000861_2001_海印股份_茂化永业2001年年度报告_2002-04-09.txt

第 1 页 共 1 页 茂名永业（集团）股份有限公司 2001 年年度报告目录 重要提示⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 2 第一节、公司简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 2 第二节、计数据和业务数据摘要⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 2 第三节、股本变动及股东情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 5 第四节、董事、监事、高级管理人员和员工情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 7 第五节、公司治理结构⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 9 第六节、股东大会情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 11 第七节、董事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 11 第八节、监事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 17 第九节、重要事项⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 17 第十节、备查文件目录⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 19 第十一节、财务报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 20 第 2 页 共 2 页 茂名永业( 集团) 股份有限公司 二 OO一年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 第一节、公司简介 (一)、公司的法定中、英文名称及缩写： 中文名称：茂名永业（集团）股份有限公司 英文名称：Maoming Yongye (Group) Co., Ltd. 英文名称缩写：MMYY (二)、公司法定代表人：柯朝南 (三)、公司董事会秘书：王洪信 联系地址：广东省茂名市环市西路 61 号 联系电话：0668—2327411—8888 传真：0668—2326412 电子邮箱：mmyongye @ 证券事务代表：刘云燕 联系地址：广东省茂名市官山西路 21 号 联系电话：0668—2286717 传真：0668—2326412 (四)、公司注册、办公地址：广东省茂名市环市西路 61 号 邮政编码：525024 公司国际互联网网址：无 公司电子信箱：mmyongye @ (五)、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：广东省茂名市官山西路 21 号本公司证券部 第 3 页 共 3 页 (六)、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：茂化永业 股票代码：000861 (七)、其他有关资料： 1、公司首次注册或变更注册登记日期、地点： 公司经广东省企业股份制试点联审小组和广东省经济体制改革委员会以“ 粤股审 [1992]126 号文” 批准，由原茂名市化工一厂独家发起，以定向募集方式，向其他社会法 人和内部职工募集股份而设立。1992 年 12 月 26 日，在茂名市工商行政管理局办理变更 登记。 首次注册日期：1992 年 12 月 26 日 注册地址：广东省茂名市环市西路 61 号 2、企业法人营业执照注册号：4400001000224 3、税务登记号码：440900194920242 4、公司聘请的会计师事务所名称、办公地： 名称：北京兴华会计师事务所有限责任公司 办公地：北京阜成门外大街 2 号万通新世界广场 708 室 第二节、会计数据和业务数据摘要（合并） (一)、本年度主要利润指标（单位：人民币元） 利润总额：12,003,288.45 净利润：8,268,192.90 扣除非经营性损益后的净利润：8,780,205.63 主营业务利润：38,217,181.20 其他业务利润：1,220,988.48 营业利润：12,422,301.18 投资收益：21,000.00 补贴收入：5,754.00 营业外收支净额：-517,766.73 经营活动产生的现金流量净额：23,581,790.22 现金及现金等价物净增加额：-26,485,653.27 第 4 页 共 4 页 注：本年度公司非经营性损益构成如下（单位：元） 项目 金额 补贴收入 5,754.00 营业外收支净额 -517,766.73 合计 -512,012.73 (二)、截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标： 调整前 调 整 后 调整前 调整后 主 营 业 务 收 入 167,697,039.10 157,879,841.31 113,941,627.36 126,493,283.32 126,493,283.32 净 利 润 8,268,192.90 5,624,766.27 5,830,375.83 16,313,416.58 -17,384,520.63 总 资 产 465,142,414.04 476,560,907.77 440,916,921.12 297,144,911.41 262,488,778.10 股东权益 218,771,172.05 243,995,306.80 210,502,979.15 149,793,308.64 116,095,371.43 每股收益 0.11 0.08 0.08 0.25 -0.27 加 权 每 股 收 益 0.11 0.08 0.09 0.28 -0.30 扣除非经常性损益 后的每股收益 0.12 0.09 0.09 0.18 -0.33 每股净 资 产 2.95 3.29 2.84 2.30 1.79 调整后每股净资产 2.84 3.22 2.77 2.30 1.78 每股经营活动产生 的现金流量净额 0.32 0.20 0.20 0.07 0.07 净资产收益率 3.78% 2.31% 2.77% 10.89% -14.97% 加权净资产收益率 3.85% 3.05% 4.08% 11.01% -13.24% 扣除非经常性损益 后净资产收益率 3.98% 2.67% 3.12% 7.63% -19.18% 项 目 2001年 （ 合 并 ） 2000年 （ 合 并 ） 1999年 注：会计差错更正所造成的影响：对 2000 年年初留存收益的累积影响数为 33, 697, 937. 21 元，其中：对 2000 年初未分配利润的影响数为 28, 643, 246. 63 元；对 2000 年净利润的影响数为 205, 609. 56 元；对 2001 年年初留存收益的累积影响数为 33, 492, 327. 65 元，其中：对 2001 年初未分配利润的影响数为 28, 468, 478. 50 元。 利润表附表： 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益 （元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权 平均 主营业务利润 17. 47 17. 81 0. 52 0. 52 营业利润 5. 68 5. 79 0. 17 0. 17 净利润 3. 78 3. 85 0. 11 0. 11 第 5 页 共 5 页 扣除非经常性损益后的净利润 3. 98 4. 05 0. 12 0. 12 ( 三) 股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 74, 169, 666 123, 284, 214. 10 7, 239, 885. 33 2, 413, 295. 78 5, 809, 213. 72 210, 502, 979. 15 本期增加 2, 945, 331. 31 981, 776. 43 5, 322, 861. 59 8, 268, 192. 90 本期减少 期末数 74, 169, 666 123, 284, 214. 10 10, 185, 216. 64 3, 395, 072. 21 11, 132, 075. 31 218, 771, 172. 05 变动原因 从本年度利润 中按比例提取 从本年度利润 中按比例提取 本年度净利润 增加 本年度利润增加 第三节、股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）、公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+, - ） 期末数 本次 变动前 配股 送股 公积金 转股 增发 其他 小 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 19,525,456 19,525,456 境内法人持有股份 17,959,655 17,959,655 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 15,559,555 238,091 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 53,044,666 37,723,202 二、已流通股份 1、境内上市的人民币 普通股 21,125,000 36,446,464 第 6 页 共 6 页 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 21,125,000 36,446,464 三、股份总数 74,169,666 74,169,666 说明：公司无基金配售股份。公司内部职工股份已于 2001 年 6 月 25 日在深圳证券交 易所上市流通，其中公司高级管理人员持有的 238,091 股高管股仍在中国证券登记结算有 限公司深圳分公司托管。公司无战略投资者配售股份及一般法人配售股份。 （二）、股票发行与上市情况 1、公司股票于 1998 年 6 月通过深交所首次向社会公开发行。 股票种类：人民币普通股（A股） 发行日期：1998 年 6 月 25 日 发行价格：5. 19 元／股 发行数量：1250 万股 上市日期：1998 年 10 月 28 日 获准上市交易数量：1250 万股 2、 因公司实施 2000 年度配股方案：以 1999 年末总股本 6500 万股为基数，每 10 股配 3 股，使股份总数从 6500 万股增至 74, 169, 666 股。 3、 报告期内，因内部职工股发行满三年而上市流通。内部职工股上市流通后的股本结 构为： 股 份 类 别 股本数（股） 占总股本的比例 1、尚未流通股份 37,723,202 50.87% 其中：国家股 19,525,456 26.33% 法人股 17,959,655 24.21% 内部职工股( 高管股) 238,091 0.32% 2、本次流通股份 社会公众股 36,446,464 49.13% 3、总股本 74,169,666 100% 4、现存的高管股发行日期：1992 年 9 月 第 7 页 共 7 页 发行价格：1 元/股 发行数量：420 万股 托管日期：1994 年 8 月 20 日 本年获准上市的数量：15, 321, 464 二、股东情况介绍 1、 报告期末股东总数：9762 户 2、 前 10 名股东的持股情况 股 东 名 称 持股数量（万 股） 占总股本的比例(%) 广东省茂名市国有资产管理局 1952.55 26.33 中石化茂名石油化工公司 338 4.56 茂名永业(集团)股份有限公司工会持股会 79.3 1.07 广东省茂名信托投资有限公司 60 0.81 广东省茂名市化学工业总公司 46.5 0.63 刘少权 44.8 0.60 广东省茂名市兴达发展总公司 38.4 0.52 广东省茂名市工业开发公司 35.1 0.47 胡人庆 28 0.38 金正环 25 0.33 说明：持股 5%以上的股东只有茂名市国有资产管理局，共持有 1952.55 万股，占总 股本的 26.33%，其所持股份代表国家持有，在报告期内无质押、冻结情况。刘少权、胡 人庆和金正环所持股份为流通股，其余股东持有的均为法人股。 3、公司第一大股东是广东省茂名市国资局，因机构改革现已并入茂名市财政局，属于行 政管理部门，法定代表人为曾献优；2002 年 2 月 6 日，茂名市财政局与深圳市中智投 科技有限公司签定了股权转让协议，将持有公司的 1952.55 万股国有股权一次过转让 给深圳市中智投科技有限公司。目前股权转让的审批手续正在办理中。公司已于 2002 年 2 月 8 日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了提示性公告。 