000819_2002_岳阳兴长_岳阳兴长2002年年度报告_2003-02-27.txt

岳阳兴长石化股份有限公司二〇〇二年年度报告 岳阳兴长石化股份有限公司 二〇〇二年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整 性承担个别及连带责任 党维孙董事因公出差 委托邓和平董事出席会议并代行表决权 公司董事长王胜利先生 总经理邓和平先生 财务总监刘庆瑞先 生 会计机构负责人谢以浩先生声明 保证年度报告中财务报告的真 实 完整 二〇〇二年三月二十五日 岳阳兴长石化股份有限公司二〇〇二年年度报告 目 录 一 公司简介-----------------------------------------------------------------------------------------3 二 会计数据和业务数据摘要-------------------------------------------------------------------4 三 股本变动及股东情况-------------------------------------------------------------------------6 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况-----------------------------------------------------8 五 公司治理结构--------------------------------------------------------------------------------10 六 股东大会情况简介--------------------------------------------------------------------------12 七 董事会报告-----------------------------------------------------------------------------------13 八 监事会报告-----------------------------------------------------------------------------------19 九 重要事项--------------------------------------------------------------------------------------21 十 财务报告-------------------------------------------------------------------------------------23 十一 备查文件目录-----------------------------------------------------------------------------50 岳阳兴长石化股份有限公司二〇〇二年年度报告 一 公司简介 1 公司全称 岳阳兴长石化股份有限公司 中文简称 岳阳兴长 英文名称 YUEYANG XINGCHANG PETRO-CHEMICAL CO. LTD. 英文简称 YUEYANG XINGCHANG 2 公司法定代表人 王胜利 3 公司负责信息披露事务人员 董事会秘书 授权代表 姓 名 彭东升 谭人杰 联系电话 (0730)8452594 8843910 (0730)8844930 8844021 8452837 传 真 (0730)8439202 8843910 (0730)8439102 8844930 E-mail Pdsen@ Zqbu@ 联系地址 公司证券部(湖南省岳阳市金鹗中路康特大厦十楼) 4 公司注册地址 湖南省岳阳市云溪区 公司办公地址 湖南省岳阳市云溪区 邮政编码 414012 E-mail Zqbu@ 互联网网址 http // 5 公司选定的信息披露报纸名称 证券时报 登载公司年报的中国证监会指定互联网网址 http // 公司年度报告备置地点 公司证券部 6 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 岳阳兴长 股票代码 000819 7 公司首次注册登记日期 1990 年 2 月 14 日 公司变更注册登记日期 2002 年 1 月 9 日 注册登记地点 湖南省工商行政管理局(湖南省长沙市) 企业法人营业执照注册号 4300001000946 税务登记号码(国税) 430603186201870 税务登记号码(地税) 430603186201870 岳阳兴长石化股份有限公司二〇〇二年年度报告 公司聘请的会计师事务所 湖南开元有限责任会计师事务所 会计师事务所办公地点 湖南省长沙市芙蓉中路 490 号 二 会计数据和业务数据摘要 1 公司本年度主要利润指标 项 目 金 额(元) 利润总额 30,117,254.64 净利润 23,602,076.13 扣除非经营性损益后的净利润 23,732,460.21 主营业务利润 67,393,591.90 其他业务利润 3,262,052.48 营业利润 31,443,847.75 投资收益 -1,228,559.97 补贴收入 / 营业外收支净额 -98,033.14 经营活动产生的现金流量净额 42,362,377.82 现金及现金等价物净增加额 87,398,876.13 注 本年度公司 非经营性损益后的净利润 指标扣除项目 营业外收支净额-98,033.14 元(不含所得税) 2 主要会计数据和财务指标(单位 人民币元) 2001 年 2000 年 项 目 2002 年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 814,412,490.50 691,433,345.33 691,433,345.33 697,116,945.98 697,106,908.22 净利润 23,602,076.13 33,857,078.23 32,520,082.12 43,601,843.41 37,241,558.90 总资产 608,693,906.73 540,672,833.80 540,672,833.80 392,316,425.79 384,375,898.81 股东权益(不含 少数股东权益) 367,290,554.28 353,281,364.38 351,944,368.27 350,904,060.80 340,066,018.65 每股收益 0.143 0.205 0.197 0.264 0.226 每股收益(扣除 非经常性损益) 0.144 0.205 0.197 0.264 0.226 每股净资产 2.224 2.139 2.131 2.125 2.059 调整后每股净资产 2.198 2.114 2.106 2.111 2.046 每股经营活动产生 的现金流量净额 0.257 0.090 0.090 0.281 0.281 净资产收益率% 6.426 9.58 9.24 12.4 11.0 扣除非经常性损益后 净资产收益率% 6.461 9.57 9.23 12.4 11.0 岳阳兴长石化股份有限公司二〇〇二年年度报告 注 年初净利润调减 1,336,996.11 元 主要是查增所得税 1,237,845.16 元 其他税种 99,150.95 元 同时相应调减盈余公积金 200,549.00 元所致 净资产收益率(%) 每股收益(元) 全面摊簿 加权平均 全面摊簿 加权平均 报告期利润 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 主营业务利润 18.35 18.52 18.53 18.33 0.408 0.396 0.408 0.396 营业利润 8.56 8.92 8.64 8.82 0.190 0.191 0.190 0.191 净利润 6.43 9.58 6.49 9.47 0.143 0.205 0.143 0.205 扣除非经常性损 益后的净利润 6.46 9.57 6.52 9.47 0.143 0.205 0.143 0.205 2001 年调整前 主营业务利润 营业利润 净利润 扣除非经常性损 益后的净利润 摊簿净资产收益率(%) 18.6 8.9 9.2 9.2 加权净资产收益率(%) 18.4 8.9 9.1 9.1 摊簿每股收益(元) 0.396 0.190 0.197 0.197 加权每股收益(元) 0.396 0.190 0.197 0.197 3 报告期内股东权益变化情况 项目 股本 资本公积金 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 165133860 79670760.52 64135256.01 13723755.68 29280736.06 351944368.27 本期增加 802.88 2371734.43 1185867.22 23602076.13 27160480.66 本期减少 11814294.65 11814294.65 期末数 165133860 79671563.40 66506990.44 14909622.90 41068517.54 367290554.48 变动原因 税后利润计提 税后利润计提 税后利润计提 实现利润 分配 岳阳兴长石化股份有限公司二〇〇二年年度报告 三 股本变动及股东情况 1 股本变动情况 股份变动情况表(数量单位 股) 本次变动增减(+ -) 项 目 本次 变动前 配股 送股 公积金 转股 增发 其他 小计 本次 变动后 一 未上市流通股 1 发起人股份 其中 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股 3 内部职工股 4 优先股或其他未上市流 通股份 合 计 64160700 64160700 48870000 113030700 64160700 64160700 48870000 113030700 二 已上市流通股 1 人民币普通股 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 52103160 52103160 52103160 52103160 三 股份总数 165133860 165133860 最近三年股票发行与上市情况 公司最近三年无股票发行上市 公司总股本没有变化 除高级管理人员所持公 司股份 68320 股予以锁定外 无内部职工股 2 股东情况介绍 截止到 2002 年 12 月 31 日 本公司有股东 17803 户 前 10 名股东持股情况 名 次 股东名称 年初持股数 (股) 本年度增减 (股) 年末持股数 (股) 占总股本 比例 股份性质 1 岳阳长炼兴长 企业集团公司 64,160,700 -18,000,000 46,160,700 27.95 法人股 岳阳兴长石化股份有限公司二〇〇二年年度报告 2 中国石化集团长岭炼 油化工有限责任公司 45,450,000 0 45,450,000 27.52 国有法 人股 3 岳阳富兴集团有限公司 0 180,00,000 18,000,000 10.90 法人股 4 长炼职工技术协会 1,282,500 0 1,282,500 0.78 法人股 5 长炼职工大学 1,282,500 0 1,282,500 0.78 法人股 6 岳阳长炼长庆经贸公司 855,000 0 855,000 0.52 法人股 7 江苏弘业国际 集团有限公司 / / 481,015 0.29 流通股 8 沈银玲 / / 328,100 0.20 流通股 9 陈东明 / / 288,000 0.17 流通股 10 周 明 / / 257,919 0.16 流通股 岳阳富兴集团有限公司(以下简称 富兴集团 )于 2001 年 9 月 14 日与岳阳长炼 兴长企业集团公司(以下简称 兴长集团 )签订 股权转让协议 受让兴长集团持 有的公司发起人法人股 1800 万股 于 2002 年 3 月办理完过户手续 有关公告刊登 于 2002 年 3 月 12 日 证券时报 前六名股东为公司法人股股东,其余为社会公众股股东 除兴长集团 富兴集团之外的四个法人股股东互为关联关系 中国石化集团长 岭炼油化工有限责任公司(以下简称 长岭炼化 )是中国石油化工集团公司所属大型 国有石油化工企业 所持公司股份为国有法人股 岳阳长炼长庆经贸公司 长炼职 工技术协会 长炼职工大学均为行政隶属于长岭炼化的集体所有制企业法人 未发现兴长集团 长岭炼化和富兴集团所持公司股份被质押 冻结 控股股东情况 兴长集团 集体所有制企业法人 成立于 1992 年 8 月 18 日 前身为长岭 炼油化工总厂劳动服务公司 是本公司的发起人 法定代表人赖奕森 注册资本人 民币 8000 万元 主营炉用油 炼油及油品助剂 环烷酸 石油酸生产销售 服装 制作及劳保用品 建筑材料 化工产品 印刷服务 长岭炼化 国有独资公司 成立于 1993 年 10 月 13 日 2000 年 5 月 原 巴陵石化长岭炼油化工总厂改制成长岭炼化和中国石油化工股份有限公司长岭分 公司 原巴陵石化长岭炼油化工总厂持有的本公司股份由长岭炼化承接 法定代表 人王胜利 注册资本为 120,000 万元 经营范围为 加工 销售石油及其产品 生 产 销售催化剂及政策允许的化工产品 提供以上产品的仓储服务 制造 销售机 械设备 研究 开发石油化工技术并提供成果转让服务 主要产品有汽油 柴油 岳阳兴长石化股份有限公司二〇〇二年年度报告 航空煤油 石油焦 溶剂油以及各类炼油催化剂 长岭炼化为中国石化集团公司下属大型石化企业 报告期内控股股东没有变更 持股 10%以上的其他法人股东 富兴集团 成立于 1994 年 12 月 14 日 法定代表人易大盛 注册资本 8000 万元 经营范围为 汽车修理 汽车(含小轿车) 汽车配件 建筑材料 金属材料 化工原料(不含化学危险品及监控危险品) 电子产品(不含无线电发射设备) 普通 机械 五金 交电 农副产品(不含棉花 烟草 蚕茧)的批发零售 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 1 现任董事 监事 高级管理人员情况 现任董事 监事 高级管理人员基本情况 姓 名 性 别 年 龄 职 务 任 期 年初持 股数 年末持 股数 增减变 动量 持股变 动原因 王胜利 男 57 董事长 2002.8-2005.8 0 0 0 / 贾永华 男 57 副董事长 2002.8-2005.8 5220 5220 0 / 周芳富 男 55 董 事 2002.8-2005.8 2200 2200 0 / 党维孙 男 55 董 事 2002.8-2005.8 5220 5220 0 / 张权彬 男 50 董 事 2002.8-2005.8 4350 4350 0 / 王家富 男 56 董 事 2002.8-2005.8 4350 4350 0 / 邓和平 男 49 董事总经理 2002.8-2005.8 5220 5220 0 / 赖奕森 男 54 董 事 2002.8-2005.8 5220 5220 0 / 易大盛 男 41 董 事 2002.8-2005.8 0 0 0 / 邓明然 男 49 独立董事 2002.8-2005.8 0 0 0 / 刘彩晖 女 35 独立董事 2002.8-2005.8 0 0 0 / 侯 勇 男 42 监 事 2002.8-2005.8 0 0 0 / 王安仁 男 45 监 事 2002.8-2005.8 0 0 0 / 张苏克 男 46 监 事 2002.8-2005.8 0 0 0 / 刘燕华 男 43 监 事 2002.8-2005.8 5220 5220 0 / 吕勤海 男 44 监 事 2002.8-2005.8 0 0 0 / 彭东升 男 40 副总经理 董事会秘书 2002.8-2005.8 5220 5220 0 / 岳阳兴长石化股份有限公司二〇〇二年年度报告 刘庆瑞 男 39 财务总监 2002.8-2005.8 5220 5220 0 / 黄中伟 男 39 副总经理 2002.8-2005.8 0 0 0 / 李正峰 男 39 副总经理 2002.8-2005.8 0 0 0 / 现任董事 监事 高级管理人员报酬情况 董事 监事 