000779_2003_甘咨询_三毛派神2003年年度报告_2004-03-30.txt

- 1 - 兰州三毛实业股份有限公司 2003 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长陈敏仪女士、总经理蒋卫东先生、财务总监金明喜先生、财务部 长宋素珍女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 董事江玉森先生、黄佳康先生、熊克力先生委托 charlie chang 先生代行表决 权。 目 录 一、 公司基本情况简介•••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••• 2 二、 会计数据和业务数据摘要••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••3 三、 股本变动及股东情况••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••5 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况•••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••7 五、 公司治理结构••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••9 六、 股东大会情况简介•••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••11 七、 董事会报告••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••12 八、 监事会报告••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••21 九、 重要事项•••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••21 十、 财务报告•••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••24 十一、公司的其它有关资料••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••60 十二、备查文件目录•••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••60 - 2 - 一、公司基本情况简介 1、公司的法定中文名称：兰州三毛实业股份有限公司 公司的英文名称：LANZHOU SANMAO INDUSTRIAL CO.,LTD. 2、公司法定代表人：陈敏仪 3、公司董事会秘书：宋晓梅 证券事务代表：王光敏 联系地址：甘肃省兰州市西固区玉门街 82 号 电话：（0931）7551627 传真：（0931）7555200 电子信箱：pss@ 4、公司注册及办公地址：甘肃省兰州市西固区玉门街 82 号 邮政编码：730060 公司国际互联网网址：http：// 电子信箱：ps@ 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》 公司登载年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：三毛派神 股票代码：000779 7、其他有关资料： 公司首次注册登记：1997 年 5 月 23 日 地点：甘肃省兰州市西固区玉门街 82 号 首次变更注册登记：1998 年 11 月 16 日 地点：甘肃省兰州市西固区玉门街 82 号 企业法人营业执照注册号：6200001050235(2-1) 税务登记号码：620101224371505 公司聘请的会计师事务所名称：五联联合会计师事务所有限公司；办公地址： 兰州市民主东路 249 号甘肃移动大厦写字楼五楼 - 3 - 二、会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要利润指标情况 单位：元 利润总额 25,155,703.10 净利润 24,223,392.77 扣除非经常性损益后的净利润 3,557,659.71 主营业务利润 39,784,793.71 其他业务利润 -1,445,392.72 营业利润 8,902,382.67 投资收益 16,653,634.73 补贴收入 营业外收支净额 -400,314.30 经营活动产生的现金流量净额 14,785,074.73 现金及现金等价物净增减额 -2,930,432.25 注：非经常性损益主要包括：营业外收入 16,050.00 元；营业外支出 416,364.30 元；非经常性损益的纳税影响-58,166.94 元；投资收益 16,653,634.73 元。 2、公司近三年的主要会计数据和财务指标 单位：元 名 称 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入 197,829,504 214,210,312 155,819,240 净利润 24,223,393 20,264,040 18,675,063 总资产 863,630,921 900,939,967 872,840,713 股东权益（不含少数股东权益） 779,652,769 758,851,943 738,395,347 每股收益 0.132 0.111 0.103 每股净资产 4.257 4.143 4.033 调整后的每股净资产 4.223 4.130 4.032 每股经营活动产生的现金流量净额 0.081 0.221 –0.369 净资产收益率(%) 3.110 2.670 2.531 - 4 - 3、按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号》要求计 算的利润数据： 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 5.10 5.17 0.217 0.217 营业利润 1.14 1.16 0.049 0.049 净利润 3.11 3.15 0.132 0.132 扣除非经常性损益后的净利润 0.46 0.46 0.019 0.019 4、报告期内股东权益变动情况 单位： 元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 183,154,800 393,218,075 31,209,447 8,903,991 151,269,621 758,851,943 本期增加 240,511 3,662,009 1,211,170 24,223,393 28,125,913 本期减少 28,500 28,500 7,296,587 7,325,087 期末数 183,154,800 393,458,586 34,842,956 10,086,660 168,196,426 779,652,769 变动原因： （1）资本公积，本期增加数是转入无法支付的应付款项。 （2）盈余公积，期初数作了调整，调整的金额及原因参见会计报表附注 2. 22 重大会计差错的内容、更正金额及其影响之说明。本期增加是利润分配所致；本 期减少是根据公司经理办公会决定，在生活区为职工取暖用公益金新建采暖锅炉 的投资。 （3）法定公益金，期初数期初数作了调整，调整的金额及原因参见会计报表 附注 2. 22 重大会计差错的内容、更正金额及其影响之说明。本期增加是利润分配 所致；本期减少是根据公司经理办公会决定，在生活区为职工取暖用公益金新建 采暖锅炉的投资。 （4）未分配利润，期初数作了调整，调整的金额及原因参见会计报表附注 2. 21. 2 会计估计变更的内容、变更理由及影响和 2. 22 重大会计差错的内容、更 - 5 - 正金额及其影响之说明。本期增加是利润分配所致。本期减少是利润分配所致。 三、股本变动及股东情况 1、股本变动情况 （1）股份变动情况表 数量单位：股 本次 本次变动增减（+、-） 本次 变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其它 小计 变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 81,364,800 81,364,800 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 81,364,800 81,364,800 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 81,364,800 81,364,800 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 101,790,000 101,790,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 101,790,000 101,790,000 三、股份总数 183,154,800 183,154,800 （2）股票发行与上市情况 本公司 A 股股票从 2001 年截止本报告期末，未再发行。同时也没有送股、 转增股本、增发、配股等情况引起的股份总数及结构的变动。 2、股东情况介绍 （1）报告期末股东总户数为 49251 户。 （2）报告期末本公司前十名股东持股情况： 股东名称 股份增减(+、-股) 年末持股数(股) 所占比例(%) 兰州三毛纺织(集团) 有限责任公司 81,364,800 44.424 袁涵 230,000 0.126 - 6 - 孔繁项 215,119 0.117 姜凌锐 208,000 0.114 林振兴 189,500 0.103 无锡大桥实验中学 150,000 0.082 俞立珍 140,700 0.077 肖 斌 140,156 0.076 陈夫义 131,000 0.072 巫八娘 129,777 0.071 陶瑞华 120,750 0.066 （3）持股 5%以上的法人股东情况： 兰州三毛纺织（集团）有限责任公司（下称：集团公司）在年度内持有本公 司的国有法人股 8136.48 万股（占本公司总股本的 44.42%），其中的 4500 万股从 2000 年 12 月 20 日起，集团公司质押给中国工商银行兰州市西固支行，用于贷款。 质押期限为三年。质押后该部分股份被冻结，不能转让。 2002 年 12 月 21 日，集团公司与上海开开实业股份有限公司（下称：开开实 业）签署了《股份转让协议》和《股份托管协议》（公告刊登在 2002 年 12 月 23 日的《中国证券报》和《证券时报》），集团公司拟将其持有的本公司国有法人股 5128.3344 万股（占本公司总股本的 28%）协议转让给开开实业。该股份涉及到 集团公司质押给中国工商银行兰州市西固支行的 4500 万股国有法人股中 3584.226 万股的解除质押和转让的问题（公告刊登在 2002 年 12 月 25 日、12 月 27 日的《中国证券报》和《证券时报》上）。2003 年 1 月 16 日，集团公司和中 国工商银行兰州市西固支行签署了协议书，根据协议书，中国工商银行兰州市西 固支行同意集团公司进行股份转让，并同意解除质押在该行 4500 万股国有法人 股中的 3584.226 万股拟转让股份（开开实业公告刊登在 2003 年 1 月 24 日的《上 海证券报》上）。 2003 年 9 月 29 日，集团公司和上海茉织华股份有限公司签署了股份转让协 议，集团公司拟将其持有的 2060.4915 万股国有法人股，占三毛派神总股本的 11.25%，协议转让给上海茉织华股份有限公司（公告刊登在 2003 年 10 月 8 日的 《中国证券报》和《证券时报》上）。 - 7 - 集团公司法定代表人：罗钟杰，注册资本：14320 万元，属国有独资，成立 于 1996 年 8 月 12 日，主要经营范围：国有资产经营、针纺织品、纺织机械、化 工原料的生产、批发零售，科技开发，服装、羊毛衫的生产销售，物业管理等。 根据集团公司与开开实业签署的《股份转让协议》和《股份托管协议》，本 报告期处在托管期间，开开实业成为本公司的实际控制人，该公司主营业务经营 范围：生产和销售衬衫、羊毛衫、针棉织品、服装、鞋帽、纺织面料；内销日用 百货、五金交电、一般工艺品、皮革制品、玻璃制品、雨具；销售自产产品并提 供产品咨询及售后服务。自有房屋出租（涉及许可经营的凭许可证经营）。 除集团公司持有的是国有法人股外，其余前十名股东持有的是流通股份。 （4）第一大股东与第二名至第十一名股东之间不存在关联关系，也不属于一 致行动人。目前，尚未发现第二名到第十一名股东之间存在关联关系。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、董事、监事、高级管理人员情况 姓 名 性别 出生年月 职务 任期起止日期 持股数量(股) 年度内股份增减 (+,-) (股)及原因 陈敏仪 女 1972.12 董事长 2003.01-2003.05 0 0 孟有宪 男 1954.10 副董事长 2000.05-2003.05 2370 0 罗钟杰 男 1950.04 董事 2000.05-2003.05 4524 0 江玉森 男 1946.10 董事 2003.01-2003.05 0 0 Charlie chang 男 1963.10 董事 2003.01-2003.05 0 0 熊克力 男 1967.12 董事 2002.12-2003.05 0 0 黄佳康 男 1950.12 董事 2003.01-2003.05 0 0 王 玉 女 1948.03 董事 2000.05-2003.05 4088 0 欧阳锦 男 1934.03 独立董事 2002.04-2003.05 0 0 王 珂 男 1973.07 独立董事 2002.04-2003.05 0 0 王伟民 男 1960.11 监事长 2003.01-2003.05 0 0 吴利华 女 1971.07 监事 2003.01-2003.05 0 0 朱 雷 男 1946.12 监事 2003.01-2003.05 0 0 - 8 - 乔甘颖 女 1954.12 监事 2000.05-2003.05 2370 0 黄雪琴 女 1954.10 监事 2000.05-2003.05 0 0 蒋卫东 男 1967.01 总经理 2003.06-2006.06 0 0 万德明 男 1938.04 毛纺总经理 2003.06-2006.06 0 0 金明喜 男 1965.12 财务总监 2003.01-2006.01 0 0 陈锦华 女 1954.08 副总经理 2003.01-2006.01 3750 0 张建国 男 1958.02 副总经理 2000.05-2003.05 0 0 蒋永昌 男 1957.09 副总经理 2003.01-2006.01 2070 0 王 维 女 1957.05 副总经理 2003.01-2006.01 4440 0 宋晓梅 女 1957.03 董事会秘书 2000.05-2003.05 0 0 注：上述董事、监事在控股股东兰州三毛纺织（集团）有限责任公司任职的 情况如下： 姓名 职务 任 期 罗钟杰 董事长 2001.07-2004.07 孟有宪 董事、总会计师 2001.07-2004.07 乔甘颖 监事会主席、党委副书记、工会主席 2001.07-2004.07 注：上述董事、监事在股份收购方——上海开开实业股份有限公司任职的情况如 下： 姓名 职务 任 期 江玉森 董事长 2002.06-2005.06 黄佳康 董事 2002.06-2005.06 陈敏仪 董事 2002.06-2005.06 熊克力 董事 2002.06-2005.06 吴利华 董事 2002.06-2005.06 王伟民 监事 2002.06-2005.06 Charlie Chang 总经理 2002.06-2005.06 朱 雷 副总经理 2002.06-2005.06 - 9 - 2、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 本公司董事、监事和高管人员的报酬是依据本公司第二届董事会第二十三次 会议讨论通过的董事、监事及高管人员薪酬方案执行。现任董事、监事和高管人 员的年度报酬总额为 41.68 万元，年度报酬最高的前三名董事的报酬总额为 10.89 万元，年度报酬最高的前三名高管人员的报酬总额为 10.24 万元。独立董事的年 度津贴为 1 万元，差旅费按本公司规定报销。 A、年度报酬在 40000 元以上 1 人 B、年度报酬在 30000 元-----40000 元 7 人 C、年度报酬在 20000 元-----30000 元 4 人 D、年度报酬在 20000 元以下 3 人 注：董事长陈敏仪女士、董事江玉森先生、 Charlie chang 先生、熊克力先生、 黄佳康先生，监事长王伟民先生、监事朱雷先生、监事吴利华女士，本年度未在 本公司和控股股东领取薪酬，他们均在任职单位领取薪酬。 3、报告期内离任的董事、监事、高管人员的姓名及离任原因 2003 年 6 月 3 日，在二届董事会第三十一次会议，经过审议，董事会同意熊 克力先生辞去总经理职务，同意王玉女士因退休辞去常务副总经理职务，同时聘 任蒋卫东先生为公司总经理，万德明先生为公司毛纺总经理。 董事会秘书在报告期内未发生人员变更。 4、公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况 截止 2003 年末，公司员工 2996 人，其中生产人员 2193 人，销售人员 62 人， 技术人员 115 人，财务人员 29 人。大专以上文化程度的人员 176 人，中专程度的 人员 237 人，高级职称人员 9 人，中级职称人员 75 人。 五、公司治理结构 （一）对照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件、公司治理的 实际状况与该文件要求存在的差异。 根据《公司法》、中国证监会《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立 独立董事制度的指导意见》等有关的法律、法规和《公司章程》规定，公司应当 - 10 - 在 2003 年 5 月进行董事会、监事会的换届选举，补选独立董事，并做好相关的 工作。