第四节、董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 姓名 性 别 年龄 职 务 任期起止日期 年初持股 数( 股) 年末持股 数( 股) 第 8 页 共 8 页 柯朝南 男 56 董事长兼总经理 2000. 4～2003. 4 42250 42250 周永声 男 60 董事兼副总经理 2000. 4～2003. 4 42250 42250 陈默 男 44 董事兼副总经理 2000. 4～2003. 4 42250 42250 王洪信 男 38 董事、副总经理、董秘 2000. 4～2003. 4 42250 42250 孙绍德 男 55 董事 2000. 4～2003. 4 0 0 江光云 男 55 监事长 2000. 4～2003. 4 42250 42250 李文斯 男 60 监事 2000. 4～2003. 4 7800 7800 周健 男 42 监事 2000. 4～2003. 4 19041 19041 在股东单位任职的董事、监事 姓名 任职单位 职务 任职期间 孙绍德 中国石化集团茂名石化股份有限公司 副总经理 1991. 06 李文斯 茂名市化学工业总公司 工会主席 1993. 3 二、年度报酬情况 年度报酬决策程序：本年度公司董事、监事、高级管理人员的年度报酬尚未实行年薪 制，均依据《广东省茂名市劳动工资支付有关规定》的标准按月支付。 现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额：22.8万元。 金额最高的前三名董事的报酬总额：11 万元。 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额：11 万元。 报告期内公司未聘请独立董事。 现任董事、监事、高级管理人员共 6 人在公司领取报酬，其中年度报酬在 3-4 万元的 5 人，年度报酬在 2-3 万元的 1 人。 不在公司领取报酬的董事、监事：孙绍德、李文斯。上述人员在股东单位领取报酬，在 本公司每人领取 1 万元津贴。 在报告期内无董事、监事、高级管理人员离任。 三、公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况。 本公司现有在册员工 1214 人，其中离退休人员 311 人，在岗人员 903 人，平均年龄 33 岁，根据其专业分工，受教育程度和职称的不同可分类如下： 类 别 人数（人） 占总人数的比例（%） 第 9 页 共 9 页 按专业分： 生产人员 534 59.13 销售人员 85 9.41 技术人员 153 16.94 财务人员 25 2.77 行政人员 106 11.75 按教育程度分： 本科以上 73 8.08 大专与中专 378 41.86 中小学 452 50.06 按职称分： 高级职称 8 0.89 中级职称 93 10.30 初级职称 135 14.95 其余 667 73.86 本公司参照国家及地方政府的规定，已为所有员工办理了职工养老保险、职工待业 保险和职工工伤保险。本公司现有退休职工 311 人，本公司退休职工参加了社会统筹。 第五节、公司治理结构 ( 一) 公司治理情况 公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会等监管部门有关法律法规的要求，建 立并逐步完善现代企业制度，先后制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事 会议事规则》、《监事会工作细则》、《总经理工作细则》、《公司资金运作管理规 定》、《公司信息披露管理办法》和系统的内部控制制度，不断提高公司治理水平，规范 公司运作，促进了公司健康发展。对照中国证监会和国家经贸委发布的《上市公司治理准 则》，公司治理情况如下： 1、股东与股东大会：公司制定了《股东大会议事规则》，并严格遵照执行。公司能 够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位；公司股东大会的召开和表决程序，包括 第 10 页 共 10 页 通知、登记、提案的审议、投票、计票、表决结果的宣布、会议决议的形成、会议记录及 其签署、公告等均符合法律、法规的要求；公司关联交易公平合理，没有损害公司及股东 的利益。 2、控股股东与上市公司：控股股东依法行使其权利并承担相应的义务，没有超越股 东大会直接或间接干预公司经营活动；公司与控股股东在人员、财务、资产、机构和业务 方面做到″ 五分开″ ，独立运作。 3、董事与董事会：公司制定了《董事会议事规则》，并严格遵照执行。公司董事会 按法定程序召集、召开；董事选聘程序规范，董事会的构成符合法律法规的要求，职责清 晰，制度健全，保证了董事会依法运作与决策。 4、监事和监事会：公司制定了《监事会工作细则》，并严格遵照执行。公司监事会 按法定程序召集、召开；监事选聘程序规范，监事会的构成符合法律法规的要求，职责清 晰，制度健全，监事能够认真履行职责，对公司财务及董事、经理以及其他高级管理人员 履行职责的情况进行监督。 5、绩效评价与激励约束机制：公司将根据有关法律法规的要求，正积极筹备建立公 开透明的董事、监事和高管人员的绩效评价与激励约束机制。 6、相关利益者：公司能够尊重和维护银行及其他债权人、职工、供应商等利益相关 者的合法权利，并与之积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：公司制定了《公司信息披露管理办法》并严格遵照执 行。公司指定董事会秘书负责信息披露工作、认真接待股东来访和咨询；公司能够按照法 律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并保证所有股东 有平等的机会获得信息。 按照《上市公司治理准则》的要求，公司将在以下方面进一步完善和规范：一是建立 独立董事制度和董事会专门委员会；二是公司将继续加强对《上市公司治理准则》的学 习、理解和运用，坚持抓生产经营与抓规范运作并举，不断推进公司治理工作，努力创造 良好的业绩回报广大股东。 ( 二) 独立董事履行职责情况 报告期内，公司尚未设立独立董事。根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独 第 11 页 共 11 页 立董事制度的指导意见》的规定要求，公司董事会正在物色独立董事人选；力争在 2002 年 6 月 30 日前，增设独立董事 2 名，并即时修订《公司章程》。 第六节、股东大会情况简介 报告期内召开了一次股东大会。2001 年 6 月 11 日召开 2000 年度股东大会。 2000 年度股东大会的通知、召开情况： 1、公司关于召开 2000 年度股东大会的通知公告，刊登于 2001 年 5 月 11 日的《中国 证券报》、《证券时报》上。 2、2001 年 6 月 12 日，公司在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了股东大会决 议公告，大会审议通过了如下决议： 第一、《2000 年度董事会工作报告》； 第二、《2000 年度监事会工作报告》； 第三、《2000 年度财务决算报告》； 第四、《2000 年度利润分配方案》； 第五、聘请 2000 年度会计师事务所、律师事务所的议案； 第六、审议通过修改《公司章程》的方案。 第七节、董事会报告 一、生产经营情况 (一)、公司主营业务的范围及其经营状况 公司的主营业务是从事炭黑系列产品的制造和销售、高岭土系列产品的制造和销售以 及油品的加工销售和尾气余热发电。2001 年公司生产炭黑 2.5 万吨，生产高岭土 5 万吨， 销售收入 16769 万元，利润总额 1200 万元。 公司主营业务按行业分析：炭黑属于橡胶制品业，炭黑及其尾气余热发电是本公司的 主要业务收入来源。在公司主营业务收入中，炭黑销售收入占 65%，高岭土销售收入占 35%。 公司主营业务按地区分析：根据全国炭黑行业协会的统计数字，公司炭黑 2001 年全 国市场占有率 5%，广东市场占有率约 40%。高岭土 2001 年全国市场占有率 16%左右。 第 12 页 共 12 页 按行业分类 2001 年公司各项业务收入及利润构成如下： 主营业务收入（元） 主营业务利润（元） 橡胶制品业 110,431,226.96 14,194,154.53 非金属矿物制品业 57,265,812.14 24,023,026.67 (二)、公司控股企业经营业绩 公司控股企业茂名高岭科技有限公司是广东省高新技术企业，属于非金属矿物制品 业，以生产造纸用系列高岭土产品为主，其中 M01 高光泽造纸涂料高岭土经专家评审被 认定为 2001 年度国家重点新产品，该公司技术优良，产品质量稳定，企业已进入快速成 长期，成为公司的一个新的利润增长点。2001 年度，高岭土公司生产高岭土 5.06 万吨， 主营业务收入 5727 万元，利润总额 1517 万元，净利润 1275 万元，本年度对本公司的利 润贡献为 1133 万元。目前 3 万吨/年高岭土技改项目已完成投产，公司现有高岭土系列产 品生产能力 8 万吨。 茂名高岭科技有限公司注册资本 7006.3 万元（本公司控股 89.73%），总资产 11452.2 万元。 (三)、主要供应商及客户情况：公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 70%。公司前五名客户销售额合计占公司销售总额的 39.18%。 (四)、在经营中出现的问题与困难及解决方案 1、在经营中出现的问题与困难 公司主营业务较单一且规模较小，抗风险能力不强，并且公司尚未健全有效的激劢 机制，在面临激烈的市场竞争时，使企业经营持续增长的动力不足。 2、解决方案 针对上述问题，公司一方面要选准投资项目迅速上规模，寻找新的利润增长点，一 方面要探索建立健全激励机制，调动管理人员和全体员工的积极性，形成发展后劲。 二、公司投资情况 截止 2001 年 12 月 31 日，公司长期投资余额为 7591.85 万元，比上年增加 1132.8 万 元。被投资的公司为茂名高岭科技有限公司，主要是生产经营高岭土系列产品。公司占茂 名高岭科技有限公司的权益比例为 89.73%。 (一)、募集资金使用情况 1、前次募集资金使用情况 第 13 页 共 13 页 经中国证监会“ 证监公司字[2000]111 号” 文批准，公司于 2000 年实施了 2000 年度 增资配股方案，本次配股以公司 2000 年 8 月 24 日总股本 6500 万股为基数，每 10 股配 3 股，配股价为每股人民币 11 元，共向全体股东配售 9,169,666 股，扣除配股费用后实际募 集资金 95,994,169.49 元。截止 2000 年 9 月 14 日，全部募集资金已到位。延续到报告期 内的前次募集资金为 3171.4 万元，报告期内投入到《配股说明》承诺的项目中。 募集资金的实际使用情况与配股说明书的承诺对照表 单位：万元 承诺投资项目 承诺投资 实际投资项目 实际投资 1 2 万吨软质炭黑新工艺 技改项目 6490 2 万吨软质炭黑新工艺 技改项目 6445 2 尾气综合治理——余热 发电项目 3109.4 尾气综合治理——余热 发电项目 2499 2、实际投资项目进度及效益情况 ( 1) 、2 万吨/年软质新工艺炭黑节能技改工程项目的进度及效益情况。该项目是国家 经贸委批准的重点工程项目，项目共需总投资 9290 万元。 该项目从 1998 年 7 月开始建设，利用首次发行募集资金投入 2800 万元，又用配股 募集资金投入到该项目 6445 万元，该项目累计投入 9245 万元，已于 2001 年 6 月完成了 2 万吨/年软质新工艺炭黑节能技改工程的建设，并转为固定资产。该项目投产后，增加 炭黑产量 6000 吨，但由于受国内橡胶行业不景气及进口炭黑的冲击和下半年向美国出口 炭黑骤减等不利因素影响，未能发挥出预期的效益。 ( 2) 、尾气综合治理——余热发电项目的进度和效益情况。该项目是 2 万吨/年软质 新工艺炭黑节能技改工程的配套项目，是利用炭黑生产排出的尾气进行回收燃烧发电。项 目总投资 3642. 41 万元，可利用前次配股募集资金 3109. 4 万元，差额 533 万元由企业自 筹解决。报告期内累计投入募集资金 2499 万元用于该项目，已完成了尾气发电项目—— 余热发电项目一期工程建设，建成了尾气收集、锅炉燃烧、余热发电等装置，可满足目前 实际生产炭黑量的尾气收集、发电需要，随着炭黑产量的逐步加大，将建设第二期工程。 由于炭黑未能满负荷生产，影响了该项目的收益。 第 14 页 共 14 页 ( 3) 、尚未投入的募集资金共计 610. 4 万元全部存放在公司银行账户，用于计划投资 项目。 ( 二) 、报告期内非募集资金投资的重大项目。报告期内，3 万吨/年高岭土技改项目完成 投资 2996. 5 万元，完成工程总投资的 95%，在 2002 年 3 月已经竣工投产，3 万吨/年 高岭土生产线可满负荷生产 M01 高光泽造纸涂料高岭土 3 万吨，产品附加值较高，将 成为公司的一个利润增长点。 