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山东鲁西化工股份有限公司 Shandong Luxi Chemical Co.,Ltd 2003 年年度报告 二ＯＯ四年四月二日 山东鲁西化工股份有限公司 2003 年年度报告 - 1 - 目 录 重要提示⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 2 第一章 公司基本情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 2 第二章 会计数据和业务数据摘要⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 3 第三章 股本变动及股东情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 5 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 8 第五章 公司治理结构⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 10 第六章 股东大会情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 11 第七章 董事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 12 第八章 监事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 18 第九章 重要事项⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 19 第十章 财务报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 20 第十一章备查文件⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 52 山东鲁西化工股份有限公司 2003 年年度报告 - 2 - 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司董事长白晓林先生、财务负责人杜凤莲女士、会计机构负责人邓绍云先生声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 第一章 公司基本情况简介 一、公司的法定中文名称：山东鲁西化工股份有限公司 公司的法定英文名称：Shandong Luxi Chemical Co.,Ltd 二、公司法定代表人： 白晓林 三、公司董事会秘书： 梁和军 董事会证券事务代表：陶广强 联系地址： 山东省聊城市鲁化路 68 号 电 话： 0635-8332286 传 真： 0635-8334366 电子信箱： lxhg@lc- 四、公司注册及办公地址：山东省聊城市鲁化路 68 号 邮政编码：252000 公司国际互连网网址： 公司电子信箱：lclxhg@ 五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址： 公司年度报告备置地点：公司证券处 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：鲁西化工 股票代码：000830 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1998 年 6 月 11 日 山东鲁西化工股份有限公司 2003 年年度报告 - 3 - 公司变更注册登记日期：2003 年 4 月 30 日 地点：山东省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3700001801062 税务登记号码：372500614071479 公司聘请的会计师事务所名称：中和正信会计师事务所有限公司 办公地址：北京市朝阳区东三环中路 25 号住总大厦 E 层 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要利润指标情况（单位：人民币元） 项目 金额 利润总额 122,233,369.44 净利润 79,714,499.73 扣除非经常性损益后的净利润 80,329,718.45 主营业务利润 275,232,553.30 其他业务利润 1,736,054.87 营业利润 114,523,104.14 投资收益 - 补贴收入 8,628,502.20 营业外收支净额 -918,236.90 经营活动产生的现金流量净额 202,394,096.77 现金及现金等价物净增加额 138,807,643.11 注：扣除非经常性损益后的净利润（单位：人民币元） 项 目 金 额 营业外收支净额（扣除所得税影响数） -615,218.72 二、公司近三年的主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 指标项目 2003 年 2002 年 2001 年 山东鲁西化工股份有限公司 2003 年年度报告 - 4 - 主营业务收入 2,009,162,656.97 1,246,607,733.06 973,882,109.44 净利润 79,714,499.73 71,155,754.12 59,555,922.01 总资产 3,053,661,449.41 2,083,326,678.48 1,903,477,610.61 股东权益(不含少数股东 权益) 1,131,948,154.07 979,588,767.89 907,973,668.09 每股收益（元/股） 0.307 0.286 0.239 每股净资产（元/股） 4.353 3.932 3.645 调整后的每股净资产（元/ 股） 4.349 3.915 3.639 每股经营活动产生的现金 流量净额 0.778 0.576 0.593 净资产收益率（%） 7.042 7.264 6.559 扣除非经常性损益后的加 权平均净资产收益率（%） 7.759 6.471 3.902 三、报告期利润表附表（单位：人民币元） 净资产收益率(%) 每股收益 项目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 24.31 26.59 1.059 1.059 营业利润 10.12 11.06 0.440 0.440 净利润 7.042 7.702 0.307 0.307 扣除非经常性损益后的净 利润 7.097 7.761 0.309 0.309 四、报告期内股东权益变动情况：（单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 249,115,350.00 488,523,650.99 58,439,595.98 29,219,797.99 183,510,170.92 979,588,767.89 本期增加 10,895,333.00 61,749,553.45 21,599,973.68 10,799,986.84 79,714,499.73 173,959,359.86 本期减少 21,599,973.68 21,599,973.68 山东鲁西化工股份有限公司 2003 年年度报告 - 5 - 期末数 260,010,683.00 550,273,204.44 80,039,569.66 40,019,784.83 241,624,696.97 1,131,948,154.07 变动原因： 1、股本增加原因为：本期吸收合并山东鲁平化工股份有限公司所致； 2、资本公积增加原因为： 1）同上 ，2）投资成立新公司资产评估增值所致； 3、盈余公积增加原因为： 本年度实现的净利润中提取； 4、未分配利润增减变动原因为：本年度实现净利润以及利润分配所致。 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一） 股份变动情况表 单位：股 本次变动增减（+、—） 本次 变动后 项目 本次变动前 配 股 送股 公积 金转 股 增发 其它 小计 一、未上市流通股份 1、 发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、 定向法人股 其中: 国家股 境内法人股 其它 3、 内部职工股 4、 优先股或其它 未上市流通股份合计 174115361 174115361 +4898000 +4764667 +133333 +5997333 +10895333 +4898000 +4764667 +133333 +5997333 +10895333 174115361 +4898000 +4764667 +133333 +5997333 +185010694 山东鲁西化工股份有限公司 2003 年年度报告 - 6 - 二、已上市流通股份 1、 人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 5、 其它 已流通股份合计 74999989 74999989 74999989 74999989 三、股份合计 249115350 +10895333 +10895333 260010683 （二）股票发行与上市情况 1、前三年历次股票发行情况 公司于 2002 年 8 月 21 日召开的 2002 年第一次临时股东大会审议通过了《关于 山东鲁西化工股份有限公司吸收合并山东鲁平化工股份有限公司的预案》，并获中国 证监会证监公司字[2002]20 号文批准。同意公司向山东鲁平化工股份有限公司全体股 东定向发行 10,895,333 股普通股，折股比例为 1：1.5。其中向国有股股东定向发行 4,764,667 股，向法人股股东定向发行 133,333 股，向原在场外非经批准股票交易场 所挂牌交易的个人股股东定向发行 5,997,333 股。国有股股东、法人股股东定向发行 的股票，在国家有关规定公布之前，暂不上市流通。其个人股股东定向发行的股票， 在本次发行完成后满三年可上市流通。 2、报告期内股份变动情况 报告期内公司因吸收合并鲁平化工股份有限公司，股份发生变化，详见“ 前三年 历次股票发行情况”。 3、内部职工股情况 公司因吸收合并山东鲁平化工股份有限公司，向鲁平化工股份有限公司原在场 外非经批准股票交易场所挂牌交易的个人股股东定向发行 5,997,333 股。个人股股东 定向发行的股票，在本次发行完成后满三年可上市流通。公司于 2003 年 4 月 2 日在 《中国证券报》、《证券时报》上刊登了股份变动公告。 二、股东情况介绍 （一）报告期末股东总数为 38332 户。 （二）报告期末持有公司 5%（含 5%）股份的股东 股东名称 年度内股份 增减变动 年末持股 （股） 股份类别 报告期内所持股份 质押或冻结情况 山东聊城鲁西 无 174115361 国有法人股 无 山东鲁西化工股份有限公司 2003 年年度报告 - 7 - 化工集团有限 责任公司 公司前 10 名股东的持股情况 名次 股东名称 本期末持股数 (股) 持股占总股 本比例(%) 股份性质 1 山东聊城鲁西化工集团有限责任公司 174,115,361 66.96 国有法人股 2 聊城市国有资产管理局 4,764,667 1.83 国家股 3 国海证券有限责任公司 3,584,606 1.38 社会公众股 4 华夏证券有限公司 704,561 0.27 社会公众股 5 蒋丽华 305,000 0.13 社会公众股 6 梁锦国 269,200 0.10 社会公众股 7 詹奕君 119,900 0.05 社会公众股 8 谢世安 114,900 0.04 社会公众股 9 柴智杰 114,500 0.04 社会公众股 10 谢文龙 109,800 0.04 社会公众股 说明：1、持股 5%（含 5%）以上的股东为山东聊城鲁西化工集团有限责任公司， 其所持股份性质为国有法人股，报告期内股份未变化，所持股份未发生被质押、冻结 或托管的情况。 2、前 10 名股东中，聊城市国有资产管理局系国有法人股股东山东聊城鲁西化工 集团有限责任公司的实际控制人，与其他社会公众股不存在关联关系，也不属于《上 市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人，社会公众股股东之间 是否存在关联关系不详。 3、公司控股股东报告期内未发生变化。 (三)公司控股股东为山东聊城鲁西化工集团有限责任公司。法定代表人为张金成 先生，集团公司成立于 1990 年，注册资本 30600 万元，经营范围为：机械制造、科 研开发、交通服务、化工原料（危险品除外）；经营本企业自产产品及技术的出口业 务（国家统一联合经营的商品除外）；进口本企业生产、科技所需的原辅材料、仪器 仪表、机械设备、零配件及技术；进料加工和“ 三来一补” 业务等。 山东聊城鲁西化工集团有限责任公司的实际控制人为聊城市国有资产管理局。法 山东鲁西化工股份有限公司 2003 年年度报告 - 8 - 定代表人：裴崇利。报告期内控股股东无变更情况。 （四）公司无其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东。 （五）公司前 10 名流通股股东情况 序号 股东名称 期末持股数量（股） 持股种类 1 国海证券有限责任公司 3584606 A 股 2 华夏证券有限公司 704561 A 股 3 蒋丽华 305000 A 股 4 梁锦国 269200 A 股 5 詹奕君 119900 A 股 6 谢世安 114900 A 股 7 柴智杰 114500 A 股 8 谢文龙 109800 A 股 9 谢慈 108888 A 股 10 吴楚芬 108100 A 股 公司未知前 10 名流通股股东之间有无关联关系或是否属于一致行动人。