000751_2002_锌业股份_锌业股份2002年年度报告_2003-04-17.txt

An2002000751b 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址: E-mail:stock@ 第1页 葫芦岛锌业股份有限公司 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 葫芦岛锌业股份有限公司2002年年度报告 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人董事长侯宝泉、主管会计工作负责人刘沛忠及会计机构负责人杜广利声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 An2002000751b 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址: E-mail:stock@ 第2页 葫芦岛锌业股份有限公司 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 目录 一、公司基本情况简介..................................... 1 二、会计数据和业务数据摘要............................... 2 三、股本变动及股东情况................................... 4 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................... 6 五、公司治理结构......................................... 7 六、股东大会情况简介..................................... 8 七、董事会报告........................................... 9 八、监事会报告.......................................... 13 九、重要事项............................................ 14 十、财务报告............................................ 16 十一、备查文件.......................................... 38 An2002000751b 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址: E-mail:stock@ 第1页 葫芦岛锌业股份有限公司 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 一、公司基本情况简介 （一）公司的法定中文名称：葫芦岛锌业股份有限公司 英文名称：Huludao Zinc Industry Co.,Ltd. （二）公司法定代表人：侯宝泉 （三）公司董事会秘书：曲路新 联系地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路24号葫芦岛锌业股份有限公司董事会秘书办公室 电话：0429-2024121 传真：0429-2104084 电子信箱：sec@ 证券事务代表：文刚 联系地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路24号葫芦岛锌业股份有限公司董事会秘书办公室 电话：0429-2024121 传真：0429-2104084 电子信箱：stock@ （四）公司注册地址: 辽宁省葫芦岛市 公司办公地址:辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路24号 邮政编码:125003 公司国际互联网网址: 电子信箱:hx@ （五）公司选定的信息披露报纸名称:《中国证券报》和《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址: 公司年度报告备置地点: 公司董事会秘书办公室 （六）公司股票上市交易所: 深圳证券交易所 股票简称:锌业股份 股票代码:000751 （七）其他有关资料： An2002000751b 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址: E-mail:stock@ 第2页 葫芦岛锌业股份有限公司 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 公司首次注册登记日期：1993年7月15日 地点：辽宁省葫芦岛市 企业法人营业执照注册号：2114001100129 税务登记号码：21140312076702X 公司聘请的会计师事务所名称：辽宁天健会计师事务所有限公司 办公地址：辽宁省沈阳市沈河区北京街16号人才大厦九层 二、会计数据和业务数据摘要 1.本年度公司利润情况(单位：元) 利润总额 -26,002,285.82 净利润 28,481,381.83 扣除非经常性损益后的净利润 17,249,515.89 主营业务利润 158,783,141.50 其他业务利润 3,951,898.67 营业利润 -26,241,507.22 投资收益 135,202.32 补贴收入 营业外收支净额 104,019.08 经营活动产生的现金流量净额 96,649,772.67 现金及现金等价物净增减额 99,641,522.16 说明：非经常性损益的项目和涉及的金额：1、会计政策变更影响11,127,846.86元；2、 营业外收支净额104,019.08元。 2．截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：元 2001年 2002年 调整后 调整前 2000年 主营业务收入 1,749,721,694.20 2,423,433,109.47 2,423,433,109.47 2,936,355,900.13 净利润 28,481,381.83 97,159,656.54 135,855,784.88 407,434,533.99 总资产 4,150,203,616.49 4,242,053,579.99 4,289,948,062.48 4,028,489,901.47 股东权益 2,644,536,786.22 2,616,055,404.39 2,654,751,532.73 2,561,740,847.52 每股收益 0.032 0.11 0.154 0.462 An2002000751b 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址: E-mail:stock@ 第3页 葫芦岛锌业股份有限公司 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 每股净资产 3.00 2.97 3.01 2.91 调整后的每股净资产 2.99 2.96 3.00 2.85 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.11 0.035 0.035 -0.095 净资产收益率（%） 1.077 3.714 5.12 15.90 3．按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第九号）》要求，计算的利润 数据： 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 报告期利润 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 主营业务利润 6.004 8.615 6.037 8.634 0.180 0.256 0.180 0.256 营业利润 -0.992 2.987 -0.998 2.993 -0.030 0.089 -0.030 0.089 净利润 1.077 3.714 1.083 3.722 0.032 0.110 0.032 0.110 扣除非经常性 损益后的净利 润 0.652 2.316 0.656 2.321 0.020 0.069 0.020 0.069 4．报告期内股东权益变动情况，并逐项说明变化原因。 项目 股 本 (股) 资本公积 (元) 盈余公积 (元) 法定公益金 (元) 未分配利润 (元) 股东权益 (元) 期初数 881,098,771 777,132,534.14 209,507,029.30 107,848,830.80 640,468,239.15 2,616,055,404.39 本期 增加 2,848,138.18 1,424,069.09 28,481,381.83 28,481,381.83 本期 减少 4,272,207.27 期末数 881,098,771 777,132,534.14 212,355,167.48 109,272,899.89 664,677,413.71 2,644,536,786.22 变动 原因 本期净利润 提取所至 本期净利润 提取所至 本期净利润 增加所至 本 期 资 本 公 积、盈余公积 和 未 分 配 利 润增加所至 An2002000751b 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址: E-mail:stock@ 第4页 葫芦岛锌业股份有限公司 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 三、股本变动及股东情况 ㈠股份变动情况 1、股份变动情况表 (单位:股) 变动前 本次变动增减(+、-) 变动后 配股 送股 转增股 其他 小计 ⑴尚未流通部分 ①发起人股份 其中: 国有法人拥有股份 522,761,771 -5,470,000 -5,470,000 517,291,771 境内法人拥有股份 11,315,000 5,470,000 5,470,000 16,785,000 外资法人拥有股份 其它 ②募集法人股份 ③内部职工股 ④优先股或其它 尚未流通股份合计 534,076,771 534,076,771 ⑵已流通股份 ①境内上市的人民币普通股 347,022,000 347,022,000 ②境内上市的外资股 ③境外上市的外资股 ④其它 已流通股份合计 347,022,000 347,022,000 ⑶股份总数 881,098,771 881,098,771 注：报告期内国有法人股减持 547 万股，是 2002 年 4 月份天津市第二中级人民法院将大股 东葫芦岛锌厂持有的法人股司法冻结拍卖所至。 2、股票发行与上市情况 1997 年 6 月,经中国证监会监发字（1997）298、299 号文批准，发行社会公众股 9,000 万股，每股发行价 7.42 元，发行后总股本为 41,000 万股。 1997 年 6 月 26 日，本公司流通股 9000 万股在深圳证券交易所挂牌上市。 1998 年 5 月 19 日，本公司实行送红股（每 10 股送 3 股）和资本公积金转股（每 10 股 转增 2 股），送股和转股后，总股本变更为 61,500 万股。 1998 年 8 月 18 日, 经临时股东大会审议通过，并经中国证券监督管理委员会证监公司 字[2000]30 号文复审核准，本公司以 1999 年 12 月 31 日总股本 61,500 万股为基数，按每 10 股配售 2 股的比例向全体股东配售 62,768,286 股，配股价 6.5 元/股。配股后，总股本 增至 677,768,286 股。 2000 年 9 月 18 日,经 2000 年度第一次临时股东大会审议通过，本公司以总股本 677,768,286 股为基数，按每 10 股转增 3 股的比例实施资本公积金转股，共转增 203,330,485 An2002000751b 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址: E-mail:stock@ 第5页 葫芦岛锌业股份有限公司 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 股,转增后总股本增至 881,098,771 股。 ㈡主要股东持股情况（截止到 2002 年 12 月 31 日） 1、本公司股东户数 194,641 户。 2、本公司前 10 名股东持股情况： 名次 股东名称 持股数(股) 占总股本比例(%) ① 葫芦岛锌厂 517,291,771 58.71 ② 深圳市中科招商创业投资有限公司 5,470,000 0.62 ③ 中华企业股份有限公司 2,850,000 0.323 ④ 葫芦岛锌厂工贸实业总公司 2,340,000 0.266 ⑤ 上海瑞源投资有限公司 2,250,000 0.255 ⑥ 中国银行上海市分行 1,800,000 0.200 ⑦ 田勇 1,030,000 0.117 ⑧ 葫芦岛锌厂工程总公司 975,000 0.111 ⑨ 普丰证券投资基金 545,441 0.062 ⑩ 上海龙圣科技发展有限公司 530,000 0.060 注 1：前 1、4、8 名为本公司发起人股东。 注 2：深圳市中科招商创业投资有限公司、中华企业股份有限公司、上海瑞源投资有限公司、 中国银行上海市分行、上海龙圣科技发展有限公司所持股份，均为受让葫芦岛锌厂所持的被 拍卖的国有法人股。 注 3：截止报告期，葫芦岛锌厂所持股份尚有 148,120,000 股被司法冻结，葫芦岛锌厂工程 总公司所持股份有 970,000 股被司法冻结。 3、公司控股股东情况介绍 控股股东：葫芦岛锌厂 法定代表人：侯宝泉 成立日期：1937年 主营业务范围：生产、销售合金锌、锌饼 、锌丝等，开展对外贸易。 