三、公司财务状况 项目 2001 年（元） 2000 年（元） 增减 增减主要原因 总资产 465,142,414.04 440,916,921.12 在建工程投入 长期负债 146,270,041.98 130,316,077.41 因承债式收购资产 所致 股东权益 218,771,172.05 210,502,979.15 净利润增加 主营业务利润 38,217,181.20 19,370,856.51 收购子公司合并报表 所致 净利润 8,268,192.90 5,830,375.83 投资收益增加 四、新年度的业务发展计划 2002 年本公司将以提高经济效益为中心任务，建立健全激励机制，大力开拓市场，开 发试销对路产品，提高企业竞争力。 1、力争生产炭黑 3 万吨，生产高岭土 6. 6 万吨，发挥募集资金投资项目的效益。 2、严格按公司通过的 I SO9001 质量认证体系的标准，实行全面质量管理，提高产品 的竞争力。 3、联合高校、科研院所，努力开发塑料炭黑、高遮盖改性高岭土等新产品，提高产 品的附加值。 4、积极配合第一大股东的股权转让时机，引进科技含量高的投资项目，为股东谋求 最大收益。 五、董事会日常工作情况 ( 一) 、报告期内董事会的会议情况及决议内容 1、2001 年 3 月 8 日，公司三届六次董事会在本公司三楼会议室召开会议，审议并通 过如下决议： 第 15 页 共 15 页 第一、2000 年度报告及报告摘要； 第二、2000 年度利润分配预案； 第三、2001 年度预计利润分配政策； 以上决议于 2001 年 3 月 12 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 2、2001 年 5 月 10 日，公司三届七次董事会在本公司会议室召开会议，审议通过了如 下决议： 第一、关于变更登记事宜。 第二、关于召开 2000 年度股东大会事宜。 上述决议于 2001 年 5 月 11 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 3、2001 年 7 月 18 日，公司三届八次董事会在本公司会议室召开，审议并通过如下决 议： 第一、公司 2000 年中期报告及中报摘要； 第二、公司 2000 年中期利润分配方案。 上述决议于 2001 年 7 月 20 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 4、2001 年 8 月 23 日，公司三届九次董事会在本公司会议室召开会议，审议通过了公 司会计政策变更采用新的资产减值方法的议案。经请示深圳证券交易所公司管理部同意， 该决议属于履行补充程序不需公告。 5、2001 年 11 月 12 日，公司三届十次董事会在本公司会议室召开，审议并通过公司 1. 5 万吨/年新工艺炭黑生产线临时停产 2~3 个月的决议，该决议刊登在 2001 年 11 月 14 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 ( 二) 、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会按照股东大会决议及授权，组织实施了 2000 年度派息方案：以 2000 年末总股本 7416. 97 万股为基数，每 10 股派 1 元人民币现金（含税，扣税后个人股 东实际每 10 股派息 0. 80 元现金）。股权登记日为 2001 年 8 月 9 日，除息日为 2001 年 8 月 10 日。 ( 三) 、董事会日常工作情况 1、2001 年 6 月 12 日，公司董事会在《中国证券报》和《证券时报》上刊登公司控 股子公司与高校签署合作意向的公告； 第 16 页 共 16 页 2、2001 年 6 月 20 日，公司董事会在《中国证券报》和《证券时报》上刊登公司股 份变动及内部职工股上市的公告； 3、2001 年 8 月 3 日，公司董事会在《中国证券报》和《证券时报》上刊登公司 2000 年度派息公告（10 派 1 元，含税）； 4、2001 年 11 月 22 日，公司董事会在《中国证券报》和《证券时报》上刊登公司控 股子公司茂名高岭科技有限公司的 M01 高光泽造纸涂料高岭土被认定为国家重点新产品的 公告。 六、本次利润分配预案及下一年度利润分配政策： ( 一) 、经北京兴华会计师事务所审计，2001 年度公司实现净利润 8, 268, 192. 90 元， 提取 10%法定公积金 826, 819. 29 元，提取 5%法定公益金 413, 409. 64 元，加年初未分配利 润 5, 809, 213. 72 元，可供股东分配的利润为 12, 837, 177. 69 元。董事会决定：1、2001 年不进行利润分配；2、截止 2001 年 12 月 31 日，公司资本公积金总额为 123, 284, 214. 10 元，以 2001 年末总股本 74, 169, 666 股为基数，以资本公积金转增股 本，向全体股东每 10 股转增 5 股，本次转增后资本公积金尚余 86, 199, 381. 10 元，转增 后总股本扩充为 111, 254, 499 股。本预案与 2000 年年报预计的分配政策不符，主要是因 为今年实现的利润不多，为提高市场竞争能力，研究开发新产品，将对资金的需求量较 大。本预案须提交 2001 年度股东大会审议通过后实施。 ( 二) 、根据中国证监会要求，公司必须制定下一年度的利润分配政策。公司董事会根 据企业发展对资金的需求，下一年度拟实行的利润分配政策如下： 1、公司拟对 2002 年度利润分配一次； 2、公司 2001 年度未分配利润用于下一年度股利分配的比例为不低于 10%； 3、公司 2002 年度实现净利润用于股利分配的比例为不低于 30%； 4、分配采取派现金或送股形式； 5、上述分配政策为预计方案，具体分配政策董事会届时根据公司实际情况确定，公 司董事会保留根据实际情况对该政策进行调整的权力。 第八节、监事会报告 一、监事会会议情况 第 17 页 共 17 页 公司监事会 2001 年度召开监事会议两次： ( 一) 、2001 年 3 月 8 日公司监事会召开三届三次会议，会议审议通过了如下议案： 1、公司 2000 年年度报告及报告摘要； 2、公司 2000 年利润分配预案； 3、公司 2001 年预计利润分配方案； 4、对公司的财务状况、依法运作等发表独立意见。 以上议案刊登在 2001 年 3 月 12 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 ( 二) 、2001 年 7 月 18 日公司监事会召开三届四次会议，会议审议通过了如下的议案： 1、公司 2001 年中期报告； 2、公司 2001 年中期利润不分配、也不实施公积金转增股本的方案。 上述议案刊登在 2001 年 7 月 20 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 二、监事会独立意见 1、公司监事会作为公司常设监督机构，按照《公司法》及公司章程有关规定，在履 行职责期间，列席了公司历次董事会议，检查了公司 2001 年度会计报表和其他会议文 件，审核了公司财务年度报告、年度审计报告等。 2、监事会认为：公司按照中国证监会及有关部门规定，建立了公司内部控制制度， 并依法运作，公司决策程序合法。公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公 司章程或损害公司利益的行为。 3、北京兴华会计师事务所按照会计准则审核了公司 2001 年度报告并出具了无保留 意见的审计报告。监事会认为公司 2001 年度报告中涉及的财务数据真实，北京兴华会计 师事务所提供的财务报告客观公正，能真实反映公司的财务状况和经营成果。 4、公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致。 第九节、重要事项 1、 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、 报告期内，公司及公司董事、监事、高级管理人员未受到监管部门的处罚。 3、 报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁 本公司资产的事项。 第 18 页 共 18 页 4、 报告期内继续聘用北京兴华会计师事务所有限责任公司负责公司审计工作。公司 决定 2001 年公司应支付给其审计费用 50 万元。 5、 报告期内，广州证管办对公司进行例行巡回检查并提出整改意见，公司已根据整改 意见制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和 《总经理工作细则》等，并将整改报告书刊登在 2002 年 2 月 1 日的《中国证券报》 和《证券时报》上。 6、报告期内，公司或持股 5%以上的股东没有在指定报纸和网络上承诺过任何事项。 7、中国加入 WTO 相关条款对公司未来经营活动的影响：公司所处的行业为橡胶制品和 非金属材料行业。中国加入 WTO，根据相关条款，将放弃并逐步取消上述产品的关税限 制，将会加剧公司炭黑、高岭土产品的竞争；但公司炭黑生产目前依赖中国石化的原料， 中国加入 WTO 后，原料油的进口关税降低，有利于公司降低成本。 8、重大会计差错更正 （1）根据中国证监会广州证管办 2001 年 12 月对本公司巡检要求，本公司变更了 2000 年度合并报表的范围，对购买日为 2000 年 11 月 23 日的控股子公司损益表的合并范 围调整为 2000 年 11 月 23 日至 12 月 31 日，多计入的 2000 年 1 月 1 日至 11 月 22 日期间 的收入调减 43, 938, 213. 95 元、成本调减 28, 911, 299. 76 元，费用及其他项目调减 9, 382, 038. 07 元，调减了购买日前净利润 5, 644, 876. 12 元。上述损益表合并范围的调整 对 2000 年度和 2001 年度净利润没有影响。 （2）2000 年度 11 月本公司兼并了子公司茂名高岭土工业总公司，该公司自 2000 年 度开始获利，其利润应在弥补以前年度亏损后计提所得税，2000 年度该公司多提了所得 税 1, 193, 462. 90 元，导致本公司 2000 年度少计投资收益 205, 609. 56 元 （3）鉴于公司 1999 年度未能充分估计坏账损失，对应收款项未提足坏帐准备，同时 对部分副产品未提足存货跌价准备，本公司董事会批复同意用年初未分配利润弥补坏账损 失和存货跌价损失等 33, 697, 937. 21 元。 第 19 页 共 19 页 第十节、备查文件目录 本公司办公地点备有完整的备查文件，以供中国证监会、证券交易所和股东查询， 备查文件包括： 1、 载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表； 2、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本； 3、 报告期内在《中国证券报》和《证券时报》上披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 第十一节、财务报告 第 20 页 共 20 页 审 计 报 告 （2002）京会兴字第 192 号 茂名永业（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、 2001 度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2001 年度的现金流量表和合并现 金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合 贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述贵公司会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况以及 2001 年度 的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 北京兴华会计师事务所有限责任公司 注册会计师：王全洲 注册会计师：胡 毅 地址：北京市西城区阜城门外大街 万通新世界广场 708 室 二○ ○ 二年四月七日 第 21 页 共 21 页 2001年12月31日 编制单位：茂名永业（集团）股份有限公司 单位：人民币元 附注六 期初数 期末数 附注五 期初数 期末数 流动资产 货币资金 61, 509, 779. 53 46, 806, 714. 88 1 74, 325, 897. 24 47, 840, 243. 97 短期投资 - - - - 应收票据 950, 000. 00 6, 188, 999. 76 2 5, 275, 646. 01 13, 506, 177. 86 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收账款 1 19, 605, 225. 15 18, 015, 471. 59 3 33, 900, 914. 69 34, 791, 154. 27 其他应收款 2 22, 801, 566. 