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 期初持 期末持 股数（股）股数（股） 白晓林 董事长 男 50 2001.06∽2004.06 4499 4499 焦延滨 董事、总经理 男 43 2001.06∽2004.06 4499 4499 张金成 董事 男 46 2001.06∽2004.06 4499 4499 杜风莲 董事 女 45 2003.03∽2004.06 2400 2400 梁和军 董事、董事会秘书 男 47 2003.03∽2004.06 4049 4049 孟宪东 独立董事 男 36 2001.12∽2004.06 0 0 李广源 独立董事 男 43 2001.12∽2004.06 0 0 王庆功 独立董事 男 45 2003.08∽2004.06 0 0 山东鲁西化工股份有限公司 2003 年年度报告 - 9 - 杨西超 监事会主席 男 52 2001.06∽2004.06 4499 4499 扈瑞祥 监事 男 44 2001.06∽2004.06 149 149 蒋加会 监事 男 44 2001.06∽2004.06 3749 3749 说明：1、现任董事、监事和高级管理人员年度内股份未变动； 2、董事、监事在股东单位任职情况： 姓名 任职的股东单位 职务 任职期间 张金成 山东聊城鲁西化工 集团有限责任公司 董事长、总经理 2001 年 6 月至今 副总经理 1998 年 6 月至今 工会主席 2001 年 9 月至今 杨西超 山东聊城鲁西化工 集团有限责任公司 纪委书记 2001 年 9 月至今 （二）年度报酬情况 本公司董事、监事、高级管理人员报酬均依据公司制定的劳动、人事及工资管理 制度、岗位技能工资标准规定按月发放。 现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额（包括基本工资、各项奖金、福 利、补贴和其他津贴等）为 46 万元，报酬总额最高的前三名董事报酬总额为 32 万元， 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 23 万元。 报告期内公司董事、监事、高级管理人员报酬数额在 10 万元以上的人数为 2 人， 在 8-10 万元区间人数为 1 人，在 8 万元以下人数为 3 人。 公司董事张金成先生、监事会主席杨西超先生不在本公司支付报酬，在控股股东 山东聊城鲁西化工集团有限责任公司领取报酬、津贴。独立董事孟宪东、李广源、王 庆功先生不在本公司领取报酬及津贴。 （三）在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 报告期内无离任董事、监事、高级管理人员情况。 二、公司员工情况 公司现有在册员工为 6796 人，其中生产人员 4885 人，销售人员 584 人，技术人 员 350 人，财务人员 64 人，管理人员 913 人。具有大专及大专以上学历 622 人，中 专学历人员为 1463 人。 公司没有需要承担费用的离退休职工。 山东鲁西化工股份有限公司 2003 年年度报告 - 10 - 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会 有关文件的要求、不断完善公司的法人治理结构，建立健全了公司的各项规章制度 和实施细则。报告期内公司增补了一名独立董事，达到了《关于在上市公司建立独 立董事制度的指导意见》中规定的上市公司董事会成员中应当至少包括三分之一独 立董事的要求，并根据公司发展的实际情况及有关政策法规，进一步修改完善了《公 司章程》。 二、独立董事履行职责情况 公司独立董事任职期间，根据法律、法规和《公司章程》的有关规定，认真履行 独立董事的职责，按规定出席了董事会和股东大会，对董事会所议事项进行独立判断， 并发表了相应的独立意见，在重大决策和日常工作中，在维护公司及全体股东的合法 权益方面发挥了重要作用。 三、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况 （一）人员方面 公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立。公司总经理、董事会秘书等高级 管理人员均在本公司专职工作和领取薪酬，未在控股股东单位担任除董事以外的其他 职务。 （二）资产方面 公司与控股股东产权关系明晰，拥有独立的采购、销售、生产系统、辅助生产系 统和配套设施。工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由本公司拥有。 （三）财务方面 公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度。配备了 专门财务人员，开设了独立的银行帐户。 （四）机构方面 公司组织机构健全，独立运作。 （五）业务方面 山东鲁西化工股份有限公司 2003 年年度报告 - 11 - 公司具有独立完整的业务和自主经营能力。 四、对高级管理人员的考评及激励机制 公司董事会直接负责高级管理人员的考评。按照与高级管理人员签定的目标责任 状，年终结合公司的经营业绩、年度考核情况进行综合考评，奖优罚劣。 第六章 股东大会情况简介 一、报告期内公司共召开了三次股东大会，一次年度股东大会，二次临时股东大 会。 1、2003 年第一次临时股东大会于 2003 年 2 月 21 日在《中国证券报》、《证券时 报》上公告了召开股东大会的通知，大会于 2003 年 3 月 25 日如期召开，出席会议的 股东及股东授权代表 22 人，代表股份 174162745 股，占公司股本总数的 69.9%。经大 会审议，并以记名投票方式表决通过了《关于公司更换会计师事务所的议案》和《关 于公司增补董事会董事的议案》；以上决议公告刊登于 2003 年 3 月 26 日的《中国证 券报》、《证券时报》上。 2、2002 年年度股东大会于 2003 年 4 月 15 日在《中国证券报》、《证券时报》上 公告了关于召开股东大会的通知。会议于 2003 年 5 月 21 日在公司二楼会议室按时召 开，出席会议的股东及股东授权代表 23 人，代表股份 174172969 股，占公司股本总 数的 66.99%。经大会审议，逐项表决并以记名投票方式审议通过了如下决议：《审议 通过了 2002 年董事会工作报告》、《审议通过了 2002 年监事会工作报告》、《审议通过 了 2002 年年度财务决算报告》、《2002 年年度利润分配及资本公积金转增股本的预 案》、《审议通过了公司关于修改公司章程的议案》。以上决议公告刊登于 2003 年 5 月 22 日的《中国证券报》及《证券时报》上。 3、2003 年第二次临时股东大会于 2003 年 7 月 26 日在《中国证券报》、《证券时 报》上刊登了关于召开临时股东大会的通知。会议于 2003 年 8 月 26 日在本公司二楼 会议室如期召开，出席会议股东及股东授权代表 23 人，代表股份 174163798 股，占 公司股本总数的 66.98%。审议通过了如下决议：《审议通过了关于收购山东聊城鲁西 化工集团有限责任公司部分土地使用权的议案》、《审议通过了关于与山东聊城鲁西 化工集团有限责任公司共同投资组建新公司及收购山东聊城鲁西化工集团第六化肥 厂 80％股权的议案》、《审议通过了关于公司与山东聊城鲁西化工集团有限责任公司 山东鲁西化工股份有限公司 2003 年年度报告 - 12 - 产品购销关联交易的议案》、《审议通过了关于提名独立董事候选人及其报酬的议 案》、《审议通过了关于修改公司章程的议案》。以上此决议公告刊登于 2003 年 8 月 27 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 二、选举、更换公司董事、监事情况。 报告期内，在公司 2003 年第一次临时股东大会上选举了杜凤莲女士、梁和军先 生为公司董事；在公司 2003 年第二次临时股东大会上选举了王庆功先生为公司独立 董事。 第七章 董事会工作报告 一、公司经营成果、财务状况及分析 报告期内，公司始终坚持以“ 创鲁西品牌，做百年企业” 为经营理念， 以“ 鲁 西化工，真诚为农” 为经营宗旨，不断强化管理、技术创新，狠抓产品质量，开拓产 品市场，有效控制和降低各项消耗指标。在全年化肥市场竞争激烈、原料供应紧张、 价格上涨的不利因素下，仍有力地保证了公司生产稳定运行，产品产销平衡，持续健 康的发展势头，公司取得了整体运行质量和规模效益双丰收。2003年公司化肥产销量 （折纯）在全国同行业排名第一，并进入全国石化行业百强。 公司全年实现主营业务收入 200,916 万元，同比增长 61.17%，主营业务利润 27， 523.26 万元，同比增长 49.79%，实现净利润 7,971.45 万元，同比增长 12.02%。 二、公司经营情况 （一）主营业务收入的范围及其经营状况 公司属化肥行业，主营业务为化肥的生产与销售，主要产品为尿素、复合肥、复 混肥、碳酸氢铵。现拥有年产 70 万吨合成氨、100 万吨尿素、60 万吨复合肥、40 万 吨复混肥的生产能力。 1、报告期内公司主营业务收入、主营业务利润构成情况 （1）地区划分 单位：人民币万元 地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%） 省内及周边地区 100,980.50 148.02 山东鲁西化工股份有限公司 2003 年年度报告 - 13 - 东北地区 52,881.17 69.87 华中、华南各省份 12,175.53 -62.93 河南、河北 24,190.32 79.50 其他省份 10,688.75 69.45 （2）按产品划分 单位：人民币万元 项 目 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%） 主营业务收入比 上年同期增减 （％） 主营业务成本 比上年同期增 减（％） 毛利率比上年同期 增减（％） 尿素 104,159.82 84,132.55 19.22 20.16 18.85 0.77 复合肥 78,157.98 70,855.46 9.34 130.05 123.73 2.22 其中： 关联交易 尿素 1,833．30 1,480.94 关联交易的 定价原则 公司向关联方采购和销售货物以参考市场交易价为定价基础，没有市场价格的，参照同类企业内 部价格或协商价，双方签订关联交易结算协议，规定了具体的收费标准和结算办法并严格执行。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况业绩(单位:万元) 公司名称 注册资本 资产总额 主要产品或服务 投资额 净利润 所占权益比例(%) 山东聊城鲁西化工第 二化肥厂 23,528.00 73,522.64 尿素、碳酸氢铵 23,187.89 1,178.89 98.55 平阴鲁西化工第三化 肥厂有限公司 9,004.00 29,150.07 尿素、碳酸氢铵 8,900.30 383.29 98.85 聊城鲁西化工第四化 肥厂 11,227.00 31,366.44 复合肥、复混肥 11,127.00 869.63 99.11 聊城鲁西化工第五化 肥厂 18,582.00 60,321.17 复合肥、复混肥 18,202.02 396.74 97.96 山东聊城鲁西化工第 六化肥厂 1,828.00 12,092.59 硫酸、复混肥 1,282.08 19.64 80 （三）主要供应商、客户情况： 山东鲁西化工股份有限公司 2003 年年度报告 - 14 - 公司向前五名供应商合计的采购金额为 246,847,024.54 元，占年度采购总额的 比例为 11.46 %；向前五名客户销售额合计为 105,926,014.80 元，占公司销售总额 的比例为 5.27 %。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司在经营中出现的问题主要是原料供应和复合肥的销售问题。山西煤矿部分停 产，煤炭资源紧张，生产复肥的原料硫磺、氯化钾价格上涨。面对原材物料资源短缺、 价格上涨、运输紧张的局面，公司从以下几个方面积极有效的开展工作： 1、公司一方面积极拓宽供货渠道，消除中间环节，最大限度地满足生产需要， 一方面紧盯市场行情，及时掌握市场动态，在保质保量供货的条件下，降低价格，同 时公司采用了大库存的原则，把原料供应提到战略高度，有力地保证了生产的稳定运 行。 2、面对复合肥销售市场不规范，假冒伪劣产品充斥市场的局面，公司重点抓了 复合肥的销售工作，积极采取有效措施，制定了营销理念和营销策略，增加销售宣传 投入，使“ 鲁西” 品牌成为老百姓心目中的真正名牌。 三、公司投资情况 （一）报告期内未有募集资金使用情况。 （二）报告期内非募集资金使用情况： 单位：人民币元 工程名称 期初投资 本期增加 本期转资 期末余额 项目进度(%) 合成氨改造 28,824,617.47 28,824,617.47 - 100 综 合节 能技术 改造项目 88,944,287.21 41,525,206.78 118,429,467.79 12,040,026.20 90 其他技改项目 19,685,594.22 71,771,341.38 75,208,744.37 16,248,191.23 80 合 计 108,629,881.43 142,121,165.63 222,462,829.63 28,288,217.43 四、公司财务状况 单位:人民币万元 项目 2003 年 2002 年 同期增减(%) 总资产 305366 208333 46.58 股东权益 113195 97959 15.55 主营业务收入 200916 124661 61.17 山东鲁西化工股份有限公司 2003 年年度报告 - 15 - 主营业务利润 27523 18375 49.78 净利润 7971 7116 12.02 现金及现金净增加额 13881 -14570 195.27 注：1、总资产增加 46.58%,主要是吸收合并鲁平化工股份有限公司及投资设立子 公司所致。 2、股东权益增加 15.55％，主要是：1）同上； 2）本年度净利润增加所致。 3、主营业务收入增加 61.17％，主要是产品产销量增加所致。 4、主营业务利润增加 49.78％，主要是公司产品产销量增加；销售价格上升；消 耗下降所致。 5、净利润增加 12.02%，未与主营业务收入同比例增长的原因主要是增值税返还 减少所致。 6、现金及现金净增加额增加 195.27％，主要是经营活动产生的现金净流量所致。 