注册资本：45,761万元 企业类别：国有经济 An2002000751b 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址: E-mail:stock@ 第6页 葫芦岛锌业股份有限公司 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ㈠基本情况 姓 名 性别 年 龄 职 务 任期起止日 持股 数量 股东单位任职情况 任职期间 侯宝泉 男 52 董事长 2000.6-2003.6 0 葫芦岛锌厂厂长 1999.8- 王尚绵 男 58 副董事长 2000.6-2003.6 18720 葫芦岛锌厂副厂长 1994.10- 吴明观 男 58 董事兼 总经理 2001.3-2003.6 187 魏凤华 男 43 董事 2000.6-2003.6 0 葫芦岛锌厂副厂长 2000.6- 高良宾 男 41 董事 2000.6-2003.6 23400 葫芦岛锌厂副厂长 2000.6- 郑登渝 男 52 董事 2000.6-2003.6 9360 葫芦岛锌厂副厂长 2000.6- 潘恒礼 男 47 董事 2002.5-2003.6 葫芦岛锌厂副厂长 2002.8- 王海昌 男 50 董事 2000.6-2003.6 18720 葫芦岛锌厂 工贸实业总公司经理 1999.10- 魏凤柱 男 49 董事 2000.6-2003.6 23400 葫芦岛锌厂 工程总公司经理 1994.6- 金铁山 男 46 董事 2000.6-2003.6 18720 葫芦岛锌厂 经营办主任 2001.3- 张纯利 男 48 独立董事 2002.5-2003.6 0 刘 凯 男 42 独立董事 2002.5-2003.6 0 袁喜祯 男 49 监事会 召集人 2000.6-2003.6 28080 葫芦岛锌厂工会主席 1998.11- 刘敬敏 女 48 监事 2000.6-2003.6 44460 葫芦岛锌厂纪委书记 1997.11- 王兴奎 男 28 监事 2002.5-2003.6 0 葫芦岛锌厂团委书记 赵景文 男 49 监事 2001.5-2003.6 刘桂芝 女 47 监事 2001.5-2003.6 王明辉 男 40 副总经理 2000.6-2003.6 20062 牛井坤 男 42 副总经理 2000.6-2003.6 29052 张宇光 男 46 副总经理 2000.10-2003.6 梁成厚 男 46 副总经理 2000.10-2003.6 刘沛忠 男 54 财务总监 2000.10-2003.6 曲路新 男 52 董事兼 董秘 2000.6-2003.6 7020 ㈡年度报酬情况 1．公司董事、监事的报酬，依据原中国有色金属工业总公司《关于厂长（经理）年度 An2002000751b 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址: E-mail:stock@ 第7页 葫芦岛锌业股份有限公司 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 目标责任制暂行管理办法》的规定发放，按月付基薪和月奖金。 2．公司总经理、副总经理，以及财务总监和董事会秘书的报酬，依据《葫芦岛锌业股 份有限公司工资管理标准》的规定发放，按月付基薪和月奖金。 3．现任公司董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额为40.32万元，金额最高的前 三名董事的报酬总额69,420元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额71,983元。 4．公司董事、监事及高级管理人员年度报酬在2万元以上的6人，1.5万元以上的15人。 5．侯宝泉、王尚绵、魏凤华、高良宾、郑登渝、潘恒礼、金铁山、袁喜祯、刘敬敏、 王兴奎未在本公司开支，均在葫芦岛锌厂领取报酬；王海昌、魏凤柱未在本公司开支，分别 在葫芦岛锌厂工贸实业总公司和葫芦岛锌厂工程总公司领取报酬。上述人员均未在本公司或 其他关联单位领取津贴。 ㈢在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 1．报告期内，郭宗昌、刘德祥、樊建章因为退休辞去董事职务；张明喜因为工作变动 辞去董事职务；增补潘恒礼、曲路新任董事；选举张纯利、刘凯为独立董事（公告见2002 年5月17日《中国证券报》和《证券时报》）。 2．报告期内，成泽荣因为退休辞去监事和监事会召集人职务，增补王兴奎任监事，选 举袁喜祯任监事会召集人（公告见2002年5月17日《中国证券报》和《证券时报》）。 ㈣公司员工情况 公司共有员工11,112人，其中生产人员9,537人，销售人员35人，技术人员694人，财 务人员52人，行政人员378人，其他人员428人。大专以上文化程度的2268人，初高中以上文 化程度的8844人。退休人员476人。 五、公司治理结构 ㈠公司治理情况 报告期内，公司根据国家经贸委和中国证监会《关于开展上市公司建立现代企业制度检 查的通知》要求，完成了自查工作并上报了“ 建立现代企业制度自查报告” ，按照中国证监 会颁布的《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等文件 要求，认真修订和完善了《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总 经理工作细则》，建立了《股东大会议事规则》、《信息披露及信息保密制度》等相关规范 性文件。公司治理结构基本符合要求，但仍需要进一步完善，做到规范运作。 An2002000751b 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址: E-mail:stock@ 第8页 葫芦岛锌业股份有限公司 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. ㈡独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定， 选举了两名独立董事。报告期内，两名独立董事能够勤勉尽责、认真行使职权，检查指导公 司工作，帮助公司正确决策，维护了公司整体利益和中小股东的利益。 ㈢公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开情况 业务方面：本公司主要生产经营锌、铜冶炼及深加工产品，以及硫酸、镉、铟、硫酸 铜等综合利用产品，具有独立完整的业务体系及面向市场自主经营的能力；与控股股东葫芦 岛锌厂不存在相同和相近的业务。 人员方面：本公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立；公司总经理及其他高级 管理人员均在本公司领取报酬；本公司与关联法人单位均单独设立了财务部门，财务人员均 未在关联公司兼职。 资产方面：本公司目前拥有独立的生产体系；辅助生产系统和配套设施、工业产权、 商标、专利技术等无形资产仍由控股股东拥有，但本公司与其分别签订了相应的《使用协议》 或《使用许可合同》；本公司基本拥有独立采购和销售系统，但在部分辅助材料采购，在锌 精矿进口和锌制品的出口等方面，仍通过葫芦岛锌厂和葫芦岛锌厂进出口总公司，也相应签 订了《协议》。 机构方面：本公司按有关法律法规，建立起适应公司发展需要的组织机构，下设9个直 属分厂和10个职能部门。 财务方面：公司有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，取 得了独立的银行帐号和税务登记号，独立经营纳税。 ㈣对高级管理人员的考评及激励机制 根据《上市公司治理准则》的要求，公司着手建立并逐步完善对高级管理人员的考评及 激励机制。 六、股东大会情况简介 报告期内，公司召开了 2001 年度股东大会。 1、股东大会通知、召集、召开情况 2002 年 4 月 16 日，公司在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了关于召开 2001 年度 股东大会公告。 An2002000751b 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址: E-mail:stock@ 第9页 葫芦岛锌业股份有限公司 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 2002 年 5 月 16 日，公司 2001 年度股东大会如期召开，出席会议的股东 45 户，代表股 份 526,687,941 股，占公司总股本的 59.78％。符合《公司法》和《公司章程》的规定，会 议合法有效。 2、股东大会通过的决议及决议披露的情况 会议以投票的方式审议通过了如下决议： ⑴公司 2001 年度董事会工作报告。 ⑵公司 2001 年度监事会工作报告。 ⑶公司 2001 年度财务工作报告。 ⑷公司 2001 年度利润分配方案。 ⑸修改《公司章程》议案。 ⑹聘请独立董事议案。 ⑺调整部分董事、监事议案。 ⑻改聘会计师事务所及其报酬议案。 公司 2001 年度股东大会决议公告刊登在 2002 年 5 月 17 日《中国证券报》和《证券时 报》上。 七、董事会报告 ㈠主营业务的范围及其经营状况 公司属于有色金属冶炼企业，主营业务范围：生产经营锌、铜冶炼及深加工产品，以及 硫酸、镉、铟、硫酸铜等综合利用产品。 报告期内，公司处于有史以来最为困难的时期，面对国际国内有色金属市场持续低迷的 严峻形势，不断加大管理力度。在上年度消化减利因素的基础上，又取得挖潜增效的新成绩。 通过生产技术攻关等活动，不断向工艺和设备极限挑战，实现产量、定额、成本和加工费等 指标的新突破：主产品精锌完成 21.2 万吨，同比提高 2000 吨，创历史最好水平；硫酸完成 41.1 万吨；发电量达到 1.58 亿千瓦时，同比提高 8.06%；蒸锌直产率完成 84.08%，精锌回 收率完成 99.33%，均创历史最好水平。 1．报告期内主营业务收入构成情况： 主营业务项目 主营业务收入（元） 比例（%） An2002000751b 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址: E-mail:stock@ 第10页 葫芦岛锌业股份有限公司 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 锌 1,400,539,100.85 80.04 硫酸 98,486,750.89 5.63 2．报告期内主营业务利润构成情况： 主营业务项目 主营业务利润收入（元） 比例（%） 锌 143,377,646.24 90.30 硫酸 -8,661,419.00 -1.13 3．公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的情况。 4．本公司主要原材料供应商情况： 本公司主要原材料为锌精矿、中块煤、洗煤和黏合剂，2002年公司向前五名供应商合 计的采购金额618,126,845元，占公司年采购总额的 51.88 %。 5．本公司主要产品客户情况： 本公司主要产品锌锭销往国内外，其中出口产品主要通过葫芦岛锌厂进出口总公司进 行，国内市场分布东北、华北和华东地区；副产品硫酸主要市场在东北和华北地区。2002 年公司向前五名客户的销售额84,192万元，占公司年销售额的48.12 %。 ㈡公司投资情况 1．募集资金使用情况 葫芦岛锌业股份有限公司于 2000 年 6 月实施了 1999 年度配股方案，共募集现金 289,185,000 元，扣除各项发行费用 7,000,000 元，实际募集资金 282,185,000 元。 其中按原计划收购北方铜业有限公司项目，计划使用 84,410,000 元，实际使用 75,742,352 元；补充流动资金 1881 万元。建设旋涡炉处理湿法炼锌浸出渣工程,由于采用 挥发窑和沸腾炉相结合的办法处理浸出渣,解决了浸出渣积存的问题;收购沈阳北斗铜厂,由 于市场情况发生了变化,该项目不再具备拟收购时预测的盈利能力. 经 2001 年 5 月 24 日召 开的三届五次董事会研究并经 2001 年 6 月 27 日召开的 2000 年度股东大会审议，改变了上 述项目的资金用途：为解决公司主要生产原料锌精矿紧缺问题，决定用 3,000 万元募集资金 买断甘肃建新实业有限公司 2001 年至 2008 年锌精矿供货权；根据生产实际情况，决定用 2,840 万元募集资金增补流动资金。这样，配股募集的资金还剩余 129,237,648 元。 2．其他投资情况 (1)公司与深圳市尊业纳米材料有限公司联合开发生产纳米氧化锌、纳米氧化铟、纳米 氧化锡产业化项目，仍在进行中。 (2)用铅锌密闭鼓风炉替代竖罐炼锌技术改造工程项目，可行性研究等工作已经就绪， An2002000751b 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址: E-mail:stock@ 第11页 葫芦岛锌业股份有限公司 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 待国家有关部门审批后即可正式开工。 ㈢报告期内的财务状况、经营成果分析 项目 2002年（元） 2001年（元） 增减（%） 变动原因 总资产 4,150,203,616.49 4,242,053,579.99 -2.17 会计政策变更及会计差错 更正所至 长期负债 9,000,000.00 59,500,000.00 -84.87 大部分长期负债到期所至 股东权益 2,644,536,786.22 2,616,055,404.39 1.1 本期实现净利润所至 主营业务利润 158,783,141.50 225,382,659.94 -29.55 产品价格降低、产量减少 所至 净利润 28,481,381.83 97,159,656.54 -70.69 产品价格降低、产量减少 及会计政策变更所至 ㈣生产经营环境及宏观政策、法规变化产生的重要影响 1、报告期内，本公司主产品锌锭是买方市场、原料锌精矿是卖方市场；煤、电涨价、 水资源匮乏，严重困扰本公司当前生产和长远发展。 