高级管理人员报酬的管理与考核依据 董事会 总经理工作细则 及 总经理年薪制实施办法 由公司董事会考评 监事会监督进行 董事 监事 高级管理人员除邓和平 张苏克 彭东升 刘庆瑞 黄中伟 李正 峰 吕勤海在公司领取报酬外 其余均未在公司领取报酬 在公司领取报酬总额为 52.8 万元 金额最高的前三名高级管理人员报酬总额为 24 万元 根据公司第十届董事会第一次会议通过 关于调整公司独立董事津贴的议案 独立董事津贴为 2 万元/年 公司现任董事 监事 高管人员共 20 人 在公司领取报酬的 7 人(不含独立董 事) 其中年度报酬额在 7 8 万元的 5 人 8 9 万元的 2 人 董事 监事在股东单位任职情况 姓 名 任职单位 职 务 任职时间 王胜利 长岭炼化 董事长 总经理 2000.4-- 贾永华 长岭炼化 党委书记 副董事长 2000.4-- 周芳富 长岭炼化 董事 总会计师 副总经理 2000.4-- 张权彬 长岭炼化 副总经理 2000.4-- 王家富 长岭炼化 董事 工会主席 2000.4-- 赖奕森 兴长集团 总经理 1999.9-- 易大盛 富兴集团 董事长 总经理 2000.3-- 侯 勇 长岭炼化 党副委书记 监事会主席 纪委书记 2000.4-- 王安仁 长岭炼化 财务资产部主任 2000.4-- 刘燕华 兴长集团 党委书记 1999.9-- 上述董事 监事分别在其任职单位领取报酬 报告期董事 监事离任和高级职员聘任及解聘情况 报告期内 公司于 2002 年 8 月 1 日召开的第十九届(临时)股东大会对公司董事 会 监事会进行了换届选举 原董事黄景汉 陈熙文 黄大洋 刘伯龙 乔国瑞等 5 位先生不再担任公司董事 同时新聘易大盛先生为公司董事 新聘邓明然先生 岳阳兴长石化股份有限公司二〇〇二年年度报告 刘彩晖女士为公司独立董事 报告期内公司第十届董事会第一次会议续聘邓和平先生为总经理 彭东升先生 为董事会秘书 续聘彭东升先生(兼) 黄中伟先生 李正峰先生为副总经理 续聘 刘庆瑞先生为财务总监 2 公司员工的数量 专业构成 教育程度及退休人员情况 公司在册员工为 571 人 其中按专业结构分生产人员 373 人 销售人员 26 人 技术人员 99 人 行政人员 51 人 财务人员 22 人 按教育程度分 大专及大专以上 233 人 中专 高中 技校 210 人 其他 128 人 无退休人员 五 公司治理结构 1 公司治理情况 公司依照 上市公司治理准则 上市公司股东大会规范意见 关于在上市 公司建立独立董事制度指导意见 等规范性文件精神 结合公司具体情况 建立和 完善了一系列规章制度 逐步完善公司法人治理结构 保护投资者合法权益 提升 三会 运作水平 股东与股东大会 根据 上市公司股东大会规范意见 的要求 公司对原 公司章程 进行修改 进一步完善了股东大会制度 确保所有股东 特别是中小 股东 享有平等权利 董事与董事会 严格按照 公司章程 规定修改 董事会议事规则 使董 事与董事会能严格按照要求履行职责与义务 同时按照规定改选董事会 增加了两 名独立董事 建立了 独立董事制度 并实施运作 对公司重大事项发表了独立意 见 使公司董事会更加积极 更加完备 要求更高 监事与监事会 严格按照 公司章程 规定修改 监事会议事规则 使监 事能充分参与公司决策 对公司重大事项发表意见 对董事 董事会及总经理履行 监督权力 制度建设 根据有关规定要求及 公司章程 有关规定 公司制定和完善 了 关联交易管理办法 募集资金管理办法 信息披露管理制度 独立董事 制度 等 使公司运作建立在法制化 制度化的基础上 确保运作规范 使股东权 益得到充分保证 岳阳兴长石化股份有限公司二〇〇二年年度报告 2 独立董事履行职责情况 根据中国证监会发布的 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 公 司建立了独立董事制度并聘请了两名独立董事 独立董事上任以来能按照有关法律 法规的要求努力履行自己的职责 积极参与公司经营管理活动 对公司重大事项发 表独立意见 当选以后参加了本公司召开的历次董事会 为公司经营 管理和发展 中应特别关注的问题提出了许多建设性的意见 3 公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务等方面分开情况 业务分开情况 公司业务独立于控股股东 拥有独立的采购 销售体系和 生产调度指挥权 人员分开情况 公司劳动 人事及工资管理体系独立于控股股东 公司严 格按照国家有关法律 法规的规定自主录用和聘任员工 并与员工签定劳动合同 缴纳有关保险 总经理 副总经理 财务总监等高级管理人员都在本公司领取报酬 没有在股东单位任职 资产分开情况 公司拥有独立的生产系统 辅助生产系统(水 电 气除外) 公司目前聚丙烯等产品使用的 兴长 牌商标 非专利技术等无形资产由公司独立拥有 机构分开情况 公司的生产经营及行政管理机构独立运作 有自己独立的办公 机构和生产经营场所 不存在 两块牌子 一套人马 混合经营 合署办公的现象 财务分开情况 公司设有独立的财务部 并建立了独立的会计核算系统和 财务管理制度 在银行开有独立的帐号 依法独立纳税 4 高管人员考评及激励措施 公司依据 总经理工作细则 及 总经理年薪制实施办法 对公司高级管理人 员的工作进行考评 实行基本年薪加风险奖励的方式 确定高管人员的报酬 以调 动其工作积极性 提高管理水平 高管人员的管理与考核由公司董事会考评 监事 会监督进行 岳阳兴长石化股份有限公司二〇〇二年年度报告 六 股东大会简介 1 股东大会召开情况 报告年度内本公司召开了两次股东大会 公司第十八次股东大会(2001 年年度股东大会) 由董事会召集 大会通知于 2002 年 3 月 26 日登载于 证券时报 ,2002 年 4 月 26 日上午在岳阳市金鹗中路康特 大厦十二楼会议室举行 到会股东及授权代表 8 人 代表 113,041,140 股 占公司总 股本 165,133,860 股的 68.45% 会议由副董事长贾永华先生主持 大会以记名投票 逐项表决的方式 审议通过了 董事会工作报告 监事会工作报告 2001 年年度 报告及摘要 财务工作报告 利润分配方案 关于提取公司管理人员激励基金 的议案 关于支付会计师事务所 2001 年度财务报告审计报酬的议案 关于聘请 会计师事务所的议案 关于修改公司章程的议案 岳阳兴长石化股份有限公司关 联交易管理办法 岳阳兴长石化股份有限公司募集资金管理办法 岳阳兴长石化 股份有限公司信息披露管理制度 本次股东大会的决议随同 湖南启元律师事务所关于岳阳兴长 2001 年年度股东 大会的见证意见 一并刊登于 2002 年 4 月 27 日的 证券时报 公司第十九次(临时)股东大会 由董事会召集 大会通知于 2002 年 6 月 29 日登载于 证券时报 2002 年 8 月 1 日上午在岳阳市金鹗中路康特大厦十二楼会 议室召开 出席本次会议的股东及授权代表共 8 人 代表 113,041,140 股 占公司 总股本 165,133,860 股的 68.45% 会议由董事总经理邓和平先生主持 以记名投票 逐项表决的方式分别通过了 关于修改公司章程的议案 岳阳兴长石化股份有限 公司独立董事制度 关于建议董事会 监事会换届的议案 关于公司第十届董 事会 监事会组成建议人选的议案 本次股东大会的决议随同 湖南启元律师事务所关于岳阳兴长第 19 次(临时) 股东大会的见证意见 一并刊登于 2002 年 8 月 2 日的 证券时报 2 报告期内董事 监事变更情况 报告期内 公司于 2002 年 8 月 1 日召开第十九次(临时)股东大会 对董事会 监事会进行了换届选举 原董事黄景汉 刘伯龙 陈熙文 乔国瑞 黄大洋不再担 任公司董事 同时新聘易大盛先生为公司董事 新聘邓明然 刘彩晖为独立董事 岳阳兴长石化股份有限公司二〇〇二年年度报告 七 董事会报告 1 报告期内公司总体情况讨论与分析 报告期财务成果及财务状况总体分析 报告期公司坚持稳定 壮大主业的道路 严格成本控制制度和效益考核制度 强化设备管理 优化工艺操作 调整产品结构 改善产品质量 把握价格走势 拓 宽销售渠道 实现了主体生产装置的 安 稳 长 满 优 生产 克服了原材料 涨价 行业波动较大等不利因素 取得了较好的经济效益 同时公司还加强和改善 了对控股子公司管理 指导 控制和监督 使控股子公司适应了市场形势 打开了 产品销路 增强了竞争能力 报告期公司实现主营业务收入 81441.25 万元 主营业务利润 6739.36 万元 净 利润 2360.21 万元 资产总额达到 60869.39 万元 净资产达到 36729.06 万元 分 别比上年增加了 12.58%和 4.36% 净资产收益率 6.426% 资产负债率为 36.14% 由于从 2002 年 1 月 1 日起公司实行 33%的所得税率 影响利润 540 万元 报告期公司财务状况 2002 年度 2001 年度 项 目 金 额 占资产总额 金 额 占资产总额 增减% 货币资金 182 289 144.27 29.95 94,890,268.14 17.55 92.11 应收帐款 19,677,989.43 3.23 27,863,766.80 5.15 -29.38 存货 95,663,683.74 15.72 19,617,963.18 3.63 389.63 短期投资 15,000,915.37 2.46 2,527,180.00 0.47 493.58 固定资产净额 199,412,429.17 32.76 212,634,050.46 39.33 -6.22 无形资产 18,509,600.76 3.21 88,321,762.32 16.34 -79.04 应付帐款 4,334,839.37 0.71 5,695,197.97 1.05 -23.89 短期借款 75,000,000.00 12.32 62,000,000.00 11.47 20.97 股本 165,133,860.00 27.13 165,133,860.00 30.54 0 资本公积 79,671,563.40 13.09 79,670,760.52 14.74 0 报告期货币资金较上年末增加 92.11% 主要是增加了银行贷款和经营活动 产生的现金净流入增加所致 报告期应收帐款较上年末减少 29.38% 主要是加大销售货款回笼力度所致 报告期存货较上年末增加 387.63% 而无形资产占资产总额较上年末减少 79.04% 主要是控股子公司湖南海创科技有限责任公司 6493.65 万元的土地从无形 资产转存货所致 岳阳兴长石化股份有限公司二〇〇二年年度报告 报告期短期投资较上年末增加 47.14% 主要原因是控股子公司深圳市兴长 投资有限公司增加股票投资 报告期应付帐款较上年末减少 23.89% 主要是公司清理往来帐款所致 报告期短期借款较上年末增加 20.97%,主要是为补充流动资金而增加了银行 贷款 2 公司经营情况 公司所属行业及主营业务范围 本公司是石油化工产品生产企业 主营业务为 开发 生产 销售石油化工产 品(不含成品油) 塑料及其制品 销售政策允许的其他石油化工原料与产品(国家有 专项规定的凭本企业许可证) 经营本企业 中华人民共和国进出口企业经营资格 证书 核定范围内的进出口业务 2002 年度生产经营情况 按行业 产品 地区的主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 按行业分 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 毛利率% 化 工 709,864,216.56 656,212,555.57 53,651,660.99 7.56 油 品 52,955,182.65 45,631,504.46 7,323,678.19 13.83 软 件 15,075,979.42 11,374,302.17 3,701,677.25 24.55 其 他 36,517,111.87 30,608,045.13 5,909,066.74 16.18 合 计 814,412,490.50 743,826,407.33 70,586,083.17 8.67 按产品分 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 毛利率% 聚丙烯 118,353,451.74 101,071,069.30 17,282,382.44 14.60 氢 气 7,771,361.61 1,263,695.16 6,507,666.45 83.74 丙 烯 142,707,490.61 96,620,166.81 46,087,323.80 32.29 MTBE 12,764,189.01 107,234,241.32 17,529,947.69 14.05 其 他 420,412,490.50 437,637,234.74 -16,821,327.21 -4.00 合 计 814,412,490.50 743,826,407.33 70,586,083.17 8.67 按地区分: 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 毛利率% 湖南地区 492,989,208.25 462,150,817.06 30,838,391.19 6.26 其他地区 321,423,282.25 281,675,590.27 39,747,691.98 12.37 合 计 714,412,490.50 743,826,407.33 70,586,083.17 8.67 岳阳兴长石化股份有限公司二〇〇二年年度报告 主要产品产量完成情况 项 目 2002 年产量(吨) 2001 年产量(吨) 增减量(吨) 增减比率% 聚丙烯 24653 10403 4250 136.98 氢 气 929 万标立 913 万标立 16 万标立 1.75 丙 烯 65151 56976 8175 14.35 MTBE 46175 34219 11956 35.94 甲 醇 12836 14048 -1212 -8.62 液化气 157294 131768 25526 19.37 高纯氢 284 万标立 219 万标立 65 万标立 29.68 报告期主营业务收入 81,441.25 万元,比去年 69,143.33 万元增加了 12,297.92 万元 增加比率为 17.79 主营业务成本 74,382.64 万元 比去年 62,357.18 万元增 加了 12,025.46 万元,增加比率为 19.28 实现主营业务利润 6,739.36 万元 比去年 6,544.64 万元增加了 194.72 万元,增加比率为 2.98 实现净利润 2,360.21 万元 比 去年 3,252 万元减少了 891.80 万元,下降比率为 27.42 本公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 重庆康卫生物科技有限公司 研究 开发 生产国家一类新药 人幽门螺 杆菌双价亚单位分子内佐剂疫苗 (胃病疫苗) 用于治疗由人幽门螺杆菌导致的胃 病 注册资本 2000 万元 本公司占总股本的 60 该公司总资产 1922.74 万元 按权益法核算 2002 年净利润为-275.83 万元 目前中国药品生物制品检定所已经受 理其 期临床试验申报材料 湖南海创科技有限责任公司 研究 开发生物工程技术 新材料 研究 开 发 销售环保产品(国家有专项规定的除外) 销售化工产品(不含危险品) 房地产投资 提供信息咨询(不含中介)服务 注册资本 1080 万元人民币 本公司占总股本的 97 该公司总资产 16728.02 万元 按权益法核算 2002 年净利润为 68.78 万元 目前其 下属公司投资的湖南省长沙市黄兴北路老照壁房地产项目已完成初步设计 目前正 在进行拆迁和报建工作 主要供应商及客户情况 报告期公司向前五名供应商合计采购金额为 67,109.29 万元 占年度采购总额 的 98.68% 报告期公司向前五名客户销售合计金额 29,091.51 万元 占年度销售总 额的 35.72% 岳阳兴长石化股份有限公司二〇〇二年年度报告 在经营中出现的问题与困难及解决方案 主要产品原材料价格上涨和供应不均衡 解决办法 及时掌握市场信息 积 极加大原料采购力度 加强协调 强化生产设备管理 确保主要设备安全正常运转 及时制订装置降本增效措施 