38 5, 116, 880. 98 4 13, 331, 537. 04 5, 740, 510. 30 预付账款 4, 931, 414. 36 3, 168, 233. 58 5 5, 258, 297. 84 3, 852, 245. 55 应收补贴款 - - - - 存货 21, 882, 960. 90 32, 964, 395. 36 6 25, 107, 791. 95 35, 881, 699. 14 待摊费用 - 297, 207. 26 - 297, 207. 26 一年内到期长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 131, 680, 946. 32 112, 557, 903. 41 157, 200, 084. 77 141, 909, 238. 35 长期投资 - - - - 长期股权投资 3 64, 590, 539. 00 75, 918, 523. 91 1, 711, 097. 07 1, 601, 902. 35 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 64, 590, 539. 00 75, 918, 523. 91 1, 711, 097. 07 1, 601, 902. 35 其中：合并价差 - - 7 1, 291, 097. 07 1, 160, 902. 35 固定资产 - - - - 固定资产原价 143, 257, 975. 77 262, 458, 554. 68 8 205, 249, 750. 35 327, 487, 214. 66 减：累计折旧 18, 199, 550. 15 28, 934, 452. 45 36, 864, 591. 78 51, 682, 527. 06 固定资产净值 125, 058, 425. 62 233, 524, 102. 23 168, 385, 158. 57 275, 804, 687. 60 减：固定资产减值准备 - - - - 固定资产净额 125, 058, 425. 62 233, 524, 102. 23 168, 385, 158. 57 275, 804, 687. 60 工程物资 8, 754, 070. 04 - 9 8, 754, 070. 04 7, 968. 79 在建工程 89, 554, 087. 24 - 10 92, 531, 201. 02 29, 995, 457. 00 固定资产清理 - - 11 - -2, 175. 00 固定资产合计 223, 366, 582. 90 233, 524, 102. 23 269, 670, 429. 63 305, 805, 938. 39 无形资产及其他资产 - - - - 无形资产 3, 316, 871. 46 3, 229, 767. 30 12 12, 335, 309. 65 11, 928, 402. 72 长期待摊费用 - - 13 - 3, 896, 932. 23 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 3, 316, 871. 46 3, 229, 767. 30 12, 335, 309. 65 15, 825, 334. 95 递延税项 - - - - 递延税款借项 - - - - 资 产 总 计 422, 954, 939. 68 425, 230, 296. 85 440, 916, 921. 12 465, 142, 414. 04 单位负责人：柯朝南 财务负责人：江国书 编表人：刘陆林 资产负债表 资 产 母公司 合并 第 22 页 共 22 页 2001年12月31日 编制单位：茂名永业（集团）股份有限公司 单位：人民币元 附注六 期初数 期末数 附注五 期初数 期末数 流动负债 短期借款 21,600,000.00 47,600,000.00 13 22,099,000.00 47,600,000.00 应付票据 - - - - 应付账款 5,855,691.15 5,957,212.62 14 7,236,846.71 8,818,258.28 预收账款 4,551,389.27 3,939,393.10 15 5,818,463.79 4,300,557.29 应付工资 - 10,450.00 - 10,450.00 应付福利费 -4,001,539.67 -4,797,832.04 -3,479,898.28 -4,221,522.23 应付股利 7,667,867.25 16,076.03 7,667,867.25 16,076.03 应交税金 212,048.06 1,866,372.87 16 601,995.05 3,264,488.21 其他应交款 76,326.09 70,600.74 17 76,326.09 81,588.57 其他应付款 8,184,178.38 9,460,851.48 18 13,111,263.95 14,357,538.15 预提费用 - 30,000.00 19 - 61,895.84 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 46,966,000.00 17,306,000.00 20 46,966,000.00 17,306,000.00 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 91,111,960.53 81,459,124.80 100,097,864.56 91,595,330.14 长期负债 - - - - 长期借款 121,340,000.00 125,000,000.00 21 121,340,000.00 140,000,000.00 应付债券 - - - - 长期应付款 - - 22 8,976,077.41 6,270,041.98 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 121,340,000.00 125,000,000.00 130,316,077.41 146,270,041.98 递延税项 - - - - 递延税款贷项 - - - - 负 债 合 计 212,451,960.53 206,459,124.80 230,413,941.97 237,865,372.12 少数股东权益 - - 23 - 8,505,869.87 股东权益 - - - - 股本 74,169,666.00 74,169,666.00 24 74,169,666.00 74,169,666.00 减：已归还投资 - - - - 股本净额 74,169,666.00 74,169,666.00 74,169,666.00 74,169,666.00 资本公积 123,284,214.10 123,284,214.10 25 123,284,214.10 123,284,214.10 盈余公积 7,239,885.33 8,480,114.26 26 7,239,885.33 10,185,216.64 其中：法定公益金 2,413,295.78 2,826,704.75 2,413,295.78 3,395,072.21 未分配利润 5,809,213.72 12,837,177.69 27 5,809,213.72 11,132,075.31 股东权益合计 210,502,979.15 218,771,172.05 210,502,979.15 218,771,172.05 负债与股东权益总计 422,954,939.68 425,230,296.85 440,916,921.12 465,142,414.04 单位负责人：柯朝南 财务负责人：江国书 编表人：刘陆林 资产负债表（续表） 负债及股东权益 母公司 合并 第 23 页 共 23 页 2001年度 编制单位：茂名永业（集团）股份有限公司 单位：人民币元 附注六 上年数 本年数 附注五 上年数 本年数 一、主营业务收入 4 107,032,390.88 110,431,226.96 28 113,941,627.36 167,697,039.10 减：主营业务成本 5 88,988,907.79 95,566,369.91 29 93,839,653.43 128,084,780.74 主营业务税金及附加 624,485.51 670,702.52 30 731,117.42 1,395,077.16 二、主营业务利润 17,418,997.58 14,194,154.53 19,370,856.51 38,217,181.20 加：其他业务利润 6 184,775.13 1,292,121.45 182,104.21 1,220,988.48 减：营业费用 3,277,037.57 5,782,477.30 3,642,060.59 10,550,375.91 管理费用 8,314,255.17 8,829,097.47 8,464,395.46 12,472,767.38 财务费用 752,782.70 3,556,449.42 31 882,268.40 3,920,725.21 三、营业利润 5,259,697.27 (2,753,748.21) 6,564,236.27 12,422,301.18 加：投资收益 7 1,304,539.00 11,327,984.91 - 21,000.00 补贴收入 277,772.26 - 277,772.26 5,754.00 营业外收入 - 16,593.00 - 97,681.86 减：营业外支出 1,011,632.70 394,636.80 32 1,011,632.70 615,448.59 加：以前年度损益调整 - - - 四、利润总额 5,830,375.83 8,268,192.90 5,830,375.83 12,003,288.45 减：所得税 - - 33 2,426,076.27 少数股东损益 - - - 1,309,019.28 五、净利润 5,830,375.83 8,268,192.90 5,830,375.83 8,268,192.90 加：年初未分配利润 8,270,360.86 5,809,213.72 8,270,360.86 5,809,213.72 其他 - - 六、可供分配的利润 14,100,736.69 14,077,406.62 14,100,736.69 14,077,406.62 减：提取法定盈余公积 583,037.58 826,819.29 583,037.58 1,963,554.21 提取法定公益金 291,518.79 413,409.64 291,518.79 981,777.10 提取职工奖励及福利基金 - - - - 提取储备基金 - - - - 提取企业发展基金 - - - - 利润归还投资 - - - - 七、可供投资者分配的利润 13,226,180.32 12,837,177.69 13,226,180.32 11,132,075.31 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 7,416,966.60 - 7,416,966.60 - 转作股本的普通股股利 - - - - 八、未分配利润 5,809,213.72 12,837,177.69 27 5,809,213.72 11,132,075.31 单位负责人：柯朝南 财务负责人：江国书 编表人：刘陆林 利润及利润分配表 项 目 母公司 合并 第 24 页 共 24 页 项 目 附注五 母公司 合并数 补充资料 母公司 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 1. 