2、会计政策及会计估计变更和重大会计差错更正影响： (1)会计政策变更：本公司根据财政部《企业会计准则-固定资产》“ 对闲置固定资产全 部提取折旧,对大修理费用一次计入当期费用” 的规定，至 2002 年 12 月 31 日止累计影响留 存收益减少 68,815,117.88 元。其中：闲置固定资产计提折旧影响上年度收益减少 22,482,374.53 元,本年度收益减少 44,930,466.55 元；大修理费用一次进当期费用影响收 益减少 1,401,276.80 元。 (2)会计差错更正：本公司第三冶炼厂由于市场原因自 2001 年下半年开始停产检修，何 时恢复生产具有不确定性。因此，本公司根据实际情况，对 2001 年下半年以来发生的停产 损失费进行了追溯调整，累计影响留存收益减少 13,939,891.16 元。 (3)罚款利息支出等金额合计为 1,976,680.04 元,追溯调整对留存收益的影响数为 -1,875,928.15 元。 对上述追溯调整影响的会计报表年初数、上年同期数，本公司已进行了相应的调整。 3、根据财政部、国家税务总局（1994）财税字 001 号《关于企业所得税优惠政策通知》 第一条第三款的规定，本公司“ 三废” 利用产品实现的利润免征企业所得税。报告期内收到 葫芦岛市地税局龙港分局葫地税龙函(2002)8 号文的批复，同意对我公司 2000 年综合利用 产品实现计税利润免征所得税共 56,058,313.41 元（该事项公告刊登在 2002 年 4 月 4 日的 《中国证券报》和《证券时报》上。）。这一事项影响本公司 2002 年实现的净利润增加 An2002000751b 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址: E-mail:stock@ 第12页 葫芦岛锌业股份有限公司 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 56,058,313.41 元。 ㈤公司2003年度经营计划 2003 年，公司要以党的十六大精神为指针，围绕提高企业整体素质和市场竞争能力两 大任务，不断加大体制创新、技术创新和管理创新的力度。要深挖潜力求生存，依靠科技求 发展。 要着重抓好以下三个方面的工作： 1、 以挖潜增效为主线，强化企业管理 把开展挖潜增效活动作为各项工作的主线，从年初抓起，天天紧逼、步步紧逼，保证挖 潜指标的实现。 2、 以技术改造和技术革新为重点，推进企业技术进步。 用铅锌密闭鼓风炉替代竖罐炼锌技术改造工程将在今年开始施工，要按照“ 高起点、少 投入、快产出、高效益” 的原则，年内完成 80%的土建工程量。要分四个层次，推进企业技 术进步。开发高附加值产品和综合利用产品，培育新的经济增长点。 3、 以改革为动力，加快建立现代企业制度。 按《上市公司治理准则》要求，精干主体，剥离辅助，提高劳动生产率。构建科学、高 效的经营机制和管理体制。 ㈥公司董事会日常工作情况 1．报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内董事会共召开五次会议： (1)公司第三届董事会第八次会议于2002年4月12日上午于公司四楼会议室举行，会议审 议并通过如下决议： ①审议通过《2001年度报告及年度报告摘要》。 ②审议通过2001年度利润分配预案。 ③审议通过2002年度预测利润分配政策。 ④审议通过修改《公司章程》草案。 ⑤审议通过聘任独立董事预案。 ⑥审议通过调整部分董事预案。 ⑦审议通过聘任会计师及其薪酬标准的预案。 ⑧审议通过召开公司2001年度股东大会预案。 An2002000751b 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址: E-mail:stock@ 第13页 葫芦岛锌业股份有限公司 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. (2)公司第三届董事会第九次会议于2002年4月25日下午于公司二楼会议室举行，会议主 要审议并通过了2002年度第一季度报告。 (3)公司第三届董事会第十次会议于2002年7月18日下午在公司二楼会议室举行，会议审 议并通过为金城造纸股份有限公司提供20000万元贷款担保议案。 (4)公司第三届董事会第十一次会议于2002年8月6日在公司二楼会议室举行，会议审议 并通过了如下决议： ①审议并通过了《2002年度中期报告》及《2002年度中期报告摘要》。 ②审议通过《沈阳证管办辖区上市公司诚信公约》。 (5)葫芦岛锌业股份有限公司第三届董事会第十二次会议于2002年10月28日召开，会议 通过2002年度第三季度报告。 2． 董事会对股东大会决议的执行情况 完成2001年度股东大会决议事项，主要是开展挖潜增效活动和《铅锌密闭鼓风炉替代 竖罐炼锌技术改造工程项目》的前期准备工作；另外，2001年度股东大会通过的利润分配预 案已于2002年7月12日实施完毕。 ㈦2002年度利润分配及资本公积金转增股本预案 经辽宁天健会计师事务所有限公司审计，本公司2002年度实现利润-26,002,285.82元， 净利润28,481,381.83元，根据《公司法》和《公司章程》的规定，分别提取法定盈余公积 金2,848,138.18元和法定公益金1,424,069.09元，加年初未分配利润640,468,239.15元，本 年度可供股东分配的利润664,677,413.71元。 公司董事会经认真研究，根据目前生产经营实际情况，为保证公司可持续发展，决定2002 年度不分配现金，也不转增股本。 八、监事会报告 ㈠报告期内监事会会议情况 报告期内监事会共召开两次会议： 1．公司第三届监事会第七次会议于2002年4月12日在公司二楼会议室举行,会议通过如 下决议：审议通过《2001年度监事会工作报告》、《2001年度报告及年度报告摘要》；审议 通过调整监事会监事议案。 An2002000751b 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址: E-mail:stock@ 第14页 葫芦岛锌业股份有限公司 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 2．公司第三届监事会第八次会议于2002年8月6日在公司二楼会议室举行,会议通过如 下决议：通过公司2002年半年度报告及摘要；通过《沈阳证管办辖区上市公司诚信公约》。 ㈡监事会履行职责情况 1．公司监事会对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项，董事会贯彻股东大 会决议情况，公司高级管理人员尽职情况进行了监督。监事会认为董事会能够根据公司和全 体股东的根本利益，勤勉地履行职责，认真贯彻执行股东大会通过的各项决议，决策程序合 法，信息披露真实。董事会成员在执行职务时没有违反法律、法规、公司章程和损害公司利 益的行为。 2．对公司重大经营活动进行监督。监事会通过列席公司董事会、经理办公会、深入 生产经营现场，进行监督，了解实际情况。认为公司建立了完善的内部控制制度，经理层能 够坚持在一线，身先士卒，顽强拼搏，积极进取，勇于创新，圆满完成了董事会交办的各项 任务，在极其困难的条件下，取得了较好的经营业绩。在经理层中执行职务时，没有发现有 违纪违规情况。 3．对公司财务进行检查监督。认为公司财务管理规范，制度完善，没有发现公司资 产被非法占用和资金流失的现象，保证了公司生产经营工作的顺利进行。 4．对公司重要经济业务审核监督。认为公司与控股股东的关联交易公平合理，没有 损害公司和股东的利益；认为公司在募集资金的使用上审慎，变更用途时符合变更程序。认 为辽宁天健会计师事务所有限公司出具的审计报告，客观公证地反映了公司的财务状况和经 营状况。 九、重要事项 ㈠报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 ㈡报告期内，公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 ㈢报告期内发生的重大关联交易事项。 主要是购销商品、提供劳务发生的关联交易： 1、本公司与葫芦岛锌厂签有《关于葫芦岛锌厂向葫芦岛锌业股份有限公司供应辅助材 料协议书》，葫芦岛锌厂以高于成本价2%的价格供应本公司碳化硅砖、炉体材料及其他加工 辅助材料, 2002年和2001年此项交易额分别为113,689,920.90元和157,216,155.95元。 An2002000751b 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址: E-mail:stock@ 第15页 葫芦岛锌业股份有限公司 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 2、本公司通过葫芦岛锌厂进出口总公司出口锌制品， 2002年代理出口锌锭7.042万吨， 出口交易额45,604.89万元。2001年出口锌锭7.099万吨,出口交易额为66,259.51万元；出口 电锌3.719万吨, 出口交易额为35,287.26万元；代理出口锌锭0.609万吨,出口交易额 3,913.68万元.本公司2002年通过葫芦岛锌厂进出口公司进口锌精矿7.838万吨,交易金额为 28,732.77万元。2001年进口锌精矿12.347万吨,交易金额为48,951.36万元。 本公司与葫芦岛锌厂进出口总公司的上述进出口交易均以伦敦市场交易价格为依据。 3、本公司与葫芦岛锌厂签有《关于葫芦岛锌厂向葫芦岛锌业股份有限公司提供检修、 运输、检斤、化验服务的协议书》，葫芦岛锌厂以成本价加10%的管理费提供本公司化验、检 斤、维修、运输等劳务，2002年和2001年本公司分别向葫芦岛锌厂支付此项费用 49,240,404.95元和35,300,105.25元。 4、本公司与葫芦岛锌厂签有《生产用水、电、汽供应协议书》，葫芦岛锌厂以成本价加 2% 的管理费供应本公司生产用水、电、汽等，2002年和2001年本公司分别向葫芦岛锌厂支 付此项费用64,922,378.71元和160,970,822.67元。 ㈣重大合同及其履行情况 1．本公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产 的事项。 2．重大担保。 本公司本期提供担保金额 23,200 万元。其中为锦州金城造纸股份有限公司提供贷款担 保金额 8,200 万元人民币，期限为 2002 年 12 月起 12 个月；为东北制药集团提供贷款担保 金额 15,000 万元人民币，期限为 2002 年 12 月 9 日起 12 个月。两项担保均为互保。 3．公司无委托他人进行现金资产管理事项。 ㈤公司或持股5％以上股东承诺事项 2001年度股东大会审议通过了公司2001年度利润分配方案：公司决定以2001年末总股本 881,098,771股为基数，向全体股东每10股派发现金0.5元（含税），共派发现金44,054,938.55 元。公司已于2002年7月份实施完毕。 ㈥报告期内，公司继续聘任辽宁天健会计师事务所有限公司为公司审计机构。 2001 年度支付辽宁天健会计师事务所有限公司审计费 50 万元，本公司承担食宿费用, 不承担交通费。辽宁天健会计师事务所有限公司已为本公司提供审计服务 2 年。 ㈦报告期内，本公司没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交 An2002000751b 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址: E-mail:stock@ 第16页 葫芦岛锌业股份有限公司 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 易所公开谴责的情形。 十、财务报告 辽天会证审字（2003）313 号 审计报告 葫芦岛锌业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表、2002 年度的利润及利 润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审 计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们 结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所 有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度的经营成果和现 金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 辽宁天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师：赵一 中国 · 沈阳 二○ ○ 二年四月十一日 中国注册会计师：魏泓 （会计报表附后） An2002000751b 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址: E-mail:stock@ 第17页 葫芦岛锌业股份有限公司 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 会计报表附注 (一)、公司简介 葫芦岛锌业股份有限公司（以下简称“ 本公司” 或“ 公司”）成立于1993年7月。经中国 证监会监发字（1997）298、299号文批准，本公司于1997年6月发行社会公众股9,000万股， 发行后总股本为41,000万股。经辽宁省证券监督管理委员会辽证监函[1998] 8号文批准， 1998年5月19日，本公司实行送红股（每10股送 3股）和资本公积金转股（每10股转增2股）， 送股和转股后，总股本增至为61,500万股。 