但是由于报告期，公司大股东集团公司拟转让持有的公司国有法人股，于 2002 年 12 月 21 日，与上海开开实业股份有限公司（下称开开实业）签署了《股 份转让协议》、《股份托管协议》。将其持有的 5128.3344 万股（占公司总股本的 28%）国有法人股协议转让给开开实业（公告刊登在 2002 年 12 月 25 日的《证券 时报》和《中国证券报》上）。转让事宜正在报批中。公司处于股份转让的托管 时期，经请示上级有关部门同意，公司可以延期进行换届选举，延期补选独立董 事。 公司承诺股份转让完成后，即按照《公司法》和中国证监会《上市公司治理 准则》等法律、法规文件精神，以及《公司章程》规定，及时进行换届选举工作， 完善公司法人治理结构，规范公司运作。 公司存在大股东（集团公司）及其关联方占用公司资金的问题。经审计 2003 年 12 月 31 日集团公司占用公司资金是 5872.35 万元。2003 年 2 月 9 日集团公司 归还占用资金 2000 万元（公告刊登在 2003 年 2 月 19 日的《证券时报》和《中 国证券报》上。 除上述情况外，公司其他方面的治理状况基本符合中国证监会有关文件的要 求。报告期内，在 2003 年度的第一次临时股东大会上，按照治理准则规定，采 用累积投票制补选了董事。2003 年 12 月，按照中国证监会有关通知要求和《深 圳证券交易所上市公司投资者关系管理指引》等有关规定，结合公司实际情况， 制定了《投资者关系管理制度》。2003 年 9 月公司董事积极参加了中国证监会举 办的董事培训班。 （二）独立董事履行职责情况 报告期内，独立董事能够认真履行职责，及时对聘用的会计师事务所、聘任 的高管人员、对公司累计和当期对外担的保情况发表了独立意见。并在董事会会 议上，对公司的委托理财、经营结构调整、对外投资等各项重大决策，积极发表 意见，维护了中小股东的利益，为公司的规范运作和稳健经营，发挥了良好的作 用。 （三）公司与控股股东“ 五分开” 情况 报告期内，公司和控股股东做到了人员、资产、财务分开，机构、业务独立。 - 11 - 本公司具有独立完整的产、供、销业务和自主经营能力。 （四）高管人员的考评及激励机制 报告期内，本公司继续完善对高管人员实施的模拟市场的成本、效益考核办 法，每月根据公司经营业绩、质量指标和个人本职工作完成情况决定高管人员的 报酬数额，并对高管人员实施奖励制度。 六、股东大会情况简介 报告期召开的股东大会情况 本公司关于召开 2003 年度第一次临时股东大会的通知，刊登在 2003 年 12 月 27 日的《证券时报》、《中国证券报》上，会议在 2003 年 1 月 27 日以召集方式 在本公司七楼会议室召开。出席会议的股东和股东代理人 11 名，代表的股份 8140.0742 万股，占本公司总股本的 44.44%。会议按照特别决议和普通决议的表 决要求，采取逐项记名投票表决方式，审议通过了如下议案： 1) 关于修改《公司章程》的部分条款的议案。 2) 公司二届董事会第二十一次会议上提出的关于为公司董事会、监事、财务 负责人、董事会秘书购买责任保险的议案。 会议同意为了贯彻治理准则，降低经营者的风险，为董事、监事、财务负责 人、董事会秘书共 17 人购买责任保险，期限一年，自 2002 年 7 月 10 日至 2003 年 7 月 10 日止，保费为 80250 元。 3) 采用累积投票制审议通过了关于改组公司董事会的议案，下列五人当选 为本公司董事： 陈敏仪女士、江玉森先生、Charl i e Chang 先生、黄佳康先生、熊克力先生。 原董事会成员中，陈锦华女士、宋素珍女士、王 维女士、蒋永昌先生、唐 立明先生的辞去董事的辞职报告获得通过，不再担任本公司董事。 4) 审议通过了公司二届监事会第八次会议上提出的改组公司监事会的议 案，下列三人当选为本公司监事： 王伟民先生、朱 雷先生、吴利华女士。 原监事会成员中，李东英女士、冯延琴女士、肖素梅女士的辞去监事的辞职 报告获得通过，不再担任本公司监事。 - 12 - 本次临时股东大会的决议公告，刊登在 2003 年 1 月 28 日的《证券时报》和 《中国证券报》上。 2002 年年度股东大会，因为受“ 非典” 的影响，推迟到 8 月份召开，召开 2002 年年度股东大会的通知刊登在 2003 年 7 月 11 日的《中国证券报》和《证券时报》 上，会议在 2003 年 8 月 11 日以召集方式在本公司七楼会议室召开。出席会议的 股东和股东代理人 9 名，代表的股份 8139.40 万股，占本公司总股本的 44.44%。 会议按照特别决议和普通决议的表决要求，采取逐项记名投票表决方式，审议通 过了如下议案： 1）审议通过了兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度董事会工作报告。 2）审议通过了兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度监事会工作报告。 3）审议通过了兰州三毛实业股份有限公司 2002 年年度报告。 4）审议通过了兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度财务决算预案。 5）审议通过了兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度利润分配预案。 6）审议通过了关于续聘五联联合会计师事务所有限公司为本公司下一年度审 计单位的议案。审计费用预计为 17 万元。 本次年度股东大会的决议公告，刊登在 2003 年 8 月 12 日的《证券时报》和 《中国证券报》上。其中决议 5）的分配方案刊登在 2003 年 9 月 4 日的《证券时 报》和《中国证券报》上，并在 2003 年 9 月 10 日已实施完毕。 七、董事会报告 （一）公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营状况 （1）本公司属于毛纺行业。主营精纺呢绒系列产品的生产和销售。2003 年 公司受原料价格上涨的影响，上半年经营业绩出现下滑，下半年公司采取积极措 施，克服困难，做好毛纺，收回全部短期投资，促进了经营业绩稳定增长。全年 完成精纺呢产量 438 万米；销量 477 万米，比上年增长 7.92%；主营业务收入为 19782.95 万元，比上年下降了 7.65 %；实现净利润为 2422.34 万元，比上年提高 了 19.54%，收回全部短期投资 11000 万元，取得了较好的业绩。 公司主要作了以下几项工作：一是转变观念，不断增强经济实力。在生产上， - 13 - 积极整顿，推行精细化管理。在营销上，抓住关键，引入了市场化的竞争机制。 在财务上，堵塞漏洞，完善了监督管理机制。在理财上，通过诉讼等方式，降低 市场风险。全面提高了企业的经营管理水平。二是积极创新，提升产品竞争力。 下半年，公司一方面发挥“ 引进顶替 100 万米进口面料技改项目” 生产线的优势， 一方面通过开展工艺、质量、成本等到技术攻关活动，挖潜降耗，不断创新，使 产品的质量和档次有了较大的提高。产品质量一等品率 98.73%，比上年提高 0.85%。2003 年公司开发了 448 个新产品，四个产品入围中国流行面料，一个产 品荣获全国“ 唯尔佳” 新产品优秀设计奖。公司承担的两个国创项目，在 8 月份 通过了国家鉴定和验收。三是调整结构，坚持以销定产。公司以市场为导向，通 过专家治厂，缩短生产周期，降低成本，扩大了适销对路的产品，压缩了库存， 报告期产销率 108.9%，比上年提高 10.6%。四是搞活营销，扩大市场份额。通过 树立诚信意识、品牌意识，坚持不卖高价，不卖低价，推行市场竞争价格的原则， 扭转了公司长期以来产大于销的不利局面，2003 年下半年平均销售收入 2000 万 元。 （2）2003 年精纺呢绒产量 438 万米，精纺呢绒系列产品收入为 19451.59 万 元，占主营业务收入的 98.33%。具体情况见下表： 主营业务收入或占主营业务利润总额 10%以上的主要产品的销售收入、成本 和毛利率 主营业务内容 产品销售收入（元） 产品销售成本（元） 毛利率（%） 精纺呢绒 194,515,940.92 150,410,553.01 22.67 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 本公司2002年5月与三个自然人合作组建了组建兰州派神生物科技开发有限 责任公司（公告刊登在 2002 年 5 月 30 日的《中国证券报》和《证券时报》上）， 注册资本 2,127,661 元，本公司持有该公司 94%的股份。该公司的经营范围是： 生物制品、生物技术的开发研究、技术转让、技术咨询。截止到 2003 年 12 月 31 日该公司资产总计为 2, 176, 783. 00 元，负债总计为 49, 122. 00 元，所有者权益为 2, 127, 661. 00 元。 兰州派神生物科技开发有限责任公司在资本金到位后其研发项目尚在起始 - 14 - 阶段，未开展生产经营活动，也未发生实质性业务支出，故公司未将其纳入合并 范围，公司本期也未编制合并会计报表。 本公司的控股子公司——上海驰寰贸易有限公司的情况，见本章（五）报告 期内公司投资情况。截止到2003年12月31日的该公司资产总计为50, 102, 539. 65 元，负债总计为 102, 539. 65 元，所有者权益为 50, 000, 000. 00 元。 上海驰寰贸易有限公司在资本金到位后未开展生产经营活动，也未发生实质 性业务支出，故公司未将其纳入合并范围，公司本期也未编制合并会计报表。 （三）主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 58.52%， 向前五名客户销售金额占年度销售总额的 50.96%。 （四）在经营中出现的问题与困难、解决的方案及年度经营计划完成情况 2003 年，我国纺织市场经历了原料涨价、非典疫情等不利因素的影响，经济 运行状况据《纺织信息周刊》报道，1-11 月，全国规模以上纺织工业企业总数为 25685 户，同比增长 10.3%，其中亏损企业 5311 户，亏损面 20.68%，比上年同期 下降 0.19 个百分点。这说明毛纺织行业仍然是一个比较困难的行业，亏损问题比 较突出。 本公司生产经营也由于内外部环境的影响，出现了一些困难和问题。首先是 公司的经营理念，不适应行业经济发展的快速变化。其次是市场拓展不力，制约 了企业的发展，使近几年来公司的主营业务收入和主营利润没有较大的增长。反 映在企业内部，长期产大于销，库存较大，生产成本偏高，资金回笼周期较长， 在途产品积压较多等方面。面对这种局面，公司的整体技术装备优势、职工技术 水平优势、和品牌的竞争优势，难以发挥。为了改变这种状况，公司董事会和经 理层从内部整顿入手，转变经营理念，加强市场化管理，狠抓营销，拓宽市场， 克服了羊毛涨价和非典疫情的影响，2003 年完成了业务发展计划，保持了公司的 稳定、健康发展。 （五）报告期内公司投资情况 2003 年 4 月 7 日,公司二届二十九次董事会决议，公司出资 4500 万元，与深 圳中经领业实业发展有限公司(出资 500 万元)两家合资在上海成立了上海驰寰贸 易有限公司，该公司注册地：上海浦东新区栖霞路 33 号 223 室，公司法定代表人： - 15 - 熊克力，注册资本：人民币伍仟万元，注册号：3101151018506，经营范围：自营 和代理各类商品和技术的进出口（但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技 术除外），国内贸易（除专控），（以上涉及许可经营的凭许可证经营）。 （六）公司主要财务状况、经营成果及变动原因 单位：万元 名称 2003 年 2002 年 同比+-% 增减原因 总资产 86363.09 90094.00 -4.14 偿还贷款所致 长期负债 股东权益 77965.28 75885.19 2.74 盈利所致 主营业务利润 3978.48 6057.93 -34.33 毛利率下降所致 净利润 2422.34 2026.40 19.54 投资收益增长所致 （七）外部环境和宏观政策的变化对本公司的影响 2004 年是我国入世过渡的最后一年，对毛纺行业来说形势比较严峻，从外 部讲，一是出口退税政策调整，将增加纺织产品的出口成本。二是美国对我国纺 织设限如果实施，将在 2004 年产生不良影响。三是原料的紧缺和价格的上涨，将 影响我国出口产品的竞争优势。从内部讲，国内随着需求的拉动和生产能力的扩 张，纺织生产将继续保持较快增长，但主要纺织原料的紧张状况，对国际市场的 依赖程度继续提高，国内纺织品市场竞争进一步激烈。 （八）新年度经营计划 2004 年我们的指导思想是以改革创新为动力，以精细化管理为主线，以经 济效益为中心，奋斗目标是：完成精纺呢绒产量 500 万米，力争实现销量 600 万 米，产销率 120%。力争实现销售收入 3 亿元，比上年增长 51.65 %；力争精纺呢 绒出口创汇 1000 万美元，比上年增长 81.8%；力争职工收入不降低，并逐年增长， 福利不减少，而且要逐步加大。 （九）董事会日常工作情况 （1）报告期内董事会的会议情况及决议内容 2003 年 1 月 27 日在兰州召开了二届二十八次董事会会议，会上经审议，同 意王玉女士辞去董事长职务，选举陈敏仪女士为本公司董事长。同意总经理的提 名，聘任王玉女士为本公司常务副总经理，聘任蒋永昌先生、张建国先生、王维 女士为本公司副总经理，聘任金明喜先生为本公司财务总监。同意在上海建立本 - 16 - 公司的营销中心。 2003 年 4 月 7 日在上海召开了二届二十九次董事会会议，会议审议通过了公 司 2002 年度董事会工作报告；公司 2002 年度财务决算预案；公司 2002 年度利润 分配预案；公司 2002 年年度报告及其摘要；关于聘请五联联合会计师事务所有限 公司为本公司下一年度审计单位的议案；公司 2003 年度毛纺业经营策略的议案； 关于在上海成立本公司营销中心的方案；关于在福建石狮设立本公司销售分公司 的议案。 2003 年 4 月 24 日在兰州召开了二届三十次董事会会议，审议通过了公司 2003 年第一季度报告。 2003 年 6 月 3 日在兰州召开了二届三十一次董事会会议，会议经审议，同意 熊克力先生辞去总经理职务，同意王玉女士因退休辞去常务副部经理职务，决定 聘任蒋卫东先生为公司总经理，万德明先生为公司毛纺总经理。 2003 年 7 月 10 日在兰州召开了二届三十二次董事会会议，会议审议了关于召 开 2002 年度股东大会的有关事项。会议决定 2003 年 8 月 11 日召开本公司 2002 年度股东大会。股东大会的议题：审议公司 2002 年度董事会工作报告、审议公司 2002 年度监事会工作报告、审议公司 2002 年度财务决算预案、审议公司 2002 年 度利润分配预案、审议公司 2002 年度报告其摘要、审议关于聘请五联联合会计师 事务所有限公司为本公司下一年度审计单位及其报酬的议案；会议期限：半天。 2003 年 8 月 12 日在兰州召开了二届三十三次董事会会议，审议通过了本公司 2003 年半年度报告及其摘要。 2003 年 10 月 22 日采用通迅表决方式召开了二届三十四次董事会会议，审议 通过本公司 2003 年第三季度报告。 （2）董事会对股东大会决议的执行情况 董事会对 2003 年 8 月 11 日公司 2002 年年度股东大会通过的利润分配方案， 已于 2003 年 9 月 10 日实施完毕。 12、本次利润分配预案 根据五联联合会计师事务所有限公司“ 五联审字[2004]第 1063 号” 文出具的 审计报告，本公司 2003 年度实现净利润 2422.34 万元，按净净利的 10%提取法定 公积金 242.23 万元，按净利润的 5%提取法定公益金 121.12 万元，加上年未分配 - 17 - 利润 15126.96 万元，本年度末实际可供分配的利润为 17185.95 万元。 公司为了壮大发展，本年度不进行派现、资本公积金转增股本和送红股事宜。 该方案须提交 2003 年度股东大会通过后方可执行。 13、报告期内公司选定的信息披露报纸是《中国证券报》和《证券时报》。 14、五联联合会计师事务所对公司控股股东及其关联方资金往来情况的专项 说明： 兰州三毛实业股份有限公司董事会： 我们接受委托，审计了兰州三毛实业股份有限公司（简称“ 兰州三毛”）2003 年 12 月 31 日的资产负债表、2003 年度利润表和 2003 年度现金流量表，并出具 了五联审字[ 2004] 第 1063 号标准无保留意见的审计报告。在审计过程中，我们按 照《中国注册会计师独立审计准则》的要求，对兰州三毛控股股东及其他关联方 在与兰州三毛的经营性及非经营性资金往来中形成的占用兰州三毛资金的情况进 行必要关注的主要目的，是为我们对兰州三毛上述会计报表整体发表恰当的审计 意见提供相关的审计证据。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会于 2003年 8 月 28 日共同下发的证监发（2003）56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往 来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，我们对在 2003 年年报审计过程 中关注到的兰州三毛与控股股东及其他关联方的资金往来情况进行如下专项说 明： 一、控股股东及其他关联方简介 兰州三毛的控股股东兰州三毛纺织( 集团) 有限责任公司 2003 年 12 月 31 日 持有兰州三毛 44. 42%的股份，系兰州三毛的第一大股东，其他关联方的名称及与 兰州三毛的关系如下： - 18 - 企 业 名 称 与兰州三毛实业股份有限公司关系 1、兰州三毛纺织（集团）有限责任 公司 控股股东 2、上海开开实业股份有限公司 股权转受方 3、兰州三毛（集团）进出口公司 受同一集团控制 4、兰州三毛（集团）企业公司 受同一集团控制 5、兰州三毛羊毛衫厂 受同一集团控制 6、兰州三毛商业大厦 受同一集团控制 7、兰州三毛（集团）金昌毛纺织有 限公司 受同一集团控制 8、兰州西澳西服公司 受同一集团控制 9、兰州派神生物科技开发有限责任 公司 控股子公司 10、上海驰寰贸易有限公司 控股子公司 二、兰州三毛与控股股东及其他关联方的资金往来 1、应收账款 本期借方 本期贷方 关联方名称 期初余额 现金结算 非现金结算 现金结算 实物抵顶 期末余额 0. 