将净利润调节为经营活动现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 133,171,501.43 194,148,617.06 净利润 8,268,192.90 8,268,192.90 收到的税费返还 减：少数股东损益 1,309,019.28 收到的其他与经营活动有关的现金 707,669.12 853,457.72 加：计提的资产减值准备 -1,264,432.61 -1,055,396.89 现金流入小计 133,879,170.55 195,002,074.78 固定资产折旧 10,734,902.30 14,817,935.28 购买商品、接受劳务支付的现金 79,965,464.51 129,534,568.80 无形资产摊销 87,104.16 406,906.93 支付给职工以及为职工支付的现金 12,988,843.69 19,138,246.36 长期待摊费用摊销 26,619.33 支付的各项税费 8,517,005.66 14,496,346.31 待摊费用减少（减：增加） -297,207.26 -297,207.26 支付的其他与经营活动有关的现金 34 5,400,706.47 8,251,123.09 预提费用增加（减：减少） 30,000.00 61,895.84 现金流出小计 106,872,020.33 171,420,284.56 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 经营活动产生的现金流量净额 27,007,150.22 23,581,790.22 固定资产报废损失 二、投资活动产生的现金流量： 财务费用 5,504,816.18 5,504,816.18 收回投资所收到的现金 投资损失（减：收益） -11,327,984.91 取得投资收益所收到的现金 递延税款贷项（减：借项） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 存货的减少（减：增加） -11,081,434.46 -10,773,907.19 收到的其他与投资活动有关的现金 经营性应收项目的减少（减：增加） 17,933,726.25 2,185,250.05 现金流入小计 0.00 0.00 经营性应付项目的增加（减：减少） 8,419,467.67 3,127,665.77 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 29,646,491.67 59,701,720.29 其他 投资所支付的现金 经营活动产生的现金流量净额 27,007,150.22 23,581,790.22 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 29,646,491.67 59,701,720.29 投资活动产生的现金流量净额 -29,646,491.67 -59,701,720.29 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 三、筹资活动产生的现金流量： 债务转为本金 吸收投资所收到的现金 7,197,000.00 一年内到期的可转换公司债券 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 7,197,000.00 融资租入固定资产 借款所收到的现金 15,000,000.00 以存货偿还债务 收到的其他与筹资活动有关的现金 9,600,000.00 9,600,000.00 融资租赁固定资产 现金流入小计 9,600,000.00 31,797,000.00 偿还债务所支付的现金 499,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 21,663,723.20 21,663,723.20 其中:子公司支付少数股东的股利 3.现金及现金等价物净增加情况： 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金的期末余额 46,806,714.88 47,840,243.97 现金流出小计 21,663,723.20 22,162,723.20 减：现金的期初余额 61,509,779.53 74,325,897.24 筹资活动产生的现金流量净额 -12,063,723.20 9,634,276.80 加：现金等价物的期末余额 四、汇率变动对现金的影响额 减：现金等价物的期初余额 五、现金及现金等价物金净增加额 -14,703,064.65 -26,485,653.27 现金及现金等价物净增加额 -14,703,064.65 -26,485,653.27 现金流量表 单位负责人：柯朝南 财务负责人：江国书 编表人：刘陆林 第 25 页 共 25 页 编制单位：茂名永业集团股份有限公司 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 17. 47% 17. 81% 0. 52 0. 52 9. 20% 13. 55% 0. 26 0. 29 营业利润 5. 68% 5. 79% 0. 17 0. 17 3. 12% 4. 59% 0. 09 0. 10 净利润 3. 78% 3. 85% 0. 11 0. 11 2. 77% 4. 08% 0. 08 0. 09 扣除非经常性损益后的净利润 3. 98% 4. 05% 0. 12 0. 12 3. 12% 4. 59% 0. 09 0. 10 全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 加权平均净资产收益率=P/（E0+NP÷ 2+Ei × Mi ÷ M0- Ej × Mj ÷ M0） 其中： P为报告期利润 NP为报告期净利润 E0为期初净资产 Ei 为报告期发行新股或债转股等新增净资产 Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产 M0为报告期月份数 Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 加权平均每股收益=P/（S0+S1+Si × Mi ÷ M0- Sj × Mj ÷ M0） 其中： P为报告期利润 S0为期初股份总数 S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数 M0为报告期月份数 Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 单位负责人：柯朝南 财务负责人：江国书 编表人：刘陆林 利润表附表 2001年度 单位：人民币元 项 目 2001年度净资产收益率(%) 2001年度每股收益(元) 2000年度净资产收益率(%) 2000年度每股收益(元) 第 26 页 共 26 页 会 计 报 表 附 注 一、公司简介 茂名永业（集团）股份有限公司（以下简称“ 本公司” ）是 1992 年经广东省经济体制改革委 员会粤股审（1992）126 号文批准，以原茂名市化工一厂为发起人，采取定向募集方式设立的股 份有限公司。 本公司于 1998 年 6 月 25 日向社会公开发行人民币普通股 1250万元（每股面值 1 元），公司 总股本为 5000 万元。1999 年 5 月 5 日经过股东大会审议通过，本公司实施“ 1998 年度资本公积 金转增股本的方案” ，按每 10 股转增 3 股，共转增 15, 000, 000 元，转增后股本为 65, 000, 000 元，股东及其所占股份比例不变。2000 年度本公司以 2000 年 8 月 24 日总股本 6, 500 万股为基 数，每 10 股配 3 股，配股价 11 元，共向全体股东配售 9, 169, 666 股，其中：国家股配售 704, 000股；内部职工股配售 3, 590, 666 股，境内上市普通股配售 4, 875, 000股。配股后公司股 份总数为：74, 169, 666 股。 公司的主营业务是生产、销售炭黑、高岭土等产品。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度： 本公司执行《企业会计制度》、《企业会计准则》及其有关的补充规定。子公司会计制度按 母公司会计制度厘定。 2、会计年度： 以公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一会计年度。 3、记帐本位币： 公司以人民币为记账本位币。 第 27 页 共 27 页 4、记帐基础及计价原则： 采用借贷记帐法，按权责发生制原则进行会计核算，以历史成本为计价原则。 5、现金等价物的确定标准： 现金包括库存现金、银行存款和现金等价物。其中现金等价物是持有期限短、流动性强、易 于转换为已知金额现金、价值变动很小的投资。 6、坏帐核算方法： 坏帐的确认标准： （1）因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收帐款。 （2）因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收帐款。 坏帐损失的核算方法：备抵法。 坏帐准备的确认标准、计提方法和计提比例：本公司坏帐准备按帐龄分析法计提。根据以往 的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量的情况以及其他相关信息，坏帐准备的计提比例 为：1 年以内的提取 5%；1—2 年的提取 10%；2—3 年的提取 30%；3—4 年的提取 50%；4—5 年的 提取 80%；5 年以上的提取 100%。对应收关联方的款项、银行保证金、公司员工暂借款、正常结 算期内的应收帐款（6 个月内）等不会出现坏帐的往来款项不计提坏帐准备。 7、存货核算方法： 公司存货实行永续盘存制；存货分为原材料、产成品、包装物、低值易耗品等类别，按实际 成本进行核算。发出时采用全月一次加权平均法核算；包装物、低值易耗品于领用时采用一次摊 销法摊销； 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按存货的单个项目计提存货跌价准备，计入当期 损益； 存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计 入当年损益。 第 28 页 共 28 页 8、长期投资核算方法 公司长期投资按投资时实际支付的金额或评估、协议确定的价值记帐。 对拥有被投资公司不足 20%的权益性资本的长期股权投资按成本法核算；对拥有被投资公司 20%( 含 20%) 至 50%的权益性资本的长期股权投资按权益法核算；对拥有被投资公司 50%( 不含 50%) 以上权益性资本的长期股权投资采用权益法核算并编制合并会计报表。 公司股权投资差额按直线法摊销，摊销年限为 10 年。 公司对长期投资采用个别法计提长期投资减值准备，年末按成本与市价孰低法计提，无市价 的长期投资按成本与可变现净值孰低计提。 9、固定资产计价和折旧方法： 本公司将单位价值在 2, 000元以上并且使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、器 具、工具等资产作为固定资产。 固定资产按取得时的实际成本计量，购建固定资产使其达到预定可使用状态前所发生的借款 利息予以资本化； 固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计提折旧。根据固定资产类别、原始价值、估计经 济使用年限、预计净残值确定年折旧率。 公司固定资产在期末按其单项项目的账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于其 账面价值的差额计提固定资产减值准备。 10、在建工程核算方法： 在建工程按工程实际投入和购置成本入账，包括建筑、安装成本、交付使用前的利息支出和 汇兑损益。工程完工并交付使用时暂估入固定资产，待办理竣工决算后，按工程实际成本调整固 定资产账面原值。 期末对在建工程进行全面检查，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工 程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，按单项工程 计提减值准备。 第 29 页 共 29 页 11、借款费用的会计处理方法 公司借款费用除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当 期计入财务费用。为购建固定资产而借入的专门借款利息同时满足以下条件时予以资本化： 1） 资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务方 式形成的支出）已经发生； 2） 借款费用已经发生； 3） 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 满足上述条件后，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的借款费用予以资本 化，计入所购建的固定资产；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的借款费用，于 发生当期直接计入当期财务费用。每一会计期间资本化金额的计算公式如下： 每一会计期间利 息的资本化金额 ＝ 截至当期期末止购建固定 资产累计支出加权平均数 × 资本化率 资本化率确定原则为：企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利 率；企业为购建固定资产借入一笔以上专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 12、无形资产计价和摊销方法： 无形资产按取得时的实际成本计价，采用直线法摊销，按受益期限或有关制度规定的期限摊 销。 期末无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量，对预计可收回金额低于其账面价值的差额 计提无形资产减值准备。 