实行全员成本负责 效益与成本双向考核 控股子公司的管理 解决办法 实行控股子公司重大事项报告制度 强化控 股子公司财务管理 加强对控股子公司的日常检查 审计监督 严格奖惩制度 2 公司投资情况 报告期内没有募集资金或报告期之前募集资金使用延续到报告期内的情况 报告期内公司用自有资金有关项目投资总额为 1017.32 万元 比上年的 7918.9 万元减少了 6901.58 万元 主要为重油催化裂化催化剂装置投资 800 万元 3 公司财务状况 报告期公司主要财务指标情况 项 目 2002 年度 2001 年度 增 减 数 增减比率 主营业务收入 814,412,490.50 691,433,345.33 122,979,145.17 17.79 主营业务利润 67,393,591.90 65,446,435.95 1,947,155.95 2.98 净利润 23,602,076.13 32,520,082.12 -8,918,005.99 -27.42 现金及等价 物增加净额 87,398,876.13 -2,475,589.62 89,874,465.75 3630.43 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 增 减 数 增减比率 总资产 608,693,906.73 540,672,833.80 68,021.072.93 12.58 股东权益 367,290,554.28 351,944,368.27 15,346,186.01 4.36 报告期公司主要财务指标增减变化情况 主营业务收入较上年度增加 17.79% 主要是公司主要产品产量 销售量增 加和控股子公司产品走向市场所致 主营业务利润较上年度增加 2.98% 主要是公司主要产品产量 销售量增 加所致 净利润较上年度减少 27.42% 减少净利润 891.8 万元 主要是公司原材料受 原油涨价影响价格上升导致成本增加 2002 年实行 33 的所得税税率及控股子公 岳阳兴长石化股份有限公司二〇〇二年年度报告 司为拓展市场增加期间费用 现金及等价物增加净额较上年度增加 3630.43% 主要是经营活动产生的现 金净流量增加 2744 万元 报告期减少投资 6500 万元所致 总资产较上年度增加 12.58% 主要是增加了短期借款 应收票据及实现利 润所致 股东权益较上年度增加 4.36% 主要是实现利润所致 4 生产经营环境以及宏观政策 法规变化对公司财务状况和经营成果产生的影响 税收政策变更对公司的影响 本公司自 2002 年 1 月 1 日起不再享受所得税先 按 33 征收后返还 18%的优惠政策 2002 年度影响公司净利润 540 万元 5 新年度的业务发展计划 2003 年 公司将围绕 巩固壮大核心产业 调整对外投资结构 创新效益增 长方式 优化多元经营格局 的工作方针 坚定信念 更新观念 努力把公司主业 做强做大 积极开拓新投资项目市场 加大赢利能力 制订和完善激励机制 完善全员绩效考评方案 确保安全生产 努力降低 成本费用 提高全员劳动生产率 优化企业经营战略 加大资本运作力度 加强对外投资股权重组 加强对控股子公司的管理 扩大产品销售市场 提高赢利能力 集中精力将科技含量高 见效快的已开发新产品 新项目做大做强 把握石化产品市场回暖契机 提高产品产量 扩大市场占有率 6 董事会日常工作情况 2002 年度董事会会议情况及决议内容 报告期内 本公司董事会召开了五次会议 公司第九届董事会第十二次会议于 2002 年 3 月 22 日在公司三楼会议室召 开 会议由董事长王胜利先生主持 会议审议通过了 总经理工作报告 2001 年财务决算 2001 年利润分配预案 2001 年年报正文及摘要 2002 年度分 配政策预测 2001 年度计提和核销资产减值准备的议案 2001 年度总经理班 子年薪制兑现方案和 2002 年度总经理班子年薪制实施办法 关于计提公司管理 岳阳兴长石化股份有限公司二〇〇二年年度报告 人员激励基金的议案 2001 年度支付会计师事务所报酬的议案 关于建议聘 任会计师事务所的报告 岳阳兴长关联交易管理办法 关于修改公司章程的议 案 关于收购长岭炼化持有的深长公司股权的议案 总经理工作细则 岳阳 兴长内部控制制度 岳阳兴长募集资金管理办法 岳阳兴长信息披露管理制 度 关于向银行贷款的议案 及 关于成立岳阳办事处和进出口分公司的议案 并决定于 2002 年 4 月 26 日召开第十八次(年度)股东大会 本次董事会决议刊登于 2002 年 3 月 26 日 证券时报 公司第九届董事会第十三次会议于 2002 年 4 月 24 日上午在公司三楼会议 室召开 会议由董事长王胜利先生主持 会议审议通过了 公司 2002 年第一季度 报告 公司独立董事制度 关于修改公司章程的议案 关于增加可转换公司 债券发行条款的议案 批准签署 中国石油化工股份有限公司长岭分公司与岳阳 兴长石化股份有限公司提供产品和服务合同书 本次董事会决议刊登于 2002 年 4 月 26 日 证券时报 公司第九届董事会第十四次会议于 2002 年 6 月 28 日在公司三楼会议室召 开 会议由王胜利先生主持 会议通过了 关于建议董事会 监事会换届及人选的 议案 独立董事津贴的议案 建立现代企业制度自查报告 决定 2002 年 8 月 1 日召开第 19 次(临时)股东大会 本次董事会决议刊登于 2002 年 6 月 29 日 证券时报 公司第十届董事会第一次会议于 2002 年 8 月 20 日在岳阳市南湖宾馆召开 会议由董事长王胜利先生主持 会议选举王胜利先生为董事长 贾永华先生为副董 事长 续聘了总经理 董事会秘书 证券事务代表 副总经理 财务总监 审议通 过 总经理工作报告 2002 年半年度利润分配预案 2002 年半年度报告正文 及摘要 调整独立董事津贴的议案 及 关于硫酸装置转让的议案 本次董事会决议刊登于 2002 年 8 月 23 日 证券时报 公司第十届董事会第二次会议于 2002 年 10 月 22 日在岳阳市南湖宾馆召 开 会议由董事长王胜利先生主持 会议审议通过了 公司 2002 年第三季度报告 向银行贷款的议案 兴建公司办公楼的议案 本次董事会决议刊登于 2002 年 10 月 24 日 证券时报 董事会对股东大会决议的执行情况 经公司第十八次股东大会批准 以总股本 165133860 为基数每 10 股派现金 岳阳兴长石化股份有限公司二〇〇二年年度报告 红利 1.25 元的分配方案已于 2002 年 6 月 25 日实施完毕 公司第十七次(临时)股东大会通过了关于发行可转换公司债券的决议 由于 未能在股东大会决议有效期内完成 该决议已经失效 7 本次利润分配预案 公积金转增股本预案 经湖南开元会计师事务所审计 公司 2002 年实现净利润为 23,602,076.13 元, 提 取法定盈余公积金 2,371,734.43 元和公益金 1,185,867.22 元 加年初未分配利润 29,280,736.06 元 本年度末可供股东分配利润为 49,325,210.54 元 公司本年度的利润分配预案为 每 10 股派发现金 0.50 元(含税) 剩余未分配 利润留存到下一年度分配 公积金不转增股本 该预案尚须经股东大会批准 8 其他报告事项 公司选定的信息披露报刊为 证券时报 报告年度内没有变更 八 监事会报告 1 监事会召开情况 报告年度本公司监事会召开了四次会议 公司第九届监事会第四次会议于 2002 年 3 月 22 日上午在公司三楼会议室召 开 会议列席了公司第九届董事会第十二次会议 通过了 2001 年度报告及摘要 2001 年度财务决算 监事会工作报告 2001 年计提和核销资产减值准备的议 案 关联交易管理办法 本次监事会决议刊登于 2002 年 3 月 26 日 证券时报 公司第九届监事会第五次会议于2002年4月24日上午在公司三楼会议室召开 会议列席了公司第九届董事会第十三次会议 审议通过了 2002 年第一季度报告 关于修改公司章程的议案 中国石油化工股份有限公司长岭分公司与岳阳兴长石 化股份有限公司提供产品和服务合同书 本次监事会决议刊登于 2002 年 4 月 26 日 证券时报 公司第十届监事会第一次会议于 2002 年 8 月 20 日上午在岳阳市南湖宾馆召 岳阳兴长石化股份有限公司二〇〇二年年度报告 开 会议列席了公司第十届董事会第一次会议 会议选举侯勇先生为监事会主席 通过了 2002 年半年度报告及摘要 监事会工作报告 本次监事会决议刊登于 2002 年 8 月 23 日 证券时报 公司第十届监事会第二次会议于 2002 年 10 月 22 日上午在岳阳市南湖宾馆召 开 会议列席了公司第十届董事会第二次会议 会议通过了 2002 年第三季度报告 同意董事会关于向银行贷款的议案 同意董事会关于兴建公司办公楼的议案 本次监事会决议刊登于 2002 年 10 月 24 日 证券时报 2 公司运作依法情况 2002 年 公司在规范法人治理结构方面积极开展工作 公司按照 上市公司 治理指引 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 上市公司股东大会 规范意见 及其他有关法律 法规的要求 对 公司章程 进行了修订 制定了 岳 阳兴长石化股份有限公司独立董事制度 并聘任了 2 名独立董事 2002 年度 公司总经理 董事会 股东大会能够严格按照 岳阳兴长石化股 份有限公司总经理工作细则 岳阳兴长石化股份有限公司董事会议事规则 岳 阳兴长石化股份有限公司股东大会实施细则及议事规则 以及 公司章程 的规定 开展工作 决策程序合法 内部控制制度得到较好地执行 同时公司能够不断完善决策程序 积极维护股东权益 及时履行信息披露义务 积极规范关联交易 运作较为规范 3 检查公司财务的情况 监事会认为 董事会和经理班子能够诚信勤勉 尽职尽责地努力工作 能够根 据市场变化及时 果断决策 在增收节支 开源节流上下功夫 严格控制费用支出 使 2002 年的生产经营在极其困难的情况下取得了较好的成绩 无违反法律 法规 公司章程或损害公司利益的行为 4 公司本年度收购 出售资产交易情况 报告期公司无资产收购 出售事项 岳阳兴长石化股份有限公司二〇〇二年年度报告 5 关联交易 2002 年 公司向第一大股东岳阳长炼兴长企业集团公司之全资企业岳阳液化 气站销售液化气 1965.84 万元 该项交易完全按照市场行为进行 交易价格公平 有利于扩大公司液化气市场份额 没有损害公司利益 九 重要事项 1 报告年度内公司无重大诉讼 仲裁事项 2 报告期内收购及出售资产 吸收合并事项 关于硫酸装置转让事项 公司已与受让方中国石化股份有限公司长岭分公司共 同聘请会计师事务所对该装置进行了评估 拟以评估基准日(2002 年 12 月 31 日) 的净值 6428.61 万元转让给长岭分公司 本次转让尚需股东大会批准后执行 除此之外 报告期公司无其他收购及出售资产 吸收合并等事项 3 重大关联交易事项 (1) 销售货物 关联交易方 岳阳长炼兴长企业集团公司 2002 年度 2001 年度 项 目 交易金额(元) 占销售比率(%) 交易金额(元) 占销售比率(%) 液化气 19,658,452.60 2.44 7,273,447.29 1.08 合 计 19,658,452.60 2.44 7,273,447.29 1.08 上述关联交易价格为市场价 (2)关联方应收应付款项(截止到 2002 年 12 月 31 日余额) 期 末 余 额 占全部应收(付)款余额的比重( ) 项 目 2002.12.31 2001.12.31 2002.12.31 2001.12.31 应收账款 兴长集团 267,950.71 3,119,683.49 3.75 10.52 其他应付款 长岭炼化 6,047,910.92 10.25 兴长集团 191,121.52 0.32 报告期应收帐款为销售货物往来款 (3)报告期内 无其他重大关联交易 岳阳兴长石化股份有限公司二〇〇二年年度报告 4 重大合同及其履行情况 重大托管 承包 租赁事项 公司于 2002 年 11 月 18 日与中国石化股份有限公司长岭分公司签订了 财产 租赁合同书 自 2002 年 12 月 1 日起公司以 200 万元/年的价格将高纯氢装置租赁 给长岭分公司经营 租赁期限为三年 高纯氢装置固定资产原值为 3255 万元 截 止 2002 年 12 月 31 日 净值为 2942 万元 重大担保 抵押合同 公司控股子公司湖南海创科技有限公司之下属公司于 2002 年 8 月 12 日与中国工 商银行长沙市东塘支行签订 固定资产借款合同 和 最高额抵押合同 以其位于 长沙市黄兴北路老照壁两宗土地使用权(面积为 20052m2)作抵押 向东塘支行借款 8800 万元 用于该述地段的房产开发 期限自 2002 年 9 月 6 日起至 2004 年 8 月 22 日止 除此之外 公司无其它重大担保 抵押合同 现金资产管理 公司于 2002 年 10 月 15 日与湖北贵帮投资有限公司( 贵帮投资 )签订 资产 委托管理合同 将现金人民币 1000 万元委托贵帮投资管理 自 2002 年 10 月 15 日起至 2003 年 10 月 15 日止 约定收益为 10 到期一次支付本金和收益 报告期公司无其它重大合同 5 报告期无公司或持股 5%以上的股东在报告期或持续到报告期内的承诺事项 6 报告期内没有变更会计师事务所 报告期内 公司拟支付湖南开元有限责任会计师事务所 2002 年年度报告审计报 酬人民币 40 万元 会计师事务所为公司提供审计服务期间的差旅费用由公司承担 湖南开元有限责任会计师事务所已连续 7 年为公司提供审计服务 7 报告期内 公司 公司董事会及董事无受中国证监会稽查和中国证监会行政 处罚 通报批评证券交易所公开谴责的情形 8 报告期内公司无 证券法 第六十三条 公开发行股票公司信息披露实施 细则 (试行)第十七条所列的重大情形 岳阳兴长石化股份有限公司二〇〇二年年度报告 十 十 财 财务 务报 报告 告 11 审 审计 计报 报告 告((开元所股审字(2003)第 016 号) 岳阳兴长石化股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产 负债表 2002 年度的利润及利润分配表及合并利润及利润分配表和现金流量表及 合并现金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会计报表发 表审计意见 我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则 进行的 在审 计过程中 我们结合贵公司的实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必 要的审计程序 我们认为 贵公司上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的 规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及合并 的财务状况 2002 年度的经营成果及合并的经营成果 2002 年度现金流量及合并 的现金流量情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 湖南开元有限责任会计师事务所 中国注册会计师 李双桂 湖南 长沙 中国注册会计师 王卫华 二 三年二月二十日 2 会计报表 岳阳兴长石化股份有限公司二〇〇二年年度报告 合并资产负债表 会企 01 表 编制单位 岳阳兴长石化股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位 人民币元 资 产 附注 年末数 年初数 负债和股东权益 附注 年末数 年初数 流动资产 流动负债 货币资金 5-1 182,289,144.27 94,890,268.14 短期借款 5-15 75,000,000.00 62,000,000.00 短期投资 5-2 15,000,915.37 2,527,180.00 应付票据 - - 应收票据 5-3 1,325,000.00 650,000.00 应付账款 5-16 4,334,839.37 5,695,197.97 应收股利 5-4 527,320.12 618,520.12 预收账款 5-17 9,987,760.07 2,862,330.90 应收利息 - - 应付工资 120,410.20 2,036,539.20 应收账款 5-5 19,677,989.43 27,863,766.80 应付福利费 7,517,341.86 6,865,704.48 其他应收款 5-6 8,392,918.85 7,573,753.96 应付股利 8,256,693.00 20,641,732.50 预付账款 5-7 19,818,060.41 47,155,701.70 应交税金 5-18 3,717,736.27 494,548.67 应收补贴款 - - 其他应交款 5-19 180,709.98 196,847.88 存货 5-8 95,663,683.74 19,617,963.18 其他应付款 5-20 22,830,506.76 58,632,872.01 待摊费用 5-9 80,315.20 82,080.99 预提费用 5-21 19,859.20 36,746.63 一年内到期的长 期债权投资 - - 预计负债 - - 其他流动资产 - - 一年内到期的 长期负债 - - 流动资产合计 342,775,347.39 200,979,234.89 其他流动负债 - - 长期投资 - - - - 长期股权投资 5-10 35,221,329.28 31,947,293.17 流动负债合计 131,965,856.71 159,462,520.24 长期债权投资 - - 长期负债 - - 长期投资合计 35,221,329.28 31,947,293.17 长期借款 5-22 88,000,000.00 - 合并价差 - - 应付债券 - - 固定资产 - - 长期应付款 - - 固定资产原价 5-11 312,080,236.78 298,093,131.12 专项应付款 - - 减 累计折旧 5-11 109,166,098.03 81,957,361.08 其他长期负债 - - 固定资产净值 5-11 202,914,138.75 216,135,770.04 长期负债合计 88,000,000.00 - 减 固定资产 5-11 减值准备 3,501,709.58 3,501,709.58 递延税项 - - 固定资产净额 5-11 199,412,429.17 212,634,060.46 递延税项贷项 - - 工程物资 - - 负债合计 219,965,856.71 159,462,520.24 在建工程 5-12 9,000,223.20 2,684,234.60 - - 固定资产清理 - - 少数股东权益 21,437,495.74 29,265,945.29 固定资产合计 208,412,652.37 215,318,295.06 股东权益 - - 无形资产及其他资产 - - 股本 5-23 165,133,860.00 165,133,860.00 无形资产 5-13 18,509,600.76 88,321,762.32 减 已归还投资 - - 长期待摊费用 5-14 3,774,976.93 4,106,248.36 股本净额 165,133,860.00 165,133,860.00 其他长期资产 - - 资本公积 5-24 79,671,563.40 79,670,760.52 - - 盈余公积 5-25 81,416,613.34 77,859,011.69 无形资产及其他 资产合计 22,284,577.69 92,428,010.68 其中 法定公 益金 14,909,622.90 13,723,755.68 递延税项 - - 未分配利润 5-26 41,068,517.54 29,280,736.06 递延税项借项 - - 股东权益合计 367,290,554.28 351,944,368.27 资产总计 608,693,906.73 540,672,833.80 负债与股东 权益总计 608,693,906.73 540,672,833.80 公司法定代表人 王胜利 总经理 邓和平 财务总监 刘庆瑞 会计机构负责人 谢以浩 岳阳兴长石化股份有限公司二〇〇二年年度报告 母公司资产负债表 会企 01 表 编制单位 岳阳兴长石化股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位 人民币元 资 产 附注 年末数 年初数 负债和股东权益 附注 年末数 年初数 流动资产 流动负债 货币资金 5-2-1 94,911,744.56 67,779,214.73 短期借款 70,000,000.00 60,000,000.00 短期投资 10,193,050.00 - 应付票据 - - 应收票据 1,325,000.00 650,000.00 应付账款 3,033,197.43 5,041,999.97 应收股利 527,320.12 618,520.12 预收账款 9,987,754.07 2,151,600.87 应收利息 - - 应付工资 81,804.20 2,028,524.50 应收账款 5-2-2 8,576,121.15 22,256,679.51 应付福利费 7,086,321.55 6,686,490.60 其他应收款 5-2-3 75,807,630.71 67,273,666.53 应付股利 8,256,693.00 20,641,732.50 预付账款 14,657,214.67 11,886,525.81 应交税金 3,301,033.20 407,592.31 应收补贴款 - - 其他应交款 160,287.85 195,489.45 存货 10,240,162.62 15,305,916.02 其他应付款 15,365,498.27 18,019,208.25 待摊费用 - - 预提费用 - 27,870.23 一年内到期的 长期债权投资 - - 预计负债 - - 其他流动资产 - 一年内到期的 长期负债 - - 流动资产合计 216,238,243.83 185,770,522.72 其他流动负债 - - 长期投资 - - - - 长期股权投资 5-2-4 72,384,295.59 77,140,694.29 流动负债合计 117,272,589.57 115,200,508.68 长期债权投资 - - 长期负债 - - 长期投资合计 72,384,295.59 77,140,694.29 长期借款 - - - - 应付债券 - - 固定资产 - - 长期应付款 - - 固定资产原价 293,342,697.40 282,305,051.72 专项应付款 - - 减 累计折旧 107,260,208.22 81,148,891.44 其他长期负债 - - 固定资产净值 186,082,489.18 201,156,160.28 长期负债合计 - - 减 固定资产减值准备 3,501,709.58 3,501,709.58 递延税项 - - 固定资产净额 182,580,779.60 197,654,450.70 递延税项贷项 - - 工程物资 - - 负债合计 117,272,589.57 115,200,508.68 在建工程 8,938,223.20 1,540,088.87 - - 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 191,519,002.80 199,194,539.57 股东权益 - - 无形资产及其他资产 - - 股本 165,133,860.00 165,133,860.00 无形资产 4,337,934.10 4,650,236.61 减 已归还投资 - - 长期待摊费用 83,667.53 388,883.76 股本净额 165,133,860.00 165,133,860.00 其他长期资产 - - 资本公积 79,671,563.40 79,670,760.52 - - 盈余公积 81,359,711.52 77,819,400.10 无形资产及其他资产合计 4,421,601.63 5,039,120.37 其中 法定公益金 14,890,655.62 13,710,551.81 递延税项 - - 未分配利润 41,125,419.36 29,320,347.65 递延税项借项 - - 股东权益合计 367,290,554.28 351,944,368.27 资产总计 484,563,143.85 467,144,876.95 负债与股东权益总计 484,563,143.85 467,144,876.95 公司法定代表人 王胜利 总经理 邓和平 财务总监 刘庆瑞 会计机构负责人 谢以浩 岳阳兴长石化股份有限公司二〇〇二年年度报告 利润及利润分配表 会企02 表 编制单位 岳阳兴长石化股份有限公司 2002 年度 单位 人民币元 项 目 合 并 母 公 司 附注 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 一.主营业务收入 814,412,490.50 691,433,345.33 5-2-5 788,720,702.71 减:主营业务成本 5-28 743,826,407.33 附注 670,628,305.80 5-27 726,082,699.71 623,571,183.67 5-2-6 607,638,735.91 主营业务税金及附加 3,192,491.27 2,415,725.71 2,373,311.65 二.主营业务利润 67,393,591.90 65,446,435.95 60,616,258.24 加:其他业务利润 2,953,840.42 59,684,162.58 3,262,052.48 973,614.27 1,920,852.04 511,914.30 11,367,031.10 6,392,071.77 8,802,982.14 4,755,848.18 28,674,146.66 28,437,266.34 15,210,160.63 18,375,351.08 5-29 -829,381.13 182,842.09 减 营业费用 管理费用 1,877,546.34 财务费用 -550,130.17 三.营业利润 31,443,847.75 31,407,870.02 35,714,325.51 38,547,103.45 加:投资收益 -1,228,559.97 3,387,364.75 5-2-6 -2,546,651.58 补贴收入 - - - 76,130.17 398,020.91 375,205.91 减:营业外支出 741,041.13 164,683.41 737,641.13 四.利润总额 30,117,254.64 34,452,214.55 33,064,523.52 36,249,431.69 减:所得税 9,462,447.39 3,749,646.01 9,462,447.39 减:少数股东损益 -2,947,268.88 5-30 -1,935,236.54 - 61,533.00 营业外收入 174,163.31 3,729,349.57 - -1,817,513.58 - 五.净利润 23,602,076.13 32,520,082.12 23,602,076.13 32,520,082.12 加 年初未分配利润 29,280,736.06 22,320,010.34 29,320,347.65 其他转入 - 22,320,010.34 - - - 六 可供分配的利润 52,882,812.19 54,840,092.46 54,840,092.46 减 提取法定盈余公积 2,371,734.43 3,278,415.93 3,252,008.21 提取法定公益金 52,922,423.78 2,360,207.61 1,180,103.81 1,185,867.22 1,639,207.97 1,626,004.10 七 可供股东分配利润 49,325,210.54 49,922,468.56 49,962,080.15 减 已分配优先股股利 - - - 49,382,112.36 - 提取任意公积金 - - - - 应付普通股股利 8,256,693.00 20,641,732.50 8,256,693.00 20,641,732.50 转作股本的普通股股利 - - - - 上缴利润 - - - - 八 未分配利润 41,068,517.54 29,280,736.06 41,125,419.36 29,320,347.65 补充资料 合 并 母 公 司 项目 附注 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 1 出售 处置部门或被投资单位所得收益 2 自然灾害发生的损失 3 会计政策变更增加(或减少)利润总额 4 会计估计变更增加(或减少)利润总额 5 债务重组损失 6 其他 公司法定代表人 王胜利 总经理 邓和平 财务总监 刘庆瑞 会计机构负责人 谢以浩 岳阳兴长石化股份有限公司二〇〇二年年度报告 现金流量表 会企03 表 编制单位 岳阳兴长石化股份有限公司 2002 年度 单位 人民币元 项 目 附注 合 并 母 公 司 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 956,258,098.75 929,571,115.26 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 37,785,817.52 现金流入小计 994,043,916.27 929,571,115.26 购买商品 接受劳务支付的现金 870,471,246.21 789,398,022.38 支付给职工以及为职工支付的现金 26,296,181.12 21,794,031.10 支付的各项税费 39,198,403.27 38,685,414.38 支付的其他与经营活动有关的现金 15,715,707.85 13,447,723.52 现金流出小计 951,681,538.45 863,325,191.38 经营活动产生的现金流量净额 42,362,377.82 66,245,923.88 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 752,964.07 2,308,700.00 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 61,533.00 61,533.00 收到的其他与投资活动有关的现金 3,649,926.95 现金流入小计 4,464,424.02 2,370,233.00 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 20,682,555.43 16,835,557.06 投资所支付的现金 12,510,793.00 10,200,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 1,900,000.00 现金流出小计 33,193,348.43 28,935,557.06 投资活动产生的现金流量净额 -28,728,924.41 -26,565,324.06 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 1,070.50 借款所收到的现金 318,000,000.00 225,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 4,022,107.83 3,848,142.16 现金流入小计 322,023,178.33 228,848,142.16 偿还债务所支付的现金 221,510,655.00 215,000,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 26,439,825.22 26,132,704.67 支付的其他与筹资活动有关的现金 307,275.39 263,507.48 现金流出小计 248,257,755.61 241,396,212.15 筹资活动产生的现金流量净额 73,765,422.72 -12,548,069.99 四 汇率变动对现金的影响 - 五 现金及现金等价物净增加额 