00 120, 106. 80 120, 106. 80 0. 00 上海开开实业股份 有限公司 其中：销售呢绒 120, 106. 80 120, 106. 80 0. 00 13, 744, 252. 21 179, 302. 71 151, 760. 91 13, 771, 794. 01 其中：销售呢绒 151, 025. 75 151, 025. 75 代收货款 8, 834. 00 兰州三毛 纺织（集团）有限 责任公司 销售服装 19, 442. 96 735. 16 355, 091. 64 70. 00 355, 021. 64 兰州三毛羊 毛衫厂 其中：货款 70. 00 5, 766, 493. 03 47, 076, 121. 43 37, 185, 768. 87 15, 656, 845. 59 兰州三毛（集团） 进出口公司 其中：销售呢绒 47, 076, 121. 43 37, 185, 768. 87 兰州西澳西服 有限公司 1, 892, 943. 19 1, 892, 943. 19 0. 00 198, 188. 04 198, 188. 04 0. 00 其中：销售呢绒 195, 143. 04 195, 143. 04 兰州三毛(集团)企 业公司 材料 3, 045. 00 3, 045. 00 2、其他应收款 - 19 - 本期借方 本期贷方 关联方名称 期初余额 现金结算 非现金结算 现金结算 实物抵顶 期末余额 61, 144, 733. 13 3, 525, 377. 70 22, 676, 155. 96 195, 536. 66 41, 798, 418. 21 其中：销售材料 1, 572, 935. 18 955, 054. 08 水电汽维修费 1, 155, 468. 54 1, 155, 468. 54 租金 761, 170. 00 565, 633. 34 195, 536. 66 兰州三毛 纺织（集团）有限 责任公司 其他 35, 803. 98 20, 000, 000. 00 242, 008. 47 1, 492. 00 240, 516. 47 兰州三毛羊 毛衫厂 其中：毛纱 1, 492. 00 3, 727, 778. 48 194, 479. 35 402, 690. 21 3, 519, 567. 62 其中：销售材料 176, 929. 37 176, 929. 37 租金水电费 7, 999. 92 7, 999. 92 兰州三毛（集团） 进出口公司 其他 9, 550. 06 217, 760. 92 1, 519, 944. 84 1, 108, 362. 76 273, 095. 72 2, 355, 211. 88 其中：销售呢绒 341, 900. 56 185, 788. 00 租金 766, 462. 20 87, 307. 72 兰州三毛商业 大厦 其他 0. 00 2, 298, 764. 83 2, 143, 512. 07 155, 252. 76 0. 00 其中：销售呢绒 54, 114. 00 54, 114. 00 成品条 2, 244, 650. 83 2, 089, 398. 07 兰州三毛（集团） 金昌毛纺织 有限 公司 租金 155, 252. 76 3、预付账款 本期借方 本期贷方 关联方名称 期初余额 现金结算 非现金结算 现金结算 实物抵顶 期末余额 3, 787, 405. 84 4, 940, 624. 45 5, 574, 691. 79 3, 153, 338. 50 其中：羊毛 4, 737, 694. 46 5, 371, 764. 80 零配件 194, 574. 52 194, 574. 52 兰州三毛纺织 （集团）有限责 任公司 其他 8, 355. 47 8, 355. 47 364, 685. 22 25, 650, 862. 8924, 910, 666. 73 1, 104, 881. 38 其中：进口澳毛 24, 984, 685. 4124, 244, 489. 25 兰州三毛（集团） 进出口公司 运费保险等 666, 177. 48 666, 177. 48 4、应付账款 本期借方 本期贷方 关联方名称 期初余额 现金结算 实物抵顶 现金结算 非现金结算 期末余额 兰州三毛（集团） 5, 017, 601. 07 17, 437, 838. 99 13, 284, 639. 61 864, 401. 69 - 20 - 其中：毛纱 17, 099, 420. 94 12, 946, 220. 76 呢绒 338, 418. 85 338, 418. 85 0. 00 65, 119. 65 65, 119. 65 0. 00 兰州三毛商 业大厦 其中：购材料 65, 119. 65 65, 119. 65 5、其他应付款 本期借方 本期贷方 关联方名称 期初余额 现金结算 实物抵顶 现金结算 非现金结算 期末余额 186, 751. 001, 132, 077. 15 1, 055, 433. 20 263, 394. 95 兰州三毛（集团） 企业公司 其中：采购材料 1. 132, 077. 15 1, 055, 433. 20 三、兰州三毛与控股股东及其他关联方的非经营性资金往来 1、本年度兰州三毛未发生为控股股东及其他关联方拆借资金的情况； 2、本年度兰州三毛未发生代控股股东及其他关联方偿还债务的情况； 3、本年度兰州三毛未发生委托控股股东及其他关联方进行投资活动的情 况； 4、本年度兰州三毛未发生为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景 的商业承兑汇票的情况； 5、本年度兰州三毛未发生代控股股东及其他关联方偿还债务的情况； 6、本年度兰州三毛未发生为关联方提供担保的情况。 四、除上述事项外，我们未发现兰州三毛存在未在其 2003 年度报告中披露 的其他与控股股东及其他关联方发生的经营性及非经营性资金往来。 五联联合会计师事务所有限公司 二○ ○ 四年三月二十九日 15、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行证监发[2003]56 文规定 情况的专项说明及独立意见：截止 2003 年 12 月 31 日，公司不存在为控股股东及 其他关联方提供担保的情况，公司与控股股东及其他关联方之间存在占用资金的 情况。控股股东已承诺股权转让完成后，归还占用上市公司的资金。公司不存在 对外担保。 - 21 - （八）监事会报告 报告期内，本公司监事会按照《公司法》和《公司章程》，遵守监事会议事规 则，认真履行监事会的各项职权和义务，行使了对董事会成员和公司高级管理人 员的监督职能。 1、报告期内，监事会共召开 3 次会议。 2003 年 1 月 27 日在兰州召开了二届九次监事会会议。会议同意乔甘颖女士 辞去监事长职务，选举王伟民先生为监事会监事长。 2003 年 4 月 7 日在上海召开了二届十次监事会会议。会议审议通过了监事会 2002 年工作报告。 2003 年 8 月 12 日在兰州召开了二届十一次监事会会议，审议通过了公司 2003 年半年度报告及其摘要。 2、监事会对有关事项的独立意见 监事会于 2004 年 3 月 29 日召开会议，对本公司 2003 年度董事会工作报告及 有关事项进行了审议并发表以下意见： （1）公司依法运作情况 报告期内，公司按照国家有关法律、法规和公司章程的规定，不断完善公司 决策程序，不断完善内部控制制度。公司董事、经理执行公司职务时，没有发现 有违反法律、法规和公司章程及损害公司利益的行为。 （2）检查公司财务的情况 五联联合会计师事务所有限公司对本公司出具的无保留意见的审计报告，审 计真实、客观。公司的财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 （3）募集资金使用情况 报告期没有使用配股募集资金投入的项目。剩余的配股募集资金继续按国家 规定专户存储。 （4）关于关联交易的情况 报告期内，本公司的关联交易，价格公平、合理，没有损害上市公司的利益。 （九）重要事项 - 22 - 1、本年度公司无重大仲裁事项，发生的重大诉讼事项如下： 本公司 2002 年 9 月 27 日经董事会审议同意，与民生证券签署了资产委托管 理协议书，委托资产 3000 万元，委托期限约定从 2002 年 10 月 10 日起至 2003 年 10 月 10 日。协议期满后，民生证券未履约。公司对其提起诉讼，经法院审理 后，作出了（2003）兰法民二初字第 251 号民事裁定书。之后民生证券与本公司 达成和解协议，根据和解协议，民生证券于 2004 年 2 月 10 日已归还本公司委托 理财本金 3000 万元，收益、律师费、诉讼费 150 万元，共计 3150 万元。民生证 券完成了和解协议规定的义务后，本公司 2 月 10 日向法院提出了撤诉申请，法院 同意，作出了（2003）兰法民二初字第 251 号民事裁定书。该事项本公司已于 2004 年 2 月 12 日公告在《中国证券报》和《证券时报》上。 2、公司报告期内控股股东转让股权情况 2002 年 12 月 21 日，集团公司与开开实业签署了《股份转让协议》和《股份 托管协议》（公告刊登在 2002 年 12 月 23 日的《中国证券报》和《证券时报》上）。 集团公司拟将其持有的本公司国有法人股 5128.3344 万股（占本公司总股本的 28%）协议转让给开开实业。目前开开实业已成为本公司的实际控制人，正在办 理有关报批手续。 2003 年 5 月 12 日，集团公司与 BOSCAN INTERNATIONAL INVESTMENT LTD 签署了《股份转让协议》（下称：BOSCAN），集团公司拟向 BOSCAN 转让 20,923,716 股股份，占总股本的 11.42%（公告刊登在 2003 年 5 月 17 日的《中国 证券报》和《证券时报》上）。2003 年 9 月 8 日，公司接到集团公司通知，集团 公司和 BOSCAN 经过协商，双方同意终止了该协议（公告刊登在 2003 年 9 月 9 日的《中国证券报》和《证券时报》上）。 2003 年 9 月 29 日，集团公司和上海茉织华股份有限公司签署了股份转让协 议，集团公司拟将其持有的 2060.4915 万股国有法人股，占三毛派神总股本的 11.25%，协议转让给上海茉织华股份有限公司（公告刊登在 2003 年 10 月 8 日的 《中国证券报》和《证券时报》上）。目前该事项还在报批中。 3、报告期内公司没有收购、吸收合并事项。 4、重大关联交易情况 报告期内，关联方累计交易总额高于 3000 万元或占本公司上年经审计净资产 - 23 - 值 5%以上或占本期净利润 10%以上的情况如下： （1）公司向关联方采购、销售货物情况 销售货物。向兰州三毛( 集团) 进出口公司销售呢绒 4008.49 万元，占同类采 购比例的 20.61% （2）报告期内公司无资产、股权转让发生的关联关系。 说明： ①公司与关联方采购及销售货物均以市场交易价为定价基础，没有高于或低 于正常采购价及销售价情况。 ②公司的关联交易事项对公司利润的影响 公司的关联交易采用市场交易价格结算，对公司利润无影响。 ③公司与关联方采购及销售货物的必要性及持续性。公司需通过兰州三毛（集 团）进出口公司进口外毛，同时向集团公司销售部分成品。因此，在生产经营过 程中，公司与集团公司及其所属企业会发生相应的关联交易。这种关联交易今后 还将持续下去。 （3）公司与关联方存在的债权、债务形成的原因及其对公司的影响 集团公司是本公司的第一大股东，经五联联合会计师事务所有限公司审计， 截止到 2002 年 12 月 17 日集团公司欠款 7512.12 万元。上述欠款于 2000 年底前 形成，是大股东欠本公司的货款及往来款。 上述问题，公司通过自查，已在 2002 年 1 月 22 日的《中国证券报》和《证 券时报》上作过披露。2002 年 1 月 21 日集团公司以承诺函的形式，向本公司承 诺：2002 年 12 月 31 日前归还欠款 2450.22 万元。2003 年 12 月 31 日前归还欠款 3266.96 万元。2004 年 6 月 30 日前归还剩余欠款 2450.22 万元。因集团公司与开 开实业于 2002 年 12 月 21 日签署了股份转让协议，集团公司故此调整了还款计划， 并对本公司作了新的还款承诺，该公司现承诺将于首笔股份转让预付款收到后， 在 2003 年一季度前归还欠款 20,000,000 元。其余欠款在股份转让经国家财政部批 准，并收到上海开开实业股份有限公司支付的第二笔股份转让款后即行归还。 2003 年 2 月 9 日，集团公司按照承诺已归还了占用本公司的资金 2000 万元， 归还欠款的公告刊登在 2003 年 2 月 20 日的《中国证券报》和《证券时报上》。 公司与关联方债权、债务事项，没有发现坏帐迹象。 - 24 - 5、重大合同（含担保等）及其履行情况。 报告期内的委托理财情况如下： 本公司 2002 年 5 月委托国泰君安证券股份有限公司理财 8000 万元，期限一 年。该协议到期后，本公司多次催还，2003 年 10 月 9 日收回本金 6000 万元，2003 年 11 月收回本金 1200 万元，2003 年 12 月 31 日收回本金 800 万元，总计收回本 金 8000 万元。相应计提的跌价准备 689.36 万元在 2003 年年底全部冲回（公告刊 登在 2004 年 1 月 9 日的《中国证券报》和《证券时报》上）。 鉴于委托理财风险较大，报告期内收益较小，本公司董事会决定下一年度不 再进行委托理财。 报告期内，本公司没有发生属于《关于规范上市公司与关联方资金往来及上 市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）中要求披露的违规担保情 况。 6、本公司报告期内未与其他公司发生新的资产托管、承包、租赁事宜。 7、持有本公司 5%以上股份的股东对本公司承诺事项 集团公司存在占用本公司资金的问题，2002 年 12 月 21 日集团公司做出了还 款承诺：将于首笔股份转让预付款收到后，在 2003 年一季度前归还欠款 20, 000, 000 元。其余欠款在股份转让经国家财政部批准，并收到受让方支付的第 二笔股份转让款后即行归还。2003 年 2 月 9 日，集团公司按照承诺归还了占用本 公司的资金 2000 万元，（公告刊登在 2003 年 2 月 20 日的《中国证券报》和《证 券时报》上）。 8、本公司报告期内聘请的会计师事务所，仍是五联联合会计师事务所有限公 司，年度报酬为 17 万元。五联联合会计师事务所有限公司已连续七年为本公司提 供审计服务。 9、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会的稽查、中国证 监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 除上述事项之外，报告期内未发生《证券法》第六十二条、《股票条例》六十 条和《信息细则》第十七条所列重大事件以及公司董事会判断为重大事件的其他 事项。 十、财务会计报告 - 25 - 1、审计报告 审 计 报 告 兰州三毛实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的兰州三毛实业股份有限公司（以下简称“ 三毛公司” ）2003 年 12 月 31 日的资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表以及 2003 年度的现 金流量表。这些会计报表的编制是三毛公司管理当局的责任，我们的责任是在实 施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了三毛公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 五联联合会计师事务所有限公司 中国注册会计师：唐洪广 中国. 兰州 二○ ○ 四年三月二十九日 中国注册会计师：张有全 2、会计报表 会计报表见附表 3、会计报表附注 附注 1 公司简介 - 26 - 兰州三毛实业股份有限公司（以下简称“ 本公司” ）是由兰州三毛纺织（集 团）有限责任公司（下称“ 集团公司” ）将其核心企业（原兰州第三毛纺织厂） 精纺呢绒生产系统进行股份制改组，并经甘肃省体改委以体改委发字[ 1997] 16 号 文和甘肃省经济贸易委员会以甘经贸[ 1997] 6 号文同意筹建，由集团公司控股的 股份有限公司。公司于 1997 年 5 月 23 日采取募集方式成立。公司现领有甘肃省 工商行政管理局颁发的营业执照，注册号：6200001050235；公司注册资本： 183, 154, 800. 00 元；公司法定代表人：陈敏仪；公司住所：兰州市西固区玉门街 82 号。公司经营范围为：纺织品、服装的研究开发、生产、批发零售，电子计算 机技术开发，咨询服务，纺织原辅料、化工产品（不含危险品）、纺织机械及配 件的批发零售，物业管理、房屋及机器设备的租赁（非金融性）, 纺织品、服装的 进出口，旅游用品的生产、销售，商品房、中西药业项目投资。 公司下设生产计划部、销售部、财务部、人力资源部、综合管理部、证券部、 审计监察部、供应部、毛纺研究院等职能部门和毛条厂、纺纱厂、织布厂、染整 厂、修布厂、机动厂等生产单位。 附注 2 本公司采用的主要会计政策和会计估计 2. 1 会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2. 2 会计年度 采用公历年度, 即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 2. 3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 2. 4 记账基础及计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。 2. 5 外币业务及外币会计报表的折算 2. 5. 1 外币业务的折算 本公司以人民币为记账本位币；对于发生的外币业务，按发生时的市场汇率 折合为人民币，期末外币账户余额按期末市场汇率进行调整；因外币专门借款而 - 27 - 产生的折算差异在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入相关资产的价 值，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的折算差异计入当期损益； 其他外币业务产生的折算差异直接计入当期损益。 