13、收入确认原则： 本公司销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： 1) 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2) 公司没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施控制； 3) 与交易相关的经济利益能够流入公司； 4) 相关的收入和成本能够可靠地计量。 第 30 页 共 30 页 14、所得税的会计处理方法： 所得税的会计处理采用应付税款法。 15、主要会计政策和会计估计的变更 根据《企业会计制度》的规定，本公司自 2001 年 1 月 1 日起，增补固定资产减值准备、在建 工程减值准备、无形资产和委托贷款减值准备。 本公司报告期没有发生委托贷款业务。期末固定资产与无形资产按可收回金额与账面价值孰 低计量后，未发现有可收回金额低于其账面价值的情况，因此未计提固定资产和无形资产的减值 准备；期末在建工程中的商业走廊报建费 12, 380元，因商业走廊近期不准备开工而全额计提了在 建工程减值准备，金额较小，未追溯调整。 16、重大会计差错更正 （1）根据中国证监会广州证管办 2001 年 12 月对本公司巡检要求，本公司变更了 2000 年度 合并报表的范围，对购买日为 2000年 11 月 23 日的控股子公司损益表的合并范围调整为 2000 年 11 月 23 日至 12 月 31 日，多计入的 2000 年 1 月 1 日至 11 月 22 日期间的收入调减 43, 938, 213. 95 元、成本调减 28, 911, 299. 76元，费用及其他项目调减 9, 382, 038. 07 元，调减了 购买日前净利润 5, 644, 876. 12元。上述损益表合并范围的调整对 2000 年度和 2001 年度净利润没 有影响。 （2）2000 年度 11 月本公司兼并了子公司茂名高岭土工业总公司，该公司自 2000 年度开始 获利，其利润应在弥补以前年度亏损后计提所得税，2000 年度该公司多提了所得税 1, 193, 462. 90 元，导致本公司 2000年度少计投资收益 205, 609. 56 元 （3）鉴于公司 1999 年度未能充分估计坏账损失，对应收款项未提足坏帐准备，同时对部分 副产品未提足存货跌价准备，本公司董事会批复同意用年初未分配利润弥补坏账损失和存货跌价 损失等 33, 697, 937. 21元。 在编制 2000年与 2001 年可比报表时，对以上三项差错进行了更正。 第 31 页 共 31 页 上述会计差错更正的影响数及累计影响数如下： 单位：人民币元 项目 调整一 调整二 合计 对 2000年初留存收益的影响 - 33, 697, 937. 21 -33, 697, 937. 21 其中：对 2000 年初未分配利润的影响 - 28, 643, 246. 63 -28, 643, 246. 63 对 2000年净利润影响 205, 609. 56 205, 609. 56 对 2001年初留存收益影响 205, 609. 56 - 33, 697, 937. 21 -33, 492, 327. 65 其中：对 2001 年初未分配利润的影响 174, 768. 13 - 28, 643, 246. 63 -28, 468, 478. 50 对 2001年净利润影响 调整一：更正 2000 年茂名高岭土工业总公司多提所得税； 调整二：更正 1999 年度未能充分估计的坏账损失及存货跌价损失。 17、合并报表的编制方法 公司的合并会计报表，是按照财政部《合并会计报表暂行规定》及其补充规定，以母公司及纳 入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制。编制报表时对 长期投资、投资收益、所有者权益等项目予以抵消。 三、税项 本公司主要税项及其税率列示如下： 税 种 计 税 依 据 税 率 增 值 税 炭黑、油品销售收入 17% 增 值 税 戊烷、丁烷销售收入 13% 营 业 税 装卸、加工等营业收入 3%、5% 城市维护建设税 应缴流转税 7% *企业所得税 应纳税所得额 33% 公司环保治理和尾气综合利用发电项目符合国财税字〖1994〗001 号文《关于企业所得税若 干优惠政策的通知》第一条第三款和粤经能〖1997〗605 号文《广东省资源综合利用企业（项 目）认定管理办法》第二条规定，经广东省经济委员会经改函〖1999〗032 号文同意，公司综合 利用发电项目获取利润可以享受申请免征 5 年此项收益所得税的优惠。 第 32 页 共 32 页 控股子公司茂名高岭科技有限公司 2000 年被广东省科技厅以粤科[ 2000] 145号文认定为广 东省高新技术企业，享受减按 15%税率缴纳所得税优惠政策。 四、控股子公司及合营企业 名 称 注册资本 经营范围 投资金额 投资比例 茂名高岭科技有限公司 70, 063千元 生产、销售高岭土系列产 品 62, 866千元 89. 73% 五、合并会计报表主要项目注释: 1、货币资金 单位：人民币元 项 目 2001. 12. 31 2000. 12. 31 现金 186, 557. 52 407, 182. 48 银行存款 47, 053, 686. 45 73, 918, 714. 76 其中：美元 721, 920. 89 1, 204, 607. 02 港币 2, 394. 46 其他货币资金 600, 000. 00 合 计 47, 840, 243. 97 74, 325, 897. 24 货币资金期末数比期初数减少35. 64%，主要原因是本年在建工程支出所致。 2、应收票据 单位：人民币元 种 类 2001. 12. 31 2000. 12. 31 银行承兑汇票 13, 506, 177. 86 128, 468. 01 商业承兑汇票 5, 147, 178. 00 合 计 13, 506, 177. 86 5, 275, 646. 01 期末已用于质押的银行承兑汇票如下： 单位：人民币元 出票人 出票日 到期日 金额 山东省泰山造纸厂 2001. 10. 30 2002. 04. 06 200, 000. 00 厦门联宇包装工业有限公司 2001. 10. 24 2002. 04. 24 163, 678. 10 合 计 363, 678. 10 第 33 页 共 33 页 3、应收帐款 公司应收账款2001年12月31日余 额38, 090, 325. 36元，坏账准备 3, 299, 171. 09元，净额为 34, 791, 154. 27元。账龄如下： 单位：人民币元 2001.12.30 2000.12.30 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 计提坏帐准 备比例 金额 比例(%) 坏帐准备 计提坏帐 准备比例 1 年以内 29,245,854.72 76.79% 1,067,304.99 5% 22,901,472.04 56.67% 1,758,413.02 5% 1-2 年 5,142,734.60 13.50% 514,273.46 10% 7,556,815.97 18.70% 755,681.60 10% 2-3 年 867,656.38 2.28% 260,296.91 30% 5,260,622.22 13.02% 1,578,186.67 30% 3-4 年 2,721,103.06 7.14% 1,360,551.53 50% 4,489,383.90 11.11% 2,244,691.95 50% 4-5 年 81,162.00 0.21% 64,929.60 80% 147,968.94 0.37% 118,375.15 80% 5 年以上 31,814.60 0.08% 31,814.60 100% 54,792.71 0.13% 54,792.70 100% 合计 38,090,325.36 100% 3,299,171.09 40,411,055.78 100% 6,510,141.09 应收账款前五名金额合计占应收账款余额的比例为30. 60%。 应收账款中没有应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 4、其他应收款 公司其他应收款 2001年 12月 31日余额 6, 742, 969. 14元，坏账准备 1, 002, 458. 84元，净额为 5, 740, 510. 30元。账龄如下： 单位：人民币元 2001. 12. 31 2000. 12. 31 帐 龄 金 额 比例( %) 坏帐准备 计提坏帐 准备比例 金 额 比例( %) 坏帐准备 计提坏帐 准备比例 1 年以内 3,160,414.19 46.87% 85,951.87 5% 11,348,450.03 75.55% 944,814.73 5% 1- 2 年 1,789,682.13 26.54% 178,968.22 10% 2,360,631.06 15.72% 125,063.11 10% 2- 3 年 832,488.32 12.35% 249,746.50 30% 625,006.84 4.16% 187,502.05 30% 3- 4 年 936,384.50 13.89% 468,192.25 50% 391,280.00 2.60% 195,640.00 50% 4- 5 年 22,000.00 0.33% 17,600.00 80% 295,945.00 1.97% 236,756.00 80% 5 年以上 2,000.00 0.03% 2,000.00 100% 100% 合 计 6,742,969.14 100% 1,002,458.84 15,021,312.93 100% 1,689,775.89 其他应收款期末比期初减少了55. 11%，主要原因为本期收回部分应收款，同时冲销了常年挂 账已无法收回的应收款2, 346, 056. 01元。本年度冲销的其他应收款中无涉及关联交易产生的应收 款项。 其他应收款前五名金额合计占其他应收款余额的比例为52. 56%。 第 34 页 共 34 页 其他应收款中没有应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 5、预付帐款 单位：人民币元 帐 龄 2001. 12. 31 2000. 12. 31 分 析 金 额 比例( %) 金 额 比例( %) 1 年以内 3, 356, 988. 46 87. 15% 4, 469, 298. 58 85. 00% 1- 2年 283, 084. 53 7. 35% 196, 076. 40 3. 73% 2- 3年 133, 477. 89 3. 46% 234, 301. 94 4. 46% 3 年以上 78, 694. 67 2. 04% 358, 620. 92 6. 81% 合 计 3, 852, 245. 55 100. 00% 5, 258, 297. 84 100. 00% 预付账款中没有应收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 6、存货及存货跌价准备： 单位：人民币元 2001. 12. 31 2000. 12. 31 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 15, 596, 596. 98 10, 714, 148. 20 产成品 15, 390, 805. 51 8, 840, 393. 63 库存物资 709, 986. 64 库存商品 2, 420, 485. 04 4, 744, 158. 20 委托代销商品 276, 619. 18 包装物 242, 201. 93 - 177, 513. 90 发出商品 25, 478. 34 0 在产品 26, 000. 00 00 工程物资 2, 180, 131. 34 0 合 计 35, 881, 699. 14 25, 107, 791. 95 报告期内本公司存货无可变现净值低于成本的情况，因此未计提存货跌价准备。 7、长期股权投资 单位：人民币元 项 目 投资期限 2000. 12. 31 本期增加 本期减少 2001. 12. 31 中联橡胶（集团）总公司 长期 420, 000. 00 21, 000. 00 441, 000. 00 合 并 价 差* 长期 1, 291, 097. 07 - 149. 41 130, 045. 31 1, 160, 902. 35 合 计 1, 711, 097. 07 20, 850. 59 130, 045. 31 1, 601, 902. 35 第 35 页 共 35 页 *2000年11月本公司以承债方式整体兼并茂名高岭土工业总公司的长期股权投资成本为 62, 866, 000. 00元，与本公司在茂名高岭土工业总公司所有者权益中所占份额相差1, 301, 946. 63 元，按10年平均摊销2001年摊销130, 194. 72元。 2001年2月茂名高岭土工业总公司增资扩股，公司名称变更为茂名高岭科技有限公司，注册 资本由62, 866, 000. 00元变更为70, 063, 000. 00元，同时产生股权投资差异贷差149. 41元，在2001 年度计入当期损益。 8、固定资产及折旧 单位：人民币元 原 值 2000. 12. 31 本期增加 本期减少 2001. 12. 