87,398,876.13 27,132,529.83 公司法定代表人 王胜利 总经理 邓和平 财务总监 刘庆瑞 会计机构负责人 谢以浩 岳阳兴长石化股份有限公司二〇〇二年年度报告 现金流量表补充资料 项 目 附注 合 并 母公司 1 将净利润调节经营活动现金流量 净利润 23,602,076.13 23,602,076.13 加 少数股东损益 -2,947,268.88 计提的资产减值准备 1,721,804.45 -229,528.21 固定资产折旧 27,920,148.93 26,242,656.78 无形资产摊销 1,842,302.51 312,302.51 长期待摊费用摊销 1,509,596.87 312,033.11 待摊费用减少(减 增加) 1,765.79 预提费用增加(减 减少) -16,887.43 -27,870.23 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的 损失(减 收益) -53,080.98 -52,000.00 固定资产报废损失 17,616.43 17,616.43 财务费用 -829,381.13 1,877,546.34 投资损失(减 收益) 289,965.98 2,567,135.22 递延税款贷项(减 收借项) 存货的减少(减 增加) -13,320,515.62 4,603,824.49 经营性应收项目的减少(减 增加) 29,755,591.08 3,503,706.41 经营性应付项目的增加(减 减少) -27,131,356.31 3,516,424.90 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 42,362,377.82 66,245,923.88 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 182,289,144.27 94,911,744.56 减 现金的期初余额 94,890,268.14 67,779,214.73 加 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 87,398,876.13 27,132,529.83 岳阳兴长石化股份有限公司二〇〇二年年度报告 合并资产减值准备表 会企 01 表附表 1 编制单位 岳阳兴长石化股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位 人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 期末余额 一 坏账准备合计 2,408,650.11 335,404.36 14,122.81 2,729,931.66 其中 应收账款 1,785,859.93 335,404.36 2,121,264.29 其他应收款 622,790.18 14,122.81 608,667.37 二 短期投资跌价准备合计 259,123.00 966,027.63 - 1,225,150.63 其中 股票投资 259,123.00 928,970.00 1,188,093.00 基金投资 37,057.63 37,057.63 三 存货跌价准备合计 461,928.91 - 461,928.91 其中 库存商品 461,928.91 461,928.91 原材料 四 长期投资减值准备合计 7,479,824.82 77,260.29 104,693.93 7,452,391.18 其中 长期股权投资 7,479,824.82 77,260.29 104,693.93 7,452,391.18 长期债券投资 - 五 固定资产减值准备 3,501,709.58 - - 3,501,709.58 其中 房屋 建筑物 - 机器设备 3,501,709.58 3,501,709.58 六 无形资产减值准备 - - - 其中 专利权 - 商标权 - 七 在建工程减值准备 - 八 委托贷款减值准备 - 合 计 13,649,307.51 1,840,621.19 118,816.74 15,371,111.96 公司法定代表人 王胜利 总经理 邓和平 财务总监 刘庆瑞 会计机构负责人 谢以浩 母公司资产减值准备表 会企 01 表附表 1 编制单位 岳阳兴长石化股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位 人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 期末余额 一 坏账准备合计 2,113,540.25 28,540.29 237,584.86 1,904,495.68 其中 应收账款 1,490,750.07 28,540.29 1,519,290.36 其他应收款 622,790.18 237,584.86 385,205.32 二 短期投资跌价准备合计 6,950.00 - 6,950.00 其中 股票投资 6,950.00 6,950.00 债券投资 - 三 存货跌价准备合计 - - 其中 库存商品 - 原材料 - 四 长期投资减值准备合计 7,479,824.82 77,260.29 104,693.93 7,452,391.18 其中 长期股权投资 7,479,824.82 77,260.29 104,693.93 7,452,391.18 长期债券投资 - 五 固定资产减值准备 3,501,709.58 - - 3,501,709.58 其中 房屋 建筑物 - 机器设备 3,501,709.58 3,501,709.58 六 无形资产减值准备 - - - 其中 专利权 - 商标权 - 七 在建工程减值准备 - 八 委托贷款减值准备 - 合 计 13,095,074.65 112,750.58 342,278.79 12,865,546.44 公司法定代表人 王胜利 总经理 邓和平 财务总监 刘庆瑞 会计机构负责人 谢以浩 岳阳兴长石化股份有限公司二〇〇二年年度报告 股东权益增减变动表 会企 01 表附表 2 编制单位 岳阳兴长石化股份有限公司 单位 人民币元 合 并 母 公 司 项 目 附注 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 一 股本 年初余额 165,133,860.00 165,133,860.00 165,133,860.00 165,133,860.00 本期增加数 - - - - 其中 资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 165,133,860.00 165,133,860.00 165,133,860.00 165,133,860.00 二 资本公积 年初余额 79,670,760.52 79,670,760.52 7,433,735.27 79,670,760.52 本期增加数 802.88 - - 其中 股本溢价 受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 802.88 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 其中 转增股本 年末余额 79,671,563.40 79,670,760.52 7,433,735.27 79,670,760.52 三 法定和任意盈余公积 年初余额 64,135,256.01 60,856,840.08 64,108,848.29 60,856,840.08 本期增加数 2,371,734.43 3,278,415.93 2,360,207.61 3,252,008.21 其中 从净利润中提取 2,371,734.43 2,360,207.61 其中 法定盈余公积 2,371,734.43 3,278,415.93 2,360,207.61 3,252,008.21 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公积金转入数 本年减少数 - 其中 弥补亏损 转增股本 弥补住房周转金亏损 分派股票股利 年末余额 66,506,990.44 64,135,256.01 66,469,055.90 64,108,848.29 其中 法定盈余公积 41,506,990.44 39,135,256.01 41,469,055.90 39,108,848.29 储备基金 企业发展基金 四 法定公益金 年初余额 13,723,755.68 12,084,547.71 13,710,551.81 12,084,547.71 本期增加数 1,185,867.22 1,639,207.97 1,180,103.81 1,626,004.10 其中 从净利润中提取 1,185,867.22 1,639,207.97 1,180,103.81 1,626,004.10 本年减少数 其中 集体福利支出 年末余额 14,909,622.90 13,723,755.68 14,890,655.62 13,710,551.81 五 未分配利润 年初未分配利润 29,280,736.06 22,320,010.34 29,320,347.65 22,320,010.34 本年净利润 23,602,076.13 32,520,082.12 23,602,076.13 32,520,082.12 其他转入 利润分配 11,814,294.65 25,559,356.40 11,797,004.42 25,519,744.81 年末未分配 41,068,517.54 29,280,736.06 41,125,419.36 29,320,347.65 公司法定代表人 王胜利 总经理 邓和平 财务总监 刘庆瑞 会计机构负责人 谢以浩 岳阳兴长石化股份有限公司二〇〇二年年度报告 应交增值税明细表 会企 01 表附表 3 编制单位 岳阳兴长石化股份有限公司 2002 年度 单位 人民币元 项目 行次 本年合并累计数 母公司本年累计数 一 应交增值税 1 年初未抵扣数(以 - 号填列) 1 -132,078.63 - 2 销项税额 2 124,499,386.57 21,443,228.54 出口退税 3 - - 进项税额转出 4 3,552.21 - 转出多交增值税 5 - - 6 7 3 进项税额 8 94,687,332.21 92,164,231.14 已交税金 9 172,102.91 - 减免税款 10 - - 出口抵减内销产品应纳税额 11 - 转出未交增值税 12 29,516,427.09 29,278,997.40 13 14 4 期末未抵扣数 15 -5,002.06 - 二 未交增值税 16 - - 1 年初未交数(多交数以 - 号填列) 17 3,084,140.09 3,055,533.47 2 本期转入数(多交数以 - 号填列) 18 29,660,221.91 29,227,032.87 3 本期已交数 19 29,061,895.42 28,752,760.44 4 期末未交数 20 3,682,457.58 3,529,805.90 公司法定代表人 王胜利 总经理 邓和平 财务总监 刘庆瑞 会计机构负责人 谢以浩 岳阳兴长石化股份有限公司二〇〇二年年度报告 3 会计报表附注 附注 1 公司简介 岳阳兴长石化股份有限公司(以下简称本公司)是 1989 年 1 月 31 日经岳阳市体改办批准由 长岭炼油化工总厂劳动服务公司独家发起设立的股份有限公司 1989 年 3 月经中国人民银行湖 南省分行湘银字(1989)第 55 号文批准公开发行首期股票 850 万元 1990 年 9 月经岳阳市体改 委岳体改字(1990)第 18 号文批复 向原股东按 1:1 平价配售新股 1500 万元 实际配售到位金 额 800 万元 1992 年 12 月 经湖南省体改委湘体改字(1992)178 号文批准 向社会法人按 1:1 平价增资扩股 2,000 万元 1993 年 12 月经岳阳市国有资产管理局岳市国资(1993)第 37 号文批 准 以公积金 1550 万元转增股本 1997 年经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]357 号 文批准 本公司社会公众股 1,447.31 万股于 1997 年 6 月 25 日在深圳证券交易所上市流通 1997 年 8 月 26 日经公司第 9 次股东大会决议 经湖南省证监会[1997]117 号文批准 1997 年中期实施每 10 股送 10 股红股 公司股本总额增至 10400 万元 1999 年 4 月 28 日经公司股东大会决议,公司于 1999 年 5 月每 10 股派送 5 股红股 至此 公司股本总额为 15,600 万元 其中 法人股 11,258.07 万元 社会公众股 4,341.93 万元 经公司第 12 次股东大会决议,湖南省证监会湘证监字(1999)14 号文同意 中国证券监督 管理委员会证监公司字(1999)57 号文核准,1999 年公司实施配股 公司股本现为 165,133,860 元 其中 法人股 113,030,700 元 社会公众股 52,103,160 元 本公司所处行业为石油化工行业 营业执照注册号 4300001000946 注册资本人民币 165,133,860 元 经营范围 开发 生产 销售石油化工产品(不含成品油) 塑料及其制品 销售政策允许的其他石油化工原料与产品(国家有专项规定的凭本企业许可证) 经营本企业 中华人民共和国进出口企业经营资格证书 核定范围内的进出口业务 附注 2 公司主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1 会计年度 本公司采用公历年制 公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度 2 记账本位币 本公司以人民币作为记账本位币 3 会计制度 本公司及其控股子公司均执行 企业会计制度 4 记账基础和计价原则 本公司以权责发生制作为记账基础 以历史成本作为计价原则 5 外币业务核算方法 本公司发生外币业务时按当日市场汇率折合人民币记账 期末按期末汇率折合人民币与原 账面人民币金额之差作为汇兑损益入账 汇兑损益分别按下列情况处理 (1)筹建期间发生的汇兑损益 计入长期待摊费用 (2)与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益 按照借款费用资本化的原则进行处理 岳阳兴长石化股份有限公司二〇〇二年年度报告 计入相关资产价值 (3)除上述情况外 汇兑损益均计入财务费用 因银行结售 购入外汇或不同外币兑换而产生的银行买入 卖出价与折合汇率之间的差额 按上述原则 分别计入长期待摊费用 在建固定资产成本或财务费用 6 现金等价物的确定标准 现金等价物是指持有的期限短(从购买日起三个月内到期) 流动性强 易于转换为已知金 额现金 价值变动风险很小的投资 7 短期投资核算方法 (1)短期投资在取得时按照取得时的投资成本入账 短期投资取得时的投资成本按以下方 法确定 A 以现金购入的短期投资 按实际支付的全部价款 包括税金 手续费等相关费用 但 不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利 或已到付息期但尚未领取的债券利 息 B 投资者投入的短期投资 按投资各方确认的价值 作为短期投资成本 C 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资 或以应收债权换入的短期投 资 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费 减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚 未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债劵利息作为短期投资成本 若涉及补价 收到 补价的 按应收债权的账面价值减去补价 加上应支付的相关税费 作为短期投资成本 支付 补价的 按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的税费 