五、生产经营环境以及宏观政策、法规变化对本公司的影响 （一）财政部、国家税务总局财税[2001]113 号文件《关于若干农业生产资料免 征增值税政策的通知》规定，从2003 年起公司将不再执行先征后退的政策， 使公司经济效益受到一定影响。 （二）2004 年 1 月 17 日，财政部、国家税务总局下发了财税[2004]33 号《关于 尿素产品增值税先征后返问题的通知》，通知规定，自 2004 年 1 月 1 日到 2004 年 12 月 31 日，对尿素生产企业生产销售的尿素产品，实行先按规定征收增值税，后按实 际缴纳增值税额返还 50%的办法。公司预计 2004 将返还增值税 2000 万元左右。 六、董事会日常工作情况 （一）董事会的会议情况及决议内容： 报告期内公司董事会共召开了六次会议。 1、2003 年 02 月 18 日召开了第二届第十次董事会会议，应到董事 5 人，实到董 事 5 人。会议审议并一致通过了以下决议： ⑴审议通过了关于公司更换会计师事务所的议案； ⑵审议通过了关于公司增补董事的议案。 ⑶审议通过了召开 2003 年第一次临时股东大会的通知 此公告刊登于 2003 年 2 月 21 日的《中国证券报》、《证券时报》上 2、2003 年 04 月 11 日召开了第二届第十一次董事会，应到董事 7 人，实到董事 山东鲁西化工股份有限公司 2003 年年度报告 - 16 - 7 人，会议审议并通过以下决议： ⑴审议通过了 2002 年董事会工作报告； ⑵审议通过了 2002 年年度报告正文及报告摘要； ⑶审议通过了 2002 年年度财务决算报告； ⑷审议通过了 2002 年年度利润分配及资本公积转增股本的预案； ⑸审议通过了关于修改公司章程的预案； ⑹审议通过了董事会战略决策委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委 员会实施细则； ⑺审议通过了关于增补董事会战略决策委员会委员的议案； ⑻审议通过了关于召开 2002 年年度股东大会的通知。 此公告刊登于 2003 年 4 月 15 日的《中国证券报》、《证券时报》上 3、2003 年 04 月 21 日召开了第二届第十二董事会，应到董事 7 人，实到董事 7 人。会议审议并通过了公司 2003 第一季度报告。 4、2003 年 07 月 24 召开了第二届第十三次董事会，应到董事 7 人，实到董事 7 人，会议审议并通过了以下决议: ⑴审议通过了关于收购山东聊城鲁西化工集团有限责任公司部分土地使用权的 议案； ⑵审议通过了关于与山东聊城鲁西化工集团有限责任公司共同投资组建新公司 及收购山东聊城鲁西化工集团第六化肥厂 80％股权的议案； ⑶审议通过了关于与山东聊城鲁西化工集团有限责任公司产品购销关联交易的 议案； ⑷审议通过了关于提名独立董事候选人及其报酬的议案； ⑸审议通过了关于修改公司章程的议案； ⑹审议通过了关于召开 2003 年第二次临时股东大会的通知。 以上决议公告刊登于 2003 年 7 月 26 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 5、2003 年 08 月 17 召开了第二届第十四次董事会，应到董事 7 人，实到董事 7 人。会议由公司董事长白晓林先生主持，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定， 会议审议通过了公司 2003 年半年度报告及摘要。 此公告刊登于 2003 年 8 月 19 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 6、2003 年 10 月 27 日召开了第二届第十五次董事会，应到董事 8 人，实到董事 山东鲁西化工股份有限公司 2003 年年度报告 - 17 - 7 人,其中独立董事王庆功因公外出,授权董事梁和军行使表决权。会议审议并通过了 公司 2003 年第三季度报告。 此决议公告刊登于 2003 年 10 月 29 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （二）董事会对股东大会的执行情况 报告期内，董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等相关法律、法规 规定，恪尽职守，依法、诚信地执行了每次股东大会的各项决议。更换了会计师事务 所，改聘天一会计师事务所有限责任公司担任公司审计机构；增补了杜凤莲女士、梁 和军先生为公司董事会董事；修改了公司章程；收购了山东聊城鲁西化工集团持有的 山东聊城鲁西化工集团第六化肥厂 80%的股权，组建了四个由股份公司控股的有限责 任公司，并于 2003 年 9 月底前全部完成了注册登记。 七、公司 2003 年年度利润分配及资本公积转增股本的预案。 经中和正信会计师事务所有限公司审计，本公司 2003 年度利润总额为 122,233,369.44 元，净利润为 79,714,499.73 元。根据《公司法》和公司章程的有关 规定，按净利润的 10%提取法定盈余公积金 7,971,449.97 元；按净利润的 10%提取法 定公益金 7,971,449.97 元，2003 年度可供股东分配的利润为 63,771,599.79 元。加 上年初未分配利润 183,510,170.92 元,本次可供股东分配的利润为 247,281,770.71 元。 2003 年度资本公积转赠股本的预案为：以 2003 年末总股本 260,010,683 股为基 数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 2 股。2003 年度利润不进行分配。 八、其他披露事项 （一）报告期内，公司所指定的信息披露的报纸《中国证券报》及《证券时报》 无变更。 （二） 中和正信会计师事务所有限公司对控股股东及关联方占用资金情况的专 项说明：中和正信会计师事务所有限公司根据《关于规范上市公司与关联方资金往来 及上市公司对外担保若干问题的通知》（以下简称《通知》）的要求，出具了中和正信 会专审字（2004）第 2-042 号《关于公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项 说明》。会计师认为：截止 2003 年 12 月 31 日，公司除与关联方发生经营性应收债权 外，不存在《通知》第 1 条第 2 款所述控股股东及其他关联方占用资金事项：也不存 在为控股股东及其他关联方垫资工资、福利、保险、广告等期间费用和成本或其他支 出事项。 山东鲁西化工股份有限公司 2003 年年度报告 - 18 - （三）独立董事就公司担保情况的专项说明及独立意见： 根据证监会[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》，我们基于独立判断的立场，对公司对外担保情况进行了认真的 核查，未发现公司大股东及其他关联方违规占用上市公司资金及对外担保的情况。 第八章 监事会工作报告 一、报告期内监事会的工作情况 报告期内监事会共召开了六次会议。 （一）2003 年 2 月 18 日召开监事会会议。会议由监事会主席杨西超先生主持， 会议审议并通过了不再聘用山东乾聚有限责任会计师事务所担任公司审计机构,改聘 天一会计师事务所有限责任公司担任。 （二）2003 年 4 月 11 日召开监事会会议。会议由监事会主席杨西超先生主持， 会议审议并通过了以下内容： 1、2002 年度监事会报告； 2、2002 年年度报告正文及摘要； 3、2002 年度财务决算报告； 4、2002 年年度利润分配及资本公积转增股本的预案； （三）2003 年 04 月 21 日召开监事会会议。会议由监事会主席杨西超先生主持， 会议审议并通过了 2003 年第一季度报告。 （四）2003 年 07 月 24 日召开监事会会议。会议由公司监事会主席杨西超先生主 持，会议审议并通过了以下决议: 1、关于与山东聊城鲁西化工集团有限责任公司共同投资组建新公司及收购山东 聊城鲁西化工集团第六化肥厂 80％股权的议案； 2、关于与山东聊城鲁西化工集团有限责任公司产品购销关联交易的议案； 3、关于修改公司章程的议案。 （五） 2003 年 08 月 17 日召开监事会会议。会议由公司监事会主席杨西超先生 主持，会议审议通过了公司 2003 年半年度报告及摘要。 （六）2003 年 10 月 27 日召开监事会会议。会议由公司监事会主席杨西超先生主 持，会议审议并通过了 2003 年第三季度报告。 山东鲁西化工股份有限公司 2003 年年度报告 - 19 - 二、监事会对以下事项发表独立意见 （一）公司依法运作情况 二 OO 三年度监事会全体成员按照股份公司章程及各项法律、法规的有关规定， 以维护公司和投资者的利益积极开展工作。对公司董事会成员、总经理和其它高级管 理人员遵守法律、法规，尤其对董事会各项工作的运作情况进行了卓有成效的监督， 能够依照法律、法规和公司章程的规定履行职责，没有损害公司和投资者利益的行为。 其决策、会议等均符合相关程序，整体运作规范。并列席参加了董事会召开的各类会 议。 （二）检查公司财务的情况 公司监事会成员结合公司的实际情况，组织内部审计部门对公司财务制度的执行 情况实施了审计。公司财务帐目、凭证、收支运作能够按照财务制度、会计准则的要 求进行，财务运作情况良好。中和正信会计师事务所有限公司出具了无保留意见的审 计报告，财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 （三）公司收购、出售资产情况 公司在报告期内收购资产价格合理，无内募交易行为发生，收购程序合法，没有 损害股东特别是中小股东的权益。 （四）公司与关联方发生关联交易公平，无损害上市公司利益的行为。 第九章 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内收购资产、吸收合并事项。 （一）吸收合并鲁平化工股份有限公司的债权、债务转移工作已于 2002 年年底 全部完成。公司于 2003 年 4 月 2 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了股份变 动公告。鲁平化工的营业执照已注销。个人股股东定向发行的股票，在本次发行完成 后满三年可上市流通。鲁平化工被吸收合并完成后，依靠股份公司的技术、资金、销 售网络等方面优势，公司生产经营稳定，取得了较好的经济效益。 （二）为减少或避免山东聊城鲁西化工集团有限责任公司(以下简称鲁化集团)与 山东鲁西化工股份有限公司（以下简称股份公司）之间的关联交易，解决鲁化集团与 股份公司部分产品的同业竞争，同时降低整个股份公司的经营风险。2003 年 08 月 26 山东鲁西化工股份有限公司 2003 年年度报告 - 20 - 日召开了 2003 年第二次临时股东大会审议通过了《关于与山东聊城鲁西化工集团有 限责任公司共同投资组建新公司及收购山东聊城鲁西化工集团第六化肥厂 80％股权 的议案》，投资组建新公司工作于 2003 年 9 月底全部完成。 三、重大关联交易 详见会计报表附注：四 、控股子公司；七、关联方关系及交易。 四、重大合同及履行情况 （一）报告期内公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、 承包租赁公司资产事项； （二）报告期内公司无重大担保合同； （三）报告期内公司未发生委托他人进行资产现金管理事项。 五、本年度公司或持股 5%以上股东无承诺事项。 六、在报告期内公司续聘中和正信会计师事务所有限公司为公司审计机构（原 天一会计师事务所有限责任公司），报告年度公司支付中和正信会计师事务所的报酬 为 30 万元，均为年度审计费用和专项审计费用，本公司不承担其差旅费用。该会计 师事务所为公司提供审计服务的连续年限为 2 年。 七、报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会 行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 第十章 财务报告 审 计 报 告 中和正信会审字(2004)第 2-166 号 山东鲁西化工股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山东鲁西化工股份有限公司（以下简称鲁西化工）2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度利润及利润分配表和合并利润及 利润分配表、2003 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是鲁西化 工管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意 见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报 山东鲁西化工股份有限公司 2003 年年度报告 - 21 - 表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露 的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以 及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基 础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定， 在所有重大方面公允反映了鲁西化工 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度经 营成果和现金流量。 