000728_2001_国元证券_北京化二2001年年度报告_2002-04-19.txt

1 北京化二股份有限公司 2001 年年度报告 一 重要提示及目录 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准 确性和完整性承担个别及连带责任 一 重要提示及目录 …………………………………………. . 1 二 公司基本情况简介 ………………………………………. . 2 三 会计数据和业务数据摘要 ………………………………. . 3 四 股本变动及股东情况 ……………………………………. . 4 五 董事 监事 高级管理人员和员工情况 …………………. 5 六 公司治理结构 ……………………………………………. . 7 七 股东大会简介 ……………………………………………. . 9 八 董事会报告 ………………………………………………. 10 九 监事会报告 ………………………………………………. 17 十 重要事项 …………………………………………………. 19 十一 财务报告 ………………………………………………. 21 十二 备查文件目录 …………………………………………. 43 2 二 公司基本情况简介 1 公司法定中文名称 北京化二股份有限公司 公司法定英文名称 BEI J I NG HUAER COMPANY LI MI TED 缩写 BEI J I NG HUAER CO. , LTD 2 公司法定代表人 孙绍刚 3 公司董事会秘书 李崇华 联系地址 北京市朝阳区大郊亭 联系电话 010 67758106 传 真 010 67781459 电子信箱 Li chongh@263. net 4 公司注册地址 北京市朝阳区酒仙桥路乙 21 号 邮政编码 100016 公司办公地址 北京市朝阳区大郊亭 邮政编码 100022 公司电子信箱 Huaer@Publ i c3. bt a. net . cn 5 公司指定的信息披露报纸为 中国证券报 证券时报 中国证监会指定登载公司年报的国际互联网网址 ht t p//www. cni nf o. com. cn 公司年度报告备置地点 公司证券部 6 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 北京化二 股票代码 000728 7 其他有关资料 公司变更注册登记日期 2001 年 7 月 13 日 地点 北京市朝阳区酒仙桥路乙 21 号 企业法人营业执照注册号 1100001510513 2- 1 税务登记号码 110105633797849 公司聘请的会计师事务所名称 毕马威华振会计师事务所 地点 中国北京建国门外大街 1 号中国国际贸易中 心国贸大厦 2 座 16 层 1608 室 3 三 会计数据和业务数据摘要 1 报告期主要会计数据 单位 元 利润总额 - 167, 217, 341 净利润 - 167, 217, 341 扣除非经常性损益后的净利润 - 168, 635, 761 主营业务利润 - 55, 452, 730 其他业务利润 - 2, 848, 678 营业利润 - 172, 941, 430 投资收益 4, 305, 669 补贴收入 - - 营业外收支净额 1, 418, 420 经营活动产生的现金流量净额 85, 303, 342 现金及现金等价物净增加额 - 261, 717, 324 注 扣除的非经营性损益项目为营业外收支净额 1, 418, 420 元 2 公司前三年主要会计数据和财务指标 项 目 单位 2001 年 2000 年 1999 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 元 753, 404, 229 1, 141, 572, 047 1, 141, 572, 047 895, 168, 386 895, 168, 386 净利润 元 - 167, 217, 341 65, 351, 962 75, 346, 090 - 4, 706, 995 5, 936, 570 总资产 元 1, 663, 481, 891 1, 778, 086, 932 1, 777, 925, 118 1, 695, 271, 589 1, 695, 134, 179 股东权益 不含少数 股东权益 元 920, 091, 518 1, 087, 308, 859 1, 087, 147, 045 1, 021, 956, 897 1, 021, 819, 487 每股收益 摊薄 元/股 - 0. 484 0. 189 0. 218 - 0. 014 0. 017 每股收益 月平均 加权 元/股 - 0. 484 0. 189 0. 218 - 0. 014 0. 017 扣除非经常性损益后 的每股收益 摊薄 元/股 - 0. 489 0. 188 0. 217 - 0. 014 0. 017 每股净资产 摊薄 元/股 2. 67 3. 15 3. 15 2. 96 2. 96 调整后的每股净资产 元/股 2. 58 3. 09 3. 09 2. 91 2. 91 每股经营活动产生的 现金流量净额 元/股 0. 25 0. 62 0. 62 0. 28 0. 28 净 资 产 收 益 率 摊 薄 % - 18. 17 6. 01 6. 93 - 0. 46 0. 581 净 资 产 收 益 率 加 权 % - 18. 17 6. 01 6. 93 - 0. 46 0. 581 注 根据财政部二 000 年颁布的 企业会计制度 等有关规定 对 2001 年以前年度采用会计政策变更 处理 详见公司会计报表注释 2 主要会计政策 a 会计政策变更 由于公司认为原执行的会计政策在新 的 企业会计制度 中未作出明确的规定, 需要时间进行研究及向有关部门咨询, 因此在中期报告中未披露有 关政策变更 3 报告期利润表附表 报告期利润 净资产收益率 % 每股收益 元 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 - 6. 02 - 6. 02 - 0. 16 - 0. 16 营业利润 - 5. 32 - 5. 32 - 0. 50 - 0. 50 净利润 - 18. 17 - 18. 17 - 0. 48 - 0. 48 扣除非经常性损益后的净利润 - 18. 33 - 18. 33 - 0. 49 - 0. 49 4 4 报告期内股东权益变动情况 项 目 股本 资本公积 盈余公积 其中法定公益金 未分配利润 合计 (股) 元 元 元 元 期初数 345,210,000 674,255,657 27,377,041 13,688,521 40,466,161 1,087,308,859 本年增加 本年减少 -167,217,341 期末数 345,210,000 674,255657 27,377,041 13,688,521 -126,751,180 920,091,518 变动原因: 因报告期内公司利润亏损 16, 721 万元 导致期末未分配利润和股东 权益减少 四 股本变动及股东情况 ( 一) 股份变动情况表 数量单位 股 本次变动增减 + - 本次变动前 配股 送股 公积金转增 增发 其他 小计 本次变动后 一 未上市流通股份 241, 210, 000 241, 210, 000 1 发起人股份 其中 国家拥有股份 241, 210, 000 241, 210, 000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股 3 内部职工股 4 优先股或其他 其中 转配股 未上市流通股份合计 241, 210, 000 241, 210, 000 二 已上市流通股份 104, 000, 000 104, 000, 000 1 人民币普通股 104, 000, 000 104, 000, 000 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 104, 000, 000 104, 000, 000 三 股份总数 345, 210, 000 345, 210, 000 二 股东情况介绍 1 截止 2001 年 12 月 31 日 本公司共有股东 55, 444 户 其中 国有法人 股股东 1 户 公司高级管理人员持股股东 11 户 2 持有公司 5%以上股份股东和前 10 名股东持股情况 1 持有公司 5%以上股份股东情况 单位 万股 股东名称 年初数 本期增加或减少 年末数 北京化学工业集团有限责任公司 24, 121 - 24, 121 2 前 10 名股东持股情况 单位 股 序号 股东名称 持股数量 占总股本的比例 % 5 1 北京化学工业集团有限责任公司 241, 210, 000 69. 87 2 杨更旭 246, 400 0. 07 3 曾志胜 240, 567 0. 07 4 普丰证券投资基金 237, 362 0. 07 5 郭勇 202, 000 0. 06 6 朱斌 197, 244 0. 06 7 陈希英 180, 000 0. 05 8 黄小红 180, 000 0. 05 9 王峰 173, 400 0. 05 10 王东贤 172, 500 0. 05 上述前十名股东之间 无关联关系 3 持有本公司 5%以上股份的股东为北京化学工业集团有限责任公司 年末持 有 24, 121 万股 占总股本的 69. 87% 其法定代表人 蔡德军 成立日期 1991 年 5 月 14 日 注册资本 187, 227. 9 万元 企业类型为国有独资企业 公司主要 经营范围包括 制造 加工购销化工试剂 助剂 基本化工原料 石油化工原料 及产品 化肥 炼焦化工产品 合成纤维 工程塑料与塑料 橡胶工业品 涂料 染料 新型包装材料 化工建材 日用化工产品 工业气体 化工设备 化工机 械 机械设备租赁 信息咨询 物业管理等 所持有股份为国有法人股 报告期 内因涉及与交通银行合同纠纷一案 持有我公司的 17, 121 万股被冻结, 占所持股 份的 70. 98%. 