1998 年 8 月 18 日经年度临时股东大会审议通过,并经中国证券监督管理委员会证监公 司字[2000]30 号文复审核准，本公司以 1999 年 12 月 31 日总股本 61,500 万股为基数，按 每 10 股配售 2 股的比例向全体股东配售 62,768,286 股。配股后，总股本增至 677,768,286 股。 2000 年 9 月 18 日经 2000 年度第一次临时股东大会审议并通过，本公司以总股本 677,768,286 股为基数,按每 10 股转增 3 股的比例实施资本公积金转股,共转增 203,330,485 股,转增后,总股本增至 881,098,771 股。 本公司经营范围：锌、铜冶炼及深加工产品、硫酸、镉、铟综合利用产品加工，重有色 金属及制品加工；非贵重矿产品购销等。本公司生产的“ 葫锌” 牌锌锭在伦敦金属交易所(LME) 注册，为出口免检产品，硫酸经国家质量奖审定委员会认定为国家金质奖产品。 (二)、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其相关规定。 2、会计年度 以公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 发生外币业务，按当日市场汇价折合成记账本位币记账，年末将外币账户余额按 12 月 31 日的市场汇价进行调整，发生汇兑损益除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的 An2002000751b 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址: E-mail:stock@ 第18页 葫芦岛锌业股份有限公司 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 汇兑损益资本化外，其余计入当期损益。 6、现金等价物的确认标准 现金等价物的确认标准为公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。包括：现金、银行存款以及可在证券市场上流通的三个月内到期 的短期债券投资等。 7、短期投资核算方法 (1)短期投资核算本公司购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年） 的投资，包括股票投资、债券投资等。 (2)短期投资在取得时以实际成本计价即实际支付的全部价款 （ 包括税金、手续费和相关 费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额。 (3)期末短期投资按成本与市价孰低法计价，按投资总额计提跌价准备，计入当期损 益。 (4)处置短期投资取得的收入与短期投资账面价值差额确认为当期的投资损益。 8、坏账核算方法 (1)坏账的确认标准 ①债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的款项； ②债务人逾期未履行其偿债义务，且具有确凿证据表明无法收回的款项。对确实无法 收回的应收款项经公司董事会、股东大会批准，列作坏账损失，并冲销已提取的坏账准备。 (2)坏账损失的核算方法：采用备抵法核算。对应收款项(包括应收账款、其他应收款) 期末或至少每年年度终了按期末余额 8%计提坏账准备。 9、存货 (1)存货包括原材料、在产品、自制半成品、产成品、低值易耗品等。 (2)存货的计价：原材料取得时按实际成本计价，发出时采用加权平均法计价；产品 成本计算采用分步法（精锌）和品种法（硫酸、电锌、电铜、硫酸铜等）计价，产成品发出 时采用加权平均法计价。 (3)存货跌价准备：期末存货按成本和可变现净值孰低计价，并于期末或至少每年年 度终了按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。 (4)存货实行永续盘存制。 An2002000751b 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址: E-mail:stock@ 第19页 葫芦岛锌业股份有限公司 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. (5)低值易耗品于领用时采用一次摊销法核算。 10、长期投资核算方法 (1)长期股权投资： 长期股权投资按取得时实际支付的价款或确定的价值入账。如投资额占被投资单位有 表决权资本总额 20%以上（含 20%）或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算； 如投资总额占被投资单位有表决权资本总额 20%以下或虽占被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 长期股权投资按取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额 计入长期股权投资差额。对长期股权投资差额的摊销期限，合同规定投资期限的按投资期限 摊销；合同没有规定投资期限的按十年摊销并计入当期损益。 （2）长期债权投资： 长期债权投资在取得时，按取得时实际支付的价款扣除自发行日至债券购入日的应计 提利息后的余额入账。持有期间按照票面价值与票面利率按期确认利息收入；处置时按取得 的价款与其账面价值的差额，作为当期投资损益。溢价或折价在债券存续期间内按直线法予 以摊销。 （3）长期投资减值准备的确认及计提方法： 期末或至少于每年年度终了，对长期投资逐项进行检查，如果表明该项投资实质上已 经不能再给公司带来经济效益且在未来不可收回时，按其可收回金额低于账面价值的差额计 提长期投资减值准备，并计入当期损益。 11、固定资产核算方法 (1)固定资产的确认标准： ①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营 有关的设备、器具、工具等。 ②单位价值在 2,000 元以上、并且使用期限超过两年的不属于生产、经营主要设备的 物品。 (2)固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、运输工具、其他。 (3)固定资产的计价：固定资产在取得时，按取得时的实际成本入账。 (4)固定资产的折旧方法：按平均年限法分类计提折旧，其各类固定资产的使用年限、 净残值率、年折旧率如下： An2002000751b 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址: E-mail:stock@ 第20页 葫芦岛锌业股份有限公司 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 固定资产名称 使用年限 净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 18-40 3% 2.4%-5.4% 专用设备 9-20 3% 4.9%-10.8% 运输工具 5-10 3% 9.7%-19.4% 其 他 5-10 3% 9.7%-19.4% (5)固定资产减值准备： 期末或者至少于每年年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌， 或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项可收回金额 低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备 。当存在下列情况之一时，全额计提固定资 产减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ④其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12、在建工程核算方法 (1)发生工程支出时按实际成本计价；所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但 尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本 等，按估计的价值转入固定资产，并计提固定资产折旧。待办理了竣工决算手续后再作调整。 用借款进行的工程发生的借款利息，属于在固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入在 建工程成本；属于固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入当期损益。 (2)在建工程减值准备： 期末或者至少于每年年度终了，对在建工程逐项进行检查，如果有证据表明在建工程 已经发生了减值，按减值额计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时，按单项 计提在建工程减值准备： ①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有 很大的不确定性； An2002000751b 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址: E-mail:stock@ 第21页 葫芦岛锌业股份有限公司 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、无形资产核算方法 (1)无形资产的计价和摊销：无形资产按取得时的实际成本计价，按直线法在受益期 内平均摊销。 (2)无形资产减值准备：期末或至少于每年年度终了，对无形资产进行逐项检查，按无 形资产的账面价值超过可收回金额的部分计提无形资产减值准备。如无形资产发生减值的迹 象全部或部分消失时，将以前年度已确认的减值损失全部或部分转回。 14、长期待摊费用核算方法 (1)按实际发生额核算，在受益期内平均摊销。 (2)在筹建期间发生的开办费从开始生产经营的当月起一次计入损益。 15、借款费用的核算方法 (1)专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款发生的汇 兑差额，在购建固定资产达到预定可使用状态之前予以资本化，计入资产的原始价值；在购 建固定资产达到预定可使用状态之后，计入当期损益。 (2)为公司筹集生产经营所需资金而发生的借款费用均于发生当期确认为费用，计入 当期财务费用。 (3)借款费用利息资本化的计算方法： 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数× 资 本化率 16、收入确认原则 (1)商品销售： ①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权； ③相关的收入已经收到或取得收取货款的凭据； ④与该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售收入实现。 (2)提供劳务： ①在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时， 确认劳务收入。 ②如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，提供劳务的交易结果能在资产负债表日 An2002000751b 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址: E-mail:stock@ 第22页 葫芦岛锌业股份有限公司 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 作出可靠估计的，按完工百分比法确认劳务收入。 (3)利息和资金占用费 与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的金额能够可靠地计量时，确认利息和 资金占用费收入。 17、所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法。 18、会计政策及会计估计变更和重大会计差错更正及影响 (1)会计政策变更:本公司根据《企业会计准则-固定资产》准则,对闲置固定资产原不计 提折旧,现改为全部提取折旧；对大修理费用原按受益期摊销,现改为一次计入当期费用。对 该项会计政策的变更,本公司已进行了追溯调整。追溯调整对留存收益的累计影响数为 -22,482,374.53 元，全部为 2001 年度闲置固定资产计提折旧影响数。2002 年度闲置固定资 产 计 提 折 旧 影 响 数 为 -44,930,466.55 元 、 大 修 理 费 用 一 次 进 当 期 费 用 影 响 数 为 -1,401,276.80 元 。 (2)重大会计差错更正:(1)本公司所属第三冶炼厂,自 2001 年下半年由于市场原因处于 停产状态,何时恢复生产当时具有不确定性,2002 年该厂仍处于停产状态,并且近期内恢复 生产的市场条件尚不成熟。本公司根据该厂实际情况,对其 2001 年下半年发生的停产损失费 进行了追溯调整。由于追溯调整对留存收益的累积影响数为-13,939,891.16 元。(2)罚款利 息支出等金额合计为 1,976,680.04 元,追溯调整对留存收益的累计影响数为-1,875,928.15 元。 上述两项追溯调整对留存收益的影响合计为-15,815,819.31 元。 对上述追溯调整影响的会计报表年初数、上年同期数本公司已经进行了相应的调整。 19、合并会计报表的编制方法 (1)合并会计报表的合并范围 本公司长期股权投资中拥有其 50%以上(不含 50%)权益性资本的被投资企业以及有实 际控制权或有重大影响的被投资企业； (2)合并会计报表编制方法：按照财政部[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》的 有关要求执行。 