中和正信会计师事务所有限公司 中国注册会计师: 路 清 中国· 北京 中国注册会计师：宋广信 二 00 四年四月二日 山东鲁西化工股份有限公司 2003 年年度报告 - 22 - 资产负债表 编制单位：山东鲁西化工股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 期末数 资 产 注释 号 合并数 母公司数 年初数 流动资产 货币资金 1 204,760,959.11 163,009,779.81 65,953,316.00 短期投资 400,000.00 400,000.00 400,000.00 应收票据 2 13,754,267.25 1,402,680.25 7,541,548.00 应收股利 应收利息 应收账款 3 79,614,256.46 16,178,931.38 72,211,645.83 其他应收款 4 49,592,635.45 427,204,512.66 59,447,993.31 预付账款 5 261,735,876.54 95,413,659.66 79,339,557.57 应收补贴款 存货 6 200,708,766.18 17,270,235.92 167,340,799.74 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 810,566,760.99 720,879,799.68 452,234,860.45 长期投资 长期股权投资 655,062,264.15 长期债权投资 长期投资合计 655,062,264.15 其中：合并价差 固定资产 固定资产原值 7 2,667,193,874.83 1,023,664,950.56 1,950,629,161.43 减：累计折旧 644,123,313.76 308,927,972.34 430,611,717.25 固定资产净值 2,023,070,561.07 714,736,978.22 1,520,017,444.18 减：固定资产减值准备 6,872,836.28 6,872,836.28 9,411,761.44 固定资产净额 2,016,197,724.79 707,864,141.94 1,510,605,682.74 工程物资 266,161.48 在建工程 8 28,288,217.43 27,654,363.35 108,629,881.43 固定资产清理 固定资产合计 2,044,752,103.70 735,518,505.29 1,619,235,564.17 无形资产及其他资产 无形资产 9 198,171,117.64 11,539,186.82 长期待摊费用 10 171,467.08 171,467.08 317,067.04 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 198,342,584.72 171,467.08 11,856,253.86 递延税项 递延税款借项 资产总计 3,053,661,449.41 2,111,632,036.20 2,083,326,678.48 山东鲁西化工股份有限公司 2003 年年度报告 - 23 - 资产负债表（续） 编制单位：山东鲁西化工股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 期末数 负债和股东权益 注释 号 合并数 母公司数 年初数 流动负债 短期借款 11 74,100,000.00 49,580,000.00 253,140,000.00 应付票据 12 224,300,000.00 187,300,000.00 55,387,798.96 应付账款 13 280,051,394.75 72,363.745.42 250,208,628.19 预收账款 14 57,250,700.84 16,989,663.23 103,018,505.80 应付工资 5,053,851.24 487,975.92 应付福利费 9,208,232.63 4,864,341.48 8,541,229.09 应付股利 0.00 应交税金 15 14,372,678.76 5,189,399.10 16,097,151.12 其他应交款 16 58,984.27 65,651.48 374,198.72 其他应付款 17 35,734,105.37 8,048,790.78 22,796,715.23 预提费用 18 2,495,836.03 732,290.64 1,075,707.56 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 702,625,783.89 345,133,882.13 711,127,910.59 长期负债 长期借款 19 1,113,990,000.00 634,400,000.00 392,400,000.00 应付债券 长期应付款 92,242,010.68 150,000.00 210,000.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 1,206,232,010.68 634,550,000.00 392,610,000.00 递延税项 递延税款贷项 负债合计 1,908,857,794.57 979,683,882.13 1,103,737,910.59 少数股东权益 12,855,500.77 股东权益 股本 20 260,010,683.00 260,010,683.00 249,115,350.00 减：已归还投资 股本净额 260,010,683.00 260,010,683.00 249,115,350.00 资本公积 21 550,273,204.44 550,273,204.44 488,523,650.99 盈余公积 22 80,039,569.66 74,382,495.92 58,439,595.98 其中：法定公益金 40,019,784.83 37,191,247.96 29,219,797.99 未分配利润 23 241,624,696.97 247,281,770.71 183,510,170.92 股东权益合计 1,131,948,154.07 1,131,948,154.07 979,588,767.89 负债和股东权益合计 3,053,661,449.41 2,111,632,036.20 2,083,326,678.48 山东鲁西化工股份有限公司 2003 年年度报告 - 24 - 利润及利润分配表 编制单位：山东鲁西化工股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 本年累计数 项 目 注释 号 合并数 母公司 上年实际数 一、主营业务收入 24 2,009,162,656.97 1,383,948,027.57 1,246,607,733.05 减：主营业务成本 25 1,730,113,188.91 1,189,449,990.36 1,058,979,696.66 主营业务税金及附加 26 3,816,914.76 3,023,801.95 3,881,763.24 二、主营业务利润 275,232,553.30 191,474,235.26 183,746,273.15 加：其他业务利润 1,736,054.87 926,640.15 1,900,202.89 减：营业费用 34,525,941.29 23,860,549.21 12,433,337.93 管理费用 64,919,453.83 45,176,637.89 41,321,072.27 财务费用 27 63,000,108.91 45,143,819.00 37,972,373.71 三、营业利润 114,523,104.14 78,219,869.31 93,919,692.13 加：投资收益 28,069,341.73 补贴收入 28 8,628,502.20 4,627,517.98 15,521,499.97 营业外收入 906,618.97 523,278.92 443,221.52 减：营业外支出 29 1,824,855.87 1,325,683.43 3,633,431.64 四、利润总额 122,233,369.44 110,114,324.51 106,250,981.98 减：所得税 30 42,106,446.52 30,399,824.78 35,095,227.86 少数股东损益 412,423.19 五、净利润 79,714,499.73 79,714,499.73 71,155,754.12 加：年初未分配利润 183,510,170.92 183,510,170.92 126,585,567.62 其他转入 六、可供分配的利润 263,224,670.65 263,224,670.65 197,741,321.74 减：提取法定盈余公积 10,799,986.84 7,971,449.97 7,115,575.41 提取法定公益金 10,799,986.84 7,971,449.97 7,115,575.41 提取职工奖励及福利基 金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配利润 241,624,696.97 247,281,770.71 183,510,170.92 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普 通股股利 八、未分配利润 241,624,696.97 247,281,770.71 183,510,170.92 山东鲁西化工股份有限公司 2003 年年度报告 - 25 - 利润表附表： 现金流量表 编制单位：山东鲁西化工股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 注释 号 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,206,986,049.97 1,489,986,982.49 收到的税费返还 8,495,502.20 4,627,517.98 收到的其他与经营活动有关的现金 31 1,780,056.86 902,629.71 现金流入小计 2,217,261,609.03 1,495,517,130.18 购买商品、接受劳务支付的现金 1,807,012,380.52 1,197,316,556.96 支付给职工以及为职工支付的现金 87,087,092.05 67,350,867.18 支付的各项税费 88,241,087.39 65,993,257.25 支付的其他与经营活动有关的现金 32 32,526,952.30 31,413,591.72 现金流出小计 2,014,867,512.26 1,362,074,273.11 经营活动产生的现金流量净额 202,394,096.77 133,442,857.07 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的 现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 现金 313,952,455.33 236,903,915.45 投资所支付的现金 12,820,800.00 12,820,800.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 326,773,255.33 249,724,715.45 投资活动产生的现金流量净额 -326,773,255.33 -249,724,715.45 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 2,610,154.33 借款所收到的现金 1,482,750,000.00 1,197,900,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年累计数 上年累计数 1、出售处置、部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其 他 山东鲁西化工股份有限公司 2003 年年度报告 - 26 - 现金流入小计 1,485,360,154.33 1,197,900,000.00 偿还债务所支付的现金 1,170,000,000.00 940,100,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 60,710,409.76 44,461,677.81 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 1,221,710,409.76 984,561,677.81 筹资活动产生的现金流量净额 263,649,744.57 213,338,322.19 四、汇率变动对现金的影响 五、合并报表范围变动对现金的影响 33 8,537,057.10 六、现金及现金等价物净增加额 138,807,643.11 97,056,463.81 现金流量表（续） 编制单位：山东鲁西化工股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 补 充 资 料 注释 号 合并数 母公司数 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 79,714,499.73 79,714,499.73 加：少数股东损益 412,423.19 计提的资产减值准备 1,538,366.69 -136,517.72 固定资产折旧 142,995,690.97 105,502,329.31 无形资产摊销 1,764,290.62 长期待摊费用摊销 145,599.96 145,599.96 待摊费用的减少（减：增加） 预提费用的增加（减：减少） 246,037.57 -6,261.34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 311,891.99 固定资产报废损失 财务费用 63,947,409.39 45,857,590.15 投资损失（减：收益） -28,069,341.73 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -33,367,966.44 150,070,563.82 经营性应收项目的减少（减：增加） -137,947,851.45 -54,238,746.69 