市场汇率以中国人民银行公布的人民币对外汇的市场基准汇率为准。 2. 5. 2 外币会计报表的折算 本公司对境外子公司以本公司记账本位币以外的货币编制的会计报表，均按 照下述方法先将其折算为以本公司记账本位币表示的会计报表，然后以折算后的 子公司会计报表作为编制合并会计报表的基础： （1）所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母 公司记账本位币； （2）所有者权益类项目除“ 未分配利润” 项目外，均按照发生时的市场汇率 折算为母公司记账本位币； （3）“ 未分配利润” 项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额 列示； （4）折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作 为“ 外币报表折算差额” 单独列示于“ 未分配利润” 项目之后； （5）利润表所有项目和利润分配表项目中有关反映发生额的项目应当按照合 并会计报表会计期间的平均汇率折算为母公司记账本位币。 2. 6 现金等价物的确定标准 本公司将期限较短（指购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已 知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 2. 7 短期投资及短期投资跌价准备的核算方法 2. 7. 1 短期投资计价 短期投资在取得时应当按照初始投资成本计量。短期投资取得时的初始投资 成本按以下方法确定： （1）以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等 相关费用作为投资成本。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、 - 28 - 或已到付息期但尚未领取的债券利息，应当单独核算，不构成短期投资成本； （2）已存入证券公司但尚未进行短期投资的现金，先作为其他货币资金处理， 待实际投资时，按实际支付的价款或实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现 金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，作为短期投资的成本； （3）投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本； （4）通过债务重组方式取得的短期投资，按照《债务重组》会计准则规定的 原则确认投资成本； （5）以非货币性交易换入的短期投资，按照《非货币性交易》会计准则规定 的原则确认投资成本。 2. 7. 2 短期投资收益的确认 在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的回收，冲减短期投资 的账面价值；转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面价值的差额计入投 资损益。 2. 7. 3 短期投资跌价准备的核算方法 本公司对期末短期投资采用成本与市价孰低法计提短期投资跌价准备，若期 末短期投资的成本高于市价，则按其差额计提短期投资跌价准备，计入当期投资 损益。 2. 8 坏账准备核算方法 2. 8. 1 坏账的确认标准 （1）债务人破产或死亡, 以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项； （2）债务人逾期未履行其偿债义务, 且有明显特征表明无法收回的项款。 2. 8. 2 坏账的核算方法 本公司采用备抵法核算应收账款和其他应收款的坏账损失。实际发生坏账时， 将确认为坏账的应收账款和其他应收款冲减坏账准备。 2. 8. 3 坏账准备的计提方法和计提比例 - 29 - 本公司主要采用应收款项余额百分比法，按每期期末应收款项（包括应收账 款、其他应收款）余额的 6%计提坏账准备。 本公司对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务单位已撤消、破 产、资不抵债、现金流量严重不足等，经董事会批准作为坏账损失，冲销提取的 坏账准备。 公司持有的未到期应收票据，如有确凿证据表明不能收回或收回的可能性不 大时，应将其账面余额转入应收账款并计提相应的坏账准备。 公司的预付账款，如有确凿证据表明其不符合预付账款性质或者因供货单位 已破产、撤消等原因已无望再收到所购货物的，应将其原计入预付账款的金额转 入其他应收款并计提相应的坏账准备。 本公司对于有确凿证据表明按上述比例计提坏账准备不恰当的应收款项，将 采用个别辨认法。 2. 9 存货及存货跌价准备的核算方法 2. 9. 1 存货的分类：存货主要包括物资采购、原材料、在产品、产成品、包 装物、委托加工材料等。 2. 9. 2 存货取得的计价 存货的取得按计划成本计价。存货的实际成本包括采购成本、加工成本和其 他成本。 2. 9. 3 存货发出的计价方法 （1）原材料、包装物按计划成本计价，期未按分项成本差异率分摊材料成本 差异, 调整为实际成本； （2）产成品按实际成本计价，采用加权法平均核算； （3）低值易耗品领用时采用“ 一次摊销法” 核算。 2. 9. 4 存货跌价准备的核算方法 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。当存在下 列情况之一时，本公司计提存货跌价准备： ①市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望； ②本公司使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格； ③本公司因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原 - 30 - 材料的市场价格又低于其账面成本； ④因本公司提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生 变化，导致市场价格逐渐下跌； ⑤其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 存货跌价准备一般按单个存货项目的成本与可变现净值计提。如果某些存货 具有类似用途并与在同一地区生产和销售的产品系列相关，且实际难以将其与该 产品系列的其他项目区别开来进行估价，则合并计量成本与可变现净值；对于种 类繁多、单价较低的存货，可以按类别计量成本与可变现净值。 当存货存在以下一项或若干项情况时，本公司将全额计提存货跌价准备： ①已霉烂变质的存货； ②已过期且无转让价值的存货； ③生产中已不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货； ④其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。 2. 9. 5 公司对各类存货采用永续盘存制，期末进行实地清查盘点。各类存 货的盘盈、盘亏、报废，结转入“ 待处理财产损溢”，经批准后计入当期损益。 2. 10 长期投资核算方法 2. 10. 1 长期股权投资 长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价。 本公司拥有被投资单位有表决权资本总额 20%（不含）以下股权，或虽拥有 20%或 20%以上，但不具有重大影响的投资，采用成本法核算；对拥有被投资单位 有表决权资本总额 20%（含）以上股权，或虽投资不足 20%，但有重大影响的投资， 采用权益法核算。对拥有被投资单位 50%（不含）以上股权或虽然不足 50%但实际 拥有控制权的，采用权益法核算并编制合并会计报表。 采用权益法核算时，长期股权投资初始投资成本与应享有被投资单位所有者 权益份额的差额作为股权投资差额。长期股权投资的初始投资成本大于应享有被 投资单位所有者权益份额之间的差额，按如下期限摊销：合同规定了投资期限的， 在投资期限内平均摊销股权投资差额；若没有约定投资期限，则在不超过 10 年的 期限内平均摊销。长期股权投资初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益 份额的差额，若在 2003 年 3 月 17 日之前形成，则按上述原则摊销；若在 2003 - 31 - 年 3 月 17 日及以后形成，则作为资本公积, 不分期摊销。 2. 10. 2 长期债权投资 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。 长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的 相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价。债券的溢价或折价在 债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销。 长期债券投资在债券存续期间按照票面价值与票面利率按期计算确认利息 收入，加上摊销的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。处置长期债 权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损 益。 2. 10. 3 长期投资减值准备 本公司长期投资在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。年度终了， 公司对长期投资逐项进行检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化 等原因导致长期投资可收回金额低于账面价值的，对可收回金额低于账面价值的 差额，计提长期投资减值准备。长 期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定。 2. 11 委托贷款的核算方法 2. 11. 1 委托贷款应按期计提利息，计入当期损益；公司按期计提的利息到 付息期不能收回的，应该停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 2. 11. 2 本公司对委托贷款本金进行定期检查，并按委托贷款本金与可收回 金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，应当计提减值准备。 2. 11. 3 在资产负债表上，委托贷款的本金和应收利息减去计提的减值准备 后的净额，并入短期投资或长期债权投资项目。 2. 12 固定资产、累计折旧和固定资产减值准备的核算方法 2. 12. 1 固定资产标准 本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备 等作为固定资产。对非生产经营用主要设备的资产，单位价值在 2000 元以上，且 使用年限在两年以上的, 也作为固定资产。 2. 12. 2 固定资产的分类 - 32 - 本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、机器设备、 运输设备等三类。 2. 12. 3 固定资产的计价方法 本公司对固定资产采用实际成本法计价。各项固定资产的实际成本按以下 方法确定： （1）外购固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为 使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出，如 场地整理费、运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。 如果以一笔款项购入多项没有单独标价的固定资产，按各项固定资产公允价值的 比例对总成本进行分配，分别确定各项固定资产的入账价值。 （2）自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的 必要支出，作为入账价值。 （3）投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值。 （4）融资租入的固定资产，其入账价值按《企业会计准则——租赁》的规定 确定。 （5）债务重组中取得的固定资产，其入账价值按《企业会计准则－－债务重 组》的规定确定。 （6）非货币性交易中取得的固定资产，其入账价值按《企业会计准则－－非 货币性交易》的规定确定。 （7）盘盈的固定资产，按以下规定确定其入账价值： ①同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格， 减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。 ②同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该项固定资产的预计未来现金 流量现值，作为入账价值。 （8）接受捐赠的固定资产，按以下规定确定其入账价值： ①捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应当支付的相关税费， 作为入账价值； ②捐赠方没有提供有关凭据的，按以下顺序确定其入账价值： —同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格 - 33 - 估计的金额，加上应当支付的相关税费，作为入账价值； —同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的固定资产的预计未 来现金流量现值，作为入账价值。 如接受捐赠的系旧的固定资产，按依据上述方法确定的新固定资产价值，减 去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。 （9）应当计入固定资产成本的借款费用，按《企业会计准则－－借款费用》 的规定处理。 2. 12. 4 固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用直线法计提。各类固定资产估计使用年限、预计净残值率 及折旧率如下： 固定资产类别 估计使用年限 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 40 年 3 2. 43 机器设备 14 年 3 6. 93 运输设备 12 年 3 8. 08 本公司固定资产按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧； 当月减少的固定资产，从下月起停止计提折旧。 2. 12. 5 固定资产减值准备的计提方法 本公司在会计期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持继下跌，或技 术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金 额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。当存在下列情形之一时，按该项 固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： （1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资 产； （2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； （3）虽然固定资产尚且可使用，但使用后生产大量不合格品的固定资产； （4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； （5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已计提减值准备的固定资产，应当按照该固定资产的账面价值以及尚可使用 寿命重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以 - 34 - 恢复，应当按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用寿命重新计算确 定折旧率和折旧额。因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时，对此前已计 提的累计折旧不作调整。 2. 13 在建工程及在建工程减值准备核算方法 2. 13. 1 在建工程按实际发生成本核算，工程项目完工并办理竣工决算手续 后结转为固定资产。对工期较长，金额较大，且分期分批完工的项目，在办理分 项竣工手续后，暂估计入固定资产，待工程全部完工后，再按竣工决算价调整固 定资产原价和已计提的折旧。 2. 13. 2 为在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在项目达到预定 可使用状态前发生的，予以资本化，计入在建工程成本；在固定资产达到预定可 使用状态后发生的，作为财务费用计入当期损益。 2. 13. 3 在建工程减值准备的计提标准和计提方法 本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技 术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计 在未来 3 年内不会重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值 的情形，则计提在建工程减值准备。 2. 14 借款费用的核算方法 2. 14. 1 本公司为筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、 金融机构手续费、折价或溢价的摊销等，列入财务费用。 2. 14. 2 公司为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程 已达到预定可使用状态前作为资本化利息列入工程成本；在工程已达到预定可使 用状态后计入财务费用。