31 房屋建筑物 49, 441, 824. 30 24, 546, 231. 66 28, 969. 26 73, 959, 086. 70 专用设备 148, 788, 492. 56 96, 962, 116. 14 245, 750, 608. 70 运输工具 2, 842, 209. 99 998, 063. 40 329, 832. 64 3, 510, 440. 75 其他 4, 177, 223. 50 89, 855. 01 4, 267, 078. 51 合 计 205, 249, 750. 35 122, 596, 266. 21 358, 801. 90 327, 487, 214. 66 累计折旧 2000. 12. 31 本期增加 本期减少 2001. 12. 31 房屋建筑物 6, 923, 701. 83 1, 496, 114. 01 28, 969. 26 8, 390, 846. 58 专用设备 28, 037, 846. 16 12, 741, 349. 54 40, 779, 195. 70 运输工具 1, 238, 931. 74 286, 953. 94 166, 600. 00 1, 359, 285. 68 其他 664, 112. 05 489, 087. 05 1, 153, 199. 10 合 计 36, 864, 591. 78 15, 013, 504. 54 195, 569. 26 51, 682, 527. 06 净 值 168, 385, 158. 57 275, 804, 687. 60 减值准备 0. 00 0. 00 净 额 168, 385, 158. 57 275, 804, 687. 60 公司期末固定资产不存在可收回金额低于账面价值的情况，因此未计提固定资产减值准备。 固定资产原值本期增加122, 596, 266. 21元，其中在建工程完工转入118, 212, 859. 83元。 本公司固定资产原值中有267, 476. 739. 75元，已作为长、短期借款的抵押物。 9、工程物资 单位：人民币元 项 目 2001. 12. 31 2000. 12. 31 设 备 7, 757, 212. 92 一般物资 7, 968. 79 996, 857. 12 第 36 页 共 36 页 合 计 7, 968. 79 8, 754, 070. 04 10、在建工程 在建工程期末净额为29, 995, 457. 00元，本期在建工程的增减变动及减值计提情况如下： 单位：人民币元 工程名称 预算数 期初余额 本期增加 本期转固 其他 减少 期末余额 减值准备 资金来源 占预算 的比例 3 万吨高岭土工程 29964 千元 2,964,733.78 27,000,723.22 29,965,457.00 贷款及其他 95% 2 万吨软质碳黑工程 92900 千元 76,897,425.14 15,554,140.65 92,451,565.79 0.00 自筹 余热发电工程* 36424 千元 12,399,416.25 12,585,757.71 24,985,173.96 0.00 自筹 其他工程 269,625.85 548,874.23 776,120.08 42,380.00 12,380.00 自筹 合 计 92,531,201.02 55,689,495.81 118,212,859.83 0.00 30,007,837.00 12,380.00 *本期转固的余热发电工程属一期工程。 利息资本化增减变动如下： 单位：人民币元 工程名称 期初利息资本化 余额 本期增加利息 资本化金额 本期转固利息 资本化金额 期末利息资本化 余额 三万吨高岭土工程 471, 650. 71 471, 650. 71 二万吨软质碳黑工程 6, 498, 517. 89 6, 498, 517. 89 0. 00 其他工程 0. 00 合 计 6, 498, 517. 89 471, 650. 71 6, 498, 517. 89 471, 650. 71 本期三万吨高岭土工程资本化率为 6. 171%。 根据国家经贸委、国家计委、财政部、中国工商银行、中国建设银行、中国银行联合发文的 国经贸投资[ 2000] 536号文件精神，本公司二万吨软质碳黑工程在 2000 年度被国家经贸委列入第 三批国债专项资金重点技术改造项目，享受地方贴息资金补助。2001 年度共收到茂名市财政局下 拨的地方贴息资金 960 万元，全部冲减当期财务费用，详见本节第 31 项“ 财务费用” 的表述。 11、无形资产 单位：人民币元 类别 取得 方式 原值 期初余额 本期 增加 本期 转出 本期摊销 累计摊销 期末余额 剩余年限 土地使用权 购买 9,594,083.19 9,018,438.19 319,802.77 895,447.77 8,698,635.42 26 年 土地使用权 购买 4,355,207.00 3,316,871.46 87,104.16 1,125,439.70 3,229,767.30 42 年 合计 13,949,290.19 12,335,309.65 406,906.93 2,020,887.47 11,928,402.72 12、长期待摊费用 第 37 页 共 37 页 单位：人民币元 类 别 原始发生额 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 剩余年限 土地租金 3,924,183.50 3,924,183.50 27,251.27 27,251.27 3,896,932.23 11 年 11 个月 2001 年 11 月 10 日本公司的控股子公司茂名高岭科技有限公司与茂名市茂南区山阁镇山阁村 委会正塘村一、三、四、五队签订了《租用土地合同书》，合同规定自 2001年 12 月 8 日起至 2013 年 12 月 8 日止，租用塘岭园地北面 107. 633亩土地，共计 3, 924, 183. 50 元。 13、短期借款 单位：人民币元 借款条件 2001. 12. 31 2000. 12. 31 抵押借款 47, 600, 000. 00 22, 099, 000. 00 14、应付账款 单位：人民币元 项 目 2001. 12. 31 2000. 12. 31 应付账款 8, 818, 258. 28 7, 236, 846. 71 应付账款中没有应付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 15、预收账款 单位：人民币元 项 目 2001. 12. 31 2000. 12. 31 预收账款 4, 300, 557. 29 5, 818, 463. 79 预收账款中无预收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 16、应交税金 单位：人民币元 税 项 法定税率 2001. 12. 31 2000. 12. 31 营业税 5%、3% 33, 842. 89 5, 671. 41 增值税 17%、13% 2, 631, 052. 40 657, 202. 78 城建税 7% 190, 376. 83 97, 097. 98 所得税 15% 304, 898. 25 - 168, 638. 52 房产税 1. 2% 26, 881. 98 印花税 8, 619. 85 资源税 47, 667. 01 10, 661. 40 个人所得税 21, 149. 00 合 计 3, 264, 488. 21 601, 995. 05 17、其他应交款 单位：人民币元 项 目 计缴标准 2001. 12. 31 2000. 12. 31 第 38 页 共 38 页 教育费附加 应缴流转税额的 3% 81, 588. 57 76, 326. 09 合 计 81, 588. 57 76, 326. 09 18、其他应付款 单位：人民币元 项 目 2001. 12. 31 2000. 12. 31 预收账款 14, 357, 538. 15 13, 111, 263. 95 其他应付款中没有应付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 19、预提费用 单位：人民币元 项 目 2001. 12. 31 2000. 12. 31 电 费 61, 895. 84 合 计 0. 00 61, 895. 84 20、一年内到期的长期负债 单位：人民币元 借款条件 2001. 12. 31 2000. 12. 31 抵押借款 17, 306, 000. 00 46, 966, 000. 00 21、长期借款 单位：人民币元 借款条件 2001. 12. 31 2000. 12. 31 低押借款 125, 000, 000. 00 121, 340, 000. 00 保证借款 15, 000, 000. 00 合 计 140, 000, 000. 00 121, 340, 000. 00 22、长期应付款 长期应付款年末余额 6, 270, 041. 98元，主要为茂名市科委下拨给本公司的控股子公司茂名 高岭科技有限公司的企业挖潜改造资金款以及茂名市科委下拨组建茂名市高岭土工程技术研究开 发中心的补助资金款等。 23、少数股东权益 第 39 页 共 39 页 单位：人民币元 股东名称 2000. 12. 31 本期增加数 本期减少数 2001. 12. 31 茂名永业（集团）股份公司工会 7, 213, 839. 00 7, 213, 839. 00 茂名高岭科技有限公司工会 1, 292, 030. 87 1, 292, 030. 87 合 计 8, 505, 869. 87 8, 505, 869. 87 24、股本 （数量单位：股） 项目 2000. 12. 31 本期增加数 本期减少数 2001. 12. 31 一. 尚未流通股份 1. 发起人股份 其中: 国家拥有股份 19, 525,456 19, 525, 456 境内法人持有股份 17, 959, 655 17, 959, 655 2． 内部职工股 15, 559, 555 15, 321, 464 238, 091 尚未流通股份合计 : 53, 044, 666 15, 321, 464 37, 723, 166 二．已流通股份： 人民币普通股 21, 125, 000 15, 321, 464 36, 446, 500 三. 股份总数 74, 169, 666 15, 321, 464 15, 321, 464 74, 169, 666 公司新股发行上市满三年，经公司申请并经深圳证券交易所批准，公司内部职工股 15, 559, 555 股于 2001 年 6 月 25 日上市流通。公司董事、监事、高级管理人员所持 238, 091 股继 续暂时冻结。 25、资本公积 单位：人民币元 项 目 2000. 12. 31 本期增加数 本期减少数 2001. 12. 31 股本溢价 123, 284, 214. 10 123, 284, 214. 10 合 计 123, 284, 214. 10 123, 284, 214. 10 26、盈余公积 单位：人民币元 项 目 2000. 12. 31 本期增加数 本期减少数 2001. 12. 31 法定盈余公积 4, 826, 589. 55 1, 963, 554. 21 6, 790, 144. 43 公益金 2, 413, 295. 78 981, 777. 10 3, 395, 072. 21 合 计 7, 239, 885. 33 2, 945, 331. 31 10, 185, 216. 64 第 40 页 共 40 页 27、未分配利润 单位：人民币元 项 目 2001. 12. 31 2000. 12. 31 期 初 余 额 5, 809, 213. 72 8, 270, 360. 86 加：实现净利润 8, 268, 192. 90 5, 830, 375. 83 减：提取法定盈余公积金 1, 963, 554. 21 583,037.58 提取法定公益金 981, 777. 10 291,518.79 分配普通股股利 7, 416, 966. 60 期 末 余 额 11, 132, 075. 31 5, 809, 213. 72 根据本公司三届十二次董事会会议决定，2001 年度利润分配预案为：按净利润的 10%提取法 定盈余公积金，按净利润的 5%提取法定公益金，提取两金后的利润不再向股东分配股利。 28、主营业务收入 单位：人民币元 项 目 2001 年度 2000 年度 碳黑系列产品 110, 431, 226. 96 107, 032, 390. 88 高岭土系列产品 57, 265, 812. 14 6, 909, 236. 48 合 计 167, 697, 039. 10 113, 941, 627. 36 公司本期主营业务收入前五名金额合计为 65, 705, 311. 61 元，占总收入的比例为 39. 18%。 2001 年度主营业务收入比 2000 年度增长 47. 18%，主要原因为 2001 年度合并了茂名高岭科 技有限公司全年度的损益表，而 2000 年度只合并了购买日后（2000 年 11 月 23 日至 12 月 31 日）的损益表。 