20、利润分配 本公司税后净利润先弥补以前年度亏损，再提取 10%的法定盈余公积金、5%法定公益金， 再按照公司董事会提议并经股东大会确认的计提比例提取任意盈余公积金后，为可供股东分 An2002000751b 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址: E-mail:stock@ 第23页 葫芦岛锌业股份有限公司 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 配的利润。 （三）税项 (1)增值税：本公司商品销售收入执行 17%税率,出口产品免征增值税； (2)营业税：本公司槽车租金收入执行 5%税率； (3)城建税及教育费附加：本公司应纳增值税、营业税总额的 7%、3%； (4)所得税：本公司应纳税所得额的 33%。 根据国家经济贸易委员会、国家计划委员会、财政部、国家税务总局经贸发（1996） 809 号文件精神以及财政部、国家税务总局（1994）财税字 001 号《关于企业所得税优惠政 策通知》第一条第三款的规定，本公司综合利用“ 三废” 生产产品实现的利润免征企业所得 税。 (四)控股子公司及合营企业 名 称 注册资本 经营范围 本公司投资额 所占权 益比例 是否纳 入合并 范围 核算 方法 葫芦岛港 口开发有 限公司 95,128,560.00 港 口 开 发 , 仓 储,装卸船舶代 理,货物代理运 输等。 10,000,000.00 10.51% 否 成本法 深圳平安 保险公司 2,220,000,000.00 保 险 , 投 资 业 务。 2,873,049.00 0.05% 否 成本法 (五)会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元) 注 1、货币资金 项 目 期初数 期末数 现 金 992.43 56,038.12 银行存款 361,179,294.60 460,765,771.07 其他货币资金 合 计 361,180,287.03 460,821,809.19 期末比期初增加的主要原因是票据贴现、应收账款减少所致。 注 2、应收票据 种 类 期初数 期末数 银行承兑汇票 25,921,648.55 14,474,181.00 An2002000751b 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址: E-mail:stock@ 第24页 葫芦岛锌业股份有限公司 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 期末比期初减少的主要原因是银行承兑汇票到期兑付。至审计报告日止,已有 14,474,181.00 元收回,本公司无质押的银行承兑汇票。 注 3、应收账款 账龄 期初数 比例(%) 期初坏帐准备 期末数 比例(%) 期末坏帐准备 1 年以内 856,611,665.77 66.03 68,528,933.27 607,340,232.70 50.49 48,587,218.62 1-2 年 202,522,777.05 15.61 16,201,822.16 160,953,611.01 13.38 12,876,288.88 2-3 年 135,811,991.11 10.47 10,864,959.29 210,587,440.63 17.51 16,846,995.25 3 年以上 102,324,939.53 7.89 8,185,995.16 224,001,181.35 18.62 17,920,094.50 合 计 1,297,271,373.46 100.00 103,781,709.88 1,202,882,465.69 100.00 96,230,597.25 应收账款中无应收持有本公司 5%以上股份的股东单位的货款。 前五名累计欠款 735,727,569.41 元，占公司应收账款年末余额的 61%。 注 4、其他应收款 账龄 期初数 比例(%) 期初坏帐准备 期末数 比例(%) 期末坏帐准备 1 年以内 8,874,541.98 4.08 709,963.36 37,382,699.97 15.04 2,990,616.00 1-2 年 114,262,237.14 52.52 9,140,978.97 7,080,703.56 2.85 566,456.28 2-3 年 92,360,863.26 42.46 7,388,869.06 108,099,417.60 43.50 8,647,953.41 3 年以上 2,048,434.00 0.94 163,874.72 95,926,964.94 38.60 7,674,157.20 合 计 217,546,076.38 100.00 17,403,686.11 248,489,786.07 100.00 19,879,182.89 其他应收款中无应收持有本公司 5%以上股份的股东单位款项。 前五名累计欠款 232,531,991.42 元，占公司其他应收款年末余额的 93.58%。 注 5、预付账款 账龄 期初数 比例(%) 期末数 比例(%) 1 年以内 122,968,931.36 75.48 136,188,002.89 78.05 1-2 年 10,915,073.36 6.70 3,142,092.35 1.80 2-3 年 2,155,104.21 1.32 2,933,722.71 1.68 3 年以上 26,871,667.93 16.50 32,223,920.20 18.47 合 计 162,910,776.86 100.00 174,487,738.15 100.00 预付账款欠款金额前五名的明细情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 甘肃徽县建新有限公司 70,498,102.85 一年以内 预付矿款 白音诺尔铅锌矿 15,544,020.84 一年以内 预付矿款 西部矿业有限公司 5,979,594.86 一年以内 预付矿款 南康市鑫盛化工有限公司 4,484,550.36 一年以内 预付矿款 An2002000751b 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址: E-mail:stock@ 第25页 葫芦岛锌业股份有限公司 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 赤峰市白银罕山矿业有限责任公司 3,670,944.89 一年以内 预付煤款 预付账款中无持有本公司 5%以上股份的股东单位的货款。 一年以上预付账款形成原因均为支付的购原料款。 注 6、存货及存货跌价准备 项 目 期初数 期初跌价准备 期末数 期末跌价准备 原材料 155,418,884.49 3,115,892.17 130,600,999.07 2,215,116.15 生产成本 388,475,656.55 18,747,327.98 417,709,879.91 21,842,425.24 库存商品 107,373,768.50 2,716,036.49 90,774,111.18 1,219,516.45 委托加工材料 2,826,158.18 合 计 654,094,467.72 24,579,256.64 639,084,990.16 25,277,057.84 期末存货减少的主要原因是原材料及产成品锌锭库存减少所致。 注 7、待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销(或转出) 期末数 代扣税金 28,916.64 409,666.16 307,911.55 130,671.25 待摊检修费 8,853,407.83 8,853,407.83 保险费 623,573.05 623,573.05 其他 7,507,681.87 7,507,681.87 合计 28,916.64 17,394,328.91 16,669,001.25 754,244.30 本期增加的主要原因是转入保险费摊余数所致。 注 8、长期股权投资 其他股权投资 被投资公 司名称 投资期限 (年) 投资金额(元) 持股比例 % 本期权益增 减额 累计权益增减 额 减值准备 备 注 葫 芦 岛 港 口 开 发 有 限公司 25 10,000,000.00 10.51 中 国 平 安 保 险 股 份 有限公司 2,873,049.00 0.05 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、长期股权投资 其中：对子公司投资 An2002000751b 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址: E-mail:stock@ 第26页 葫芦岛锌业股份有限公司 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 对合营企业投资 对联营企业投资 二、长期债券投资 其中：国债投资 三、其他股权投资 12,873,049.00 12,873,049.00 合计 12,873,049.00 12,873,049.00 注 9、固定资产及累计折旧 固定资产项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 927,813,890.09 7,076,771.49 934,890,661.58 专用设备 1,684,519,158.28 16,969,399.61 1,701,488,557.89 运输工具 11,298,490.49 747,527.35 475,027.35 11,570,990.49 其他设备 2,948,770.27 34,018.00 2,982,788.27 合计 2,626,580,309.13 24,827,716.45 475,027.35 2,650,932,998.23 累计折旧项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 218,333,497.09 28,372,524.10 246,706,021.19 专用设备 746,964,436.98 108,423,753.54 855,388,190.52 运输工具 4,848,306.36 1,641,908.44 40,941.12 6,449,273.68 其他设备 1,577,435.81 220,442.36 1,797,878.17 合计 971,723,676.24 138,658,628.44 40,941.12 1,110,341,363.56 固定资产净值 1,654,856,632.89 -113,830,911.99 434,086.23 1,540,591,634.67 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产减值准备 2,869,443.76 2,869,443.76 固定资产净额 1,651,987,189.13 -113,830,911.99 434,086.23 1,537,722,190.91 固定资产本期增加的主要原因是在建工程完工转入 23,638,056.45 元所致。 注 10、在建工程 工程名称 预算 数(万 元) 期初数 本期增加 本期转入固定 资产 其 他 减 少 数 期末数 资 金 来 源 项目 进度 处 理 锌 浸 出 渣工程 4922 5,856,232.65 5,856,232.65 自 筹 12% An2002000751b 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址: E-mail:stock@ 第27页 葫芦岛锌业股份有限公司 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 酸罐车改造 190 1,861,220.00 1,861,220.00 自 筹 100% 精 馏 厂 房 扩 建 23,708.40 23,708.40 自 筹 0.2% 硫酸厂 6#沸 腾炉改造 420 5,284,670.59 5,284,670.59 自 筹 100% 硫 酸 厂 烟 气 系统改造 1000 11,589,924.94 11,589,924.94 自 筹 100% 矿 仓 监 视 系 统工程 13 111,314.97 111,314.97 自 筹 100% 煤 气 分 厂 小 型安措 21 250,212.60 250,212.60 自 筹 100% 东 山 培 烧 烟 气治理 29,311.65 29,311.65 自 筹 100% 输 煤 系 统 技 术改造 100 515,640.27 280,000.00 795,640.27 自 筹 100% 硫 酸 锌 循 环 水改造 40 511,476.99 511,476.99 自 筹 100% 煤 气 发 生 炉 水套改造 35 542,474.27 542,474.27 自 筹 100% 热电厂 2#75 吨锅炉技改 180 2,638,101.77 2,638,101.77 自 筹 100% 合 计 6,395,581.32 23,098,707.78 23,638,056.45 5,856,232.65 在建工程 减值准备 5,856,232.65 5,856,232.65 在建工程 净 额 539,348.67 期末在建工程减值准备 5,856,232.65 元,系处理锌浸出渣工程长期停建并且预计在未 来 3 年内不会重新开工，按规定计提的减值准备。 注 11、长期待摊费用 项目内容 原始发生额 期初余额 本期增 加额 本期摊销额 累计摊销额 期末余 额 剩余摊销年 限 大修费 2,509,100.00 2,160,613.88 2,160,613.88 2,509,100.00 中修费 1,849,131.90 1,304,485.30 1,304,485.30 1,849,131.90 合计 4,358,231.90 3,465,099.18 3,465,099.18 4,358,231.90 An2002000751b 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址: E-mail:stock@ 第28页 葫芦岛锌业股份有限公司 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 长期待摊费用减少的主要原因是根据《企业会计准则-固定资产》对大修理费用一次 计入当期费用的规定将本年余额 1,401,276.80 元全部转入期间费用。 