因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外 的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发 生的，计入所购建固定资产的成本，因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当 期确认为费用。 2. 14. 3 如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月（含 3 个月），应当暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直 接计入当期损益；但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程 序，则其中断期间发生的借款费用仍应计入工程成本。 - 35 - 2. 14. 4 如果所购建固定资产的各部分分别完工，每部分在其他部分继续建 造过程中可供使用，并且为使该部分资产达到预定可使用状态所必要的购建活动 实质上已经完成，则停止该部分资产的借款费用资本化。如果所购建固定资产的 各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用，则在该资产整体完工时停止 借款费用的资本化。 2. 15 无形资产计价、摊销及无形资产减值准备的核算方法 2. 15. 1 无形资产计价和摊销方法 本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并在受益期内或法 律规定的有效年限内采用直线法平均摊销。 2. 15. 2 无形资产减值准备的计提方法 本公司在会计期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力， 如果由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到 重大不利影响，或由于市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或存在 其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低 于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 2. 16 长期待摊费用摊销政策 开办费在发生时，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营的当月一次性 摊销；其他长期待摊费用按受益期采用直线法平均摊销。 2. 17 预计负债的核算方法 2. 17. 1 本公司不确认或有负债和或有资产。 2. 17. 2 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其作为负 债，在资产负债表中作为预计负债项目单独反映： （1）该义务是企业承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2. 17. 3 预计负债金额的确认 （1）预计负债的金额应当是清偿该负债所需支出的最佳估计数； （2）如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数应按该范围的上、下 限金额的平均数确定； - 36 - （3）如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数应按如下方法确定： ① 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； ② 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率 计算确定。 （4）如果清偿符合上述确认条件的负债所需支出全部或部分预期由第三方 或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认，但确 认的补偿金额不应当超过所确认负债的账面价值。 2. 18 应付债券的核算方法 本公司发行的债券，对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用 直线法分期摊销。公司按期计提债券利息。分期计提的利息，扣除摊销的溢价金 额或加上摊销的折价金额，列入财务费用；若属于为营建在建工程项目而发行的 债券的应计利息，在工程已达到预定可使用状态前将应计利息扣除摊销的溢价金 额或加上摊销的折价金额按借款费用资本化原则列入工程成本，工程已达到预定 可使用状态后计入当期损益。 2. 19 收入确认的方法 2. 19. 1 商品销售收入的确认方法：本公司以将商品所有权上的主要风险和 报酬转移给买方，不再对该商品继续实施与所有权有关的管理权和实际控制权， 与交易相关的经济利益能够流入企业，并且与销售该商品有关的收入、成本能够 可靠地计量时，确认收入的实现。 2. 19. 2 劳务收入的确认方法：在同一会计年度内开始并完成的劳务, 在劳务 完成时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的 结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的 劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，本公司在资产负债表 日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本； 如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不应确认收入，但应将已经发生的 成本确认为当期费用。 2. 19. 3 利息收入的确认方法：当相关的经济利益能够流入企业，并且收入 的金额能够可靠地计量时确认利息收入，利息收入按让渡现金使用权的时间和适 用利率计算确定金额。 - 37 - 2. 20 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 2. 21 会计政策、会计估计的变更及会计差错更正 2. 21. 1 会计政策变更的内容和变更理由 （1）根据财政部财会（2003）10 号文件《关于印发〈关于执行<企业会计制 度〉和相关会计准则有关问题解答（二）>的通知》的规定，本公司自 2003 年 3 月 17 日起，对新发生的长期股权投资初始投资成本小于应享有的被投资单位所有 者权益份额而形成的投资差额的会计处理方法，由原来按一定期限摊销变更为直 接计入资本公积。由于对此项会计政策的变更采用未来适用法，因此，对本公司 财务会计报告的期初数或上年数不产生影响。 （2）根据财政部财会（2003）12 号文件《关于印发〈企业会计准则——资 产负债表日后事项>的通知》的规定，本公司自 2003 年 7 月 1 日起，对于资产负 债表日后至财务会计报告批准报出日之间由本公司董事会拟订的利润分配预案中 涉及的现金股利不再作为调整事项，改为在资产负债表的所有者权益项目中列示。 本公司对比较会计报表所属期间涉及现金股利分配事项已做追溯调整， 2. 21. 2 会计估计变更的内容、变更理由及影响 本公司本年度无会计估计变更事项。 2. 21. 3 会计差错的更正内容和原因 2. 21. 3. 1 在进行 2002 年度所得税汇算清缴时，甘肃省地方税务局认定本公 司 2002 年度多提企业所得税 39, 619. 32 元, 本期作为会计差错进行更正并进行了 追溯调整； 2. 21. 3. 2 1999 年度固定资产重复入账 77, 070. 00 元, 以前年度多提折旧 20, 024. 44 元, 本期作为会计差错进行更正并进行了追溯调整； 2. 21. 3. 3 1999 年度购进的兰州三毛纺织( 集团) 有限责任公司北京分公司 房产因手续不全于 2003年 12月退回, 以前年度多提折旧 140, 435. 28元, 本期作为 会计差错进行更正并进行了追溯调整； 2. 21. 3. 4 本年度派发 2002 年度股利不足十股未发放计 875 股，本期作为会 计差错进行更正并进行了追溯调整。 2. 21. 3. 5 本年度本公司将兰州三毛大厦代垫1998年度广告费6, 600. 00元, - 38 - 作为会计差错进行更正并进行了追溯调整； 2. 21. 3. 6 本年度本公司与兰州三毛进出口公司进行账务核对，更正相应往 来款项 92, 319. 29 元。 2. 21. 4 上述会计政策变更和会计差错更正对本期期初未分配利润的累计影 响数为 3, 724, 263. 89 元，其中对期初未分配利润的影响数为 3, 702, 858. 09 元， 对期初盈余公积的影响数为 21, 405. 80 元。 上述调整对期初或上期财务数据的影响如下表所示： 项 目 调整前期初数 调整后期初数 会计政策变更和会计差错 更正对期初数的影响数 其他应收款 63, 362, 848. 36 63, 252, 286. 49 - 110, 561. 87 固定资产原价 439, 295, 601. 56 437, 310, 538. 48 - 1, 985, 063. 08 累计折旧 174, 612, 777. 87 174, 452, 318. 15 - 160, 459. 72 应付账款 18, 841, 155. 13 18, 764, 085. 13 - 77, 070. 00 应付股利 3, 663, 096. 00 - - 3, 663, 096. 00 应交税金 16, 556, 810. 10 16, 567, 964. 48 11, 154. 38 其他应付款 37, 730, 898. 55 35, 800, 481. 05 - 1, 930, 417. 50 盈余公积 31, 188, 041. 47 31, 209, 447. 27 21, 405. 80 未分配利润 147, 566, 762. 92 151, 269, 621. 01 3, 702, 858. 09 其中：现金股利 - 3, 663, 096. 00 3, 663, 096. 00 附注 3 税项 3. 1 增值税：按照国家税务法规，本公司产品销售收入为计征增值税收入。 按产品销售收入 17%的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后 的差额缴纳增值税，本公司出口产品销售实行零税率；供电服务按劳务收入的 17%、水暖服务按劳务收入的 13%的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的 相应进项税额后的差额缴纳增值税。 3. 2 营业税：根据国家有关税务法规，按照属营业税征缴范围的服务收入的 5%计算缴纳。 3. 3 城市维护建设税：根据国家有关税务法规，按实交流转税税额的 7%计 算缴纳。 - 39 - 3. 4 教育费附加：根据国家有关税务法规及当地有关规定，按实交流转税税 额的 3%计算缴纳。 3. 5 所得税：根据兰州市地方税务局兰地税减字（33006）号文《减免税批 准通知书》的批复，公司“ 符合在甘肃省境内设立的国家鼓励类产业的企业” ， 2003 年执行 15%的所得税税率。 附注 4 控股子公司及合营企业 4. 1 兰州派神生物科技开发有限责任公司，其基本情况为：法定代表人为 罗钟杰；注册资本 2, 127, 661. 00 元，实收资本 2, 127, 661. 00 元；经营范围：生 物制品、科技的开发研究；本公司持股比例为 94. 00%。 兰州派神生物科技开发有限责任公司在资本金到位后其研发项目尚在起始 阶段，未开展生产经营活动，也未发生实质性业务支出，故公司未将其纳入合并 范围，公司本期也未编制合并会计报表。 兰州派神生物科技开发有限责任公司 2003 年 12 月 31 日的资产总计为 2, 176, 783. 00 元，负债总计为 49, 122. 00 元，所有者权益为 2, 127, 661. 00 元。 4. 2 上海驰寰贸易有限公司，基本情况为: 法定代表人为熊克力；注册资 本 50, 000, 000. 00 元，实收资本 50, 000, 000. 00 元；经营范围：自营和代理各类 商品和技术的进出口（但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）, 国内贸易（除专控），（以上涉及许可经营的凭许可证经营）本公司持股比例为 90. 00%。 上海驰寰贸易有限公司在资本金到位后未开展生产经营活动，也未发生实质 性业务支出，故公司未将其纳入合并范围，公司本期也未编制合并会计报表。 上海驰寰贸易有限公司 2003 年 12 月 31 日的资产总计为 50, 102, 539. 65 元， 负债总计为 102, 539. 65 元，所有者权益为 50, 000, 000. 00 元。 附注 5 会计报表主要项目注释 5. 1 货币资金 本公司 2003 年 12 月 31 日货币资金的余额为 83,841,441.87 元。 5. 1. 1 分类列示 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 现 金 1,639.11 1,538.39 - 40 - 银行存款 83,839,802.76 86,770,335.73 其他货币资金 合 计 83,841,441.87 86,771,874.12 5. 1. 2 本公司期末银行存款中有 20, 000, 000. 00元系定期存款，期限为 2003 年 10 月 24 日—2004 年 10 月 23 日，年利率 1. 98%，此笔款项已于 2004 年 1 月 2 日转存活期。 5. 1. 3 本公司期末银行存款不存在抵押、冻结等收回限制。 5.2 短期投资 本公司 2003 年 12 月 31 日短期投资的账面价值为 47,000,000.00 元。 5. 2. 1 分类列示 投资种类 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账面余额( 元) 跌价准备( 元) 账面余额( 元) 跌价准备( 元) 委托贷款 1, 380, 000. 00 委托理财 30, 000, 000. 00 110, 000, 000. 00 16, 641, 100. 00 招商基金 17, 000, 000. 00 合 计 47, 000, 000. 00 111, 380, 000. 00 16, 641, 100. 00 5.2.2 短期投资期末数较期初数减少，主要是收回委托理财款项所致。 5.2.3 如“ 附注 8 资产负债表日后事项” 所述原因，本公司未对期末短期投资计 提跌价准备。 5. 3 应收票据 本公司 2003 年 12 月 31 日应收票据的余额为 8,134,829.20 元。 5.3.1 分类列示 票据种类 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 8, 134, 829. 20 7, 390, 000. 00 商业承兑汇票 15, 000, 000. 00 合 计 8, 134, 829. 20 22, 390, 000. 00 5. 3. 2 本公司期末的应收票据中, 无应收持有本公司 5%( 含 5%) 以上表决权 股份的股东单位及其他关联单位的款项。 - 41 - 5. 4 应收账款 本公司 2003 年 12 月 31 日应收账款的净额为 86, 377, 873. 06 元。 5. 4. 1 账龄分析 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 49, 616, 017. 88 53. 99% 2, 976, 961. 07 43, 908, 261. 96 87. 22% 2, 634, 495. 71 一至二年 22, 178, 624. 84 24. 14% 1, 330, 717. 49 1, 394, 573. 62 2. 77% 83, 674. 42 二至三年 15, 124, 521. 96 16. 46% 907, 471. 32 2, 960, 155. 67 5. 88% 177, 609. 34 三年以上 4, 972, 189. 64 5. 41% 298, 331. 38 2, 078, 894. 78 4. 13% 124, 733. 69 合计 91, 891, 354. 32 100. 00% 5, 513, 481. 26 50, 341, 886. 03 100. 00% 3, 020, 513. 16 5. 4. 2 本期期末应收账款较去年同期增幅较大主要系应收兰州三毛进出口 公司、温州市金丝帛贸易有限公司等公司款项增加所致。 5. 4. 3 应收账款前五名单位金额合计为 62, 767, 846. 68 元，占应收账款总额 的 68. 31%。 5. 4. 4 本公司对期末的应收账款均计提了坏账准备，本年度未发生全额计提 坏账准备的情形。 5. 4. 5 本公司本年度实际核销应收账款金额 189, 997. 01 元。 5. 4. 6 应收账款中，含持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位兰州三 毛纺织（集团）有限责任公司的欠款为 13, 771, 794. 01 元。 5. 5 其他应收款 本公司 2003 年 12 月 31 日其他应收款的净额为 46, 867, 612. 39 元。 5. 5. 1 账龄分析 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 8, 053, 657. 35 16. 15% 483, 219. 44 67, 294, 637. 06 99. 997% 4, 044, 311. 94 一至二年 41, 803, 418. 21 83. 84% 2, 508, 205. 10 二至三年 2, 086. 56 0. 003% 125. 19 三年以上 2, 086. 56 0. 01% 125. 19 合计 49, 859, 162. 12 100. 00% 2, 991, 549. 73 67, 296, 723. 62 100. 00% 4, 044, 437. 13 - 42 - 5. 5. 