作为短期投资成本 D 以非货币性交易换入的短期投资 按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费 作 为短期投资成本 若涉及补价 按以下方法确定受让的短期投资成本 收到补价的 按换出资 产的账面价值加上应确定的收益和应支付的相关税费减去补价后的余額 作为短期投资成本 支付补价的 按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价 作为短期投资成本 (2)短期投资收益确认方法 短期投资持有期间所获得的现金股利或利息 除取得时已记 入应收项目外 以实际收到时作投资成本的收回 待处置短期投资时 按收到的处置收入与短 期投资账面价值的差额 确认为当期投资损益 (3)短期投资的计价方法 短期投资期末按成本与市价孰低法计价 (4)短期投资跌价准备的计提方法 按投资总体计算并确定所计提的跌价准备 当某项投 资占短期投资总额 10%及以上的 按单项计提跌价准备 8 坏账核算方法 (1)本公司坏账采用备抵法核算 根据债务单位的财务状况 现金流量等情况对本公司应 收款项按账龄分析法计提坏账准备并记入损益类账项 提取比例为 逾期 1 年(含 1 年 以下 类推)以内的 按其余额的 5%计提 逾期 1-2 年的 按其余额的 10%计提 逾期 2-3 年的 按 其余额的 30%计提 逾期 3-4 年的 按其余额的 50%计提 逾期 4-5 年的 按其余额的 80%计 提 逾期 5 年以上的 按其余额的 100%计提 (2)坏账确认原则 岳阳兴长石化股份有限公司二〇〇二年年度报告 因债务人破产或者死亡 以其破产财产或者遗产仍不足全部清偿时 因债务人逾期未履行 偿债义务超过三年仍然不能收回时 确认坏账损失发生 9 存货核算方法 (1)存货包括库存商品 库存原材料 包装物 低值易耗品等 (2)存货实行永续盘存制 购入时按实际成本入账 耗用或销售时按加权平均法计算结转 成本 (3)低值易耗品 在领用时一次摊销 (4)本公司计提存货跌价准备 根据存货成本与可变现净值孰低原则 按存货成本高于其 可变现净值的差额计提存货跌价准备 计入当期损益 10 长期投资核算方法 (1)长期股权投资 本公司的长期股权投资以实际支付的价款或确定的价值记账 本公司对其他单位的投资占 该单位有表决权资本总额 20%以下 或对其他单位投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20% 以上 但不具有重大影响时 采用成本法核算 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上 或虽投资不足 20% 但有重大影响时 采用权益法核算 (2)长期债权投资 本公司购入的长期债券按实际支付的价款扣除税金和手续费等各项附加费用以及支付的 自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本入账 各项附加费用计入当期财务费 用 债券投资的溢价或折价在债券存续期内采用直线法摊销 长期债权投资收益按权责发生制 原则确认 (3)本公司计提长期投资减值准备 按长期投资预计可收回金额低于其账面价值的差额计 提长期投资减值准备 计入当期损益 11 固定资产计价和折旧方法 (1)使用年限在一年以上的房屋 建筑物和机器 设备 运输工具 以及单位价值在 2000 元以上 使用年限在两年以上的非生产经营用设备和器具 工具 作为固定资产核算 (2)固定资产按历史成本计价 采用直线法分类计提折旧 各类固定资产折旧率如下: 固定资产类别 估计经济使用年限 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20 年 4% 4.8% 机器设备 10 年 4% 9.6% 运输设备 5 年 4% 19.2% 电子仪器设备 5 年 4% 19.2% 12 固定资产减值准备 本公司计提固定资产减值准备 按固定资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提固 定资产减值准备 计入当期损益 当存在下列情况之一时 全额计提固定资产减值准备 (1)长期闲置不用 在可预见的未来不会再使用 且已无转让价值的固定资产 岳阳兴长石化股份有限公司二〇〇二年年度报告 (2)由于技术进步等原因 已不可使用的固定资产 (3)虽然固定资产尚可使用 但使用后产生大量不合格品的固定资产 (4)已遭毁损 以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产 (5)其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产 已全额计提减值准备的固定资产 不再计提折旧 13 在建工程核算方法 在建工程是指正在建设 安装中的厂房与设备及其他固定资产 按成本值入账 包括建筑 安装直接成本 以及建设期间相关的借款利息以及汇兑损益 在建工程在已达到预定可使用状 态时 对尚未办理竣工决算的 自达到预定可使用状态之日起 根据工程预算 造价或工程实 际成本等 按估计的价值转入固定资产核算 待办理了竣工决算手续后再作调整 14 在建工程减值准备 本公司计提减值准备 如果有证据表明在建工程已经发生了减值 则计提减值准备 计入 当期损益 在存在下列一项或若干项情况下提取在建工程减值准备 长期停建 并且预计在未 来 3 年内不会重新开工的在建工程 所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后 并且给企 业带来的经济利益具有很大的不确定性 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 15 无形资产计价和摊销方法 (1)无形资产的计价 A 土地使用权 本公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权按照实际支付的价款作为实际成 本,在尚未开发或建造自用项目前 作为无形资产核算 待该项土地开发时再将其账面价值转 入相关在建工程成本 B 专利技术等其他无形资产 购入或按法律程序申请取得的按实际支付的价款入账 投 资转入的 按投资各方确认的价值作为实际成本 (2)无形资产的摊销方法 在预计使用年限 合同规定的受益年限 法律规定的有效年限三者之中的较短年限内 自 取得当月起采用直线法平均摊销 16 无形资产减值准备 按无形资产的可收回金额低于账面价值部分计提无形资产减值准备 如无形资产发生减 值的迹象全部或部分消失时 将以前年度已确认的减值损失全部或部分转回 17 长期待摊费用摊销方法 (1)长期待摊费用是本公司已经支出 但摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用 按 费用的受益期限分期平均摊销 (2)所有筹建期间发生的费用(购建固定资产除外) 先在长期待摊费用中归集 待公司开 始生产经营起一次性计入开始生产经营当月的损益 18 借款费用的会计处理方法 借款费用是指专门借款发生的利息 折价或溢价的摊销和辅助费用(包括手续费等) 以及 岳阳兴长石化股份有限公司二〇〇二年年度报告 因外币借款而发生的汇兑差额 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外 其他借款 费用均于发生当期确认为财务费用 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用 在购建固 定资产达到预定可使用状态之前予以资本化 计入资产的原始价值 在购建固定资产达到预定 可使用状态之后 计入当期损益 19 收入确认原则 本公司在已将产品 商品所有权上的主要风险和报酬已经转移给买方 不再对该产品 商 品实施继续管理权和实际控制权 与交易相关的经济利益能够流入公司 并且与销售该产品 商品相关的收入 成本能够可靠地计量时 确认收入的实现 20 所得税的会计处理方法 本公司的所得税会计处理方法采用应付税款法核算 21 合并会计报表的编制方法 本公司按照财政部 合并会计报表暂行规定 及其补充规定 将本公司拥有过半数以上(不 含半数)权益性资本的被投资企业和被本公司实际控制的其他企业 纳入合并会计报表范围 附注 3 税项 流转税及其他地方税 按照国家现行有关税法规定并由税务部门核定计缴 主要税种及税率如下: 税 种 税 率 计 税 依 据 A 增值税 17% 应税销售额 13% 应税销售额(民用液化气) B 营业税 5% 服务业收入 C 城建税 7% 增值税 营业税 消费税应征额 D 教育费附加 3% 增值税 营业税 消费税应征额 所得税 根据财政部财税[2000]99 号文件通知精神,本公司及所属分公司企业所得税执行 33%的税 率 2001 年全年按先征 33 再由财政返还 18%给公司的优惠政策 附注 4 控股子公司 本公司设有如下控股子公司 子公司名称 注册地 注册资本 持股比例 主营业务 岳阳圣吉力高科技涂料 有限公司 岳 阳 市 经 济 技 术 开 发区 200 万元 人民币 55% 化工涂料生产及产品自销 自产 防火涂料施工 重庆康卫生物科技有限 公司 重庆 九龙坡区 2000 万 元人民币 60% 新药研究 开发及技术服务(国 家有专项管理规定的按规定办 理) 湖南新邦软件开发有限 公司 长沙市 800 万元 人民币 65% 开发销售计算软件 销售电子信 息系统集成产品 计算机配件 电子产品 办公用品 化工产品 (不含危险品) 建筑材料 提供 计算机维修服务 湖南海创科技有限责任 公司 长沙市 1080 万 元人民币 97% 研究开发生物工程技术 新材 料 研究 开发生产销售环保产 家有规定的除外 销售化 岳阳兴长石化股份有限公司二〇〇二年年度报告 品(国家有规定的除外) 销售化 工产品(不含危险品) 房地产投 资 提供信息咨询(不含中介)服 务 深圳市兴长投资有限公 司 深圳市 1000 万 元人民币 90% 投资新办实业(具体项目另行申 报) 经济信息咨询 国内商业 物资供应(不含专营专卖 专控 商品) 岳阳紫宇生物技术有限 公司 岳阳市 经 济 开 发 区 1237.5 万元人民 币 75% 以生物技术为基础的产品(含生 物水产饲料)开发 生产及产品 自销 湖南汇博化工科技有限 公司 岳阳市 600 万元 51% 化工产品(不含化学危险品及监 控化学品)的研究 生产 销售 附注 5 会计报表附注 (金额单位 人民币元) (一)合并会计报表主要项目注释 1 货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 188,561.12 337,980.27 银行存款 179,658,619.44 92,998,309.17 其它货币资金 2,441,963.71 1,553,978.70 合 计 182,289,144.27 94,890,268.14 货币资金期末数比期初数增加 92.11 系公司本部及子公司银行贷款增加所致 2 短期投资 期末数 期初数 项 目 金额 跌价准备 期末净值 金额 跌价准备 期末净值 委托理财 10,000,000.00 10,000,000.00 基金投资 850,000.00 37,057.63 812,942.37 股票投资 5,376,066.00 1,188,093.00 4,187,973.00 2,786,303.00 259,123.00 2,527,180.00 合计 16,226,066.00 1,225,150.63 15,000,915.37 2,786,303.00 259,123.00 2,527,180.00 短期投资期末数比期初数增加系公司本部及子公司增加股票和基金投资所致 3 应收票据 项 目 期末金额 期初金额 银行承兑汇票 1,325,000.00 650,000.00 合 计 1,325,000.00 650,000.00 应收票据期末数比期初数增加是因为产品销售时收取银行承兑汇票所致 4 应收股利 单位名称 期末金额 期初金额 岳阳兴辰建材有限公司 527,320.12 527,320.12 岳阳兴长石化股份有限公司二〇〇二年年度报告 岳阳汇创信息技术公司 91,200.00 合 计 527,320.12 618,520.12 5 应收账款 期末数 期初数 坏帐计提 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 比例(%) 1 年以内 18,895,794.60 86.68 944,789.73 28,183,605.34 95.05 1,409,180.27 5.00 1 2 年 368,928.31 1.69 36,892.83 337,094.92 1.14 33,709.49 10.00 2 3 年 1,345,248.61 6.17 403,574.58 1,107,465.38 3.74 332,239.62 30.00 3 4 年 752,324.11 3.45 376,160.57 21,461.09 0.07 10,730.55 50.00 4 5 年 385,572.51 1.77 308,458.01 80.00 5 年以上 51,388.58 0.24 51,388.58 100.00 合 计 21,799,253.72 100.00 2,121,264.29 29,649,626.73 100.00 1,785,859.93 *本项目中有持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款 详见附注 6 **欠款前五名的单位合计欠款 6,742,041.61 占应收账款总额的 30.93% 6 其它应收款 期末数 期初数 账 龄 金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏账准备 坏帐计提 比例(%) 1 年以内 7,160,224.79 79.54 358,011.23 3,937,284.68 48.04 196,864.23 5.00 1 2 年 1,508,761.43 16.76 150,876.14 4,259,259.46 51.96 425,925.95 10.00 2 3 年 332,600.00 3.70 99,780.00 30.00 合 计 9,001,586.22 100.00 608,667.37 8,196,544.14 100 622,790.18 *本项目中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款 **欠款单位前五名合计欠款 2,422,820.87 占总额的 26.91% 7 预付账款 账龄 期末数 期初数 1 年以内 19,818,060.41 47,149,392.30 2--3 年 6,309.40 合 计 19,818,060.41 47,155,701.70 *本项目中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款 **预付账款期末数比期初数减少 57.97 系子公司湖南海创科技有限责任公司收回 原预付的土地使用权转让款所致 8 存货及存货跌价准备 期末数 期初数 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 产成品 12,426,994.26 461,928.91 16,787,601.48 岳阳兴长石化股份有限公司二〇〇二年年度报告 原材料 4,605,710.77 2,338,028.62 低值易耗品 153,356.10 94,550.79 在产品 55,807.84 357,430.72 包装物 230,520.66 39,106.57 委托加工材料 土地开发成本 78,653,223.02 1,245.00 合 计 96,125,612.65 461,928.91 19,617,963.18 *本期存货增加 390%倍系子公司湖南海创科技有限责任公司无形资产---土地使用 权转入存货---土地开发成本及本期土地开发成本增加所致 **存货跌价准备系子公司岳阳紫宇生物技术有限公司产成品计提的跌价准备 ***存货抵押情况: 抵押单位 抵押物名称及位置 抵押物面积 权利价值 