报告期内本公司控股股东未发生变更情况 五 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 董事 监事 高级管理人员基本情况 1 现任董事 监事 高级管理人员情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初持股数 股 年末持股数 股 孙绍刚 男 35 董事长 2000.6-2003.6 6,500 6,500 张玉秋 男 46 董事 总经理 2000.6-2003.6 6,500 6,500 万连英 男 48 董事 2000.6-2003.6 6,500 6,500 李爱民 女 50 董事 总会计师 2000.6-2003.6 6,500 6,500 邴涓林 男 42 董事 总工程师 2000.6-2003.6 6,500 6,500 杨捍军 男 38 董事 2000.6-2003.6 0 0 戴猷元 男 56 独立董事 2000.6-2003.6 0 0 辛宝华 男 48 监事长 2000.6-2003.6 6,500 6,500 吕德明 男 39 监事 2000.6-2003.6 0 0 王世喜 男 50 监事 2000.6-2003.6 3,380 3,380 王新友 男 47 副总经理 2000.6-2003.6 6,500 6,500 孟繁奎 男 45 副总经理 2000.6-2003.6 6,500 6,500 范忠洪 男 38 副总经理 2000.6-2003.6 0 0 6 和贵增 男 47 副总经理 2000.6-2003.6 6,500 6,500 李崇华 男 45 董事会秘书 2000.6-2003.6 4,290 4,290 董事 监事在股东单位任职情况 姓名 职务 孙绍刚 北京化学工业集团有限责任公司副总经理 杨悍军 北京化学工业集团有限责任公司资产部部长 吕德明 北京化学工业集团有限责任公司副总会计师 财务部部长 2 年度报酬情况 董事 监事 高级管理人员报酬确定的依据 根据公司职工工资标准发放 实行月付基薪 年终考核确定年收入的方法 现任董事 监事 高级管理人员的 年度报酬总额为 74.3 万元 金额最高的前三名董事的报酬总额为 25 万元 金额 最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 21 万元 报告期内公司董事 监事及 高级管理人员的年度报酬 2-4 万元 1 人 4.1-6 万元 1 人 6.1-7 万元 2 人 7.1-8.5 万元 7 人 独立董事津贴 0.4 万元 公司董事杨捍军 戴猷元 监事长辛宝华 监事吕德明均不在本公司领取报 酬 3 在报告期内 公司董事 监事 高级管理人员离任情况 姓名 职务 离任原因 龙涛 董事 根据 上市公司独立董事制度 第三 五 条 的规定 辞去公司董事职务 赵源 副总经理 因年龄原因辞去公司副总经理职务 (二) 公司员工情况 截止 2001 年 12 月 31 日 公司共有员工 2533 人 无退休员工 员工按其专 业构成 受教育程度分类如下 1 按专业构成分类 专业 人数 占职工总数% 生产人员 1791 70. 71 销售人员 63 2. 49 技术人员 509 20. 09 财务人员 42 1. 66 行政人员 128 5. 05 2 按受教育程度分类 学历 人数 占职工总数% 大学及大学以上 126 4. 97 大学专科 334 13. 19 中专 526 20. 77 六 公司治理结构 一 规范性 公司成立几年来 根据 公司法 证券法 和中国证券监督管理委员会 7 深圳证券交易所等有关法律 法规及规范性文件的要求 制定了 公司章程 董 事会议事规则 监事会议事规则 新近制定和完善了 股东大会议事规则 总经理工作细则 等一系列规则 制定了 公司预算管理制度 财务管理细 则 等内部控制的管理制度 明确了公司重大经营决策的程序与规则 这些规则 符合中国证券监督管理委员会发布的 上市公司治理准则 的要求 公司规范运 作的具体情况是 1 公司能够保证所有股东 特别是中小股东享有平等的地位 确保所有股 东能够充分行使自己的权利 建立了与投资者有效的沟通渠道 公司严格按照 股 东大会规范意见 的规定 召集 召开股东大会 股东大会的表决程序合法规范 2 公司的控股股东尊重公司的独立性 没有利用其控股股东的地位直接和 间接地干预公司的决策和经营活动 上市公司与控股股东的关联交易是严格按照 协议进行的 能准确地按照有关规则履行相应的程序并及时进行信息披露 对控股股东存在应收款的问题 主要是由于当时的历史和社会背景原因造成 的 公司目前正在尽最大努力解决此问题 3 公司严格按照 公司章程 规定的董事选举条件及程序选举董事 并正 着手完善独立董事制度 公司董事会的人数和人员构成符合法律 法规的要求 专业结构也较为合理 公司董事会制定的 董事会议事规则 保证了董事会决策 的有效性和科学性 4 公司在 2000 年 6 月选举的第二届董事会中已经引进了一名独立董事 初 步形成了独立董事参与决策和发表独立董事意见的机制 公司将根据有关要求继 续引进独立董事 认真实施独立董事制度 公司的独立董事能够以认真负责的态度出席董事会及股东大会 积极参与决 策并就有关问题发表独立意见和建议 勤勉尽责 忠实地履行了独立董事的职责 5 公司监事会的人数及人员构成符合法律 法规的要求 专业结构合理 公司监事会制定了 监事会议事规则 公司监事会能够认真履行自己的职责 能够本着对全体股东负责的态度 对公司运作 财务及董事 经理及其他高级管 理人员履行职务的合法 合理性进行监督 维护公司及全体股东的合法权益 二 公司与控股股东三分开情况 公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务等方面做到了相互独立 8 公司建立了独立完整的生产经营体系 具有独立完整的业务自主经营能力 具体 情况如下 1 公司与控股股东产权关系届定清晰 控股股东注入本公司的资产和业务 是完全独立的 公司拥有独立完整的生产系统 辅助生产系统和配套设施 与控 股股东不存在同业竞争 2 公司的总经理 副总经理 财务负责人 营销负责人 董事会秘书等高 级管理人员专职在本公司工作 均在本公司领取报酬 未在控股股东兼任任何管 理职务 3 公司拥有完全独立的生产经营管理部门及其行政办事机构 完全独立于 控股股东 4 公司拥有自己独立的财务会计部门 建立了独立的会计核算体系和财务 管理制度 能够独立做出财务决策 公司独立在银行开户 不存在与控股股东共 用银行帐户的情况 5 公司拥有独立的采购和销售系统 所需物资全部自行采购 所售产品直 接向市场销售 没有通过控股股东或关联企业代购物资 向关联企业采购公司生 产所需的部分原材料 是按市场定价原则的协议进行的 根据 上市公司治理准则 及有关规定 对照公司的有关情况 公司需在以 下方面加强和改进 以进一步完善公司的法人治理结构 1 在董事的选举中 采用累积投票制 2 与董事签定聘任合同 进一步明确公司与董事之间的权利义务等问题 3 制定 股东大会议事规则 修改 完善 董事会议事规则 总经理 工作细则 监事会议事规则 等有关制度 4 建立和完善独立董事制度 规范公司独立董事的运作 5 适时建立公司战略委员会 审计 新酬 提名与考核委员会 进一步规 范公司在这些方面的运作 七 股东大会简介 本报告期内 公司共召开两次股东大会 即 2000 年度股东大会和 2001 年度第一次临时股东大会 1 2000 年度股东大会 9 公司第二届董事会第七次会议于 2001 年 5 月 22 日审议通过了关于召开 2000 年度股东大会的各项议案 并将股东大会的召开时间 地点 审议事项等董事会 决议 股东大会会议通知以公告方式刊登在 2001 年 5 月 24 日的 中国证券报 证券时报 北京化二股份有限公司 2000 年度股东大会于 2001 年 6 月 26 日在北京化二 股份有限公司会议楼召开 参加此次会议的股东及股东代理人 26 名 代表股份 241, 484, 639 股 占公司总股本的 69. 95 % 会议以投票表决的方式 审议通过 了如下决议 1 通过 2000 年度董事会工作报告 赞成股数 241, 484, 639 股 占表决 有效票数的 100 % 反对股数 0 股 弃权股数 0 股 2 通过 2000 年度监事会工作报告 赞成股数 241, 484, 639 股 占表决 有效票数的 100 % 反对股数 0 股 弃权股数 0 股 3 通过 2000 年度公司财务决算报告 赞成股数 241, 484, 639 股 占表 决有效票数的 100 % 反对股数 0 股 弃权股数 0 股 4 通过 2000 年度利润分配方案 利润分配方案为 经毕马威华振会计 师事务所审计 本公司 2000 年度实现税后净利润 7, 534. 6 万元, 提取 10%法定公 积金计 753. 46万元 提取10%公益金计 753. 46万元后 可供股东分配利润6, 027. 68 万元 加上上年滚存可分配利润 1, 325. 09 万元 共计可分配利润 7, 352. 77 万 元 鉴于公司已连续两年进行现金分红 考虑到公司用于技术改造和生产发展的资 金紧张 因此 本年度利润不分配也不进行资本公积金转增股本 赞成股数 241, 484, 639 股 占表决有效票数的 100 % 反对股数 0 股 弃权股数 0 股 5 通过了 公司变更注册地址的议案 并授权公司董事会相应修改公司 章程第一章第五条及办理相关事宜 赞成股数 241, 484, 639 股 占表决有效票数 的 100 % 反对股数 0 股 弃权股数 0 股 6 通过了 本公司向北京化学工业集团有限责任公司收购 4 万吨/年离子膜 烧碱项目装置的议案 赞成股数 274, 639 股 占表决有效票数的 100 % 反对股 数 0 股 弃权股数 0 股 此项议案属关联交易 关联股东北化集团公司放弃表 决权 10 海问律师事务所杨静芳律师出席了本次股东大会 并出具了法律意见书 本次股东大会决议公告刊登于 2001 年 6 月 27 日的 中国证券报 证券时报 2 2001 年度第一次临时股东大会 公司第二届董事会第十二次会议于 2001 年 11 月 23 日审议通过了关于召开 2001 年度临时股东大会的各项议案 并将临时股东大会的召开时间 地点 审议事项等董 事会决议 股东大会会议通知以公告方式刊登于 2001 年 11 月 29 日的 中国证券报 证券时报 北京化二股份有限公司 2001 年度第一次临时股东大会于 2001 年 12 月 29 日 上午 9 00 时 在本公司会议楼召开 参加本次会议的股东 包括股东代理人 13 名 代表本公司股份 241, 283, 970 股 占本公司总股本的 69. 89 本次会议 以投票表决的方式 审议通过了如下决议 1 审议通过 本公司向北京化学工业集团有限责任公司化工二厂收购 4 万吨/ 年离子膜烧碱装置的议案 此项议案属关联交易 关联股东北京化工集团公司放 弃表决权 2 审议通过 本公司向北京化学工业集团有限责任公司化工二厂收购 5000 吨/ 年有机硅生产装置的议案 此项议案属关联交易 关联股东北京化工集团公司放 弃表决权 海问律师事务所杨静芳律师出席了本次股东大会 并出具了法律意见书 八 董事会报告 一 公司主营业务的范围及其经营状况 1 公司所处行业为化学工业中的氯碱化工行业 公司主营业务的范围包括 加工 制造聚氯乙烯 氯醋共聚物 烧碱 固体 液体 盐酸 次氯酸钠 液氯 聚氯乙烯制品 二氯乙烷 氯乙烯 以及销售 化工产品 化工设备和技术咨询 技术转让等 1 按产品类别的主营业务收入和利润的构成情况 单位 元 产品 主营业务收入 主营业务利润 聚氯乙烯 576, 481, 074 - 25, 566, 478 次氯酸钠 1, 777, 586 - 655, 417 烧碱 128, 890, 840 - 22, 232, 776 盐酸 14, 117, 346 - 3, 777, 156 液氯 17, 513, 781 - 3, 926, 467 11 其它产品 14, 623, 602 705, 564 合计 753, 404, 229 - 55, 452, 730 2 占公司主营业务收入 10%以上的产品经营情况 单位 元 产品 销售收入 销售成本 毛利率 % 聚氯乙烯 576, 481, 074 601, 736, 496 - 4. 4 烧碱 128, 890, 840 151, 033, 965 - 17. 2 3 按地区分主营业务构成情况 单位 万元 地 区 销 售 收 入 华北地区 440,590,793. 华东地区 126,653,303. 华南地区 84,607,295 西北地区 45,053,573 其它地区 56,499,265 合计 753,404,229 4 报告期内公司主营业务或结构较前一报告期无明显变化 二 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1 公司没有控股子公司 2 公司没有单个参股公司的投资收益对本公司净利润的影响达到 10%的情 况 3 公司参股公司的经营情况 1 本公司投资 4, 500 万元与北新建材股份有限公司共同设立北新建塑有限 责任公司 持股比例为 45% 该公司 2001 年实现净利润约为 1, 000 万元 按权益 法核算 本公司投资收益为 450 万元 2 本公司投资 1, 060 万元参股北京德恒有限责任公司, 持有该公司 11. 