2 本期其他应收款较去年同期减幅较大主要系兰州三毛纺织（集团）有 限责任公司本期还款所致。 5. 5. 3 其他应收款前五名单位金额合计为：48, 964, 994. 18 元, 占其他应收款 金额的 98. 21%。 5. 5. 4 本公司对期末的其他应收款均计提了坏账准备，本年度未发生全额计 提坏账准备的情形。 5. 5. 5 本公司本年度实际核销其他应收款金额 996. 00 元。 5. 5. 6 其他应收款中，含持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位兰州三 毛纺织（集团）有限责任公司的欠款 41, 798, 418. 21 元。 5. 6 预付账款 本公司 2003 年 12 月 31 日预付账款的余额为 4, 674, 071. 29 元。 5. 6. 1 账龄分析 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 4, 673, 891. 29 100% 5, 296, 302. 59 99. 20% 一至二年 180. 00 2, 413. 13 0. 02% 二至三年 10, 149. 03 0. 10% 三年以上 69, 736. 51 0. 68% 合计 4, 674, 071. 29 100% 5, 378, 601. 26 100. 00% 5. 6. 2 预付账款中，含持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位兰州三 毛纺织（集团）有限责任公司款项 3, 153, 338. 50 元。 5. 7 存货 本公司 2003 年 12 月 31 日存货的净额为 277, 952, 037. 91 元。 5. 7. 1 分类列示 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 项 目 金额 存货跌价准备 金额 存货跌价准备 物资采购 2, 051. 79 0. 00 原材料 21, 637, 706. 58 516, 216. 23 19, 812, 534. 95 58, 648. 91 - 43 - 包装物 75, 785. 45 87, 247. 01 库存商品 246, 046, 451. 77 17, 020, 106. 42 256, 342, 122. 21 21, 315, 703. 20 委托加工物资 4, 487, 463. 84 11, 152, 492. 17 在产品 23, 238, 901. 13 27, 319, 722. 31 合 计 295, 488, 360. 56 17, 536, 322. 65 314, 714, 118. 65 21, 374, 352. 11 5. 7. 2 存货跌价准备 项 目 期初数 本期计提 本期转回 期末数 原材料 58, 648. 91 457, 567. 32 516, 216. 23 库存商品 21, 315, 703. 20 4, 295, 596. 78 17, 020, 106. 42 合 计 21, 374, 352. 11 457, 567. 32 4, 295, 596. 78 17, 536, 322. 65 5. 8 待摊费用 本公司 2003 年 12 月 31 日待摊费用的余额为 651, 108. 34 元。 类 别 期初数 本期发生数 本期摊销数 期末数 财产保险费 483, 333. 30 781, 330. 00 613, 554. 96 651, 108. 34 通勤费 203, 284. 75 203, 284. 75 合 计 483, 333. 30 984, 614. 75 816, 839. 71 651, 108. 34 5. 9 长期投资 本公司 2003 年 12 月 31 日长期投资的净额为 47, 000, 002. 00 元。 5. 9. 1 分类列示 项 目 期初数 减值 准备 本期增加 本期 减少 期末数 减值准备 长期股权投资 2, 000, 002. 00 45, 000, 000. 00 47, 000, 002. 00 合 计 2, 000, 002. 00 45, 000, 000. 00 47, 000, 002. 00 5. 9. 2 其他股权投资 投资 占被投资单位 被投资公司名称 期限 注册资本比例 投资金额 核算方法 兰州派神生物科技开发有限责任公司 10 年 94. 00% 2, 000, 002. 00 权益法 - 44 - 上海弛寰贸易有限公司 50 年 90. 00% 45, 000, 000. 00 权益法 合 计 47, 000, 002. 00 5. 10 固定资产、累计折旧和固定资产减值准备 本公司 2003 年 12 月 31 日固定资产的净额为 246,493,495.38 元。 5. 10. 1 分类列示 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 固定资产原值： 房屋建筑物 83, 148, 225. 65 36, 600. 00 83, 184, 825. 65 机器设备 353, 480, 261. 74 9, 312, 922. 21 453, 502. 47 362, 339, 681. 48 运输设备 682, 051. 09 479, 634. 47 332, 051. 09 829, 634. 47 合 计 437, 310, 538. 48 9, 829, 156. 68 785, 553. 56 446, 354, 141. 60 累计折旧： 房屋建筑物 30, 098, 878. 07 1, 804, 387. 76 31, 903, 265. 83 机器设备 144, 124, 573. 69 23, 488, 911. 34 50, 829. 70 167, 562, 655. 33 运输设备 228, 866. 39 55, 871. 20 77, 956. 90 206, 780. 69 合 计 174, 452, 318. 15 25, 349, 170. 30 128, 786. 60 199, 672, 701. 85 固定资产减值准备 房屋建筑物 机器设备 187, 944. 37 187, 944. 37 运输设备 合 计 187, 944. 37 固定资产净额 262, 670, 275. 96 246, 493, 495. 38 5. 10. 2 本公司本期增加的固定资产中，有 8, 031, 382. 70 元系由在建工程转 入。 5. 10. 3 本公司本期将账面原值为 785, 553. 86 元、已提折旧为 128, 786. 60 元的固定资产出售，取得转让收入为 488, 932. 81 元，形成净损失 167, 604. 07 元。 5. 10. 4 本公司本期不存在用固定资产与其他企业进行资产置换的事宜。 5. 10. 5 已提足折旧仍然继续使用的固定资产账面价值为 38, 904, 053. 75 元。 - 45 - 5. 10. 6 本公司本期经营性租赁租出固定资产原值为 54, 164, 342. 21 元，净 值为 41, 709, 407. 49 元。 5. 10. 7 本公司本期拟处置的固定资产原值为 158, 110. 00 元, 净值为 7, 593. 60 元。 5. 11 在建工程 本公司 2003 年 12 月 31 日在建工程的净额为 0.00 元。 5.11.1 分项列示 工程名称 预算数 期初数 本期增加数 本期转入固定 资产数 其他 减少 数 期末数 资金 来源 投资 进度 进 口 设 备 填 平 补 齐 项目 477 万元 7, 514, 149. 18 517, 233. 52 8, 031, 382. 70 0. 00 0. 00 募股 100% 合 计 477 万元 7, 514, 149. 18 517, 233. 52 8, 031, 382. 70 0. 00 0. 00 5. 12 无形资产 本公司 2003 年 12 月 31 日无形资产的净额为 14,638,449.78 元。 5. 12. 1 分项列示 剩余 取得 种 类 原始金额 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数 年限 方式 土地使用权 17, 638, 218. 27 15, 079, 405. 26 440, 955. 48 14, 638, 449. 78 33 年 投入 合 计 17, 638, 218. 27 15, 079, 405. 26 440, 955. 48 14, 638, 449. 78 5. 12. 2 该无形资产系本公司发起人兰州三毛纺织（集团）有限责任公司在 本公司设立和 1998 年配股时作为资本投入，分别经国家国有资产管理局国资评 [ 1997] 210 号文和财政部国字[ 1998] 117 号文确认批复的土地使用权。公司土地使 用权按 40 年进行摊销。 5. 12. 3 本公司无形资产于 2003 年 12 月 31 日不存在已被其他新技术替代、 使用价值和转让价值大幅下跌等情形导致其可收回金额低于其账面价值的情况， 故未计提无形资产减值准备。 - 46 - 5. 13 短期借款 本公司短期借款 2003 年 12 月 31 日余额为 0.00 元。 借款种类 币种 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 担保借款 人民币 27, 000, 000. 00 抵押借款 人民币 5, 000, 000. 00 合 计 32, 000, 000. 00 5. 13. 1 本公司无已到期尚未偿还的借款。 5. 14 应付账款 5. 14. 1 本公司 2003 年 12 月 31 日应付账款的余额为 8, 570, 214. 29 元，其 账龄分析如下： 账 龄 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 一年以内 5, 627, 518. 15 15, 775, 517. 96 一至二年 342, 147. 05 66, 894. 32 二至三年 6, 858. 87 2, 196, 969. 07 三年以上 2, 593, 690. 22 724, 703. 78 合 计 8, 570, 214. 29 18, 764, 085. 13 5. 14. 2 本期应付账款较去年同期减幅较大, 主要系估价入库减少所致。 5. 14. 3 应付账款中无持有本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东单位的款项。 5. 15 预收账款 5. 15. 1 预收账款 2003 年 12 月 31 日的余额为 11, 177, 270. 74 元。 账 龄 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 一年以内 5, 284, 860. 68 8, 506, 691. 80 一至二年 5, 036, 599. 78 2, 382, 958. 56 二至三年 849, 870. 71 686, 896. 94 三年以上 5, 939. 57 合 计 11, 177, 270. 74 11, 576, 547. 30 5. 15. 2 预收账款中无持有本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东单位的款项。 5. 16 应付工资 - 47 - 本公司 2003 年 12 月 31 日应付工资的余额为 3, 543, 579. 19 元，为公司以前 年度实行工效挂钩提取的工资节余。 5. 17 应交税金 本公司 2003 年 12 月 31 日应交税金的余额为 3, 464, 905. 66 元，分税种余额 如下： 项 目 法定税率 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增值税 17%、13% 2, 997, 882. 57 12, 194, 271. 01 企业所得税 15% 308, 538. 60 3, 943, 297. 63 营业税 5%、3% - 25, 242. 92 44, 720. 23 房产税 1. 2% 5, 122. 88 256, 726. 47 城市维护建设税 7% 178, 604. 53 128, 959. 14 车船牌照税 - 10. 00 合 计 3, 464, 905. 66 16, 567, 964. 48 5. 18 其他应交款 2003 年 12 月 31 日其他应交款的余额为 76, 544. 75 元，分种类余额如下： 项 目 计 缴 依 据 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 教育费附加 已交流转税的 3% 76, 544. 75 55, 268. 20 合 计 76, 544. 75 55, 268. 20 5. 19 其他应付款 5. 19. 1 本公司 2003 年 12 月 31 日其他应付款的余额为 36, 637, 443. 41 元。 账 龄 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 一年以内 6,703,500.70 11,216,585.11 一至二年 2,586,508.37 二至三年 1,412,466.00 24,004,568.34 三年以上 25,934,968.34 579,345.10 合 计 36,637,443.41 35,800,498.55 5. 19. 2 其他应付款中无持本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东单位款项。 - 48 - 5. 19. 3 账龄超过三年的其他应付款中，主要系 1998 年度末一次性应补发 老职工的住房补贴款 23, 092, 458. 65 元。 5. 20 股本 本公司 2003 年 12 月 31 日股本的余额为 183, 154, 800. 00 元，其结构如下： 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 一、尚未流通股 1、发起人股份 81, 364, 800. 00 81, 364, 800. 00 国家拥有股份 境内法人持有股份 81, 364, 800. 00 81, 364, 800. 00 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他股 尚未流通股份合计 81, 364, 800. 00 81, 364, 800. 00 二、流通股份 境内上市的人民币普通股 101, 790, 000. 00 101, 790, 000. 00 已流通股份合计 101, 790, 000. 00 101, 790, 000. 00 三、股份总数 183, 154, 800. 00 183, 154, 800. 00 5. 21 资本公积 本公司 2003 年 12 月 31 日资本公积余额为 393,458,586.19 元。 5. 21. 1 分类列示 项 目 2002 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2003 年 12 月 31 日 股本溢价 416, 111, 615. 51 416, 111, 615. 51 补发住房补贴 - 23, 092, 458. 65 - 23, 092, 458. 65 其他资本公积 189, 268. 04 240, 251. 35 429, 519. 39 关联交易差价 9, 649. 90 260. 04 9, 909. 94 合 计 393, 218, 074. 80 240, 511. 39 393, 458, 586. 19 - 49 - 5. 21. 2 资本公积本期增加主要系无法支付的应付款项转入。 5. 22 盈余公积 本公司 2003 年 12 月 31 日盈余公积余额为 34,842,956.19 元。 5. 22. 1 分类列示 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 20, 806, 298. 17 2, 422, 339. 28 23, 228, 637. 45 法定公益金 8, 903, 990. 76 1, 211, 169. 64 28, 500. 00 10, 086, 660. 40 任意盈余公积 1, 499, 158. 34 28, 500. 00 1, 527, 658. 34 合 计 31, 209, 447. 27 3, 662, 008. 92 28, 500. 00 34, 842, 956. 19 5. 22. 2 盈余公积期初余额与上年度财务报告不一致，具体原因见附注项目 “ 2. 21 会计政策、会计估计的变更及会计差错更正” 5. 22. 3 法定公益金减少的原因, 是根据公司经理办公会决定在生活区为职 工用公益金购建采暖锅炉的尾款。 5. 23 未分配利润 5. 23. 1 本公司 2003 年 12 月 31 日未分配利润余额为 168, 196, 426. 36 元， 具体构成如下： 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 净利润 24, 223, 392. 77 20, 264, 040. 14 加：年初未分配利润 151, 269, 621. 01 146, 866, 022. 89 减：提取法定盈余公积 2, 422, 339. 28 2, 026, 404. 01 提取法定公益金 1, 211, 169. 64 1, 013, 202. 01 应付普通股股利 3, 663, 078. 50 12, 820, 836. 00 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 168, 196, 426. 36 151, 269, 621. 01 5. 23. 2 根据公司董事会提出的 2003 年度利润分配预案，按本年净利润的 10%和 5%分别提取法定盈余公积和法定公益金，该利润分配预案尚待公司 2003 年 度股东大会审议批准。 5. 23. 3 未分配利润期初余额与上年度财务报告不一致，具体原因见附注项 - 50 - 目“ 2. 21 会计政策、会计估计的变更及会计差错更正”。 