抵押目 的 工商银行长沙市 东塘支行 土地 长沙市黄兴北路老照 壁 13,154.42 平方米 10,297.81 万元 借款 工商银行长沙市 东塘支行 土地 长沙市黄兴北路老照 壁 6,897.92 平方米 5,399.98 万元 借款 9 待摊费用 类 别 期末数 期初数 结存原因 汽车保险费 5,496.20 12,856.98 2003 年保险费 广告费 11,200.00 房租 24,424.00 58,024.01 2003 年房租 养路费 2,520.00 2003 年车辆养路费 各项认证费 47,875.00 合 计 80,315.20 82,080.99 10 长期股权投资 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 长期股权投资 39,427,117.99 4,664,760.43 1,418,157.96 42,673,720.46 其中: 股权投资差额 840,617.37 88,486.04 752,131.33 长期投资减值准备 7,479,824.82 77,260.29 104,693.93 7,452,391.18 长期投资净额 31,947,293.17 4,587,500.14 1,313,464.03 35,221,329.28 长期股权投资明细 被投资单位名称 投资金额 比例 减值准备 股权投资差额 长沙四方加油城有限公司 4,080,754.75 49.00% 752,131.33 岳阳金卾加油站 1,356,236.17 33.33% 岳阳机电技术有限公司 3,791,414.72 26.50% 岳阳兴辰建材有限公司 8,756,358.50 25.71% 岳阳兴长石化股份有限公司二〇〇二年年度报告 长岭炼化岳阳工程设计有限公司 1,823,301.76 25.37% 岳阳汇创信息技术公司 600,000.00 12.05% 长岭炼化岳阳机械制造有限公司 1,000,000.00 10.41% 384,903.17 湖南建长石化股份有限公司 3,000,000.00 10.00% 岳阳市商业银行 9,800,000.00 9.78% 7,067,488.01 深圳深长实业股份有限公司 5,104,000.00 3.06% 爱威科技 3,361,654.56 39.00% 合计 42,673,720.46 7,452,391.18 752,131.33 11 固定资产及累计折旧 资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 固定资产原价 房屋及建筑物 43,401,123.11 7,820,951.99 1,902,228.00 49,319,847.10 机器设备 219,266,650.70 -843,811.50 2,113,229.06 216,309,610.14 电子设备 25,335,472.61 10,444,407.94 443,042.71 35,336,837.84 运输工具 9,943,364.70 1,756,885.00 586,308.00 11,113,941.70 其他 146,520.00 146,520.00 小 计 298,093,131.12 19,178,433.43 5,191,327.77 312,080,236.78 累计折旧 房屋及建筑物 9,471,022.29 1,991,767.58 0 11,462,789.87 机器设备 50,566,753.03 18,730,657.01 486,361.60 68,811,048.44 电子设备 18,150,311.16 5,328,712.47 53,804.94 23,425,218.69 运输工具 3,760,292.87 1,869,011.87 162,263.71 5,467,041.03 其他 8,981.73 8,981.73 小 计 81,957,361.08 27,920,148.93 711,411.98 109,166,098.03 净 值 216,135,770.04 202,914,138.75 固定资产减值准 备 3,501,709.58 3,501,709.58 固定资产净额 212,634,060.46 199,412,429.17 *累计折旧期末数比期初数增加 33.2 系新建的硫酸装置及高纯氢装置计提固定资产折 旧所致 12 在建工程 项 目 期初余额 本期增加 转入固定资产 其他转出 期末余额 预算数 资金 来源 完工 程度 气分设备更新 1,540,088.87 1,540,088.87 自筹 100% 全自动生化分析仪 1,144,145.73 1,144,145.73 20,000,000.00 自筹 6% HB-01 装置后续工程 1,235,015.88 1,173,015.88 62,000.00 自筹 3 万吨/a 重油催化 裂化催化剂装置 8,000,000.00 8,000,000.00 自筹 膜分离回收丙烯系统 930,000.00 930,000.00 自筹 新增进口丙烯泵 8,223.20 8,223.20 自筹 合 计 2,684,234.60 10,173,239.08 2,713,104.75 1,144,145.73 9,000,223.20 岳阳兴长石化股份有限公司二〇〇二年年度报告 *在建工程未发生减值 故未提减值准备 **本期无利息资本化 ***在建工程增加系期末比期初新增3 万吨/a 重油催化裂化催化剂装置和膜分离回收丙烯系统工程所致 ****其他转出 1,144,145.73 元为爱威科技在建工程 因爱威科技公司不属于合并报表范围 13 无形资产 种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 累计摊销 期末数 剩 余 摊 销 年限 长康加油站商誉 500,000.00 470,833.31 50,000.04 79,166.73 420,833.27 8 年 6 个月 海长加油站土地 使用权 672,000.00 663,659.57 14,297.88 22,638.31 649,361.69 45 年 6 个月 油品供销中心土 地使用权 99,952.00 29,985.88 9,995.16 79,961.28 19,990.72 2 年 兴达土地使用权 1,910,382.00 1,735,757.85 38,009.43 212,633.58 1,697,748.42 44 年 本部土地使用权 2,000,000.00 1,750,000.00 200,000.00 450,000.00 1,550,000.00 7 年 9 个月 圣吉力公司专有 技术 200,000.00 176,666.66 20,000.00 43,333.34 156,666.66 7 年 10 个月 重庆康卫专有技术 10,000,000.00 9,000,000.00 1,000,000.00 2,000,000.00 8,000,000.00 8 年 紫宇专有技术 4,950,000.00 4,785,000.00 330,000.00 495,000.00 4,455,000.00 13 年6 个月 汇博专有技术 1,800,000.00 1,740,000.00 180,000.00 240,000.00 1,560,000.00 8 年 8 个月 海创专有技术 3,500,000.00 3,033,334.05 3,033,334.05 466,665.95 0.00 海创土地使用权 64,936,525.00 64,936,525.00 64,936,525.00 0.00 合 计 90,568,859.00 88,321,762.32 1,842,302.51 67,969,859.05 4,089,399.91 18,509,600.76 *无形资产未发生减值 故未提减值准备 **无形资产期末数比期初数减少,系子公司湖南海创科技有限责任公司土地使用权转入存 货---土地开发成本所致 ***专利技术3,033,334.05元属于爱威科技无形资产,因爱威科技公司本期不属于合并报表范 围 故予以转出 14 长期待摊费用 种 类 原始金额 期 初 数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊 销年限 装修费 3,693,827.32 3,289,250.66 634,990.77 1,039,567.43 2,654,259.89 4 年 中试基地建设费 1,391,097.70 816,997.70 574,100.00 754,158.05 754,158.05 636,939.65 4 年 九华山加油站 改造前期费用 23,829.00 23,829.00 4,368.76 4,368.76 19,460.24 4 年 紫宇房屋装修 580,396.44 580,396.44 116,079.29 116,079.29 464,317.15 4 年 合计 5,689,150.46 4,106,248.36 1,178,325.44 1,509,596.87 1,914,173.53 3,774,976.93 15 短期借款 借款单位 期末金额 利率 期限 信用贷款 70,000,000.00 5.58% 5.31% 一年 岳阳兴长石化股份有限公司二〇〇二年年度报告 保证贷款 5,000,000.00 6.903% 6.372% 七个月 合 计 75,000,000.00 16 应付账款 账 龄 期末数 期初数 1 年以内 3,199,365.82 5,686,288.57 1--2 年 1,126,564.15 8,909.40 2--3 年 8,909.40 合 计 4,334,839.37 5,695,197.97 *本项目无欠持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项 17 预收账款 账 龄 期末数 期初数 1 年以内 9,830,329.56 2,639,058.77 1--2 年 3,744.73 153,487.61 2--3 年 86,922.01 69,784.52 3 年以上 66,763.77 合 计 9,987,760.07 2,862,330.90 *预收账款期末数比期初数增加,系预收的货款 18 应交税金 项 目 税率(%) 期末数 期初数 增值税 17 13 3,682,457.58 3,084,351.54 营业税 5 215,903.93 44,080.74 城建税 7 394,155.75 427,891.42 房产税 1 157,952.71 205 258.58 个人所得税 2,455.72 610.00 土地使用税 56,108.86 52,221.36 企业所得税 33 -814,192.55 -3,365,352.47 代扣营业税 20,917.29 车船税 119.00 1,511.00 印花税 1,857.98 43,976.50 合 计 3,717,736.27 494,548.67 *应交税金期末数比期初数增加主要系 2002 年企业所得税税率由 15%提高到 33 而增加的 应交企业所得税所致 **应交税金的期初数发生变化 系根据岳云地税稽字第 022 号文件进行纳税调整,调整期初 数所致 岳阳兴长石化股份有限公司二〇〇二年年度报告 19 其他应交款 项 目 计缴标准 期末数 期初数 教育费附加 3% 180,709.98 182,183.03 防洪基金 14,664.85 合 计 180,709.98 196,847.88 20 其他应付款 账 龄 期末数 期初数 1 年以内 14,741,893.36 58,446,449.36 1--2 年 7,902,190.75 186,422.65 2--3 年 186,422.65 合 计 22,830,506.76 58,632,872.01 *其他应付款期末数比期初数减少 61.06%,系子公司湖南海创科技有限责任公司的孙公司 怡海置业减少怡海民居土地投入款所致 **其他应付款的期初数发生变化 系根据岳云地税稽字第 022 号文件进行纳税调整调整期 初数所致 21 预提费用 项目 期末数 计提原因 利息 2,609.20 2002 年 12 月利息 房租 13,340.80 2002 年 12 月房租 水电费 3,909.20 2002 年 12 月费 用 合计 19,859.20 *预提费用期末数比期初数减少 45.96 系本期支付了房租 水电费等 22 长期借款 贷款银行 金额 利率 期限 性质 长沙市工行东塘支行 88,000,000.00 5.49% 两年 抵押贷款 *本期长期借款增加系子公司湖南海创科技有限公司银行贷款增加所致 23 股本 上市公司股份变动情况表 本次变动增减(+ -) 期初数 配股 送股 公积金 转增 其它 小计 期末数 一 尚未流通股份 1 发起人股份 其中 国家拥有股份 64,160,700 64,160,700 岳阳兴长石化股份有限公司二〇〇二年年度报告 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其它 2 募集法人股 3 内部职工股 4 优先股或其它 尚未流通股份合计 64,160,700 48,870,000 113,030,700 64,160,700 48,870,000 113,030,700 二 已流通股份 1 境内上市的人民币普通股 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其它 已流通股份合计 52,103,160 52,103,160 52,103,160 52,103,160 三 股份总数 165,133,860 165,133,860 24 资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 79,556,508.91 79,556,508.91 接收捐赠实物资产 住房公积金转入 资产评估增值 股权投资准备 外币资本折算差额 802.88 802.88 其他资本公积转入 114,251.61 114,251.61 合 计 79,670,760.52 802.88 79,671,563.40 *外币资本折算差额 802.88 元,系本公司的子公司岳阳紫宇吸收的外币投资折算价差 25 盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 39,135,256.01 2,371,734.43 41,506,990.44 公益金 13,723,755.68 1,185,867.22 14,909,622.90 任意盈余公积 25,000,000.00 25,000,000.00 合 计 77,859,011.69 3,557,601.65 81,416,613.34 *盈余公积期初数比上年审定数减少 200 549.42 元 系根据岳云地税稽字第 022 号文件进 行纳税调整所致 26 未分配利润 上年期末数 30,417,182.75 加 本期调整上年数 -1,136,446.69 期初未分配利润 29,280,736.06 加 本期实现净利润 23,602,076.13 盈余公积转入 减 本期提取盈余公积 3,557,601.65 应付普通股股利 8,256,693.00 岳阳兴长石化股份有限公司二〇〇二年年度报告 期末未分配利润 41,068,517.54 *未分配利润期初数去年审定数减少 1,136,446.69 元 系查补所得税 1,237,845.16 元,其 他税金 99,150.95 并相应调减盈余公积 200,549.42 所致 27 主营业务收入 项目 本年度 上年度 化工产品 709,864,216.56 646,768,347.67 油品 52,955,182.65 25,940,317.27 软件 15,075,979.42 15,147,806.11 其他 36,517,111.87 3,576,874.28 合计 814,412,490.50 691,433,345.33 *主营业务收入期末数比期初数增加 系本年公司各主要化工产品产销量增加所致 **销售前五名合计销售收入 290,915,079.04 元 占主营业务收入总额的 35.72 