经营性应付项目的增加（减：减少） 82,633,705.55 -165,396,858.42 其他 经营活动产生的现金流量净额 202,394,096.77 133,442,857.07 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 山东鲁西化工股份有限公司 2003 年年度报告 - 27 - 现金的期末余额 204,760,959.11 163,009,779.81 减：现金的期初余额 65,953,316.00 65,953,316.00 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 138,807,643.11 97,056,463.81 资产减值准备明细表（一） 编制单位：山东鲁西化工股份有限公司 2003 年度 年初余额 本年增加数 项目 行 次 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、坏帐准备合计 1 15,109,125.02 15,109,125.02 2,975,214.81 其中：应收帐款 2 9,108,898.19 9,108,898.19 2,975,214.81 其他应收款 3 6,000,226.83 6,000,226.83 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 1,205,367.36 1,205,367.36 其中：库存商品 8 原材料 9 1,205,367.36 1,205,367.36 四、长期投资减值准备合计 10 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 9,411,761.44 9,411,761.44 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 9,411,761.44 9,411,761.44 六、无形资产减值准备合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备 19 八、委托贷款减值准备 20 九、总计 21 25,726,253.82 25,726,253.82 2,975,214.81 山东鲁西化工股份有限公司 2003 年年度报告 - 28 - 资产减值准备明细表（二） 编制单位：山东鲁西化工股份有限公司 2003 年度 单位:人民币元 本年减少数 年末余额 项目 行次 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、坏帐准备合计 1 1,436,849.12 10,174,798.09 16,647,490.71 4,934,326.93 其中：应收帐款 2 5,321,872.80 12,084,113.00 3,787,025.39 其他应收款 3 1,436,849.12 4,852,925.29 4,563,377.71 1,147,301.54 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 1,205,367.36 1,205,367.36 其中：库存商品 8 原材料 9 1,205,367.36 1,205,367.36 四、长期投资减值准备合计 10 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 2,538,924.16 2,538,925.16 6,872,836.28 6,872,836.28 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 2,538,924.16 2,538,925.16 6,872,836.28 6,872,836.28 六、无形资产减值准备合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备 19 八、委托贷款减值准备 20 九、总计 21 5,181,139.64 13,919,090.61 23,520,326.99 11,807,163.21 股东权益增减变动表 编制单位：山东鲁西化工股份有限公司 单位：人民币元 2003 年度 2002 年度 项 目 行次 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、股本： 年初余额 1 249,115,350.00 249,115,350.00 249,115,350.00 249,115,350.00 本年增加数 2 10,895,333.00 10,895,333.00 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 10,895,333.00 10,895,333.00 年减少数 7 山东鲁西化工股份有限公司 2003 年年度报告 - 29 - 年末余额 8 260,010,683.00 260,010,683.00 249,115,350.00 249,115,350.00 二、资本公积： 年初余额 9 488,523,650.99 488,523,650.99 488,064,305.31 488,064,305.31 本年增加数 10 61,749,553.45 61,749,553.45 459,345.68 459,345.68 其中：股本溢价 11 15,039,771.73 15,039,771.73 接受捐赠非现金资产 准备 12 接受现金捐赠 13 股权投资准备 14 拨款转入 15 外币资本折算差额 16 其他资本公积 17 46,709,781.72 46,709,781.72 459,345.68 459,345.68 本年减少数 18 其中：转赠股本 19 返还所得税转出 20 年末余额 21 550,273,204.44 550,273,204.44 488,523,650.99 488,523,650.99 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 22 29,219,797.99 29,219,797.99 22,104,222.58 22,104,222.58 本年增加数 23 10,799,986.84 7,971,449.97 7,115,575.41 7,115,575.41 其中：从净利润中提取数 24 10,799,986.84 7,971,449.97 7,115,575.41 7,115,575.41 其中：法定盈余公积 25 10,799,986.84 7,971,449.97 7,115,575.41 7,115,575.41 任意盈余公积 26 储备基金 27 企业发展基金 28 法定公益金转入数 29 本年减少数 30 其中：弥补亏损 31 转赠股本 32 分配现金股利或利 润 33 分配股票股利 34 年末余额 35 40,019,784.83 37,191,247.96 29,219,797.99 29,219,797.99 其中：法定盈余公积 36 40,019,784.83 37,191,247.96 29,219,797.99 29,219,797.99 储备基金 37 企业发展基金 38 四、 法定公益金 年初余额 39 29,219,797.99 29,219,797.99 22,104,222.58 22,104,222.58 本年增加数 40 10,799,986.84 7,971,449.97 7,115,575.41 7,115,575.41 其中：从净利润中提取 数 41 10,799,986.84 7,971,449.97 7,115,575.41 7,115,575.41 本年减少数 42 其中：集体福利支出 43 年末余额 44 40,019,784.83 37,191,247.96 29,219,797.99 29,219,797.99 五、未分配利润 年初未分配利润 45 183,510,170.92 183,510,170.92 126,585,567.62 126,585,567.62 本年净利润（净亏损以“ -” ） 号填列 46 79,714,499.73 79,714,499.73 71,155,754.12 71,155,754.12 本年利润分配 47 21,599,973.68 15,942,899.94 14,231,150.82 14,231,150.82 年末未分配利润（未弥补亏损以“ -” 号填列） 48 241,624,696.97 247,281,770.71 183,510,170.92 183,510,170.92 山东鲁西化工股份有限公司 2003 年年度报告 - 30 - 山东鲁西化工股份有限公司 会计报表附注 一、公司基本情况 山东鲁西化工股份有限公司（以下简称“ 公司” ）是经中国证监会证监发字 [1998]126 号、证监发字[1998]127 号文批准，由山东聊城鲁西化工集团有限责任公 司（原山东聊城鲁西化工集团总公司）作为发起人，以其生产尿素、碳酸氢铵产品的 鲁西化肥厂、东阿化肥厂两个企业的部分生产经营性资产投入公司，采取募集方式设 立的股份公司，公司于 1998 年 5 月 25 日公开发行人民币 A 种股票 5,000 万股，发行 后总股本为 20,000 万股。1999 年 5 月 31 日，公司购并了山东聊城鲁西化工集团有限 责任公司所属阳谷化工厂的第一期硫基 N、P、K 三元复合肥以及配套的硫磺制酸、余 热发电生产线装置。2002 年 9 月 30 日，公司购并了山东聊城鲁西化工集团有限责任 公司鲁西复合肥生产线装置。 2000 年 9 月 1 日至 9 月 14 日，经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]128 号文件批准，公司向全体股东配售新股 1,590 万股，每股面值人民币 1 元，增加股本 1,590 万元，配售后公司股本总额 21,590 万元。2000 年 9 月 22 日 2000 年第一次临 时股东大会决议并通过，公司以实施配股后的股本向全体股东每 10 股转增 1.53846 股，共转增股本 33,215,350 股，每股面值 1 元，共转增股本 33,215,350.00 元，变 更后的股本总额为 249,115,350.00 元，已经山东烟台乾聚会计师事务所有限公司烟 乾会验字[2000]31 号、35 号审验。 2003 年 5 月 1 日，经山东省人民政府鲁政字（1999）145 号文和中国证券监督管 理委员会证监公司字[2002]20 号批准，公司以定向发行股票方式吸收合并山东鲁平化 工股份有限公司（以下简称“ 鲁平化工”）。即向鲁平化工全体股东定向增发鲁西化工 人民币普通股 10,895,333 股的方式，换取鲁平化工全部股份，注销鲁平化工独立法 人资格，将其资产并入公司。吸收合并后公司的股本总额为 260,010,683.00 元，已 经天一会计师事务所有限公司天一会验字（2003）第 2-032 号审验。 公司经营范围：尿素、碳酸氢铵化肥的生产及本公司产品销售；合成氨、复合 肥、工业盐酸、工业硫酸、复混肥的生产、销售；批准范围内的电量上网销售；资格 证书范围内自营进出口业务。 山东鲁西化工股份有限公司 2003 年年度报告 - 31 - 二、公司采用的主要会计政策和会计估计 1、会计制度 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关补充规定。 2、会计年度 公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4、记账原则和计价基础 公司以权责发生制为记账原则，以历史成本为计价基础。 5、外币业务核算方法 公司发生的外币业务，按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇率折合为人民 币记账，报告期末对货币性外币账户余额按期末市场汇率折算，其折算差额与购建固 定资产有关并且在其达到预定可使用状态前的记入固定资产成本，与购建固定资产无 关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 6、现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短（从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知 金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、坏账及坏账准备的核算方法 公司坏账采用备抵法核算，根据董事会决议，坏账准备按应收款项（包括应收账 款和其他应收款，下同）的期末余额采用账龄分析法计提,计提比例为： 账 龄 计提比例 一年以内 4.5% 一至二年 20% 二至三年 30% 三至五年 50% 五年以上 100% 坏账按以下原则进行确认： （1） 债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款 项； （2） 债务人遭受自然灾害或意外事故，损失巨大，确实无法清偿的应收款项； 山东鲁西化工股份有限公司 2003 年年度报告 - 32 - （3） 债务人逾期未能履行偿债义务，超过三年仍然不能收回，且具有足够证 据表明无法收回的应收款项。 8、存货核算方法及存货跌价准备计提方法 （1） 存货包括：原材料、包装物、库存商品、自制半成品、低值易耗品等； （2） 原材料、包装物、库存商品的取得按实际成本计价，发出时按加权平均 法计价； （3）存货盘存制度为永续盘存制； （4）低值易耗品采用领用时一次摊销法核算； （5）根据董事会决议，存货跌价准备按单个存货项目的可变现净值低于成本部 分计提。