29、主营业务成本 单位：人民币元 项 目 2001 年度 2000 年度 碳黑系列产品 95, 566, 369. 91 88, 988, 907. 79 高岭土系列产品 32, 518, 410. 83 4, 850, 745. 64 合 计 128, 084, 780. 74 93, 839, 653. 43 2001 年度主营业务成本比 2000 年度增长 36. 49%，主要原因与附注五第 28 项“ 主营业务收 入” 的增长原因一致。 30、主营业务税金及附加 第 41 页 共 41 页 单位：人民币元 项 目 计缴标准 2001 年度 2000 年度 营业税 5% 53, 693. 06 31, 431. 26 城建税 应缴流转税的 7% 590, 478. 20 415, 571. 90 资源税 491, 760. 77 106, 631. 91 教育费附加 应缴流转税的 3% 259, 145. 13 177, 482. 35 合 计 1, 395, 077. 16 731, 117. 42 2001 年度主营业务税金及附加比 2000 年度增长 90. 81%，主要原因与附注五第 28 项“ 主营 业务收入” 的增长原因一致。 31、财务费用 单位：人民币元 项 目 2001 年度 2000 年度 利息支出 14, 222, 777. 20 1, 136, 400. 54 减：利息收入 10, 350, 021. 86 266, 102. 17 加：汇兑损失 6, 250. 85 0. 00 减：汇兑收益 5, 262. 98 加：其他 41, 719. 02 17, 233. 01 合 计 3, 920, 725. 21 882, 268. 40 2001 年度财务费用比 2000 年度增长 3. 44 倍，主要原因与附注五第 28 项“ 主营业务收入” 的增长原因一致。 2001 年度本公司共收到茂名市财政局财政贴息资金 960 万元，根据粤经改[ 1999] 589 号《转 发国家经贸委、国家计委、财政部、中国人民银行关于印发〈国家重点技术改造项目管理办 法〉、〈国家重点技术改造项目国债专项资金管理办法〉的通知》规定，贴息资金冲减财务费 用。2001 年度利息收入中含财政贴息补助资金 960 万元。 32、营业外支出 单位：人民币元 项 目 2001 年度 2000 年度 赞助支出 5, 600. 00 291, 550. 00 处理固定资产净损失 174, 548. 14 437, 432. 16 罚款支出 138, 194. 27 87, 325. 09 农田赔款 79, 091. 04 160, 902. 56 债务重组损失 129, 638. 62 其他 88, 376. 52 34, 422. 89 合 计 615, 448. 59 1, 011, 632. 70 第 42 页 共 42 页 33、所得税 本公司 2001 年度合并报表中列示的所得税为 2, 426, 076. 27 元，全部为茂名高岭科技有限公 司计提。 34、支付的其他与经营活动有关的现金 单位：人民币元 项 目 金 额 差 旅 费 1, 237, 876. 33 运 输 费 1, 211, 944. 20 业务招待费 997, 125. 57 保 险 费 650, 974. 86 广 告 费 381, 915. 00 业务咨询费 336, 862. 23 排 污 费 239, 535. 00 汽车费用 293, 609. 86 邮 电 费 236, 521. 96 贴现利息 192, 695. 50 办公费、修理费、会议费等 2, 472, 062. 58 合 计 8, 251, 123. 09 六、母公司会计报表附注 1、应收帐款： 公司应收账款2001年12月31日余 额20, 334, 054. 54元，坏账准备 2, 318, 582. 95元，净额为 18, 015, 471. 59元。账龄如下： 单位：人民币元 帐龄 2001.12.31 2000.12.31 分析 金额 比例(%) 坏帐准备 计提坏帐 准备比例 金额 比例(%) 坏帐准备 计提坏帐 准备比例 1 年以内 12,107,983.15 59.55% 210,411.41 5% 8,151,906.13 32.19% 1,020,934.72 5% 1-2 年 4,833,608.52 23.76% 483,360.85 10% 7,307,889.30 28.85% 730,788.93 10% 2-3 年 558,383.21 2.75% 167,514.96 30% 5,175,525.19 20.43% 1,552,657.56 30% 3-4 年 2,721,103.06 13.38% 1,360,551.53 50% 4,489,383.90 17.73% 2,244,691.95 50% 4-5 年 81,162.00 0.40% 64,929.60 80% 147,968.94 0.58% 118,375.15 80% 5 年以上 31,814.60 0.16% 31,814.60 100% 54,792.71 0.22% 54,792.71 100% 合计 20,334,054.54 100.00% 2,318,582.95 25,327,466.17 100% 5,722,241.02 应收账款前五名金额合计占应收账款余额的比例为 26. 26%。 应收账款中没有应收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 第 43 页 共 43 页 2、其他应收款： 公司应收账款 2001 年 12 月 31 日余额5,869,851.48元，坏账准备752,970.50 元，净额为 5,116,880.98元。账龄如下： 单位：人民币元 2001.12.31 2000.12.31 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 计提坏帐 准备比例 金额 比例(%) 坏帐准备 计提坏帐 准备比例 1 年以内 2,756,091.99 46.96% 65,735.76 5% 21,060,237.59 86.86% 836,655.52 5% 1-2 年 1,789,682.13 30.49% 178,968.22 10% 2,316,520.09 9.56% 120,652.01 10% 2-3 年 806,860.80 13.75% 242,058.24 30% 181,838.90 0.75% 54,551.67 30% 3-4 年 493,216.56 8.40% 246,608.28 50% 391,280.00 1.61% 195,640.00 50% 4-5 年 22,000.00 0.37% 17,600.00 80% 295,945.00 1.22% 236,756.00 80% 5 年以上 2,000.00 0.03% 2,000.00 100% 0.00 0.00 0.00 100% 合计 5,869,851.48 100% 752,970.5 0 24,245,821.58 100% 1,444,255.20 其他应收款前五名金额合计占其他应收款余额的比例为 49.63%。 其他应收款中没有应收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 3、长期股权投资 单位：人民币元 公司名称 投资期限 2000. 12. 31 本期增加 本期 减少 2001. 12. 31 持股比 例 茂名高岭科技有限公司 长期 64, 170, 539. 00 11, 306, 984. 91 75, 477, 523. 91 89. 73% 中联橡胶（集团）总公司 长期 420, 000. 00 21, 000. 00 441, 000. 00 合 计 64, 590, 539. 00 11, 327, 984. 91 75, 918, 523. 91 其中茂名高岭科技有限公司权益增减变动情况如下： 单位：人民币元 茂名 高岭科技有限公司股权投资差额变动情况如下： 单位：人民币元 公司名称 初始投资额 追加投资额 被投资单位权益增减额 累计增减额 茂名高岭科技有限公司 62, 866, 000. 0 0 11, 437, 030. 22 12, 741, 569. 22 合 计 63, 266, 000. 00 11, 437, 030. 22 12, 782, 569. 22 公司名称 摊销期限 初始金额 本期摊销额 累计摊销额 摊余价值 茂名高岭科技有限公司 10 年 1, 301, 946. 63 130, 045. 31 140, 894. 87 1, 160, 902. 35 合计 1, 301, 946. 63 130, 045. 31 140, 894. 87 1, 160, 902. 35 第 44 页 共 44 页 4、主营业务收入 单位：人民币元 项目 2001 年度 2000 年度 碳黑系列产品 110, 431, 226. 96 107, 032, 390. 88 公司本期主营业务收入前五名金额合计为 57, 385, 780. 41 元，占总收入的比例为 51. 97%。 5、主营业务成本 单位：人民币元 项目 2001 年度 2000 年度 碳黑系列产品 95, 566, 369. 91 88, 988, 907. 79 6、其他业务利润 单位：人民币元 项目 2001 年度 2000 年度 材料销售收入 3, 551, 786. 98 7, 164, 521. 40 加工费收入 111, 777. 09 其他业务收入合计 3, 663, 564. 07 7, 164, 521. 40 材料销售支出 2, 291, 032. 19 6, 979, 746. 27 加工费支出 80, 410. 43 其他业务支出合计 2, 371, 442. 62 6, 979, 746. 27 其他业务利润 1, 292, 121. 45 184, 775. 13 7、投资收益 单位：人民币元 项目 2001 年度 2000 年度 控股子公司权益净增加额 11, 437, 030.22 1, 315, 388. 56 股权投资差额摊销 - 130, 045. 31 - 10, 849. 56 成本法核算的投资收益 21, 000. 00 合计 11, 329, 985. 91 1, 304, 539. 00 第 45 页 共 45 页 七、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与公司关系 经济性质 法人代表 茂名市国有资产管理局 茂名市 公司最大股东 国有 曾献优 茂名高岭科技有限公司 茂名市 高岭土生产销售 控股子公司 有限责任 柯朝南 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位：人民币千元 企业名称 2000. 12. 31 本年增加数 本年减少数 2001. 12. 31 茂名高岭科技有限公司 62, 866 7, 197 70, 063 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位：人民币千元 2000. 12. 31 本年增加数 本年减少数 2001. 12. 31 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 茂名高岭科技有限公司 62, 866 100% 10. 27% 62, 866 89. 73% 茂名高岭土工业有限公司在 2001 年 11 月兼并后成为本公司的全资子公司，注册资本为 6, 286. 6万元。2001 年 2 月 25 日经公司股东会审议同意增资扩股，并更名为茂名高岭科技有限公 司。茂名永业（集团）股份公司工会以货币资金出资 610. 5 万元、茂名高岭科技有限公司工会以 货币资金出资 109. 2 万元，经茂名市名正会计师事务所验证，并出具了“ 茂名正验字[ 2001] 第 048 号” 验资报告，变更后的注册资本为 7, 006. 3 万元。 八、或有事项 本公司所拥有的原值为 267, 476, 739. 75元的固定资产及摊余价值为 8, 698, 635. 42 元的无形 资产已作为贷款抵押物。 九、承诺事项 本公司无需要说明的重大承诺事项。 第 46 页 共 46 页 十、资产负债表日后事项 根据本公司 2002 年 4 月 7 日第三届十二次董事会决议，2001 年度实现利润较少，不分配现 金股利，决定用资本公积转增股本，按每 10 股转增 5 股。 十一、其他重要事项 根据茂名市机构改革编制委员会“ 茂机编[ 2001] 20 号文《茂名市市级党政机构改革方案实施 意见》” ，茂名市国有资产管理局的人员、资产及持有我公司的 19, 525, 456股国有股权均已并入 茂名市财政局，股权过户手续正在办理中。茂名市财政局现持有本公司国有股 19, 525, 456股，占 公司总股本的 26. 33%。茂名市财政局于 2002 年 2 月 6 日与深圳市中智投科技有限公司公司签订 《国有股权转让协议》，将其持有的本公司国有股全部转让给深圳市中智投科技有限公司。相关 股权转让审批手续正在办理中。 茂名永业（集团）股份有限公司 二○ ○ 二年四月八日