36%的 股权 采用成本法核算 2001 年该公司亏损 1000 万元 本年度没有分红 3 本公司出资 100 万元与中国氯碱协会共同设立北京英兆数码科技发展有 限责任公司 占公司总股本的 50% 由于公司正处于开发 拓展阶段 报告期内 亏损 19 万元 三 主要供应商 客户情况 公司向前五名供应商合计采购的金额占本公司年度采购总额的 60. 15% 向前 五名客户合计销售的金额占公司销售总额的 29% 四 在经营中出现的问题与困难及解决方案 1 受进口低价产品的严重冲击及全球经济不景气的影响 氯碱产品的国内市 12 场价格持续走低 造成公司氯碱及聚氯乙烯产品的价格大幅度下滑 从聚氯乙烯 产品的创利水平看 毛利率从 2000 年的 23.4%下降到本年度的-4.4% 严重影响 了公司的效益 2 公司产品价格大幅度下滑 而生产产品所需的原料价格稳定不降 使公司 盈利受到来自两个方面的严重挤压 困难突显 3 由于折旧及固定成本的增加对效益产生了严重影响 4 由于产品出现亏损 造成资金十分紧张 面对公司经营中出现的不利因素 公司采取了以下解决方案 1 跟踪市场信息 做好分析预测 及时调整销售策略和营销方式 发挥质量 和品种的潜在优势 在竞争中求得生存 2 积极调整生产运行方式 及时切换原料乙烯及用二氯乙烷的路线 保证了 装置的单元负荷率 3 在产品销售价格极低及市场最为低迷时 果断停止一条生产线的生产 采 取限制产品产量的措施 以应对最严峻的局面 迎接新的机会 4 最大限度地全方位控制和降低成本 原料采购实施比价采购和运输路线的 积极调整 盘活储备物资 尽力减少费用和支出 成本控制的技术和预算的水平 得到了完善和提高 五 公司未公开披露本年度盈利预测 六 公司投资情况 1 募集资金使用情况 单位 万元 承诺投资项目 项目投资 计划投入募集金 实际投资 项目进度 收益情况 10 万吨/年离子膜烧碱蒸发改造 4, 517 4, 517 1, 347. 7 已完工 550 五万吨/年固碱制备 4, 424 4, 424 见进展情况说明 110KV 电站 987 987 0. 8 见进展情况说明 42#高压开关改造 835 835 704 . 1 已完工 无 补充流动资金 1, 470 1, 470 1, 470 合计 12, 233 2 募集资金项目进展情况 1 10 万吨/年离子膜烧碱蒸发改造项目生产正常 年收益 550 万元 2 42#高压开关改造项目 项目总投资 835 万元 募集资金计划投入 835 万 元 实际投入 704. 1 万元 该项目已完工并投入正常运行 由于该项目主要是保 证生产运行的安全项目 因此无直接经济效益产生 13 3 由于烧碱市场发生了较大变化 以及北京市有关的具体规划在报告期内尚 未正式定稿 因此 五万吨/年固碱置备工程和 110KV 电站改造项目在报告期内 未能实施 以上两个项目未使用的募集资金全部存放在银行待用 公司将待有关 规划正式定稿后 在履行必要的程序后 及时启动新项目的立项和实施 3 其它投资情况 公司在报告期内未有新的投资 七 公司财务状况 单位 元 项 目 2001 年 2000 年( 调整后) 增减 % 总资产 1, 663, 481, 891 1, 778, 086, 932 - 6. 4 长期负债 80, 000, 000 180, 068, 359 - 55. 6 股东权益 920, 091, 518 1, 087, 308, 859 - 15. 4 主营业务利润 - 55, 452, 730 195, 697, 178 - 128. 3 净利润 - 167, 217, 341 65, 351, 962 - 355. 9 财务状况变动说明 1 总资产 166,348.2 万元 比上年 177,808.7 万元 减少 11,460.5 万元 主要原 因是当年亏损 16,721.7 万元 2 长期负债减少是由于将 1, 200 万美元贷款转为一年内到期的长期负债所致 3 股东权益由 108,730.9 万元减少到 92,009.2 万元 减少 16,721.7 万元 全部是 报告期内亏损所致 4 虽主营业务成本绝对数比上年减少 但由于受开工率和负荷率比上年低的影 响 单位固定成本升高 造成全年平均销售成本比上年平均成本升高 使产品盈 利水平有大幅度下降 最终导致主营业务利润亏损 5,545 万元 比去年的 19,570 万元减少 25,115 万元 减幅为 128% 5 与上年比利润大幅下降 主要原因是产品价格大幅下跌 单位成本升高出现 亏损所致 八 经营环境及国家政策的变化对公司产生的重大影响 1 2001 年 受全球经济发展速度明显减缓的影响以及国内市场受大量进口 低价产品的严重冲击 公司主要产品价格急剧下跌 对公司产生了前所未有的负 面影响 2 我国加入 WTO 后对公司的影响 加入 WTO 后 公司生产经营所面临的 经营环境将发生新的变化 随着全球经济一体化进程的加快 公司产品价格和原 材料的价格与国际接轨 经济发展和市场发展的不确定性 都将使企业之间的竞 14 争加剧 新的形势对公司蕴藏着新的机遇 公司将不断通过技术创新 管理创新 抓住机遇发展壮大自己 九 新年度的业务发展计划 2001 年公司所遇的生产经营环境是十分严峻的 尽管公司付出了极大的努 力 做了大量细致的工作 但终因受大量进口低价格产品的严重冲击 使公司产 品市场份额减少 价格下降幅度巨大 未能彻底扭转被动的局面 自上市以来首 次出现了亏损 在认真总结 吸取经验教训和对 2002 年经营环境仔细和谨慎的 分析后 公司提出了各项工作紧紧围绕 降成本增效益 力争全年不亏的工作方 针 为实现上述目标 公司将采取以下措施 1 制定和切实实施经济 合理 有效的生产运行方案 提高产品适应市场的 反应速度 2 在已通过 ISO9002 ISO14001 认证的基础上 继续不断完善质量管理体系 和环境管理体系 使产品质量和各项工作的标准更高 措施更有效 3 加大技术改造的力度 特别是对提高质量 降低成本和消耗的项目 要抓 紧实施 及早发挥作用 4 完善营销网络 强化市场调研和分析预测 及早发现问题 及时采取应对 措施 做好售后服务 尽最大努力巩固和扩大市场份额 提高市场占有率 5 加强财务预算管理 提高实施预算的准确率和控制的有效性 提高资金的 使用效率 加大力度全方位地降低成本和费用支出 深挖潜力 努力增效 将从 以下几个方面着手 在预算的基础上管理费用降低 16.7% 维修费用降低 50% 采购费用减少 10% 包装费用节约 100 万元 运输费用减少 100 万元 节约蒸汽 能源费用 500 万元 清收欠款 400 万元 6 进一步推进 ERP 的理念在公司中的普及和其思想 手段在公司经营管理中 的实际应用 提高管理水平 尽快将其转化为生产力 7 积极发展专用树脂的研制和生产工作 十 董事会日常工作情况 报告期内董事会的会议议程及决议内容 报告期内公司董事会共召开了九 次会议 1 公司第二届董事会第五次会议于 2001 年 3 月 12 日以通讯表决的形式通过 15 了以下决议 同意为北新建塑有限责任公司提供贷款担保 贷款担保额度为人民币 2, 250 万元 担保期限为一年 同时北新建塑有限责任公司以帐面净值 3, 835 万元人民 币的资产为本公司担保提供反担保 鉴于公司原向中国银行北京市分行借款短期流动资金人民币陆仟万元已到 期 为保证生产经营用流动资金 同意本次归还叁仟万元 展期叁仟万元 2 公司第二届董事会第六次会议于 2001 年 4 月 6 日在公司办公楼第一会议 室召开,会议通过以下决议 (1)审议通过 公司 2000 年董事会报告 (2)审议通过 公司 2000 年财务决算报告 (3)审议通过 公司 2000 年年度报告及摘要 (4)审议通过 公司 2000 年度利润分配预案 经毕马威华振会计师事务所审计 本公司 2000 年度实现税后净利润 7, 534. 6 万元, 提取 10%法定公积金计 753. 46 万元 提取 10%公益金计 753. 46 万元后 可 供股东分配利润 6, 027. 68 万元 加上上年滚存可分配利润 1, 325. 09 万元 共计 可分配利润 7, 352. 77 万元 鉴于公司已连续两年进行现金分红 考虑到公司用于技术改造和生产发展 的资金紧张 因此 本年度利润不分配也不进行资本公积金转增股本 上述分配预案须经公司 2000 年度股东大会审议批准 公司 2001 年度利润分配政策预计 分配次数 公司 2001 年分配利润一次 分配比例 公司 2001 年实现的净利润用于股利分配的比例不低于 10-30 % 2000 年度未分配利润用于股利分配的比例约为 10-30 % 分配形式 以现金或送股或两者相结合的方式 现金分配的比例不低于股 利分配 10-30 % 公司董事会根据实际情况保留调整分配预案的权利 (5)公司 2000 年度股东大会召开的时间 地点及内容将另行公告 3 公司第二届董事会第七次会议于 2001 年 5 月 22 日在公司办公楼第一会议室 召开, 会议审议并通过如下决议 16 (1) 审议通过本公司变更注册地址的议案并同意将此议案提交公司 2000 年度 股东大会审议 (2) 同意关于本公司收购北京化学工业集团有限责任公司化工二厂化机车间等 有关资产的事项 一名关联董事回避表决 (3) 审议通过召开公司 2000 年度股东大会的议案 根据 公司法 及 公司章程 的有关规定 董事会决定于 2001 年 6 月 26 日 在本公司会议楼召开公司 2000 年度股东大会 会议内容 审议公司 2000 年度董事会工作报告 审议公司 2000 年度监事会工作报告 审议公司 2000 年度财务决算报告 审议公司 2000 年度利润分配预案 审议公司变更注册地址的议案 审议本公司向北京化学工业集团有限责任公司收购 4 万吨/年离子膜烧碱项 目装置的议案 4 公司第二届董事会第八次会议于 2001 年 7 月 27 日在办公楼第一会议室 召开 会议听取了总经理关于上半年公司生产 经营状况的汇报 讨论了公司下 半年的工作方针及各项具体措施 根据 深交所关于做好 2001 年中期报告工作的通知 的要求 会议审议通过 了 2001 年中期预亏公告 5 公司第二届董事会第九次会议于 2001 年 8 月 7 日在公司办公楼第一会议 室召开 会议一致通过如下议案 ( 1) 审议通过了公司 2001 年中期报告及中期报告摘要 ( 2) 通过 2001 年中期利润分配方案及资本公积金转增股本方案 决定 2001 年中期利润不分配 不转增 6 公司第二届董事会第十次会议于 2001 年 9 月 12 日以通讯表决的方式召 开并作出如下决议 同意公司经理层制定的 关于公司高级管理人员在距满退休年龄前三年不再 担任高级管理职务的规定 7 公司第二届董事会第十一次会议于 2001 年 10 月 29 日在公司办公楼第一 17 会议室召开 会议听取了公司总经理关于目前公司生产经营状况 资金状况的汇 报 会议未形成决议 8 公司第二届董事会第十二次会议于 2001 年 11 月 23 日在公司办公楼第一 会议室召开, 会议审议并通过如下决议 (1) 同意本公司收购北京化学工业集团有限责任公司化工二厂 4 万吨/年离子 膜烧碱装置的事项 一名关联董事回避表决 (2) 同意关于本公司收购北京化学工业集团有限责任公司化工二厂有机硅生 产装置的事项 一名关联董事回避表决 (3) 