当存在下列情况之一时，计提存货跌价准备： A、市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望； B、企业使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格； C、企业因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料 的市场价格又低于其账面成本； D、因企业所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变 化，导致市场价格逐渐下跌； E、其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 9、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。公司对拥有 20%以下 或拥有 20%以上股权但对被投资单位的经营管理不具有重大影响的长期股权投资，采 用成本法核算；对拥有 20%以上或虽拥有 20%以下股权但对被投资单位的经营管理具 有重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对拥有 50%以上股权并对被投资单位 的经营管理拥有控制权的长期股权投资，采用权益法核算，并编制合并会计报表。 长期股权投资采用权益法核算时，投资成本高于应享有被投资单位所有者权益 份额之间的差额，作为股权投资差额，在合同规定的投资期限内摊销，无投资期限的， 按不超过 10 年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之 间的差额，确认为资本公积。 （2）长期债权投资 山东鲁西化工股份有限公司 2003 年年度报告 - 33 - 长期债权投资按实际支付的价款记账，实际支付的价款中包含的已到付息期但尚未领 取的债券利息作应收利息处理，实际支付的价款中包含的尚未到付息期的债券利息计 入成本；长期债券投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或加上折价摊销金额后 确认为当期投资收益；长期债券投资的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券 利息收入时采用直线法摊销。 （3）长期投资减值准备 公司期末对长期投资逐项进行检查,如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状 况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于长期投资账 面价值的差额，计提长期投资减值准备。 10、固定资产计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法 （1）固定资产是指同时具有以下特征的有形资产： ①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有； ②使用期限超过一年； ③单位价值较高。 （2）固定资产计价：按取得时的实际成本计价。取得时的成本包括买价、进口 关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支 出； （3）固定资产分类为：房屋建筑物、通用设备、专用设备、交通工具； （4）固定资产采用直线法计提折旧，固定资产分类折旧率如下： 类 别 使用年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 15-30 3 3.23-6.47 通用设备 12-17 3 5.71-8.08 专用设备 10-17 3 5.71-9.70 交通工具 5-8 3 12.13-19.40 （5）固定资产减值准备：公司期末对固定资产逐项进行检查,由于市价持续下 跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其预计可收回金额低于账面价值的，按单 项资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 11、在建工程核算办法 在建工程按各项工程实际发生的成本计价,为该工程所发生的借款利息支出资本 山东鲁西化工股份有限公司 2003 年年度报告 - 34 - 化政策详见第 14 项。 在建工程于所建造固定资产达到预定可使用状态时转作固定资产。如果所建造固 定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续，按工程造价、预算或实际 成本暂估转入固定资产。 公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来三年内不会重 新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给公司带来的经济利益具有很大的不 确定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额 低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。 12、无形资产计价及摊销政策 无形资产按取得时发生的实际成本计价，按合同规定受益期、法律规定有效年 限、经营期中较短的年限分期平均摊销。合同没有规定受益期，法律亦没有规定有效 年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 公司期末对无形资产逐项进行检查，如果出现以下情形时，计提无形资产减值准 备： （1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受 到重大不利影响； （2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值 准备。 13、长期待摊费用摊销政策 长期待摊费用按实际支出入账，在项目的受益期内分期平均摊销。 14、借款费用的会计处理方法 因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生 的汇兑差额，除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于 发生当期确认为费用，直接计入财务费用。 专门借款所发生的利息、折价或溢价摊销、汇兑差额，当同时满足以下三个条件 时，应当开始资本化，计入所购建固定资产成本： 山东鲁西化工股份有限公司 2003 年年度报告 - 35 - （1）资本支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承 担带息债务形式发生的支出）已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 固定资产的购建发生非正常中断并且中断时间连续超过三个月（含三个月）应 当暂停借款费用资本化，中断期间所发生的借款费用，直接计入当期财务费用。在所 购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。 15、收入确认的方法 （1）销售商品：公司在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与 交易相关的经济利益能够流入公司，并且与销售该商品有关的收入、成本能够可靠地 计量时，确认销售商品收入的实现。 （2）提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。 如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的 情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）让渡资产使用权：让渡资产使用权而发生的利息收入和使用费收入，在与 交易相关的经济利益能够流入企业且收入的金额能够可靠地计量时确认收入。 16、所得税的会计处理方法 公司所得税会计处理采用应付税款法。 17、利润分配 根据国家有关法律和财务制度规定，企业所得税税后利润按以下顺序分配： （1）弥补以前年度亏损（指连续五年用所得税税前利润弥补亏损后，仍未弥补 的亏损）。 （2）按 10%提取法定盈余公积金。 （3）按 10%提取公益金。 （4）提取任意盈余公积金。 （5）经董事会决议并经股东大会批准，向投资者分配股利。 18、合并报表的编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依 据，按照财政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定编制而 山东鲁西化工股份有限公司 2003 年年度报告 - 36 - 成。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各 公司间的交易和资金往来等均已在合并时抵销。 三、税项 1、企业所得税 本公司及控股子公司适用所得税率为 33%。 2、增值税 根据财政部、国家税务总局《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》（财 税[2001]113 号）的规定，公司的复合肥、复混肥、碳酸氢氨等产品免征增值税。公 司所生产销售的尿素，自 2001 年 8 月 1 日恢复征收增值税（税率 13%），2001 年征收 的税款全额退还，2002 年退还 50%，2003 年按销售收入的 13%计算销项税，扣除允许 抵扣的进项税额后的差额计算缴纳增值税。 其他货物的销项税率为 17%、13%，公司按销项税额扣除允许抵扣的进项税额后的 差额计算缴纳增值税。 3、城市维护建设税 以应缴增值税的 7%、5%计算缴纳。 四、控股子公司 （一）控股子公司 截止 2003 年 12 月 31 日公司的控股子公司概况如下： 被投资单位名称 注册地 注册资本 （万元） 经营范围 投资额 （万元） 所占权 益比例 山东聊城鲁西化工第二化肥厂 东阿县城阿胶街96号 23,528.00 尿素、碳酸氢铵 23,187.89 98.55 平阴鲁西化工第三化肥厂有限 公司 平阴县青龙路15号 9,004.00 尿素、碳酸氢铵 8,900.30 98.85 聊城鲁西化工第四化肥厂 聊城市光狱路中段 11,227.00 复合肥、复混肥 11,127.00 99.11 聊城鲁西化工第五化肥厂 阳谷县城西汉桥路13 号 18,582.00 复合肥、复混肥 18,202.02 97.96 山东聊城鲁西化工第六化肥厂 东阿县北环路中段 1,828.00 复混肥、硫酸 1,282.08 80.00 （二）合并范围变更情况 公司原无子公司，不需要编制合并报表。2003 年，公司增加了山东聊城鲁西化工 山东鲁西化工股份有限公司 2003 年年度报告 - 37 - 第二化肥厂、平阴鲁西化工第三化肥厂有限公司、聊城鲁西化工第四化肥厂、聊城鲁 西化工第五化肥厂、山东聊城鲁西化工第六化肥厂五家控股子公司： 1、山东聊城鲁西化工第二化肥厂由公司与山东聊城鲁西化工集团有限公司（以 下简称鲁化集团）于 2003 年 8 月共同出资组建，注册资本为 23,528 万元，其中公司 出资 23,187.89 万元，占股份的 98.55％，鲁化集团出资 340.11 万元，占股份的 1.45 ％。 2、平阴鲁西化工第三化肥厂有限公司由公司与鲁化集团于 2003 年 8 月共同出资 组建，注册资本为 9,004 万元， 其中公司出资 8,900.30 万元，占股份的 98.85％， 鲁化集团出资 103.7 万元，占股份的 1.15％。 3、聊城鲁西化工第四化肥厂由公司与鲁化集团于 2003 年 8 月共同出资组建，注 册资本为 11,227 万元，其中公司出资 11,127 万元，占股份的 99.11％，鲁化集团出 资 100 万元，占股权的 0.89％。 4、聊城鲁西化工第五化肥厂由公司与山东聊城鲁西化工集团总公司阳谷化工厂 于 2003 年 8 月共同出资组建，注册资本为 18,582 万元，其中公司出资 18,202.02 万 元，占股份的 97.96％，山东聊城鲁西化工集团总公司阳谷化工厂出资 379.98 万元， 占股份的 2.04％。 5、 山东聊城鲁西化工第六化肥厂前身为东阿磷肥厂，始建于 1987 年，注册资 本 1,828 万元，原股东为鲁化集团和山东聊城鲁西化工集团蓝威化工有限公司，其股 权比例分别为 80％和 20％。2003 年 8 月，公司以现金 1,282.08 万元收购鲁化集团所 持有山东聊城鲁西化工第六化肥厂 80％的股权，收购完成后由公司控股。 公司 2003 年末根据上述新增五家子公司的报表和公司报表编制合并会计报表。 五、合并会计报表主要项目注释（货币单位：人民币元） 1、货币资金 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 现 金 259,562.48 433,242.26 银行存款 64,001,396.63 65,520,073.74 其他货币资金 140,500,000.00 合 计 204,760,959.11 65,953,316.00 说明： （1）期末数较期初数增加 138,807,643.11 元，增幅 210.46%，主要原因是公司借 山东鲁西化工股份有限公司 2003 年年度报告 - 38 - 款增加及经营活动产生的现金流量增加所致； （2）其他货币资金为银行汇票保证金。 2、应收票据 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 13,754,267.25 7,541,548.00 合 计 13,754,267.25 7,541,548.00 说明： （1）期末无质押的应收票据； （2）期末数较期初数增加 6,212,719.25 元,增幅 82.38%，主要原因是以票据方 式结算增加所致。 