注 12、短期借款 借款类别 期初数 期末数 担保借款 657,695,760.00 638,798,280.00 信用借款 184,000,000.00 462,000,000.00 合 计 841,695,760.00 1,100,798,280.00 期末较期初增加的主要原因是：本期信用借款增加所致。 期末数中，工行葫芦岛分行逾期借款金额 2100 万元，年利率 7.11%。 由于生产经营需要暂时未偿还。 注 13、应付票据 种 类 期初数 期末数 银行承兑汇票 224,970,000.00 222,650,000.00 注 14、应付账款 期初数 期末数 140,038,590.22 80,663,826.81 期末比期初减少的主要原因是支付了应付的原料款。 期末余额中无欠持有本公司 5%以上股份股东单位的款项。 注 15、预收账款 期初数 期末数 44,262,239.28 19,427,230.37 期末比期初减少的主要原因是实现收入所致。 期末余额中无预收持有本公司 5%以上股份股东单位的款项。 注 16、应付股利 期初数 期末数 44,054,938.55 期末比期初减少的主要原因是派发现金股利。 注 17、应交税金 税 项 期初数 期末数 An2002000751b 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址: E-mail:stock@ 第29页 葫芦岛锌业股份有限公司 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 增值税 29,746,614.90 4,505,463.80 营业税 1,413,188.11 160,736.80 城建税 1,596,826.75 555,490.79 企业所得税 48,731,760.96 -15,751,906.69 房产税 2,224,348.26 印花税 305,308.75 合 计 84,018,047.73 -10,530,215.30 期末数中企业所得税红字主要原因是本期多缴所致。 注 18、其他应交款 项目 期初数 期末数 教育费附加 2,871,817.04 238,067.47 注 19、其他应付款 期初数 期末数 56,578,386.31 11,378,257.79 期末较期初降低的主要原因是本期欠款已偿还。 期末余额中无持有本公司５％以上股份的股东单位的款项。 注 20、预提费用 类 别 期初数 期末数 利息 311,986.94 1,423,195.07 材料费 444,873.68 合计 311,986.94 1,868,068.75 注 21、一年内到期的长期负债 借款类别 期初数 期末数 备注 担保借款 119,000,000.00 16,500,000.00 信用借款 41,000,000.00 合计 119,000,000.00 57,500,000.00 期末较期初降低主要是担保借款中一年内到期的借款额减少所致。 注 22、长期借款 借款单位 期末余额 借款期限(年) 年利率% 借款条件 中国银行葫芦岛支行 9,000,000.00 2002,10,8-2004,12,15 5.49 担保 An2002000751b 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址: E-mail:stock@ 第30页 葫芦岛锌业股份有限公司 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 注 23、股本 本次变动增减(+，-) 本次变动前 配股 送股 公积金 转股 其他 小计 本次变动后 一、尚未流通股份 1、发起人股份 其中： 国家拥有股份 522,761,771 -5,470,000 -5,470,000 517,291,771 境内法人持有股份 11,315,000 5,470,000 5,470,000 16,785,000 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 534,076,771 534,076,771 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 347,022,000 347,022,000 2、境外上市的外资股 3、境外上市 的外资股 4、其他 已流通股份合计 347,022,000 347,022,000 三、股份总数 881,098,771 - - 881,098,771 本次变动增减 547 万股，系司法机关强制拍卖第一大股东葫芦岛锌厂抵顶所欠债务所 致；期末余额中第一大股东尚有 148,720,000 股权被司法机关冻结。 注 24:资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 775,922,695.26 775,922,695.26 其他资本公积 1,209,838.88 1,209,838.88 合 计 777,132,534.14 777,132,534.14 注 25:盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 209,507,029.30 2,848,138.18 212,355,167.48 法定公益金 107,848,830.80 1,424,069.09 109,272,899.89 合 计 317,355,860.10 4,272,207.27 321,628,067.37 An2002000751b 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址: E-mail:stock@ 第31页 葫芦岛锌业股份有限公司 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 由 于 会 计 政 策 变 更 及 重 大 会 计 差 错 更 正 已 对 期 初 数 进 行 了 追 溯 调 整 , 调 减 5,804,419.25 元。其中:法定盈余公积 3,869,612.83 元；法定公益金 1,934,806.42 元。调 整事项见本附注“ 二· (十八)”。 注 26、未分配利润 项目 2002 年 12 月 31 日 本年净利润 28,481,381.83 加：年初未分配利润 640,468,239.15 本期可供分配利润 668,949,620.98 减：提取法定盈余公积 2,848,138.18 提取法定公益金 1,424,069.09 可供投资者分配的利润 664,677,413.71 减：应付普通股股利 期末未分配利润 664,677,413.71 根据公司董事会 2002 年度利润分配预案及公司章程规定按税后净利润的 10%和 5%提取 法定盈余公积和法定公益金。 年初未分配利润调减 32,891,709.09 元，其中，会计政策变更追溯调减 22,482,374.53 元；重大会计差错追溯调减 10,409,334.56 元。调整事项见本附注“ 二、(十八)”。 注 27、主营业务收入 项目 2002 年度 2001 年度 精锌 1,400,530,559.86 1,612,282,343.32 电锌 19,608.97 459,956,012.64 硫酸 98,486,750.89 96,975,251.03 电铜加工 41,740,593.82 45,504,245.37 其他 208,944,183.66 208,715,257.11 合计 1,749,721,697.20 2,423,433,109.47 主营业务收入本年度较上年同期减少的主要原因是：(1)电锌销量减少；(2)精锌售价 降低。 注 28、主营业务成本 项目 2002 年度 2001 年度 精锌 1,227,371,856.01 1,369,712,307.35 电锌 23,886.63 457,712,943.24 硫酸 100,095,206.70 105,088,444.24 An2002000751b 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址: E-mail:stock@ 第32页 葫芦岛锌业股份有限公司 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 电铜加工 35,340,671.29 42,934,712.97 其他 225,058,118.64 208,922,253.61 合计 1,587,889,739.27 2,184,370,661.41 主营业务成本本年度较上年同期减少的主要原因是：电锌销量减少。 注 29、主营业务税金及附加 项目 2002 年度 2001 年度 城市维护建设税 2,134,171.50 9,575,851.68 教育费附加 914,644.93 4,103,936.44 合计 3,048,816.43 13,679,788.12 注 30、财务费用 类 别 2002 年度 2001 年度 利息支出 75,005,861.53 61,916,279.49 减:利息收入 16,921,300.32 50,950,525.67 汇兑损失 18,544.43 减:汇兑收益 22,200.00 其 他 4,296,848.80 1,363,311.80 合计 62,399,954.44 12,306,865.62 本期增加的主要原因是利息收入中收取的关联企业资金占用费减少所致。其中收取关 联企业资金占用费本年度为 15,285,894.71 元；上年度为 48,398,809.08 元。 注 31、投资收益 项 目 2002 年度 2001 年度 股票投资收益 债权投资收益 非控股公司分配来的利润 135,202.32 270,404.64 年末调整的被投资公司所有者权益净增减（+） 其 他 合 计 135,202.32 270,404.64 本期投资收益主要为中国平安保险股份有限公司分红。 注 32、营业外收入 项 目 2002 年度 2001 年度 保险赔款 1,276,263.00 560,552.90 罚款收入 328,000.00 257,300.00 合 计 1,604,263.00 817,852.90 An2002000751b 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址: E-mail:stock@ 第33页 葫芦岛锌业股份有限公司 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 注 33、营业外支出 项 目 2002 年度 2001 年度 罚款支出 899,825.05 497,498.84 处理固定资产损失 294,086.23 其 他 306,332.64 1,676,473.65 合 计 1,500,243.92 2,173,972.49 注 34、所得税：2002 年度为-54,483,667.65 元，2001 年度为-20,107,022.90 元。 经葫芦岛市地方税务局龙港分局［葫地龙函(2002)8 号］文件批准（本公司于 2002 年 3 月份收到此文），同意对本公司 2000 年综合利用产品实现计税利润免征企业所得税 56,058,313.41 元。依据中华人民共和国财政部财会函[2000]8 号文《关于综合利用项目免 征企业所得税如何进行账务处理的请示的复函》，本公司对上述免税事项冲减了本期所得税 费用 56,058,313.41 元。这一事项影响本公司 2002 年实现的净利润增加 56,058,313.41 元。 (六)关联方关系及其交易 1、关联方关系 (1)存在控制关系的关联方情况 ①存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 关联方关系 性质 经济性质或类型 法定代表人 葫芦岛锌厂 葫芦岛市 生产、销售合金锌、锌饼 锌丝等，开展对外贸易 母公司 国有独资企业 侯宝泉 ②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 葫芦岛锌厂 45,761 45,761 合 计 45,761 45,761 ③存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 （单位：元） 企业名称 期初金额 期初百 分比% 本期 增加 数 本期减少数 期末金额 期末百 分比% An2002000751b 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址: E-mail:stock@ 第34页 葫芦岛锌业股份有限公司 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 葫芦岛锌厂 522,761,771.00 59.33 5,470,000.00 517,291,771.00 58.71 合计 522,761,771.00 59.33 5,470,000.00 517,291,771.00 58.71 本期减少数详见本附注“ 五· 23 股本” 所述。 ④第一大股东葫芦岛锌厂经国家经贸委《关于同意攀枝花钢铁集团公司 242 户企业实 施债转股的批复》[国经资产业(2000)1086 号]文批准,由葫芦岛锌厂、中国华融资产管理公 司、中国信达资产管理公司、中国东方资产管理公司、中国长城资产管理公司共同出资组建, 设立葫芦岛有色金属集团有限公司。