审议通过召开公司 2001 年度临时股东大会的议案 9 公司第二届董事会第十三次会议于 2001 年 12 月 20 日在公司办公楼第一 会议室召开, 会议审议并通过了以下决议 (1) 本公司董事会对中国证监会北京证券监管办事处下发的 上市公司规范 运作自查问卷 的解答 (2) 新四项内部控制制度 其中包括 北京化二股份有限公司有关固定资产减值准备的内部控制制度 北京化二股份有限公司有关委托贷款减值准备的内部控制制度 北京化二股份有限公司有关在建工程减值准备的内部控制制度 北京化二股份有限公司有关无形资产减值准备的内部控制制度 (3) 同意赵源先生因年龄原因不再担任公司副总经理的议案 (4) 同意龙涛先生辞去公司董事一职 董事会对龙涛先生在任职期间勤勉尽 责所做的工作 给予充分的肯定 并向他本人表示感谢 十一 本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 1 本年度利润分配预案为 不分配 不转增 由于亏损 上述分配议案尚须 经 2001 年度股东大会批准 2 公司 2002 年度利润分配政策预计 首先弥补亏损 如弥补亏损后仍有利润 分配政策如下 1 分配次数 公司 2002 年分配利润一次 2 分配比例 公司 2002 年实现的净利润用于股利分配的比例不低于 10-30 % 3 分配形式 以现金或送股或两者相结合的方式 现金分配的比例不低于股 18 利分配 10-30 % 公司董事会将根据实际情况保留调整分配预案的权利 十二 其他报告事项 本报告期内 公司选定的信息披露报纸无变更 九 监事会报告 2001 年 公司监事会按照 证券法 上市公司治理准则 和 公司章程 的有关规定 本着对全体股东负责的原则 认真履行监事会的职能 列席历次董 事会和股东大会 促进公司规范运作和持续发展 具体工作情况如下 1 本年度监事会共召开二次会议 1 第二届监事会第三次会议于 2001 年 4 月 6 日在北京化二股份有限公司办 公楼会议室举行 应到监事 3 人 实到 3 人 会议审议通过了如下决议 审议通过 公司 2000 年度监事会工作报告 审议通过 公司 2000 年度财务决算报告 审议通过 公司 2000 年度报告及摘要 审议通过 公司 2000 年度利润分配预案 2 第二届监事会第四次会议于 2001 年 8 月 7 日在北京化二股份有限公司办 公楼小会议室举行 应到监事 3 人 实到 2 人 会议审议并通过了公司 2001 年 中期报告及中期报告摘要 3 监事会列席了董事会召开的所有会议 2 对 2001 年公司有关事项的独立意见 公司监事会根据有关法律 法规及上市公司治理的规范性文件 对公司股东 大会 董事会的召开程序 决议事项 董事会对股东大会决议的执行情况 高级 管理人员履行职责等方面进行了监督 认为公司董事会能够规范运作 认真执行 股东大会的各项决议并进一步完善了内部管理和内部控制制度 防范了经营风 险 报告期内未发现董事 监事及经理层有违反法律 法规及公司章程的行为 监事会对公司财务制度和财务状况进行了认真的检查 认为业经毕马威华振 会计师事务所审计的公司 2001 年度财务报告是客观 真实和完整的 报告期内 公司配股募集资金的实际投入项目与公司最近一次募集资金配股 说明书中所承诺投入项目一致 在报告期内未发生改变募集资金使用项目的情 19 况 报告期内 公司收购资产价格合理 没有发现内幕交易 也无损害股东的权 益或造成公司资产流失的情况 公司的关联交易是公平的 未发现有损害本公司利益的情况 十 重要事项 一 重大诉讼 仲裁事项 我公司第一大股东北京化学工业集团有限责任公司 持有我公司 24,121 万 股 占公司总股本的 69.87% 因涉及诉讼案件 持有我公司的 17,121 万股股权 被冻结 公司已对上述事项作为临时报告在指定报纸披露 详情请见 2001 年 9 月 15 日的 中国证券报 证券时报 二 报告期内公司收购及出售资产情况 1 报告期内公司收购了北京化学工业集团有限责任公司化工二厂化机车间等 资产 公司已对上述事项作为临时报告在指定报纸披露 详情请见 2001 年 5 月 24 日的 中国证券报 证券时报 2 报告期内公司收购了北京化学工业集团有限责任公司化工二厂四万吨/年离 子膜烧碱装置 5000 吨/年有机硅生产装置等资产 公司已对上述事项作为临时 报告在指定报纸披露 并经公司 2001 年临时股东大会审议批准 详情请见 2001 年 11 月 29 日 12 月 22 日 12 月 31 日的 中国证券报 证券时报 本报告期内无资产出售情况 三 重大关联交易事项 1 报告期内公司收购北京化学工业集团有限责任公司化工二厂四万吨/年离子 膜烧碱装置 5000 吨/年有机硅生产装置等资产 由于两套装置的收购价格均超 过 3,000 万元 因此本次收购构成重大购买资产 关联交易 公司已对上述事项 作为临时报告在指定报纸披露 并经公司 2001 年临时股东大会审议批准 详情 请见 2001 年 11 月 29 日 12 月 22 日 12 月 31 日的 中国证券报 证券时报 2 综合服务协议 根据本公司一九九七年四月七日与北京化学工业集团有限责任公司签订的综 合服务协议及于一九九八年十二月签订的补充变更协议 规定化工集团公司为本 公司提供医疗 后勤服务 环境卫生维护及宿舍管理等服务 本公司本年度向北 20 京化学工业集团有限责任公司支付服务费人民币 5,000,000 元(2000 年支付 人民 币 5,000,000 元) 3 离子膜烧碱设备租赁费 根据本公司与北京化学工业集团有限责任公司于二 00 一年十二月签订的协 议 本公司本年度向北京化学工业集团有限责任公司支付人民币 1,000,000 元作 为使用离子膜烧碱设备的租赁费用 2001 年末 公司已收购离子膜烧碱装置 (2000 年支付 人民币 2,000,000 元) 4 土地租赁费 根据本公司与北京化学工业集团有限责任公司一九九七年四月签订的 土地 使用权租赁合同 及二 一年十二月签订的 土地使用权租赁合同补充协议 本公司本年度向化工集团公司支付土地租赁费人民币 2,000,000 元 (2000 年支付 人民币 2,000,000 元) 四 公司应披露重大合同及其履行情况 1 报告期内公司除租赁集团公司离子膜烧碱设备外 详见重大关联交易事项 第三 3 未发生托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托管 承包 租 赁本公司资产的事项 2 重大担保 报告期内公司为北新建塑有限责任公司向银行申请贷款提供相 应的担保 担保贷款额度为人民币 2,250 万元 为防范风险在本公司本次为该公 司提供的贷款担保的同时已要求北新建塑有限责任公司以机器设备等作为抵押为 本公司提供反担保 五 公司控股股东承诺事项 公司与公司控股股东之间存在较大金额的应收 帐款 公司 2001 年 10 月 11 日在 中国证券报 证券时报 公告 对股份公 司为大股东垫付资金情况进行了说明 大股东在公告中承诺 力争在 2001 年末 偿还本公司垫付的资金 公司于 2001 年 12 月 30 日收到北京化学工业集团有限 责任公司的书面函件 就未能在 2001 年末全部偿还垫付的资金的有关情况进行 了说明和承诺 详情见 2002 年 1 月 4 日 中国证券报 证券时报 经过公 司董事会和北京化学工业集团有限责任公司的努力 公司已于 2002 年一季度末 与北京化学工业集团有限责任公司达成以土地使用权转让冲抵欠款的合同 详 情见 2002 年 3 月 30 日 中国证券报 证券时报 21 六 公司现任会计师事务所为毕马威华振会计师事务所 报告期内无新聘 改聘 解聘会计师事务所的事实发生 支付费用为 49. 8 万元人民币 七 公司报告期内无更改名称或更改股票简称的情况 十一 财务报告 审计报告 KPMG- A( 2002) AR No. 0119 北京化二股份有限公司各位股东 我们接受委托 审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表及 2001 年度 利润及利润分配表和现金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对 这些会计报表发表审计意见 我们的审计是依据中华人民共和国财政部颁布的 中 国注册会计师独立审计准则 进行的 在审计过程中 我们结合贵公司实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合中华人民共和国财政部颁布的 企业会计准则 及 企业会计制度 的有关规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况及 2001 年度经营成果和现金流量 会计处理方法的选用遵循 了一贯性原则 毕马威华振会计师事务所 中国注册会计师 罗铮 中国北京建国门外大街 1 号 金乃雯 中国国际贸易中心 国贸大厦 2 座 16 层 1608 室 2002 年 4 月 17 日 邮政编码 100004 2 会计报表 资产负债表 2001 年度 编制 北京化二股份有限公司 单位 元 资 产 注 释 2001.12.31 2000.12.31 负债及股东权益 注 释 2001.12.31 200012.31 流动资产 流动负债 货币资金 3 137,170,385 398,887,709 短期借款 14 355,000,000 300,900,000 短期投资 应付票据 应收票据 4 30,167,768 47,167,128 应付帐款 15 94,083,724 57,764,635 应收股利 预收帐款 16 9,761,522 9,167,773 应收利息 应付工资 17 355,019 4,000,409 应收帐款 5 34,611,318 45,900,759 应付福利费 12,627,203 8,468,783 22 其他应收款 6 260,693,619 130,868,335 应付股利 预付帐款 7 2,458,850 2,707,272 应交税金 18 3,005,699 6,346,343 应收补贴款 其他应交款 存货 8 80,867,475 95,047,872 其他应付款 19 88,851,571 71,240,391 待摊费用 9 9,363,189 12,581,272 预提费用 20 335,354 3,152,780 一年内到期的长期债权投资 预计负债 其它流动资产 一年内到期的长期负债 21 99,370,281 49,668,600 流动资产合计 555,332,604 733,160,347 其他流动负债 长期投资 流动负债合计 663,390,373 510,709,714 长期股权投资 10 63,648,678 59,343,009 长期负债 长期债权投资 长期借款 21 80,000,000 180,068,359 长期投资合计 63,648,678 59,343,009 应付债券 固定资产 长期应付款 固定资产原价 11 1,753,665,629 1,585,628,364 专项应付款 减 累计折旧 11 738,211,088 631,022,270 其他长期负债 固定资产净值 11 1,015,454,541 954,606,094 长期负债合计 减 固定资产减值准备 递延税项 固定资产净额 递延税款贷项 工程物资 13,129,749 13,329,593 负债合计 7 43,390,373 690,778,073 在建工程 12 15,916,319 13,289,305 股东权益 固定资产清理 股本 22 