3、应收账款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 55,274,792.11 60.28 2,487,365.65 57,494,880.67 70.70 2,587,269.63 1-2 年 29,235,126.32 31.88 5,847,025.26 17,645,018.89 21.70 3,529,003.78 2-3 年 3,668,730.82 4.00 1,100,619.24 3,570,472.30 4.39 1,071,141.69 3-5 年 1,741,234.74 1.90 870,617.38 1,377,378.14 1.69 688,689.07 5 年以上 1,778,485.47 1.94 1,778,485.47 1,232,794.02 1.52 1,232,794.02 合 计 91,698,369.46 100.00 12,084,113.00 81,320,544.02 100.00 9,108,898.19 说明： (1) 截至 2003 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 位欠款。 (2) 期末余额中欠款前五名金额合计为 19,270,324.03 元，占应收账款总额的 21.02%。 4、其他应收款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 44,785,252.33 82.70 2,015,336.35 55,203,401.14 84.35 2,484,153.05 1-2 年 6,449,874.27 11.91 1,289,974.86 4,767,583.91 7.28 953,516.78 2-3 年 2,155,569.00 3.98 646,670.70 1,631,932.94 2.49 489,579.88 3-5 年 307,843.54 0.57 153,921.78 3,544,650.06 5.42 1,772,325.03 5 年以上 457,474.02 0.84 457,474.02 300,652.09 0.46 300,652.09 合 计 54,156,013.16 100.00 4,563,377.71 65,448,220.14 100.00 6,000,226.83 山东鲁西化工股份有限公司 2003 年年度报告 - 39 - 说明： (1) 截至 2003 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 位欠款。 （2）期末余额中欠款前五名金额合计为 15,444,602.79 元，占其他应收款总额 的 28.52%。 5、预付账款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 248,024,380.26 94.76 68,115,585.12 85.85 1-2 年 12,621,445.89 4.82 10,445,872.17 13.17 2-3 年 996,207.58 0.38 715,539.11 0.90 3-5 年 87,024.63 0.04 55,742.99 0.07 5 年以上 6,818.18 0 6,818.18 0.01 合 计 261,735,876.54 100.00 79,339,557.57 100.00 说明： （1）截至 2003 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单 位的欠款； （2）期末数较期初数增加 182,396,318.97 元,增幅 229.89%，主要原因 是：①公司合并范围变更[详见附注四（二）]增加预付账款 52,771,509.43 元；②公 司产品产量增加，相应的增加了购买原材料的预付款。 6、存货 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 92,949,869.34 85,311,799.07 1,205,367.36 包装物 4,792,376.40 218,990.25 库存商品 102,966,520.44 83,015,377.78 合 计 200,708,766.18 168,546,167.10 1,205,367.36 说明：公司期末存货中不存在成本高于其可变现净值的情况，故未计提存货跌价 准备。 7、固定资产及累计折旧 类 别 2002 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2003 年 12 月 31 日 (1)固定资产原值 房屋建筑物 292,670,158.80 148,332,028.50 441,002,187.30 山东鲁西化工股份有限公司 2003 年年度报告 - 40 - 专用设备 1,393,778,011.39 446,270,798.91 9,484,537.68 1,830,564,272.62 通用设备 246,626,596.96 125,179,759.18 539,382.99 371,266,973.15 交通工具 17,554,394.28 9,035,547.41 2,229,499.93 24,360,441.76 合计 1,950,629,161.43 728,818,134.00 12,253,420.60 2,667,193,874.83 (2)累计折旧 房屋及建筑物 40,935,023.05 38,797,019.83 79,732,042.88 专用设备 329,382,708.39 149,961,046.88 5,450,865.56 473,892,889.71 通用设备 52,499,687.13 28,611,549.33 424,471.42 80,686,765.04 交通工具 7,794,298.68 2,596,399.16 579,081.71 9,811,616.13 合计 430,611,717.25 219,966,015.20 6,454,418.69 644,123,313.76 固定资产净值 1,520,017,444.18 2,023,070,561.07 (3)固定资产减值准备 专用设备 9,411,761.44 2,538,925.16 6,872,836.28 合计 9,411,761.44 2,538,925.16 6,872,836.28 (4)固定资产净额 1,510,605,682.74 2,016,197,724.79 说明： （1）固定资产原值本期增加 728,818,134.00 元,主要原因是：①公司合并范围 变更[详见附注四（二）]增加 506,355,304.37 元；②在建工程完工转入 222,462,829.63 元； （2）期末固定资产原值中有 80,556,246.21 元用于银行借款抵押； （3）公司存在部分停用固定资产，其可收回金额低于账面价值，按单项资产可 收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备 6,872,836.28 元。 8、在建工程 工程名称 2002 年 12 月 31 日 本期增加 本期转入固定资产数 2003 年 12 月 31 日 资金来源 合成氨改造 28,824,617.47 28,824,617.47 自筹 综合节能技术改造项目 88,944,287.21 41,525,206.78 118,429,467.79 12,040,026.20 自筹 其他技改项目 19,685,594.22 71,771,341.38 75,208,744.37 16,248,191.23 自筹 合 计 108,629,881.43 142,121,165.63 222,462,829.63 28,288,217.43 说明： (1)公司在建工程不存在减值现象，故未计提在建工程减值准备； (2) 在建工程本期无资本化利息。 9、无形资产 项 目 原始发生额 2002 年 12 月 31 日 本期增加 本期摊销 累计摊销 2003 年 12 月 31 日 剩余摊销年限 山东鲁西化工股份有限公司 2003 年年度报告 - 41 - 土 地 使 用权 200,089,455.62 11,539,186.82 188,396,221.44 1,764,290.62 1,918,337.98 198,171,117.64 25 年-49.5 年 合 计 200,089,455.62 11,539,186.82 188,396,221.44 1,764,290.62 1,918,337.98 198,171,117.64 说明：土地使用权本期增加 188,396,221.44 元，主要原因是公司将原分公司改 制为子公司所致。 10、长期待摊费用 项 目 原始发生额 2002 年 12 月 31 日 本期增加 本期摊销 累计摊销 2003 年 12 月 31 日 剩余摊 销年限 房 租 1,140,000.00 317,067.04 145,599.96 968,532.92 171,467.08 2 年 合 计 1,140,000.00 317,067.04 145,599.96 968,532.92 171,467.08 11、短期借款 借款类别 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 担保借款 74,100,000.00 253,140,000.00 合 计 74,100,000.00 253,140,000.00 说明： （1）期末借款担保单位为山东聊城鲁西化工集团有限责任公司； （2）期末数较期初数减少 179,040,000.00 元,减幅 70.73%， 主要原因是公司归 还了短期借款而增加了中长期流动资金借款所致。 12、应付票据 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 224,300,000.00 28,701,000.00 商业承兑汇票 26,686,798.96 合 计 224,300,000.00 55,387,798.96 说明： (1)期末数较期初数增加 168,912,201.04 元,增幅为 304.96%,主要原因是公司本 期以票据方式结算增加所致； (2) 应付票据期末无逾期情况。 13、应付账款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 280,051,394.75 250,208,628.19 说明： 截至 2003 年 12 月 31 日，无应付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款 山东鲁西化工股份有限公司 2003 年年度报告 - 42 - 项。 14、预收账款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 57,250,700.84 103,018,505.80 说明： （1）截至 2003 年 12 月 31 日，无预收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单 位的款项； （2）期末数较期初数减少 45,767,804.96 元,减幅 44.43%，主要原因是公司加强 了货物发运管理并加快结算预收款所致。 15、应交税金 税 种 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增值税 -1,997,388.29 5,516,935.51 城市维护建设税 143,879.62 670,064.97 土地使用税 114,755.94 309,527.75 房产税 78,253.89 535,720.15 个人所得税 175,253.93 车船使用税 1,372.00 印花税 3,863.75 企业所得税 16,024,304.88 8,884,413.06 其他 8,872.72 合 计 14,372,678.76 16,097,151.12 16、其他应交款 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 计提标准 教育费附加 58,984.27 374,198.72 应交流转税的 3% 17、其他应付款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 35,734,105.37 22,796,715.23 说明： （1）截至 2003 年 12 月 31 日，无应付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单 位的款项； （2）期末数较期初数增加 12,937,390.14 元,增幅 56.75%，主要原因是公司合并 范围变更[详见附注四（二）]所致。 山东鲁西化工股份有限公司 2003 年年度报告 - 43 - 18、预提费用 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 利息 2,243,537.12 1,075,707.56 水电费 215,983.87 租赁费 5,315.04 其他 31,000.00 合计 2,495,836.03 1,075,707.56 说明：期末数较期初数增加 1,420,128.47 元,增幅 132.02%,主要原因是期末借 款增加，预提借款利息相应增加所致。 19、长期借款 借款类别 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 担保借款 1,067,990,000.00 392,400,000.00 抵押借款 46,000,000.00 合 计 1,113,990,000.00 392,400,000.00 说明： （1）期末借款担保情况详见附注七、2、（4）； （2）长期借款期末数较期初数增加 721,590,000.00 元，增幅 183.89%, 主要 原因是：①公司归还了部分短期借款，增加了中长期流动资金借款 500,790,000.00 元；②公司合并范围变更[详见附注四（二）]增加 220,800,000.00 元。 20、股本 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日) 一、尚未流通股份 （一）发起人股份 174,115,360.00 174,115,360.00 其中：境内法人持有股份 174,115,360.00 174,115,360.00 （二）其他股份 10,895,333.00 尚未流通股份合计 185,010,693.00 174,115,360.