28 主营业务成本 项目 本年度 上年度 化工产品 656,212,555.57 585,479,875.99 油品 45,631,504.46 22,919,454.01 软件 11,374,302.17 13,883,435.47 其他 30,608,045.13 1,288,418.20 合计 743,826,407.33 623,571,183.67 *本年度主营业务成本比上年度增加 系产销量增加及部分原料价格上涨所致 29 其他业务利润 收 入 成 本 税 金 利 润 项 目 本年度 上年度 本年度 上年度 本年度 上年度 本年度 上年度 劳务收入 4,313,883.83 991,391.97 1,668,747.05 115,055.54 105,831.92 27,412.24 2,539,304.86 848,924.19 代理服务收入 1,100,446.69 569,296.19 26,221.41 504,929,.09 租赁收入 225,302 12,452.15 212,849.85 其他收入 23,483.42 342,991.99 18,514.74 211,259.75 7,042.16 4,968.68 124,690.08 合 计 5,663,115.94 1,334,383.96 2,256,557.98 326,315.29 144,505.48 34,454.40 3,262,052.48 973,614.27 *本年度其他业务利润较上年度增加 235 系本年度增加了代理服务收入 租赁收入 30 财务费用 类 别 本年度 上年度 利息支出 6,810,451.61 1,297,579.73 减 利息收入 7,867,448.59 1,157,020.27 汇兑损失 1,109.16 减 汇兑收益 - 岳阳兴长石化股份有限公司二〇〇二年年度报告 其他 226,506.69 42,282.63 合 计 -829,381.13 182,842.09 *2002 年财务费用比 2001 年减少 主要系公司增加了 6,218,125.00 元的客户单位资金占 用费所致 31 投资收益 项 目 本年度 上年度 非控股公司按权益法核算的投资收益 -187,214.01 1,395,052.65 非控股公司按成本法核算的分红 1,862,500.00 1,471,200.00 股权投资差额摊销 -88,486.04 -44,243.02 短期投资跌价准备 -1,217,057.63 资产委托管理收益 450,000.00 股票投资收益 -1,625,735.93 415,830.81 计提或转回的长期投资减值准备 27,433.64 -300,475.69 合 计 -1,228,559.97 3,387,364.75 (二)母公司会计报表主要项目注释 1 应收账款 期末数 期初数 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 坏帐计提 比例(%) 1 年以内 7,510,274.28 74.39 374,647.98 22,320,248.08 93.99 1,116,012.41 5.00 1 2 年 50,606.42 0.50 5,060.64 267,083.92 1.12 26,708.39 10.00 2 3 年 1,345,248.61 13.90 403,574.68 1,160,097.58 4.89 348,029.27 30.00 3-4 年 752,321.11 6.87 376,160.57 50.00 4-5 年 385,572.51 3.82 308,458.01 80.00 5 年以上 51,388.58 0.52 51,388.58 100.00 合 计 10,095,411.51 100.00 1,519,290.36 23,747,429.58 100 1,490,750.07 *本项目有持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款 详见附注 6 **应收账款期末余额比期初余额减少 系本年度加大货款催收力度所致 ***应收帐款一年以内年末数中含对子公司岳阳紫宇的往来款 17,314.88 元 未计提坏帐 2 其它应收款 期末数 期初数 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 坏帐计提 比例(%) 1 年以内 74,489,863.52 97.76 148,388.07 67,282,856.71 99.09 561,530.18 5.00 1 2 年 1,370,372.51 1.80 137,037.25 612,600.00 0.91 61,260.00 10.00 2 3 年 332,600.00 0.44 99,780.00 30.00 合 计 76,192,836.03 100.00 385,205.32 67,896,456.71 100 622,790.18 *账龄一年以内本年度的应收控股子公司往来款 71,522,102.12 元 未计提坏账准备 岳阳兴长石化股份有限公司二〇〇二年年度报告 3 长期投资 (1)长期投资分类 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 长期股权投资 84,620,519.11 1,698,611.09 6,482,443.43 79,836,686.77 其中: 股权投资差额 840,617.37 88,486.04 752,131.33 长期投资减值准备 7,479,824.82 77,260.29 104,693.93 7,452,391.18 (2)股权投资明细 被投资单位名称 投资金额 比例 减值准备 股权投资差额 湖南海创科技有限责任公司 9,410,664.96 97% 深圳兴长投资有限公司 8,083,599.77 90% 岳阳紫宇生物技术有限公司 6,666,927.31 75% 湖南新邦软件开发有限责任公司 5,059,421.91 65% 重庆康卫生物科技有限公司 7,474,183.67 60% 岳阳圣吉力高科技涂料有限公司 1,283,912.00 55% 湖南汇博化工科技有限公司 2,545,911.25 51% 长沙四方加油城有限公司 4,080,754.75 49% 752,131.33 岳阳金卾加油站 1,356,236.17 33.33% 岳阳机电技术有限公司 3,791,414.72 26.50% 岳阳兴辰建材有限公司 8,756,358.50 25.71% 长岭炼化岳阳工程设计有限公司 1,823,301.76 25.37% 岳阳汇创信息技术公司 600,000.00 12.05% 长岭炼化岳阳机械制造有限公司 1,000,000.00 10.41% 384,903.17 湖南建长石化股份有限公司 3,000,000.00 10.00% 岳阳市商业银行 9,800,000.00 9.78% 7,067,488.01 深圳深长实业股份有限公司 5,104,000.00 3.06% 合计 79,836,686.77 7,452,391.18 752,131.33 (3)股权投资差额 被投资单位 初始金额 2001.12.31 本期增加 本期摊销额 累计摊销额 摊余价值 摊销期限 长沙四方加油城 有限责任公司 884,860.39 840,617.37 88,486.04 132,729.06 752,131.33 8 年 6 个月 4 主营业务收入 成本 本年度 上年度 项目 收入 成本 收入 成本 化工产品 713,968,447.33 660,316,786.34 644,687,988.53 584,719,281.90 油品 52,955,182,65 45,631,504.46 25,940,317.27 22,919,454.01 其他 21,797,072.73 20,134,408.91 合计 788,720,702.71 726,082,699.71 670,628,305.80 607,638,735.91 *主营业务收入本年度比上年度增加 系本年各产品销售收入增加所致 岳阳兴长石化股份有限公司二〇〇二年年度报告 **主营业务成本本年度比上年度增加 系本年销量增加及部分原料价格上涨所致 5 其他业务利润 收 入 成 本 税 金 利 润 项 目 本年度 上年度 本年度 上年度 本年度 上年度 本年度 上年度 劳务收入 287,997.00 487,150.90 46.20 13,610.59 287,950.80 473,540.31 代理服务收入 1,100,446.69 569,296.19 26,221.41 504,929,.09 租赁收入 166,667.00 9,166.69 157,500.31 业务承包分成 966 055.02 966,055.02 其他收入 14 950.42 100,637.14 10,533.60 62,263.15 4,416.82 38,373.99 合 计 2 536 116.13 587,788.04 579,829.79 62.263.15 35,434.30 13,610.59 1,920,852.04 511,914.30 *本年度其他业务利润较上年增加 275 系本年度增加了代理服务收入 租赁收入 业务 承包分成 6 投资收益 项 目 本年度 上年度 控股公司按权益法核算的投资收益 -4,669,583.13 -4,906,770.48 非控股公司按权益法核算的投资收益 328,433.95 1,395,052.65 非控股公司按成本法核算的分红 1,862,500.00 1,471,200.00 股权投资差额摊销 -88,486.04 -44,243.02 短期投资跌价准备 -6,950.00 -300,475.69 资产委托管理收益 450,000.00 计提或转回的长期投资减值准备 27,433.64 合 计 -2,546,651.58 -1,935,236.54 附注 6:关联方关系及其交易 1 存在控制关系的关联方 企 业 名 称 注册地 主营业务 与本企业 关系 经济性质 法定 代表人 岳阳长炼兴长企业集团公司 岳阳市 炉用油 环烷酸 石油酸等生产销售 母公司 集体 赖奕森 中石化集团长岭炼化有限责任 公司 岳阳市 原油加工及成品油销售 母公司 国有独资公司 王胜利 岳阳圣吉力高科技涂料有限 公司 岳阳市 化工涂料 生产及销售 防火涂料 施工 控股 子公司 有限责任公司 邓和平 重庆康卫生物科技有限公司 重庆市 新药研究 开发与技术服务 控股子公司 有限责任公司 邓和平 湖南新邦软件开发有限责任 公司 长沙市 开发 销售计算机软件 销售电子 信息系统集成产品,计算机配件 控股 子公司 有限责任公司 张苏克 湖南海创科技有限责任公司 长沙市 控股 子公司 有限责任公司 邓和平 深圳兴长投资有限公司 深圳市 投资新办实业,经济信息咨询,国 内商业.物资供销 控股 子公司 有限责任公司 彭东升 岳阳紫宇生物技术有限公司 岳阳市 以生物技术为基础的产品(含生物 水产饲料)开发 `生产及产品自销 控股 子公司 有限责任公司 邓和平 研究 开发生物工程技术,新材料 研究.开发 生产.销售环保产品 (国家有专项规定的除外) 销售化 工产品(不含危险品) 房地产投 资 提供信息咨询(不含中介服务) 岳阳兴长石化股份有限公司二〇〇二年年度报告 2 在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位 万元) 企 业 名 称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数 8,000 8,000 中国石化集团长岭炼化有限责任公司 120,000 120,000 岳阳圣吉力高科技涂料有限公司 200 200 重庆康卫生物科技有限公司 2,000 2,000 湖南新邦软件开发有限责任公司 800 800 湖南海创科技有限公司 1,080 1,080 深圳兴长投资有限公司 1,000 1,000 1,237.5 湖南汇博化工科技有限公司 600 600 岳阳长炼兴长企业集团公司 岳阳紫宇生物技术有限公司 1,237.5 3 存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位 元) 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 股数 % 股数 % 股数 % 股数 % 岳阳长炼兴长企业集团公司 64,160,700 38.85 18,000,000 10.9 46,160,700 27.95 中国石化集团长岭炼化有限公司 45,450,000 27.52 45,450,000 27.52 1,100,000 55 55 重庆康卫生物科技有限公司 12,000,000 60 12,000,000 60 湖南新邦软件开发有限责任公司 5,200,000 65 65 5,200,000 湖南海创科技有限公司 10,476,000 97 10,476,000 97 深圳兴长投资有限公司 9,000,000 90 9,000,000 90 岳阳紫宇生物技术有限公司 9,281,250 75 9,281,250 75 湖南汇博化工科技有限公司 3,060,000 51 3,060,000 51 岳阳圣吉力高科技涂料有限公司 1,100,000 4 不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业关系 岳阳兴辰建材有限公司 参股单位 长岭炼化工程设计有限公司 参股单位 岳阳机电技术有限公司 参股单位 长沙四方加油城 参股单位 长沙金鄂石化发展有限公司 参股单位 5 关联方交易事项 (1)定价政策 关联交易事项的定价原则均为市场价格 (2)销售货物 本公司 2000 年度及 2001 年度向关联方 长炼兴长企业集团公司销售货物的有关明细 岳阳兴长石化股份有限公司二〇〇二年年度报告 如下 本年度 上年度 项 目 金额 占销货% 金额 占销货% 2.44% 7,273,447.29 1.08% 合 计 19,658,452.60 2.44% 7,273,447.29 1.08% 液化气 19,658,452.60 (3)关联方应收应付款项余额 期末余额 占全部应收(付)款 余额的比重(%) 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 应收账款 长炼兴长企业集团公司 267,950.71 3,119,683.49 3.75 10.52 其他应付款 中国石化集团长岭炼油化工有限 责任公司 6,047,910.92 10.25 长炼兴长企业集团公司 191,121.52 0.32 附注 7 或有事项 本公司本期不存在需要披露的或有事项 附注 8 承诺事项 本公司不存在需要披露的承诺事项 附注 9 期后事项说明 2003 年 2 月 25 日 本公司第十届董事会第三次会议决议 本年度利润分配方案为 以 2002 年 12 月 31 日总股本 165,133,860.00 元为基数 每 10 股派发现金红利 0.5 元(含税) 该预案尚 需股东大会批准 本公司根据 企业会计准则 资产负债表日后事项 的要求 对该预案每 10 股派发现金 红利 0.5 元(含税)共计 8,256,693.00 元的事项进行调整 调整了资产负债表中的 应付利润 未分配利润 和利润及利润分配表中的 已分配普通股股利 未分配利润 等 4 个项目 本公司所披露的会计报表为调整后的会计报表 岳阳兴长石化股份有限公司二〇〇二年年度报告 十一 备查文件目录 1 载有法定代表人王胜利先生 总经理邓和平先生 财务总监刘庆瑞先生 会计机构负责人谢以浩先生亲笔签名并盖章的财务报表 2 载有湖南开元有限责任会计师事务所盖章 注册会计师李双桂 王卫华亲 笔签名并盖章的审计报告原件 3 报告期内公司在 证券时报 公告的所有文件的正本及公告的原稿 4 载有法定代表人王胜利先生 总经理邓和平先生亲笔签名并盖章的年度报 告正文 公司在证券部备置上述文件的原件 当中国证监会 深圳证券交易所要求提供 时 或股东依据法规或公司章程要求查阅时 公司将及时提供 岳阳兴长石化股份有限公司董事会 董 事 长(签字) 王胜利 董事总经理(签字) 邓和平 二〇〇二年三月二十五日