345,210,000 345,210,000 固定资产合计 1,044,500,609 981,224,992 减 已归还投资 无形资产及其他资产 股本净额 345,210,000 345,210,000 无形资产 资本公积 674,255,657 674,255,657 长期待摊费用 盈余公积 23 27,377,041 27,377,041 其他长期资产 其中 法定公益金 23 13,688,521 13,688,521 无形资产及其他资产合计 未分配利润 -126,751,180 40,466,161 递延税项 股东权益合计 920,091,518 1,087,308,859 递延税款借项 13 - 4,358,584 资产总计 1,663,481,891 1,778,086,932 负债及股东权益合计 1,663,481,891 1,778,086,932 董事长 财务总监 制表 资产减值准备明细表 编制 北京化二股份有限公司 单位 元 项目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一 坏账准备合计 35,517,816 17,366,403 52,884,219 其中 应收账款 29,517,816 17,366,403 46,884,219 其他应收款 6,000,000 6,000,000 23 二 短期投资跌价准备合计 其中 股票投资 债权投资 三 存货跌价准备合计 10,743,302 6,418,985 17,162,287 其中 库存商品 1,815,468 5,064,071 6,879,539 原材料 8,927,834 1,354,914 10,282,748 四 长期投资减值准备合计 其中 长期股权投资 长期债券投资 五 固定资产减值准备合计 其中 房屋 建筑物 机器设备 六 无形资产减值准备 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 董事长 财务总监 制表 利润及利润分配表 2001 年度 编制单位 北京化二股份有限公司 单位 元 项 目 注释 2001. 12. 31 2000. 12. 31 一 主营业务收入 24 753, 404, 229 1, 141, 572, 047 减 主营业务成本 24 808, 419, 923 939, 304, 296 主营业务税金及附加 25 437, 036 6, 570, 573 二 主营业务利润 - 55, 452, 730 195, 697, 178 减 其他业务亏损 2, 848, 678 4, 812, 805 减 营业费用 1, 509, 380 3, 713, 714 管理费用 81, 500, 315 76, 269, 521 财务费用 26 31, 630, 327 35, 057, 763 三 营业利润 - 172, 941, 430 75, 843, 375 加 投资收益 27 4, 305, 669 2, 240, 680 补贴收入 营业外收入 1, 422, 420 564, 276 减 营业外支出 4, 000 - - 四 利润总额 - 167, 217, 341 78, 648, 331 减 所得税 28 - - 13, 296, 369 五 净利润 - 167, 217, 341 65, 351, 962 加 年初未分配利润 40, 466, 161 - 11, 815, 409 其它转入 六 可供分配的利润 - 126, 751, 180 53, 536, 553 减 提取法定盈余公积 - - 6, 535, 196 提取法定公益金 - - 6, 535, 196 24 七 可供股东分配的利润 - 126, 751, 180 40, 466, 161 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 八 未分配利润 - 126, 751, 180 40, 466, 161 董事长 财务总监 制表 利润及利润分配表补充材料 注释 2001 2000 出售 处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加 或减少 利润总额 2( a) - 7, 970, 066 - 9, 994, 128 会计估计变更增加 或减少 利润总额 债务重组损失 其他 现金流量表 2001年度 编制 北京化二股份有限公司 单位 元 项目 注释 2001 一 经营活动产生的现金流量: 销售商品 提供劳务收到的现金 908, 515, 111 收到的税费返还 14, 232, 900 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 922, 748, 011 购买商品 接受劳务支付的现金 - 736, 922, 237 支付给职工以及为职工支付的现金 - 50, 006, 523 支付的各项税费 - 19, 455, 208 支付的其他与经营活动有关的现金 - 31, 060, 701 现金流出小计 - 837, 444, 669 经营活动产生的现金流量净额 2 85, 303, 342 二 投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1, 422, 420 收到的其他与投资活动有关的现金 1, 884, 806 现金流入小计 3, 307, 226 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 - 24, 455, 242 投资所支付的资金 支付的其他与投资活动有关的现金 关联公司借款支付的现金 4 - 309, 285, 839 现金流出小计 - 333, 741, 081 投资活动产生的现金流量净额 - 330, 433, 855 三 筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 25 借款所收到的现金 292, 900, 000 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 292, 900, 000 偿还债务所支付的现金 - 276, 166, 676 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 - 33, 320, 135 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 - 309, 486, 811 筹资活动产生的现金流量净额 - 16, 586, 811 四 汇率变动对现金的影响 五 现金及现金等价物净增加额 3 - 261, 717, 324 补充材料 1 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 - 167, 217, 341 加 计提的资产减值准备 23, 785, 388 固定资产折旧 108, 288, 818 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少 减 增加 预提费用增加 ( 减 减少) 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 - 1, 422, 420 固定资产报废损失 财务费用 31, 630, 327 投资损失 减 收益 - 4, 305, 669 递延税款贷项 减 借项 4, 358, 584 存货的减少 减 增加 7, 761, 412 经营性应收项目的减少 减 增加 33, 740, 265 经营性应付项目的增加 减 减少 48, 683, 978 其他 经营活动产生的现金流量净额 85, 303, 342 2 不涉及现金收支投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 以冲抵应收帐项方式购入的固定资产 147, 010, 429 3 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 137, 170, 385 减 现金的期初余额 398, 887, 709 加 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 - 261, 717, 324 董事长 财务总监 制表 3 会计报表附注 北京化二股份有限公司 26 会计报表注释 自二零零一年一月一日至二零零一年十二月三十一日止年度 金额单位 人民币元 1. 公司基本情况 北京化二股份有限公司( 以下简称 本公司 ) 是以募集方式设立的股份 有限公司 其发起人为北京化学工业集团有限责任公司( 以下简称 化工集 团公司 ) 化工集团公司以其化工二厂( 以下简称 化工二厂 ) 的主要生 产 销售及管理单位的资产及负债在本公司成立之日投入本公司 本公司于 一九九七年五月二十二日依据 中华人民共和国公司法 以募集方式发行 A 股 本公司于一九九七年六月六日向北京市工商行政管理局进行了企业法人 工商登记 本公司主要从事生产和销售化学工业原材料 本公司生产的主要产品有 烧碱 聚氯乙烯树脂 盐酸 液氯等 2. 主要会计政策 本公司编制会计报表所采用的主要会计政策 是根据中华人民共和国财 政部颁布的 企业会计准则 企业会计制度 和其他有关规定制订的 ( a) 会计政策变更 财政部财会字( 2001) 43 号文 关于实施 企业会计制度 及其相关 准则问题解答 的有关规定 本公司二零零一年度开始将按评估后的固 定资产原价计提的折旧计入相关的各项成本费用科目 而以前年度本公 司根据财政部财会字( 1998) 16 号文的有关规定 将按评估后原价计提的 折旧与按原账面原值计提的折旧之间的差额冲减资本公积 对于以上会计政策的变更 本公司已按 企业会计准则 —会计政策 会计估计变更和会计差错更正 的要求进行了追溯调整 会计政策变更的影响如下 调整前 调整数 调整后 二零零零年度净利润 75, 346, 090 ( 9, 994, 128) 65, 351, 962 =========== ========= =========== 二零零零年年初股东权益 股本 345, 210, 000 - 345, 210, 000 资本公积 642, 785, 423 31, 470, 234 674, 255, 657 盈余公积 20, 573, 214 ( 6, 266, 564) 14, 306, 650 27 未分配利润 13, 250, 850 ( 25, 066, 260) ( 11, 815, 410) ____________ __________ ____________ 1, 021, 819, 487 137, 410 1, 021, 956, 897 =========== ========= =========== 二零零零年年初存货净额 90, 072, 037 137, 410 90, 209, 447 =========== ========= =========== 二零零零年年末股东权益 股本 345, 210, 000 - 345, 210, 000 资本公积 632, 766, 891 41, 488, 766 674, 255, 657 盈余公积 35, 642, 432 ( 8, 265, 391) 27, 377, 041 未分配利润 73, 527, 722 ( 33, 061, 561) 40, 466, 161 ____________ __________ ____________ 1, 087, 147, 045 161, 814 1, 087, 308, 859 =========== ========= =========== 二零零零年年末存货净额 94, 886, 058 161, 814 95, 047, 872 =========== ========= =========== ( b) 会计年度 本公司会计年度自一月一日至十二月三十一日 ( c) 记账原则 本公司的记账原则为权责发生制 计价方法为历史成本法 ( d) 记账本位币及外币折算 本公司的记账本位币为人民币 外币交易按期初中国人民银行公布的外汇牌价中间价折合为人民 币 货币性外币资产和负债按结算日中国人民银行公布的外汇牌价折合 为人民币 除有关兴建固定资产所借款项的外币折算差额在所兴建的固 定资产达到预定使用状态之前予以资本化外 其他外币折算差额作为汇 兑损益计入损益表 ( e) 现金等价物 现金等价物是指期限短 流动性强 易于转换为已知金额 价值变 动风险小的投资 包括原存款期少于三个月的存于金融机构的定期存 款 ( f ) 坏账准备 28 坏账损失核算采用备抵法 备抵法是按期估计坏账损失 坏账损失 的估计是首先通过单独认定已有迹象表明回收困难的应收账款 并根据 相应不能回收的可能性提取坏账准备 对其它无迹象表明回收困难的应 收账款按账龄分析及管理层认为合理的比例计提坏账准备 管理层认为 合理的坏账计提比例是根据以往经验确定的 其它应收款的坏账准备是 根据应收款项的性质及相应回收风险估计而计提的 ( g) 存货 本公司的存货以成本与可变现净值之较低者列示 辅助材料及备品 备件采用计划成本法进行日常核算 并按月结转成本差异 将计划成本 调整为实际成本 其余存货均采用实际成本法核算 即包括原材料实际 成本 在产品及产成品成本中还包括直接人工费用和应分摊的间接费 用 并采用加权平均法结转成本 本公司按单个存货项目提取存货跌价准备 并作为存货的备抵项目 单独反映 原材料及备品备件的跌价准备是管理层根据其可使用状态而 确定的价值与其账面值之差额 产成品的跌价准备是根据产成品于资产 负债表日后在正常销售中实现的价值或管理层根据市场情况作出的估计 与产成品的账面值之差额 存货成本与可变现净值的差额在变动期间调整存货跌价准备及损益 账 因可变现净值增加而需逆转的存货跌价准备在发生期间冲减损益 账 存货出售时 其账面值会被确认为相关收入确认期间的成本 ( h) 长期股权投资 本公司投资占被投资企业表决权资本总额不足 20%时 长期股权投 资以按成本法核算的投资成本减永久性减值准备列示 长期投资减值准 备是按管理层对投资价值的估计而提取的 本公司投资占被投资企业表 决权资本总额 20%或 20%以上时 或虽不足 20%但有重大影响时 长期股 权投资用权益法核算 ( i ) 固定资产及在建工程 本公司将所拥有的使用年限在一年以上且单位价值在人民币 2, 000 元以上的劳动资料作为固定资产进行核算 与购置或建造固定资产有关的一切直接或间接成本 包括购建期间 用借款进行购建所产生的利息费用及有关汇兑损益 全部资本化为在建 工程 29 当所有必需的兴建工程已经完成 即厂房或设备能够投入使用 则 厂房或设备视为已经开始投入使用并转入固定资产 本公司固定资产按直线法计提折旧 即固定资产原值除以预计使用 年限 无残值 各类固定资产的预计使用年限分别为 厂房及建筑物 10- 50 年 机器及设备 3- 17 年 在建工程不计提折旧 固定资产和在建工程减值准备是按管理层对固定资产和在建工程价 值的估计而提取的( 详见会计政策( m) ) ( j ) 收入确认 收入在发出商品 提供劳务 同时收取货款或取得索取价款凭据时 予以确认 即将在所有权方面的主要风险和报酬转移给客户时予以确 认 ( k) 所得税 所得税是按纳税影响会计法计提 即为应计入本年度的所得税费 用 ( l ) 递延税款 递延税款是按负债法计算的按会计报表的利润与应税所得之间的所 有暂时差异 递延税项资产只有在未来有足够的应税利润可用作抵销待弥补税务 亏损时才会确认 如相关的税项利益不再可能获实现 则会将递延税项 资产减记至可实现的数额 ( m) 资产减值准备 本公司对各项资产的账面值会定期作出审阅 以评估可收回金额是 否已跌至低于账面值 当发生事项或情况变化显示账面值可能无法收 回 这些资产便需进行减值测试 若出现这种减值情况 账面值会减低 至可收回金额 可收回金额是以净售价与使用价值两者中的较高者计 算 在确定使用价值时 由资产产生的预期未来现金流量会折现至其现 值 提取的资产减值计入当期损益账 本公司在每个结算日评估是否有任何迹象显示在以前年度确认的资 产减值可能不再存在 假如用以确定可收回金额的估计有所改变而使减 30 值减少 则资产减值准备便会冲回 冲回的资产减值准备作为当期收益 计入损益账 ( n) 维修保养费 维修保养费用于实际发生时在当期损益账中列支 ( o) 研究及开发费用 研究及开发费用于实际发生时在当期损益账中列支 ( p) 借款费用 借款费用是指因借款发生的利息支出及汇兑差额 与购建固定资产 有关的借款 在所购建的固定资产达到预定可使用状态之前发生的借款 费用计入有关固定资产的购建成本 其它借款费用在发生期间计入当期 财务费用 ( q) 利润分配方法 根据本公司章程第九十七条规定 本公司按税后利润的 10%分别提 取法定公积金及法定公益金 ( r) 税项 本公司所适用的主要税种有 营业税 增值税和所得税 营业税税率为 5% 增值税税率为 17% 所得税 所得税税率为 33% 根据北京市财政局京财工 1997 285 号 文 关于北京化二股份有限公司上市后所得税实行 先征后返 的 函 本公司超过 15%税负上缴的所得税部分 由北京市财政局返还 给本公司 返还资金并入公司税后利润统一进行分配 本公司按实 际税负 15%计提所得税准备 此税收返回政策执行至二零零一年十 二月三十一日止年度 3. 货币资金 2001 2000 人民币银行存款 137, 165, 644 398, 877, 798 现金 4, 741 9, 911 __________ __________ 合计 137, 170, 385 398, 887, 709 ========= ========= 31 4. 应收票据 应收票据均为银行承兑汇票 本公司于二零零一年十二月三十一日无任 何已抵押或贴现的应收票据 5. 应收账款 应收账款账龄分析如下 2001 % 坏账准备计提比例 2000 % 坏账准备计提比例 一年以内27, 064, 969 33% 2, 567, 680 9% 26, 433, 369 35% 3, 284, 266 12% 一至两年6, 847, 224 9% 2, 100, 458 31% 27, 963, 900 37% 8, 427, 749 30% 两至三年26, 836, 313 33% 21, 469, 050 80% 16, 077, 526 21% 12, 862, 021 80% 三年以上20, 747, 031 25% 20, 747, 031 100% 4, 943, 780 7% 4, 943, 780 100% ________________________ ___________________________ _____ 合计 81, 495, 537 100% 46, 884, 219 58% 75, 418, 575 100% 29, 517, 816 39% ========= ==== ======== ==== ======== ==== ======== ==== 2001 2000 应收账款净额 34, 611, 318 45, 900, 759 ========= ========= 上述余额中无应收持本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东的欠款 于二零零一年十二月三十一日欠款余额前五名的单位欠款总额为 25, 028, 679 元 占应收账款余额的 31% 6. 其他应收款 其他应收款账龄分析如下 2001 % 坏账准备计提比例 2000 % 坏账准备计提比例 一年以内262, 889, 416 99% 3, 000, 000 1% 70, 020, 099 51% - - 一至两年 340, 640 - - - 26, 061, 364 19% - - 两至三年3, 463, 563 1% 3, 000, 000 87% 40, 786, 872 30% 6, 000, 000 15% 三年以上 - - - - - - - - ________________________ ____________________________ ____ 合计 266, 693, 619 100% 6, 000, 000 2% 136, 868, 335 100% 6, 000, 000 4% ============== ======== ================== ======== === 2001 2000 其他应收款净额 260, 693, 619 130, 868, 335 ========= ========= 主要欠款单位详细资料列示如下 2001 2000 占其他应收款 占其他应收款 32 欠款单位 金额总额的百分比 金额总额的百分比 化工集团公司下属化工二厂262, 730, 195 99% 128, 710, 416 94% 化工集团公司下属助剂二厂 - - 2, 625, 714 2% 化工集团公司下属化工二厂由于流动资金短缺 于二零零一年度向 本公司筹借人民币 309, 285, 839 元 于二零零一年十二月三十一日余额 为冲抵本公司应欠化工集团公司下属化工二厂款项后的余额 本公司于一九九七年十二月自化工集团公司下属化工二厂购买离子 膜烧碱工程 由于技术原因 该工程未能达到设计要求而不能正常生产 本公司于一九九八年将工程退还予化工集团公司 待技术问题解决后再 重新考虑购买 在二零零零年度 由于部分工程的技术问题已解决 本 公司于二零零零年十二月三十一日按评估确认价值购回该部分工程 经 股东大会批准本公司于二零零一年十二月三十一日按评估确认价值购回 剩余部分离子膜工程 该部分工程的评估确认价值为人民币 107, 498, 025 元 同时本公司于二零零一年十二月三十一日向化工集团公司下属化工 二厂按评估确认价值购买有机硅工程 该工程的评估确认价值为人民币 39, 512, 404 元 本公司二零零一年度购入的上述两项工程均以冲减化工 集团公司下属化工二厂的欠款方式支付 于二零零一年十二月三十一日 上述其他应收款中 除应收化工集 团公司下属化工二厂人民币 262, 730, 195 元外 无应收持本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东的其他款项 7. 预付账款 本公司于二零零一年十二月三十一日预付账款账龄均为一年以内 且 无预付给持本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东的款项 8. 