至 2002 年 11 月 15 日经葫芦岛市工商行政管理局核发 企业法人营业执照,注册号为 2114001100316,注册资本为 1,213,013,900.00 元。由此大股 东将由葫芦岛锌厂变更为葫芦岛有色金属集团有限公司,但至审计报告日止股权变更手续尚 未办理。 (2)不存在控制关系的关联方情况 企业名称 关联方关系性质 葫芦岛锌厂进出口总公司 同受一个母公司控制 葫芦岛渤海稀贵金属有限公司 同受一个母公司控制 沈阳有色金属加工厂 同受一个母公司控制 葫芦岛东方铜业有限公司 同受一个母公司控制 辽宁渤海有色金属进出口有限公司 同受一个母公司控制 葫芦岛锌厂工程总公司 持有公司 0.11%的股份 葫芦岛锌厂工贸实业总公司 持有公司 0.27%的股份 2、关联方交易 (1)采购与销售 ①本公司与葫芦岛锌厂签有《关于葫芦岛锌厂向葫芦岛锌业股份有限公司供应辅助材料 协议书》，葫芦岛锌厂以高于成本价2%的价格供应本公司碳化硅砖、炉体材料及其他加 工辅助材料, 2002年和2001年此项交易额分别为113,689,920.90元和157,216,155.95 元。 ②本公司通过葫芦岛锌厂进出口总公司出口锌制品,2002年代理出口锌锭7.042万吨，出 口交易额45,604.89万元。2001年出口锌锭7.099万吨,出口交易额为66,259.51万元；出 口电锌3.719万吨, 出口交易额为35,287.26万元；代理出口锌锭0.609万吨,出口交易额 3,913.68万元。本公司2002年通过葫芦岛锌厂进出口公司进口锌精矿7.838万吨,交易金 额为28,732.77万元。2001年进口锌精矿12.347万吨,交易金额为48,951.36万元。 An2002000751b 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址: E-mail:stock@ 第35页 葫芦岛锌业股份有限公司 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. ③本公司2002年以市场价从葫芦岛东方铜业有限公司购买硫酸（92.5% ）11.54万吨, 交易额1,886.78万元；2001年购买6.4万吨, 交易额1,099.70万元。以市场价向葫芦岛 锌厂销售中块煤等材料383.55万元。 以市场价向葫芦岛东方铜业有限公司销售重油等 材料2,818.26万元。以市场价向葫芦岛渤海稀贵有限公司销售重油等材料117.16万元。 (2)租赁 ①依据葫芦岛锌厂和本公司签订的《土地使用权租赁合同》，本公司租用葫芦岛锌厂土 地，2002年和2001年各支付租金2,058,996.00元。 ②依据葫芦岛锌厂和本公司签订的《收取办公楼使用费协议》，本公司使用葫芦岛锌厂 办公楼，2002年和2001年各支付使用费1,189,140.00元和4,558,370.00元。 (3)许可协议 ①依据本公司与葫芦岛锌厂签订的《专有技术使用许可合同》，本公司2002年和2001年 各支付20万元的锌锭生产专有技术使用费。 ②依据本公司与葫芦岛锌厂签订的《葫锌牌商标使用许可合同》，本公司2002年和2001 年各支付“ 葫锌” 牌商标使用费40万元。 (4)提供资金 由于资金紧张,葫芦岛锌厂进出口总公司、沈阳有色金属加工厂、葫芦岛锌厂工程公 司、葫芦岛渤海稀贵金属有限公司和辽宁渤海有色金属进出口有限公司 2002 年占用 本公司资金， 依据占用方和被占用方签订的《协议书》，被占用方依据月平均占用额， 采用银行同期存款利率计算资金占用利息，2002年本公司应向上述单位收取资金占用 利息15,285,894.71元。2001年按贷款利率计算收取资金占用费48,398,809.08元。 (5)抵押和担保 ①本公司由葫芦岛锌厂作为担保单位，向中信实业银行等三家金融机构借款 13,550 万 元（其中短期借款 11,900 万元，长期借款 1,650 万元）。 ②由葫芦岛锌厂进出口总公司作为担保单位，向中国光大银行大连站前支行借款 18,000 万元（短期借款）。 ③由葫芦岛东方铜业有限公司作为担保单位，向招商银行沈阳分行等两家金融机构借 款 11,879.82 万元（其中短期借款 1,097.828 万元，长期借款 900 万元）。 An2002000751b 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址: E-mail:stock@ 第36页 葫芦岛锌业股份有限公司 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. (6)接受劳务 本公司与葫芦岛锌厂签有《关于葫芦岛锌厂向葫芦岛锌业股份有限公司提供检修、运输、 检斤、化验服务的协议书》，葫芦岛锌厂以成本价加10%的管理费提供本公司检验检斤、维修 等劳务，2002年和2001年本公司分别向葫芦岛锌厂支付此项费用49,240,404.95元和 35,300,105.25元。 (7)其他 本公司与葫芦岛锌厂签有《生产水、电、汽供应协议书》，葫芦岛锌厂以成本价加 2% 的 管理费供应本公司生产用水、电、汽等，2002年和2001年本公司分别向葫芦岛锌厂支付此项 费用64,922,378.71元 和160,970,822.67元。 3、关联方应收应付款项余额 项 目 2001年末数 2002年末数 性质和内容 应收账款： 葫芦岛锌厂进出口总公司 435,122,361.93 379,365,089.92 锌锭货款 辽宁渤海有色金属进出口有限公司 38,319,498.14 39,148,828.11 售锌锭款 沈阳有色金属加工厂 10,785,845.20 11,010,012.88 售锌锭款 葫芦岛渤海稀贵金属有限公司 133,517,785.33 133,966,226.98 售阳极泥款 其他应收款： 葫芦岛锌厂工程总公司 104,585,322.75 222,223,138.42 代入债权 (七)或有事项 本公司本期提供担保金额 23,200 万元。其中为锦州金城造纸股份有限公司提供贷款 担保金额 8,200 万元人民币，期限为 2002 年 12 月起 12 个月，为东北制药集团提供贷款担 保金额 15,000 万元人民币，期限为 2002 年 12 月起 12 个月。 (八)资产负债表日后事项 1、短期借款中逾期 2,100 万元人民币借款未归还。 2、1 年内到期的长期借款至审计报告日止中信银行葫芦岛分行 1,450 万元已归还。 (九)其他重要事项 1、如附注“ (五)· (23)” 所述,本公司第一大股东葫芦岛锌厂股权有 14,872 万股被 司法机关冻结；有 547 万股被法院强制拍卖。 An2002000751b 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址: E-mail:stock@ 第37页 葫芦岛锌业股份有限公司 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 2、如附注“ (二)· 18· (2)” 所述,本公司所属第三冶炼厂由于市场原因仍处于停产 状态，停产费用已全部计入当期损益。 3、如附注“ (五)· (34)” 所述,本公司于 2002 年 3 月 29 日收到葫芦岛市地税局龙港 分局葫地税龙函(2002)8 号文批准，同意对本公司 2000 年综合利用产品实现计税利润免征 企业所得税 56,058,313.41 元，按财政部财会函(2000)8 号文，冲减本年度所得税费用。 4、如附注 “ (六)· 1· (1)· ④” 所述, 经国家经贸委《关于同意攀枝花钢铁集团 公司 242 户企业实施债转股的批复》[国经资产业(2000)1086 号]的批准,本公司第一大股东 葫芦岛锌厂于 2002 年 11 月通过债转股投资设立葫芦岛有色金属集团有限公司,已由葫芦岛 市工商行政管理局登记注册并核发企业法人营业执照,注册资本为 1,213,013,900.00 元； 注册号码为 2114001100316,由此大股东将由葫芦岛锌厂变更为葫芦岛有色金属集团有限公 司。但至审计报告日止股权变更手续尚未办理。 An2002000751b 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址: E-mail:stock@ 第38页 葫芦岛锌业股份有限公司 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 十一、备查文件 包括下列文件： （一）载有董事长亲笔签名的年度报告文本。 （二）载有法定代表人主管会计工作负责人会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （三）载有会计师事务所盖章注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本。 （四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原 稿。 （五）公司章程。 文件存放地为葫芦岛锌业股份有限公司董事会秘书办公室。 董事长： 侯宝泉 葫芦岛锌业股份有限公司 二○ ○ 三年四月十五日 An2002000751b 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址: E-mail:stock@ 第39页 葫芦岛锌业股份有限公司 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 资产负债表 会企 01 表 编制单位：葫芦岛锌业股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位：元 资 产 行次 附注 年初数 期末数 流动资产: 货币资金 1 注 1 361,180,287.03 460,821,809.19 短期投资 2 - - 应收票据 3 注 2 25,921,648.55 14,474,181.00 应收股利 4 - - 应收利息 5 - - 应收帐款 6 注 3 1,193,489,663.58 1,106,651,868.44 其他应收款 7 注 4 200,142,390.27 228,610,603.18 预付帐款 8 注 5 162,910,776.86 174,487,738.15 应收补贴款 9 - - 存货 10 注 6 629,515,211.08 613,807,932.32 待摊费用 11 注 7 28,916.64 754,244.30 一年内到期的长期债权投资 21 - - 其他流动资产 24 - - 流动资产合计 31 2,573,188,894.01 2,599,608,376.58 长期投资: - - 长期股权投资 32 注 8 12,873,049.00 12,873,049.00 长期债权投资 34 - - 长期投资合计 38 12,873,049.00 12,873,049.00 固定资产: - - 固定资产原价 39 注 9 2,626,580,309.13 2,650,932,998.23 An2002000751b 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址: E-mail:stock@ 第40页 葫芦岛锌业股份有限公司 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 减：累计折旧 40 注 9 971,723,676.24 1,110,341,363.56 固定资产净值 41 注 9 1,654,856,632.89 1,540,591,634.67 减：固定资产减值准备 42 注 9 2,869,443.76 2,869,443.76 固定资产净额 43 1,651,987,189.13 1,537,722,190.91 工程物资 44 - - 在建工程 45 注 10 539,348.67 - 固定资产清理 46 - - 固定资产合计 50 1,652,526,537.80 1,537,722,190.91 无形资产及其他资产： - - 无形资产 51 - - 长期待摊费用 52 注 11 3,465,099.18 - 其他长期资产 53 - - 无形及其他资产合计 60 3,465,099.18 - - - 递延税项： - - 递延税款借项 61 - - 资 产 总 计 67 4,242,053,579.99 4,150,203,616.49 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 资产负债表(续) 会企 01 表 编制单位：葫芦岛锌业股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位：元 负债和所有者权益 行次 附注 年初数 期末数 流动负债: 短期借款 68 注 12 841,695,760.00 1,100,798,280.00 应付票据 69 注 13 224,970,000.00 222,650,000.00 应付帐款 70 注 14 140,038,590.22 80,663,826.81 预收帐款 71 注 15 An2002000751b 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址: E-mail:stock@ 第41页 葫芦岛锌业股份有限公司 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 44,262,239.28 19,427,230.37 应付工资 72 - - 应付福利费 73 8,696,409.53 12,673,314.38 应付股利 74 注 16 44,054,938.55 - 应交税金 75 注 17 84,018,047.73 -10,530,215.30 其他应交款 80 注 18 2,871,817.04 238,067.47 其他应付款 81 注 19 56,578,386.31 11,378,257.79 预提费用 82 