5. 24 主营业务收入 5. 24. 1 本公司 2003 年度共计实现主营业务收入 197, 829, 504. 35 元，分类 列示如下： 项 目 2003 年度 2002 年度 呢绒类 194, 515, 940. 92 195, 091, 386. 46 工业性作业 2, 108, 067. 74 15, 254, 610. 72 其他 1, 205, 495. 69 3, 864, 314. 62 合 计 197, 829, 504. 35 214, 210, 311. 80 5. 24. 2 公司前五名客户销售收入总额为 100, 816, 956. 83 元, 占公司全部 销售收入的 50. 96%。 5. 25 主营业务成本 项目 2003 年度 2002 年度 呢绒类 150, 410, 553. 01 136, 265, 454. 99 工业性作业 1, 848, 260. 16 12, 287, 849. 88 其他 3, 152, 141. 35 4, 141, 186. 64 合 计 155, 410, 954. 52 152, 694, 491. 51 5. 26 主营业务税金及附加 2003 年度 2002 年度 项 目 金 额 计提比例 金 额 计提比例 城建税 1, 843, 629. 30 7% 655, 541. 67 7% 教育费附加 790, 126. 82 3% 280, 946. 41 3% 合 计 2, 663, 756. 12 936, 488. 08 5. 27 其他业务利润 项 目 2003 年度 2002 年度 - 51 - 其他业务收入 6, 032, 871. 92 11, 278, 595. 25 其他业务支出 7, 478, 264. 64 10, 810, 612. 71 其他业务利润 - 1, 445, 392. 72 467, 982. 54 5. 28 财务费用 项 目 2003 年度 2002 年度 利息支出 1, 484, 417. 27 1, 863, 756. 63 减：利息收入 850, 761. 46 2, 043, 216. 61 利息净支出 633, 655. 81 - 179, 459. 98 汇兑净损失 - 884. 83 手续费 18, 344. 96 15, 800. 00 合 计 651, 115. 94 - 163, 659. 98 5. 29 投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 委托投资收益 12, 534. 73 4, 449, 293. 66 短期投资跌价准备 16, 641, 100. 00 - 16, 641, 100. 00 合 计 16, 653, 634. 73 - 12, 191, 806. 34 5. 30 营业外收入 项 目 2003 年度 2002 年度 固定资产清理收入 16, 000. 00 90, 154. 24 罚款净收入 50. 00 固定资产盘盈 1, 432, 206. 74 其他 合 计 16, 050. 00 1, 522, 360. 98 5. 31 营业外支出 项 目 2003 年度 2002 年度 固定资产清理损失 168, 094. 19 296, 632. 34 学校经费 225, 284. 11 359, 979. 70 - 52 - 固定资产减值准备 - 7, 650. 00 其他 22, 986. 00 326, 415. 61 合 计 416, 364. 30 975, 377. 65 5. 32 所得税 项 目 2003 年度 2002 年度 利润总额 25, 155, 703. 10 24, 285, 877. 25 加：纳税调整额 - 18, 940, 300. 92 12, 521, 286. 49 应纳税所得额 6, 215, 402. 18 36, 310, 914. 07 税率 15% 15% 应交所得税 932, 310. 33 5, 446, 637. 11 减：所得税返还 1, 424, 800. 00 所得税 932, 310. 33 4, 021, 837. 11 5. 33 支付的其他与经营活动有关的现金 本公司 2003 年度支付的其他与经营活动有关的现金为 8, 243, 460. 72 元，主 要项目如下： 项目 金额 运输费 1, 781, 108. 13 差旅费 1, 106, 610. 45 研究与开发费 1, 042, 427. 03 附注 6 关联方关系及其交易 6. 1 关联方关系 6. 1. 1 存在控制关系的关联方 企业名称 经济 性质 与本公 司关 系 法 定 代表人 注册 地址 注册资 本（万 元） 主营业务 兰州三毛纺织( 集 团) 有限责任公司 国有 母公司 罗钟杰 甘肃 兰州 14, 320 国有资产经营、纺织品生 产等 - 53 - 兰州派神生物科技 开发有限责任公司 有限 责任 子公司 罗钟杰 甘肃 兰州 212. 76 生物制品、科技的开发研 究 上海弛寰贸易 有限公司 有限 责任 子公司 熊克力 上海市 5, 000 自营和代理进出口、国内 贸易 上海开开实业股份 有限公司 股份有 限公司 托管方 江玉森 上海市 24, 300 从事衬衫、羊毛衫、及西 装生产、批发销售，以及 中、西成药的生产、销售 6. 1. 2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企 业 名 称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 兰州三毛纺织( 集团) 有限责任公司 14, 320 14, 320 兰州派神生物科技开发有限责任公司 212. 76 212. 76 上海驰寰贸易有限公司 5, 000. 00 5, 000. 00 上海开开实业股份有限公司 24, 300 24, 300 6. 1. 3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位: 万股、万元） 年初数 年末数 企 业 名 称 股份 比例( %) 本 年 增加数 本 年 减少数 金额( 元) 比例( %) 兰州三毛纺织( 集 团) 有限责任公司 8, 136. 48 44. 42 8, 136. 48 44. 42 兰州派神生物科技 开发有限责任公司 200. 0002 94. 00 200. 0002 94. 00 上海弛寰贸易 有限公司 4, 500. 00 4, 500. 00 90. 00 6. 1. 4 不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司 关 系 法定代表人 注册地址 注册资本 （万元） 主营业务 兰州三毛（集团）进出口公司 同一集团 罗钟杰 甘肃兰州 120 进出口贸易 兰州三毛（集团）企业公司 同一集团 刘 玲 甘肃兰州 79 三产 兰州三毛羊毛衫厂 同一集团 李东英 甘肃兰州 604 工业生产 兰州三毛商业大厦 同一集团 张世华 甘肃兰州 970 商贸 - 54 - 金昌毛纺织有限公司 同一集团 罗钟杰 甘肃金昌 6, 650 工业生产 兰州西澳西服公司 同一集团 任俊亭 甘肃兰州 300 工业生产 6. 2 关联方交易 6. 2. 1 因为公司购入的原毛需通过母公司及其所属企业洗净、加工成条方能 使用，又因纺纱生产能力小于织布等后道工序的生产能力，需通过金昌毛纺织有 限公司加工部分毛纱；此外，公司还通过兰州三毛（集团）进出口公司进口澳毛， 同时也向母公司销售部分产成品。因此，在生产经营过程中，公司与母公司及其 所属企业会发生相应的关联交易。公司对关联交易的定价原则系按照市场价确定。 6. 2. 2 采购货物 公司向关联方采购货物的有关明细资料如下： 2003 年度 2002 年度 关联方名称 交易金额（元） 占同类交易 比例（%） 交易金额（元） 占 同 类 交 易比例（%） 交易内容 兰州三毛纺织( 集团) 有限责任公司 7, 141. 43 0. 06 75, 734. 40 0. 06 材料 兰州三毛纺织( 集团) 有限责任公司 4, 591, 251. 97 4. 13 6, 933, 644. 48 5. 98 羊毛条、洗净毛 兰州三毛纺织( 集团) 有限责任公司 166, 303. 01 9. 20 零配件 金昌毛纺织有限公司 11, 065, 145. 95 100 17, 116, 977. 26 28. 41 毛纱及加工费 金昌毛纺织有限公司 289, 246. 68 100 兰州三毛( 集团) 进出口公司 21, 455, 300. 22 19. 29 34, 349, 401. 38 29. 61 洗净毛、羊毛条 兰州三毛( 集团) 企业公司 902, 079. 66 0. 81 891, 919. 34 0. 77 包装物、助剂 兰州三毛商业大厦 55, 657. 82 0. 05 119, 706. 31 0. 10 材料 兰州三毛羊毛衫厂 1, 492. 00 0. 01 材料 6. 2. 3 销售货物 （1）公司向关联方销售呢绒的有关明细资料如下： 关联方名称 2003 年度 2002 年度 - 55 - 交易金额（元） 占同类交易 比例（%） 交易金额（元） 占同类交 易比例（%） 兰州三毛纺织( 集团) 有限责 任公司 129, 081. 88 0. 07 3, 548, 164. 04 1. 82 金昌毛纺织有限公司 46, 251. 28 0. 02 85, 344. 69 0. 04 兰州三毛( 集团) 进出口公司 40, 084, 919. 89 20. 61 20, 383, 558. 36 10. 45 兰州三毛商业大厦 312, 798. 77 0. 16 兰州西澳西服公司 34, 120. 00 0. 02 兰州三毛( 集团) 企业公司 164, 186. 36 0. 08 354, 094. 33 0. 18 （2）公司向关联方销售材料的有关明细资料如下： 2003 年度 2002 年度 关联方名称 交易金额（元） 占 同 类 交 易比例（%） 交易金额（元） 占 同 类 交 易比例（%） 交易内容 兰州三毛纺织( 集团) 有限责任公司 411, 825. 56 15. 12 366, 568. 72 6. 48 材料 兰州三毛纺织( 集团) 有限责任公司 704, 230. 80 25. 85 74, 670. 09 1. 32 羊毛 兰州三毛纺织( 集团) 有限责任公司 244, 950. 59 10. 83 1, 762, 797. 18 66. 86 呢绒加工 兰州三毛( 集团) 企业公司 2, 602. 56 2. 00 下脚毛 兰州三毛( 集团) 进出口公司 151, 050. 74 27. 85 料头, 针织绒 金昌毛纺织有限公司 1, 751, 838. 58 100 12, 615, 582. 64 16. 55 染条 金昌毛纺织有限公司 166, 666. 40 6. 12 826, 233. 78 68. 16 其他材料 金昌毛纺织有限公司 2, 840, 076. 18 94. 60 毛条 6. 2. 4 租赁 （1）公司向关联方出租资产的有关明细资料如下： 2003 年度 2002 年度 关联方名称 交易金额（元） 占 同 类 交 易比例（%） 交易金额（元） 占 同 类 交 易比例（%） 交易内容 兰 州 三 毛 纺 织 ( 集 团) 有限责任公司 761, 170. 00 38. 47 2, 333, 409. 20 64. 34 出租设备房产 - 56 - 兰州三毛商业大厦 766, 462. 20 38. 74 766, 462. 20 21. 14 出租房产 兰州三毛( 集团) 进出口公司 1, 451. 16 0. 07 1, 451. 16 0. 04 出租房产 （2） 公司向关联方租入资产的有关明细资料如下： 2003 年度 2002 年度 关联方名称 交易金额（元） 占 租 入 交 易比例（%） 交易金额（元） 占 租 入 交 易比例（%） 交易内容 兰 州 三 毛 纺 织 ( 集 团) 有限责任公司 152, 401. 37 43. 44 166, 253. 04 100 电话总机 兰 州 三 毛 纺 织 ( 集 团) 有限责任公司 43, 135. 29 12. 30 47, 059. 68 100 库 房 及 附 属设施 金昌毛纺织 有限公司 155, 252. 76 44. 26 设备 6. 2. 5 提供资金 公司本期向兰州三毛纺织（集团）有限责任公司平均提供资金 68, 699, 970. 95 元，未收取资金占用费。 6. 2. 6 代理 公 司 本 期 委 托 兰 州 三 毛 ( 集 团) 进 出 口 公 司 代 理 进 口 各 种 设 备 共 计 339, 460. 89 元, 公司未支付代理费。 6. 2. 7 关键管理人员报酬 本公司 2003 年度支付给关键管理人员的报酬总额为 396, 846. 00 元。 6. 3 关联方往来余额 2003 年 12 月 31 日的关联方往来余额为： 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 关联方名称 会计科目 金额（元） 比例（%） 金额（元） 比例（%） 应收账款 13, 771, 794. 01 14. 99 13, 744, 252. 21 27. 30 其他应收款 41, 798, 418. 21 83. 83 61, 144, 733. 13 90. 71 兰州三毛纺 织( 集团) 有 限责任公司 预付账款 3, 153, 338. 50 67. 46 3, 787, 405. 84 70. 42 - 57 - 应收账款 15, 656, 845. 59 17. 04 5, 766, 493. 03 11. 45 预付账款 1, 104, 881. 38 23. 64 364, 685. 22 3. 54 兰州三毛( 集 团) 进出口 公司 其他应收款 3, 519, 567. 62 7. 06 3, 727, 778. 48 5. 53 兰州西澳 西服有限 公司 应收账款 1, 892, 943. 19 2. 06 1, 892, 943. 19 3. 76 兰州三毛 商业大厦 其他应收款 2, 355, 211. 88 4. 72 1, 519, 944. 84 2. 25 兰州三毛( 集 团) 企业公司 其他应付款 263, 394. 95 0. 72 186, 751. 00 0. 49 金昌毛纺织 有限公司 应付账款 864, 401. 69 10. 09 5, 017, 601. 07 21. 10 应收账款 355, 021. 64 0. 39 355, 091. 64 0. 71 兰州 三毛羊毛 衫厂 其他应收款 240, 516. 47 0. 48 242, 008. 47 3. 60 兰州三毛派 神制衣有限 责任公司 应收账款 128, 085. 90 0. 14 附注 7 或有事项及承诺事项 截止 2003 年 12 月 31 日，公司无需披露之或有事项及承诺事项。 附注 8 资产负债表日后事项 8. 1 本公司 2002 年 9 月 27 日与民生证券有限责任公司签署了《资产委托 管理协议》，委托资产 30, 000, 000. 00 元，委托期限一年，应于 2003 年 10 月 10 日到期。在协议到期前后，公司多次督促民生证券履约，未果。于是本公司对民 生证券违约一事提起诉讼，并于 12 月 25 日致函民生证券，终止了相关资产委托 管理协议。 民生证券在接到法院的民事裁定书后，于 2004 年 2 月 8 日与本公司达成和 解协议。根据和解协议，民生证券于 2004 年 2 月 10 日已归还公司委托理财本金 30, 000, 000. 00 元，收益、律师费、诉讼费等 1, 500, 000. 00 元，共计 31, 500, 000 - 58 - 元。民生证券完成了和解协议规定的义务后，公司于 2 月 10 日向法院提出撤诉申 请，法院已经同意公司的申请。 本公司已将上述事项作为资产负债表日后调整事项对会计报表相关项目进 行了调整。 8. 2 公司短期投资中招商增值基金 17, 000, 000. 00 元已于 2004 年 2 月 5 日 日收回。 8. 3 截止 2004 年 3 月 29 日公司无需披露之其他资产负债表日后事项。 附注 9 其他重要事项 9. 1 兰州三毛纺织（集团）有限责任公司（简称“ 三毛集团”）于 2002 年 12 月 21 日与上海开开实业股份有限公司（简称“ 开开实业”）签署了《股份转让协 议》和《股份托管协议》，按照协议规定，转让股份为 51, 283, 344 股，每股转让 价格为 4. 21 元, 2004 年 3 月 24 日，经双方协商签订了《股份转让补充协议》，同 意将每股转让价格调整为 4. 69 元。 上述转让协议及其补充协议仍需获得国家国有资产管理部门的批准，并报送 中国证监会审议并无异议后方可履行。 9. 2 兰州三毛纺织（集团）有限责任公司（简称“ 三毛集团”）于 2003 年 9 月 28 日与上海茉织华股份有限公司（简称“ 茉织华”）签署了《股份转让协议》， 拟将本公司国有法人股 20, 604, 915 股（占本公司总股本的 11. 25%）按每股 4. 15 元的价格转让给茉织华。本次股权转让完成后，三毛集团尚持有本公司国有法人 股 9, 476, 541 股，占本公司已发行股份的 5. 17%，是本公司的第三大股东。 上述转让协议仍需获得国家国有资产管理部门的批准，并报送中国证监会审 议并无异议后方可履行。 附注 10 补充资料 10. 1 根据中国证券监督管理委员会发布的“ 关于发布《公开发行证券公司 信息披露编报规则》第 9 号的通知”，公司计算 2003、2002 年度的净资产收益率 及每股收益并列示如下： 报告期利润 2003 年度 2002 年度 - 59 - 净资产收益率 每股收益 净资产收益率 每股收益 全面 摊薄 加权 平均 全面 摊薄 加权 平均 全面 摊薄 加权 平均 全面摊 薄 加权 平均 主营业务利润 5. 10% 5. 17% 0. 217 0. 217 7. 98% 8. 15% 0. 331 0. 331 营业利润 1. 14% 1. 16% 0. 049 0. 049 4. 73% 4. 84% 0. 196 0. 196 净利润 3. 11% 3. 15% 0. 132 0. 132 2. 67% 2. 73% 0. 111 0. 111 扣除非经常性损 益后的净利润 0. 