存货 存货 2001 2000 原材料 30, 169, 262 42, 535, 513 备品备件 27, 167, 734 28, 198, 501 在产品 9, 878, 493 11, 677, 105 产成品 30, 339, 987 22, 872, 836 委托加工材料 474, 286 507, 219 __________ __________ 小计 98, 029, 762 105, 791, 174 存货跌价准备 ( 17, 162, 287) ( 10, 743, 302) __________ __________ 33 存货净额 80, 867, 475 95, 047, 872 ========= ========= 存货跌价准备列示如下 存货跌价准备 2001 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少2001 年 12 月 31 日 原材料 4, 000, 000 1, 313, 791 - 5, 313, 791 备品备件 4, 927, 834 41, 123 - 4, 968, 957 在产品 - - - - 产成品 1, 815, 468 5, 064, 071 - 6, 879, 539 委托加工材料 - - - - __________ ________ ________ __________ 合计 10, 743, 302 6, 418, 985 - 17, 162, 287 ========= ======= ======= ========= 年末存货的可变现净值是根据二零零二年年初的产品销售价格确定的 9. 待摊费用 类别 2001 2000 期初进项税 - 10, 899, 119 备件 9, 363, 189 1, 682, 153 __________ __________ 合计 9, 363, 189 12, 581, 272 ========= ========= 期初进项税为化工集团公司投入本公司资产的一部分 由于税务局认定 此进项税不能由本公司抵扣 本公司于二零零一年将此项资产退回给化工集 团公司 化工集团公司将以其他资产偿还 已反映在其他应收款中 备件的预计使用期超过一年 此待摊费用在预计使用期内按直线法摊 销 10. 长期股权投资 2001 年 2001 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 12 月 31 日 长期股权投资 - 按成本法核算的长期股权投资 北京德恒有限责任公司 10, 600, 000 - - 10, 600, 000 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 按权益法核算的长期股权投资 北新建塑有限公司 47, 743, 009 4, 500, 000 - 52, 243, 009 北京英兆数码科技有限公司1, 000, 000 ( 194, 331) - 805, 669 __________ _________ _______ __________ 34 48, 743, 009 4, 305, 669 - 53, 048, 678 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 小计 59, 343, 009 4, 305, 669 - 63, 648, 678 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 减值准备 - - - - __________ _________ _______ _________ 净值 59, 343, 009 4, 305, 669 - 63, 648, 678 ========= ======== ====== ======== 本期长期股权投资增加是由于本公司在被投资单位权益增减变动造成 的 长期股权投资均为非上市企业的股权投资 详情如下 占被投资单位 被投资单位 经营期限 投资金额 注册资本比例 北新建塑有限公司 2000 年 12 月 11 日至 4, 500 万元 45% 2048 年 12 月 10 日 北京德恒有限责任公司 自 1998 年 12 月 23 日 1, 060 万元 11. 36% 起 无确定期限 北京英兆数码科技有限公司2000 年 8 月 24 日至 ( 英兆数码) 2010 年 8 月 23 日 100 万元 50% 由于英兆数码的经营业绩及资产规模对本公司经营业绩及资产并无重大 影响 因此本公司用权益法核算在英兆数码的投资 而未按比例合并其会计 报表 11. 固定资产 厂房及建筑物 机器及设备 合计 成本 于 2001 年 1 月 1 日 226, 756, 393 1, 358, 871, 971 1, 585, 628, 364 本年增加 32, 039, 569 137, 097, 696 169, 137, 265 固定资产处置 - ( 1, 100, 000) ( 1, 100, 000) ___________ ___________ ___________ 于 2001 年 12 月 31 日 258, 795, 962 1, 494, 869, 667 1, 753, 665, 629 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 累计折旧 于 2001 年 1 月 1 日 85, 080, 061 545, 942, 209 631, 022, 270 本年折旧 7, 045, 010 101, 243, 808 108, 288, 818 处置冲回 - ( 1, 100, 000) ( 1, 100, 000) _____________ __________ ________ 于 2001 年 12 月 31 日 92, 125, 071 646, 086, 017 738, 211, 088 35 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 净值 于 2001 年 12 月 31 日 166, 670, 891 848, 783, 650 1, 015, 454, 541 ========== ========== ========== 于 2000 年 12 月 31 日 141, 676, 332 812, 929, 762 954, 606, 094 ========== ========== ========== 二 零 零 一 年 固 定 资 产 增 加 中 由 在 建 工 程 转 入 的 固 定 资 产 为 人 民 币 20, 088, 639 元 上述固定资产中包括由化工集团公司投入的原值人民币 115, 592, 236 元 的厂房及建筑物 由于化工集团公司的土地证尚在办理之中( 化工集团公司 租赁土地予本公司) 因此 化工集团公司投入本公司的房产尚未完成过户 手续 12. 在建工程 2001 年 本年转入 2001 年 工程投入占 预算数 1 月 1 日 本年增加 固定资产 12 月 31 日 资金来源预算的比例 包装机 2, 800, 000 - 2, 695, 505 - 2, 695, 505自有资金 96% 预热盐水 517, 200 - 575, 000 - 575, 000自有资金 111% 氧氯化更新5, 520, 0001, 803, 649 3, 406, 567 ( 2, 904, 845) 2, 305, 371自有资金 94% 氯碱更新 3, 828, 000 483, 964 4, 052, 886 ( 3, 338, 553) 1, 198, 297自有资金 119% 供水更新 1, 936, 000 2, 002, 612 1, 498, 226 ( 3, 170, 838) 330, 000自有资金 181% PVC更新 4, 178, 000 275, 200 2, 171, 358 ( 2, 379, 358) 67, 200自有资金 59% 金属阳极 895, 000 970, 896 - - 970, 896自有资金 108% 碳纤维改造 832, 800 713, 584 20, 000 - 733, 584自有资金 88% 其他 37, 491, 592 7, 039, 400 8, 296, 111 ( 8, 295, 045) 7, 040, 466自有资金 41% _________ _________ ________ _________ _______ _____ 合计 57, 998, 59213, 289, 30522, 715, 653( 20, 088, 639) 15, 916, 319 62% ================ ======== ========= ======== ==== 上述在建工程余额中无资本化利息 在建工程预算数仅为在建工程的主体部分的预算数 13. 递延税款借项 2001 2000 递延税款借项 - 4, 358, 584 ======== ======== 本公司递延税款借项是由于本公司于二零零零年十二月三十一日计提的坏账 准备和存货跌价准备尚未获得有关税务局的批准而未在所得税前抵扣造成 的 由于本公司二零零一年度无应税利润 故未计提所得税准备 由于本公 36 司二零零一年十二月三十一日的累计亏损 以前年度的递延税项利益是否能 获实现存在不确定性 本公司出于谨慎性考虑 故将以前年度的递延税款借 项于二零零一年予以冲销并计入本年度管理费用 同时也未核算本年度亏损 及本年度增加的坏账准备和存货跌价准备的递延税影响 14. 短期借款 贷款期限 年利率 抵押或担保 2001 2000 银行借款 2001 年 1 月至 5. 85% 有担保 290, 000, 000 177, 900, 000 2002 年 10 月偿还( 注 2) 银行借款 2002 年 4 月偿还 5. 94% 有担保 65, 000, 000 60, 000, 000 银行借款 2001 年 8 月偿还 5. 85% 有担保 - 50, 000, 000 ____________ ________ 小计 355, 000, 000 287, 900, 000 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 其它单位借款 财政周转金 应于 1996 年 9 月至 4. 2% 有担保 - 13, 000, 000 1997 年 9 月偿还( 注 1) __________ __________ 合计 355, 000, 000 300, 900, 000 ========== ========== 上述借款均为人民币借款并由化工集团公司担保 注 1 本公司已于二零零一年度归还此借款 注 2 上述短期贷款中人民币 65, 000, 000 元分别于二零零二年一月二十 一日 二零零二年二月二十六日及二零零二年三月二十六日到期 本公司已按时归还到期贷款人民币 45, 500, 000 元 其余人民币 19, 500, 000 元已与银行签定贷款展期合同 将贷款期限展期至二 零零三年三月二十五日 15. 应付账款 本公司应付账款中除注释 29( c) 所列余额外 无应付持本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东的款项 也无账龄超过三年的大额应付账款 16. 预收账款 本公司于二零零一年十二月三十一日预收账款中账龄超过一年的余额主 要是客户预付的保证金 17. 应付工资 37 本公司于二零零一年十二月三十一日应付工资余额均为工效挂钩部分的 余额 18. 应交税金 2001 2000 ( 待抵扣) /应交增值税 ( 3, 887, 719) 4, 036, 553 应交营业税 37, 236 15, 206 应交城市维护建设税 675, 823 762, 045 应交教育费附加 ( 25, 180) 456 应交所得税 6, 205, 539 1, 161, 763 应交印花税 - 370, 320 __________ __________ 3, 005, 699 6, 346, 343 ========= ========= 应交所得税余额中包含本公司已实际缴纳的超过 15%税负待市财政返还 的部分 19. 