注 20 311,986.94 1,868,068.75 预计负债 83 - - 一年内到期的长期负债 86 注 21 119,000,000.00 57,500,000.00 其他流动负债 90 - - - - 流动负债合计 100 1,566,498,175.60 1,496,666,830.27 长期负债: - - 长期借款 101 注 22 59,500,000.00 9,000,000.00 应付债券 102 - - 长期应付款 103 - - 专项应付款 106 - - 其他长期负债 108 - - 长期负债合计 110 59,500,000.00 9,000,000.00 递延税项: - - 递延税款贷项 111 - - 负债合计 114 1,625,998,175.60 1,505,666,830.27 少数股东权益 - - 股东权益: - - 股本 115 注 23 An2002000751b 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址: E-mail:stock@ 第42页 葫芦岛锌业股份有限公司 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 881,098,771.00 881,098,771.00 减：已归还投资 116 - - 股本净额 117 881,098,771.00 881,098,771.00 资本公积 118 注 24 777,132,534.14 777,132,534.14 盈余公积 119 注 25 317,355,860.10 321,628,067.37 其中：法定公益金 120 107,848,830.80 109,272,899.89 未分配利润 121 注 26 640,468,239.15 664,677,413.71 股东权益合计 122 2,616,055,404.39 2,644,536,786.22 负债和股东权益总计 135 4,242,053,579.99 4,150,203,616.49 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： An2002000751b 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址: E-mail:stock@ 第43页 葫芦岛锌业股份有限公司 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 利润及利润分配表 会企 02 表 编制单位：葫芦岛锌业股份有限公司 2002 年 单位：元 项 目 行次 附注 上年同期数 本期累计数 一、主营业务收入 1 注 27 2,423,433,109.47 1,749,721,697.20 减：主营业务成本 4 注 28 2,184,370,661.41 1,587,889,739.27 主营业务税金及附加 5 注 29 13,679,788.12 3,048,816.43 二、主营业务利润（亏损以“ －” 号 填列） 10 225,382,659.94 158,783,141.50 加：其他业务利润（亏损以“ －” 号填列） 11 5,177,252.02 3,951,898.67 减：营业费用 14 5,555,849.15 10,215,549.18 管理费用 15 134,558,848.60 116,361,043.77 财务费用 16 注 30 12,306,865.62 62,399,954.44 三、营业利润（亏损以“ －” 号填列） 18 78,138,348.59 -26,241,507.22 加：投资收益（亏损以“ －” 号 填列） 19 注 31 270,404.64 135,202.32 补贴收入 22 - - 营业外收入 23 注 32 817,852.90 1,604,263.00 减：营业外支出 25 注 33 2,173,972.49 1,500,243.92 四、利润总额 （亏损以“ －” 号填 列） 27 77,052,633.64 -26,002,285.82 减：所得税 28 注 34 -20,107,022.90 -54,483,667.65 少数股东本期损益 29 - - 五、净利润（亏损以“ －” 号填列） 30 97,159,656.54 28,481,381.83 加：年初未分配利润 31 601,937,469.64 640,468,239.15 其他转入 32 - - 六、可供分配的利润 33 699,097,126.18 668,949,620.98 减：提取法定盈余公积 34 9,715,965.65 An2002000751b 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址: E-mail:stock@ 第44页 葫芦岛锌业股份有限公司 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 2,848,138.18 提取法定公益金 35 4,857,982.83 1,424,069.09 提取职工奖励及福利基金 36 - - 提取储备基金 37 - - 提取企业发展基金 38 - - 利润归还投资 39 - - 七、可供股东分配的利润 40 684,523,177.70 664,677,413.71 减：应付优先股股利 41 - - 提取任意盈余公积 42 - - 应付普通股股利 43 44,054,938.55 - 转作股本的普通股股利 44 - - 八、未分配利润 45 640,468,239.15 664,677,413.71 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 补充资料: 项 目 上年同期数 本期累计数 1.出售、处置部门或被投资单位所得 收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润 总额 22,482,374.53 46,331,743.35 4.会计估计变更增加（或减少）利润 总额 5.债务重组损失 6.其他 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： An2002000751b 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址: E-mail:stock@ 第45页 葫芦岛锌业股份有限公司 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 现 金 流 量 表 会企 03 表 编 制 单 位 ： 葫 芦 岛 锌 业 股 份 有 限 公 司 2002 年 单位：元 项 目 行次 附注 金 额 一、 经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 2,134,249,586.19 收到的税费返还 3 - 收到的其他与经营活动有关的现金 8 1,836,905.61 现金流入小计 9 2,136,086,491.80 购买商品、接受劳务支付的现金 10 1,829,790,447.55 支付给职工以及为职工支付的现金 12 92,011,687.51 支付的各项税费 13 86,957,565.17 支付的其他与经营活动有关的现金 18 30,677,018.90 现金流出小计 20 2,039,436,719.13 经营活动产生的现金流量净额 21 96,649,772.67 二 、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 135,202.32 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收 回的现金净额 25 140,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 275,202.32 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 付的现金 30 24,827,716.45 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 24,827,716.45 投资活动产生的现金流量净额 37 -24,552,514.13 三、 筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 1,823,340,720.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 1,823,340,720.00 偿还债务所支付的现金 45 1,676,240,720.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 119,537,191.95 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 1,795,777,911.95 筹资活动产生的现金流量净额 54 27,562,808.05 四、 汇率变动对现金的影响 55 -18,544.43 五、 现金及现金等价物净增加额 56 99,641,522.16 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： An2002000751b 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址: E-mail:stock@ 第46页 葫芦岛锌业股份有限公司 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 补充资料 行次 附注 金 额 1. 将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 57 28,481,381.83 加: 少数股东本期损益 58 计提的资产减值准备 59 -4,603,907.20 固定资产折旧 60 138,617,687.32 无形资产摊销 61 长期待摊费用摊销 62 3,465,099.18 待摊费用减少（减：增加） 64 -725,327.66 预提费用增加（减：减少） 65 1,556,081.81 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（减：收益） 66 294,086.23 固定资产报废损失 67 财务费用 68 75,473,788.97 投资损失（减：收益） 69 -135,202.32 递延税款贷项（减：借项） 70 存货的减少（减：增加） 71 15,707,278.76 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 58,240,088.49 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 -219,721,282.74 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 96,649,772.67 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3. 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 460,821,809.19 减：现金的期初余额 80 361,180,287.03 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 99,641,522.16 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： An2002000751b 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址: E-mail:stock@ 第47页 葫芦岛锌业股份有限公司 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 编制单位：葫芦岛锌业股份有限公司 2002 年 单位：元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末数 一、坏帐准备合计 121,185,395.99 -5,075,615.85 - 116,109,780.14 其中：应收帐款 103,781,709.88 -7,551,112.63 96,230,597.25 其他应收款 17,403,686.11 2,475,496.78 19,879,182.89 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 24,579,256.64 697,801.20 - 25,277,057.84 其中：库存商品 21,463,364.47 1,598,577.22 23,061,941.69 原材料 3,115,892.17 -900,776.02 2,215,116.15 四、长期投资减值准备合计 - - - - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 2,869,443.76 2,869,443.76 其中：房屋、建筑物 - 机器设备 2,869,443.76 2,869,443.76 六、无形资产减值准备 - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 5,856,232.65 5,856,232.65 八、委托贷款减值准备 - 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：