75% 0. 76% 0. 032 0. 032 4. 18% 4. 27% 0. 173 0. 173 10. 2 本公司 2003 年度资产减值准备明细表如下： 本期减少数 项 目 期初数 本期增加数 因资产 价值回升 转回数 其他原 因转出 数 合计 期末数 一、坏帐准备 7, 064, 950. 29 1, 631, 073. 71 × × 190, 993. 01 8, 505, 030. 99 其中：应收帐款 3, 020, 513. 16 2, 682, 965. 11 × × 189, 997. 01 5, 513, 481. 26 其他应收款 4, 044, 437. 13 - 1, 051, 891. 40 × × 996. 00 2, 991, 549. 73 二、短期投资跌价准备 16, 641, 100. 00 16, 641, 100. 00 - 其中： 其他投资 16, 641, 100. 00 16, 641, 100. 00 - 三、存货跌价准备合计 21, 374, 352. 11 4, 753, 995. 96 17, 136, 572. 38 其中：库存商品 21, 315, 703. 20 4, 695, 347. 05 16, 620, 356. 15 原材料 58, 648. 91 516, 216. 23 58, 648. 91 516, 216. 23 四、固定资产减值准备 187, 944. 37 187, 944. 37 其中：房屋、建筑物 187, 944. 37 187, 944. 37 机械设备 - 总 计 45, 268, 346. 77 1, 631, 073. 71 21, 586, 088. 97 25, 829, 547. 74 - 60 - （十一）公司的其它有关资料 1、公司首次注册和变更注册登记日期、地点。 公司首次注册登记日期是 1997 年 5 月 23 日，地点是甘肃省工商行政管理 局。最近一次的变更登记日期是 2001 年 1 月 5 日，地点是甘肃省工商行政管理 局。 2、企业法人营业执照注册号：6200001050235(2-1)。 3、税务登记号码：620101224371505。 4、公司未流通股票的托管机构：国泰君安证券股份有限公司兰州营业部。 5、公司聘请的会计师事务所名称：五联联合会计师事务所有限公司；办公 地址：兰州市城关区民主东路 249 号甘肃移动大厦五楼。 （十二）备查文件 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 法定代表人： 总经理： 兰州三毛实业股份有限公司 二 00 四年三月二十九日 - 61 - 附件一： 资产负债表 编制单位：兰州三毛实业股份有限公司 金额单位：人民币元 资 产 附注 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动资产 货币资金 5. 1 83, 841, 441. 87 86, 771, 874. 12 短期投资 5. 2 47, 000, 000. 00 94, 738, 900. 00 应收股利 应收利息 应收票据 5. 3 8, 134, 829. 20 22, 390, 000. 00 应收账款 5. 4 86, 377, 873. 06 47, 321, 372. 87 其他应收款 5. 5 46, 867, 612. 39 63, 252, 286. 49 预付账款 5. 6 4, 674, 071. 29 5, 378, 601. 26 应收补贴款 - - 存货 5. 7 277, 952, 037. 91 293, 339, 766. 54 待摊费用 5. 8 651, 108. 34 483, 333. 30 一年内到期的长期债券投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 555, 498, 974. 06 613, 676, 134. 58 长期投资： 长期股权投资 5. 9 47, 000, 002. 00 2, 000, 002. 00 长期债权投资 - - 长期投资合计 47, 000, 002. 00 2, 000, 002. 00 固定资产： 固定资产原价 5. 10 446, 354, 141. 60 437, 310, 538. 48 减：累计折旧 199, 672, 701. 85 174, 452, 318. 15 固定资产净值 246, 681, 439. 75 262, 858, 220. 33 减：固定资产减值准备 187, 944. 37 187, 944. 37 固定资产净额 246, 493, 495. 38 262, 670, 275. 96 工程物资 - 在建工程 5. 11 - 7, 514, 149. 18 固定资产清理 - - 固定资产合计 246, 493, 495. 38 270, 184, 425. 14 无形资产及其他资产： 无形资产 5. 12 14, 638, 449. 78 15, 079, 405. 26 长期待摊费用 - - 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 14, 638, 449. 78 15, 079, 405. 26 递延税项： 递延税款借项 - - - 62 - 资产总计 863, 630, 921. 22 900, 939, 966. 98 流动负债 短期借款 5. 13 - 32, 000, 000. 00 应付票据 - - 应付账款 5. 14 8, 570, 214. 29 18, 764, 085. 13 预收账款 5. 15 11, 177, 270. 74 11, 576, 547. 30 应付工资 5. 16 3, 543, 579. 19 9, 958, 322. 12 应付福利费 18, 880, 426. 20 17, 365, 355. 62 应付股利 1, 627, 768. 24 - 应交税金 5. 17 3, 464, 905. 56 16, 567, 964. 48 其他应交款 5. 18 76, 544. 75 55, 268. 20 其他应付款 5. 19 36, 637, 443. 41 35, 800, 481. 05 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 84, 377, 902. 75 142, 088, 023. 90 长期负债： 长期借款 0- - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - - 递延税项： 递延税款贷项 - - 负债合计 83, 978, 152. 48 142, 088, 023. 90 股东权益： 股本 5. 20 183, 154, 800. 00 183, 154, 800. 00 减：已归还投资 - - 股本净额 183, 154, 800. 00 183, 154, 800. 00 资本公积 5. 21 393, 458, 586. 19 393, 218, 074. 80 盈余公积 5. 22 34, 842, 956. 19 31, 209, 447. 27 其中：公益金 10, 086, 660. 40 8, 903, 990. 76 未分配利润 5. 23 168, 196, 426. 36 151, 269, 621. 01 其中：现金股利 3, 663, 096. 00 股东权益合计 779, 652, 768. 74 758, 851, 943. 08 负债及股东权益合计 863, 630, 921. 22 900, 939, 966. 98 公司法定代表人： 主管会计工作公司负责人： 会计机构负责人： - 63 - 附表二 利润及利润分配表 编制单位：兰州三毛实业股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 附注 2003 年度 2002 年度 一、主营业务收入 5. 24 197, 829, 504. 35 214, 210, 311. 80 减：主营业务成本 5. 25 155, 410, 954. 52 152, 694, 491. 51 主营业务税金及附加 5. 26 2, 633, 756. 12 936, 488. 08 二、主营业务利润 39, 784, 793. 71 60, 579, 332. 21 加：其他业务利润 5. 27 - 1, 445, 392. 72 467, 982. 54 减：营业费用 4, 614, 121. 34 3, 643, 234. 49 管理费用 24, 171, 781. 04 21, 637, 039. 98 财务费用 5. 28 651, 115. 94 - 163, 659. 98 三、营业利润 8, 902, 382. 67 35, 930, 700. 26 加：投资收益 5. 29 16, 653, 634. 73 - 12, 191, 806. 34 补贴收入 - - 营业外收入 5. 30 16, 050. 00 1, 522, 360. 98 减：营业外支出 5. 31 416, 364. 30 975, 377. 65 四、利润总额 25, 155, 703. 10 24, 285, 877. 25 减：所得税 5. 32 932, 310. 33 4, 021, 837. 11 五、净利润 24, 223, 392. 77 20, 264, 040. 14 加：年初未分配利润 151, 269, 621. 01 146, 866, 022. 89 六、可供分配的利润 175, 493, 013. 78 167, 130, 063. 03 减：提取法定盈余公积 2, 422, 339. 28 2, 026, 404. 01 提取法定公益金 1, 211, 169. 64 1, 013, 202. 01 七、可供股东分配的利润 171, 859, 504. 86 164, 090, 457. 01 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 3, 663, 078. 50 12, 820, 836. 00 转作股本的利润 八、未分配利润 168, 196, 426. 36 151, 269, 621. 01 公司法定代表人： 主管会计工作公司负责人： 会计机构负责人： - 64 - 利 润 表 附 表 —— 净资产收益率和每股收益 一、2003 年度净资产收益率和每股收益如下： 单位：人民币元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄（%）加权平均（%）全面摊薄 （元/ 股） 加权平均 （元/ 股） 主营业务利润 39, 784, 793. 71 5. 10% 5. 17% 0. 217 0. 217 营业利润 8, 902, 382. 67 1. 14% 1. 16% 0. 049 0. 049 净利润 24, 223, 392. 77 3. 11% 3. 15% 0. 132 0. 132 扣除非经常性损益后的净利润 3, 557, 659. 71 0. 46% 0. 46% 0. 019 0. 019 公司法定代表人： 主管会计工作公司负责人： 会计机构负责人： - 65 - 附表三： 现金流量表 编制单位：兰州三毛实业股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 附注 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 198, 492, 277. 27 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 1, 343, 638. 65 现金流入小计 199, 835, 915. 92 购买商品、接受劳务支付的现金 99, 342, 190. 83 支付给职工以及为职工支付的现金 42, 370, 791. 41 支付的各项税费 35, 094, 398. 23 支付的其他与经营活动有关的现金 5. 33 8, 243, 460. 72 现金流出小计 185, 050, 841. 19 经营活动产生的现金流量净额 14, 785, 074. 73 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 81, 380, 000. 00 取得投资收益所收到的现金 7, 534. 80 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 488, 932. 81 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 81, 876, 467. 61 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2, 072, 247. 06 投资所支付的现金 62, 000, 000. 00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 64, 072, 247. 06 投资活动产生的现金流量净额 17, 804, 220. 55 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 36, 000, 000. 00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 36, 000, 000. 00 偿还债务所支付的现金 68, 000, 000. 00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3, 519, 727. 53 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 71, 519, 727. 53 筹资活动产生的现金流量净额 -35, 519, 727. 53 四、汇率变动对现金的影响 - - 66 - 五、现金及现金等价物净增加额 - 2, 930, 432. 25 补充资料： 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 24, 223, 392. 77 加：计提的资产减值准备 -19, 039, 048. 76 固定资产折旧 25, 349, 170. 30 无形资产摊销 440, 955. 48 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -167, 775. 04 预提费用增加（减：减少） - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 152, 094. 19 固定资产报废损失 - 财务费用 1, 501, 877. 40 投资损失（减：收益） - 12, 534. 73 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 19, 225, 758. 09 经营性应收项目的减少（减：增加） - 9, 121, 185. 26 经营性应付项目的增加（减：减少） -27, 767, 629. 71 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 14, 785, 074. 73 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3. 现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 83, 841, 441. 87 减：现金的期初余额 86, 771, 874. 12 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 - 2, 930, 432. 25 公司法定代表人： 主管会计工作公司负责人： 会计机构负责人： - 67 - 附表四： 资产减值准备明细表 编制单位：兰州三毛实业股份有限公司 2003 年度 金额单位：人民币元 本期减少数 项 目 期初数 本期增加数 因资产价值 回升转回数 其他原因 转出数 合计 期末数 一、坏帐准备合计 7, 064, 950. 29 1, 631, 073. 71 × × 190, 993. 01 8, 505, 030. 99 其中：应收帐款 3, 020, 513. 16 2, 682, 965. 11 × × 189, 997. 01 5, 513, 481. 26 其他应收款 4, 044, 437. 13 - 1, 051, 891. 40 × × 996. 00 2, 991, 549. 73 二、短期投资跌价准备合计 16, 641, 100. 00 - - 16, 641, 100. 00 - 其中：股票投资 - - - - - - 债券投资 - - - - - - 其他投资 16, 641, 100. 00 - 16, 641, 100. 00 - 三、存货跌价准备合计 21, 374, 352. 11 - 4, 354, 245. 69 17, 536, 322. 65 其中：库存商品 21, 315, 703. 20 - - 4, 295, 596. 78 17, 020, 106. 42 原材料 58, 648. 91 516, 216. 23 - 58, 648. 91 516, 216. 23 在产品 - - - - - - 四、长期投资减值准备合计 - - - - - 其中：长期股权投资 - - - 长期债权投资 - - - 五、固定资产减值准备合计 187, 944. 37 - - 187, 944. 37 其中：房屋、建筑物 187, 944. 37 187, 944. 37 机械设备 - - 六、无形资产减值准备 - - - - - 其中：专利权 - - - 商标权 - - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 总 计 45, 268, 346. 77 1, 631, 073. 71 - - 21, 186, 338. 70 26, 229, 298. 01 公司法定代表人： 主管会计工作公司负责人： 会计机构负责人： - 68 -