其他应付款 2001 2000 应付工程款 29, 692, 834 29, 786, 386 客户保证金 2, 274, 700 3, 133, 000 应付各项福利费 9, 821, 001 8, 494, 010 应付化工集团公司劳务费 4, 207, 816 6, 789, 451 应付职工奖金 14, 693, 471 14, 693, 471 应付化工集团公司下属有机化工厂借款 5, 000, 000 - 应付维修费 10, 010, 397 - 其他 13, 151, 352 8, 344, 073 ___________ ___________ 88, 851, 571 71, 240, 391 ========== ========== 上述应付款项中 除应付化工集团公司款项外 无应付持本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东的其他款项 20. 预提费用 2001 2000 借款利息 195, 000 - 维修费 - 2, 652, 780 其他 140, 354 500, 000 38 ___________ ___________ 335, 354 3, 152, 780 ========== ========== 21. 长期借款 借款期限 年利率 担保 2001 2000 美元 人民币 美元 人民币 银行借款 2001 年 5 月至- 浮动利率 有担保12, 000, 000 99, 370, 281 18, 000, 000 149, 736, 959 2003 年 1 月偿还 ( 注 1) 于 2001 年 12 月- 7. 56% 有担保 80, 000, 000 80, 000, 000 2003 年 1 月偿还 __________ __________ 小计 179, 370, 281 229, 736, 959 一年内到期的 长期负债 ( 99, 370, 281) ( 49, 668, 600) __________ __________ 长期负债 80, 000, 000 180, 068, 359 ========= ========= 注 1 浮动利率为银行相同期限 3- 6 个月贷款利率 外币余额按注释 2( c) 所述方法折算为人民币 上述借款由化工集团公司提供担保 22. 股本 2001 2000 国有法人股 241, 210, 000 241, 210, 000 社会公众股( A股) 104, 000, 000 104, 000, 000 __________ __________ 345, 210, 000 345, 210, 000 ========= ========= 23. 盈余公积 根据本公司章程第九十七条规定 本公司按税后利润的 10%分别提取法 定公积金及法定公益金 二零零一年法定公积金及法定公益金提取情况如 下 法定公积金 法定公益金 合计 期初数 13, 688, 520 13, 688, 521 27, 377, 041 本期提取 - - - _________ _________ _________ 39 期末数 13, 688, 520 13, 688, 521 27, 377, 041 ======== ======== ======== 24. 主营业务收入和主营业务成本 本公司二零零一年度主营业务收入和主营业务成本为产品销售收入和销 售成本 本公司二零零一年度前五大客户的销售总额为人民币 220, 792, 552 元 占二零零一年度销售总额的 29% 25. 主营业务税金及附加 2001 2000 城市维护建设税 305, 925 4, 599, 401 教育费附加 131, 111 1, 971, 172 _________ _________ 合计 437, 036 6, 570, 573 ======== ======== 主营业务税金中城市维护建设税和教育费附加分别是按照本期应交增值 税和营业税的 7%和 3%计算缴纳的 26. 财务费用 2001 2000 利息支出 33, 515, 133 36, 173, 477 减 利息收入 ( 1, 884, 806) ( 1, 115, 714) __________ _________ 合计 31, 630, 327 35, 057, 763 ========= ======== 27. 投资收益 2001 2000 短期投资 - 500, 000 长期投资 4, 305, 669 1, 740, 680 _________ ________ 4, 305, 669 2, 240, 680 ======== ======= 40 二零零一年度从长期投资取得的投资收益为按权益法核算而增加的在被 投资企业的权益 28. 所得税 本公司的所得税准备是按会计报表利润扣除不可列支项目或不作为应税 收入的项目后用实际税率计算的应交税金扣除递延税影响后的数额 根据北 京市财政局京财工 1997 285 号文 关于北京化二股份有限公司上市后所 得税实行 先征后返 的函 本公司超过 15%税负上缴的所得税部分 由北 京市财政局返还给本公司 返还资金并入公司税后利润统一进行分配 本公 司的实际税负为应税利润的 15% 本公司二零零一年度无应税所得 因此未 计提所得税准备 29. 退休金 本公司根据 北京市职工养老保险暂行规定 参加基本养老保险 向 北京市政府指定的社会保险机构缴纳养老保险费 缴纳标准以职工工资总额 为基础提取 费用在损益账中列支 30. 关联交易 ( a) 关联方 存在控制关系的关联方 经济性质 法定代表人 注册地 注册资本 北京化学工业集团有限公司 有限责任公司 柴晓钟 北京宣武区1, 872, 279, 000 ( 国有独资) 槐柏树街 2 号 东楼 1 2 层 其他关联方 与本公司关系 北新建塑有限公司 本公司联营公司 ( b) 关联交易 1. 综合服务协议 根据本公司一九九七年四月七日与化工集团公司签订的综合服务协议及 于一九九八年十二月签订的补充变更协议 规定化工集团公司为本公司 提供医疗 后勤服务 环境卫生维护及宿舍管理等服务 本公司本年度 向 化 工 集 团 公 司 支 付 服 务 费 人 民 币 5, 000, 000 元( 2000 人 民 币 5, 000, 000 元) 2. 离子膜烧碱设备租赁费 41 根据本公司与化工集团公司于二零零一年十二月签订的协议 本公司二 零零一年度向化工集团公司支付人民币 1, 000, 000 元作为使用离子膜烧 碱设备的租赁费用 ( 2000 人民币 2, 000, 000 元) 3. 土地租赁费 根据本公司与化工集团公司一九九七年四月签订的 土地使用权租赁合 同 及二零零一年十二月签订的 土地使用权租赁合同之补充协议 本公司本年度向化工集团公司支付土地租赁费人民币 2, 000, 000 元 ( 2000 人民币 2, 000, 000 元) 4. 原材料采购 本公司于二零零一年度从化工集团公司下属东方化工厂购入乙烯 28, 736 吨 含税总金额为人民币 145, 404, 160 元( 2000 人民币 202, 360, 589 元) 此原材料采购约占本公司二零零一年度原材料采购 18%( 2000 21%) 5. 销售 本公司于二零零一年以成本价出售给化工二厂辅助材料及配件等 共计 人民币 8, 752, 512 元( 2000 人民币 8, 215, 500 元) 本公司于二零零一年出售乙烯给化工集团下属助剂二厂 5, 319 吨 含税 总金额为 25, 011, 113 元( 2000 人民币 54, 564, 921 元) 本公司于二零零一年出售给北新建塑有限公司聚氯乙烯含税总金额为人 民币 60, 879, 817 元( 2000 人民币 59, 473, 983 元) 此销售约占本公司 二零零一年聚氯乙烯销售的 9%( 2000 5%) 6. 担保 于二零零一年十二月三十一日本公司贷款余额中计人民币 534, 370, 281 元是由化工集团公司提供担保的 另外 本公司于二零零一年为北新建塑有限公司贷款 22, 500, 000 元提 供了贷款担保 北新建塑有限公司以自有固定资产提供了反担保 7. 购买固定资产 本 公 司 于 二 零 零 一 年 十 二 月 三 十 一 日 按 评 估 确 认 价 值 人 民 币 147, 010, 429 元从化工集团公司购回部分离子膜工程和有机硅项目( 详见 42 注释 6) 8. 借款 详见注释 6 ( c) 关联方往来余额 2001 2000 应收账款 5, 145, 505 - 应付账款 26, 502, 976 16, 214, 582 其他应收款( 详见注释 6) 262, 730, 195 131, 336, 130 其他应付款 9, 207, 816 6, 789, 451 31. 承诺事项 本公司于二零零一年十二月三十一日的资本承担如下 2001 2000 PVC更新 1, 731, 442 3, 902, 800 5 万吨离子膜固碱制备工程 44, 240, 000 44, 240, 000 散装盐工艺 6, 248, 741 6, 498, 080 11 万伏电站改造工程 17, 991, 810 17, 991, 810 氧氯化更新 309, 784 3, 716, 351 氯碱更新 - 3, 344, 036 其他 3, 332, 616 5, 042, 659 ___________ __________ 合计 73, 854, 393 84, 735, 736 ========== ========= 二零零一年十二月三十一日的资本承担已经董事会批准 其中人民币 876, 116 元已签订合同 32. 或有负债 本公司无重大可预见的或有负债 33. 期后事项 本公司于二零零二年三月二十六日与化工集团公司签署了土地使用权转 让合同 将原属于化工集团公司 由本公司租赁使用的面积为 570, 000 平方 米的土地使用权转让予本公司 43 该土地使用权的转让价格以中地华厦咨询评估中心有限责任公司在土地 使用权转让时出具的评估报告所述的评估值为准 以冲减化工集团下属化工 二厂所欠款项的方式支付 其差额将以现金或其他资产补足 该土地使用权转让合同尚待本公司股东大会批准 鉴于化工集团公司已 与有关重组各方签订债转股协议 有关重组各方拟在化工集团公司乙烯系列 生产厂实施债转股的基础上共同组建一家新公司 该土地拟纳入新公司范 围 由于债转股方案最终批准的时间尚不能确定 因此该土地使用权转让 合同自签字之日生效 但在实际执行上化工集团公司已与有关重组各方书面 约定债转股方案经国务院或国务院授权部门批准 新公司注册成立后 执行 该合同 若债转股协议因任何原因而归于无效及债转股方案不再付诸实施 时 该土地使用权转让合同立即执行 34. 比较数字 为了进行比较 对某些二零零零年度数字已作了重新分类 十二 备查文件 1 载有法定代表人 财务总监 会计主管人员签字并盖章的会计报表 2 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告正本 3 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告原 稿 4 载有董事长亲笔签署的年度报告正本 北京化二股份有限公司 二 00 二年四月十七日 董事长 总经理