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 74,999,990.00 74,999,990.00 已流通股份合计 74,999,990.00 74,999,990.00 三、股份总数 260,010,683.00 249,115,350.00 说明： 山东鲁西化工股份有限公司 2003 年年度报告 - 44 - 本期其他股份增加 10,895,333.00 元，为公司以定向发行股票方式吸收合并山东鲁 平化工股份有限公司所致，即向鲁平化工全体股东定向增发鲁西化工人民币普通股 10,895,333 股的方式，换取鲁平化工全部股份，该增资已经天一会计师事务所有限公司 天一会验字（2003）第 2-032 号审验； 其他股份中，境内法人持有股份 133,333.00 股，社会公众持有股份 4,764,667.00 股，国有股 5,997,333.00 股。 21、资本公积 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 股本溢价 500,805,068.41 485,765,296.68 其他转入 49,468,136.03 2,758,354.31 合 计 550,273,204.44 488,523,650.99 说明： （1） 股本溢价增加是吸收合并鲁平化工股份公司所致； （2） 其他转入增加是公司以净资产对外投资时，账面价值低于应享有被 投资单位所有者权益份额的差额转入所致。 22、盈余公积 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 期初数 58,439,595.98 44,208,445.16 本期增加 21,599,973.68 14,231,150.82 其中：法定盈余公积 10,799,986.84 7,115,575.41 法定公益金 10,799,986.84 7,115,575.41 期末数 80,039,569.66 58,439,595.98 23、未分配利润 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 期初未分配利润 183,510,170.92 126,585,567.62 加：本期实现可供股东分配的利润 79,714,499.73 71,155,754.12 减：提取法定盈余公积 10,799,986.84 7,115,575.41 减：提取法定公益金 10,799,986.84 7,115,575.41 减：应付普通股股利 合 计 241,624,696.97 183,510,170.92 24、主营业务收入 项 目 2003 年度 2002 年度 山东鲁西化工股份有限公司 2003 年年度报告 - 45 - 尿素 1,041,598,157.49 868,160,590.14 复合肥 781,579,772.13 339,736,909.00 碳酸氢铵 37,197,156.75 35,176,575.25 复混肥 94,815,188.72 硫酸 24,226,703.85 盐酸 29,745,678.03 3,533,658.66 合计 2,009,162,656.97 1,246,607,733.05 25、主营业务成本 项 目 2003 年度 2002 年度 尿素 841,325,454.65 707,866,013.86 复合肥 708,554,612.12 316,697,101.69 碳酸氢铵 40,936,098.66 31,393,513.68 复混肥 89,018,055.07 硫酸 20,648,383.49 盐酸 29,630,584.92 3,023,067.43 合 计 1,730,113,188.91 1,058,979,696.66 26、主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 2003 年度 2002 年度 城建税 应缴增值税的5%、7% 2,517,743.21 2,579,797.22 教育费附加 应缴增值税的3% 1,299,171.55 1,301,966.02 合 计 3,816,914.76 3,881,763.24 27、财务费用 项 目 2003 年度 2002 年度 利息支出 63,947,409.39 40,253,527.89 减：利息收入 1,199,150.74 2,397,379.97 减：收取的资金占用费 金融机构手续费 251,850.26 116,225.79 合 计 63,000,108.91 37,972,373.71 28、补贴收入 项 目 2003 年度 2002 年度 返还增值税 8,495,502.20 15,521,499.97 防洪抗旱补贴 133,000.00 合 计 8,628,502.20 15,521,499.97 说明：2003 年度补贴收入中返还增值税为 8,495,502.20 元，系根据财政部、国 家税务总局联合下发的《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》（财税 山东鲁西化工股份有限公司 2003 年年度报告 - 46 - [2001]113 号）的规定，公司收到的当地财政机关退还的 2002 年度增值税。 29、营业外支出 项 目 2003 年度 2002 年度 捐赠支出 100,000.00 162,000.00 罚款支出 327,703.26 322,156.28 固定资产清理净损失 311,891.99 85,724.74 赔偿损失 498,889.83 896,031.68 固定资产减值 2,139,639.94 其 他 586,370.79 27,879.00 合 计 1,824,855.87 3,633,431.64 30、所得税及所得税返还 项 目 2003 年 度 2002 年度 税前会计利润 122,233,369.44 106,250,981.98 加：纳税调整额 5,361,923.04 9,291,667.60 本期应税所得额 127,595,292.48 115,542,649.58 所得税额 42,106,446.52 38,129,074.36 减:所得税返还 3,033,846.50 本期所得税费用 42,106,446.52 35,095,227.86 31、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2003 年度 2002 年度 环保补助金 150,000.00 利息收入 1,199,150.74 2,392,514.40 收回往来款 5,046,976.58 罚款收入 479,137.32 81,911.45 其它 101,768.80 54,912.20 合 计 1,780,056.86 7,726,314.63 32、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2003 年度 2002 年度 办公费 2,142,019.74 1,646,301.49 保险费 1,792,585.21 188,125.01 差旅费 1,476,006.10 1,137,958.81 通讯费 1,177,947.07 302,122.82 招待费 1,919,514.05 1,142,010.73 水电费 890,272.55 817,659.81 土地租赁费 1,424,368.94 1,712,882.39 山东鲁西化工股份有限公司 2003 年年度报告 - 47 - 排污费 4,508,436.10 1,451,787.00 汽车支出 1,367,879.21 973,295.82 水资源费 1,292,352.09 697,347.00 销售人员费用 11,833,604.15 7,873,174.51 审计、顾问、律师费 1,462,781.00 1,769,162.26 其它 1,239,186.09 537,540.38 合计 32,526,952.30 20,249,368.03 33、合并报表范围变动对现金的影响 8,537,057.10 元 说明：公司本期吸收合并山东鲁平化工股份有限公司和控股山东聊城鲁西化工第 六化肥厂而纳入合并会计报表范围，将上述公司期初货币资金本期转入合并会计报表 范围变动对现金的影响分别为 2,168,679.05 元和 6,368,378.05 元。 六、母公司会计报表主要项目注释（货币单位：人民币元） 1、应收账款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 4,119,426.35 20.63 185,374.19 57,494,880.67 70.70 2,587,269.63 1-2 年 12,976,513.21 65.00 2,595,302.64 17,645,018.89 21.70 3,529,003.78 2-3 年 2,203,160.21 11.04 660,948.06 3,570,472.30 4.39 1,071,141.69 3-5 年 642,913.00 3.23 321,456.50 1,377,378.14 1.69 688,689.07 5 年以上 23,944.00 0.10 23,944.00 1,232,794.02 1.52 1,232,794.02 合 计 19,965,956.77 100.00 3,787,025.39 81,320,544.02 100.00 9,108,898.19 说明： (1) 截至 2003 年 12 月 31 日，无应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位 款项； (2) 期末余额中欠款前五名金额合计为 12,905,152.23 元，占应收账款总额的 64.64%； (3)期末数较期初数减少 61,354,587.25 元，减幅 75.45%，主要原因是公司将原 分公司改制为子公司所致。 2、其他应收款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 424,714,128.07 99.15 61,703.46 55,203,401.14 84.35 2,484,153.05 1-2 年 2,945,025.57 0.69 589,005.11 4,767,583.91 7.28 953,516.78 山东鲁西化工股份有限公司 2003 年年度报告 - 48 - 2-3 年 200,000.00 0.05 60,000.00 1,631,932.94 2.49 489,579.88 3-5 年 112,135.18 0.03 56,067.59 3,544,650.06 5.42 1,772,325.03 5 年以上 380,525.38 0.08 380,525.38 300,652.09 0.46 300,652.09 合 计 428,351,814.20 100.00 1,147,301.54 65,448,220.14 100.00 6,000,226.83 说明： (1) 截至 2003 年 12 月 31 日，无应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位 款项； （2）期末数中欠款前五名金额合计为 423,342,940.19 元，占其他应收款总额的 98.83%； (3)期末数较期初数增加 362,903,594.04 元，增幅 554.49%，主要原因是公司将 原分公司改制为子公司所致； (4)期末数中对子公司的应收款项 423,342,940.19 元未计提坏账准备。 3.长期投资 （1）明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 其中：对子公司投资 655,062,264.15 655,062,264.15 对联营企业投资 对合营企业投资 其他股权投资 合 计 655,062,264.15 655,062,264.15 （2）对子公司投资明细 被投资单位名称 占被投资单位 权益比例(%) 初始投资额 期初数 损益调整 期末数 山东聊城鲁西化工第二化肥厂 98.55 231,878,900.00 11,618,437.54 243,497,337.54 平阴鲁西化工第三化肥厂有限公司 98.85 89,003,000.00 3,788,760.20 92,791,760.20 聊城鲁西化工第四化肥厂 99.11 111,270,000.00 8,618,794.69 119,888,794.69 聊城鲁西化工第五化肥厂 97.96 182,020,222.42 3,886,232.28 185,906,454.70 山东聊城鲁西化工第六化肥厂 80.00 12,820,800.00 157,117.02 12,977,917.02 合 计 626,992,922.42 28,069,341.73 655,062,264.15 （3）变动原因说明见注释四(二)。 4、主营业务收入 项 目 2003 年度 2002 年度 山东鲁西化工股份有限公司 2003 年年度报告 - 49 - 尿素 848,892,142.07 868,160,590.14 复合肥 472,757,684.98 339,736,909.00 碳酸氢铵 23,924,729.50 35,176,575.25 复混肥 27,010,730.26 硫酸 613,648.62 盐酸 10,749,092.14 3,533,658.66 合计 1,383,948,027.57 1,246,607,733.05 5、主营业务成本 项 目 2003 年度 2002 年度 尿素 686,384,556.40 707,866,013.86 复合肥 440,189,868.22 316,697,101.69 碳酸氢铵 25,397,702.81 31,393,513.68 复混肥 26,222,017.57 硫酸 644,358.99 盐酸 10,611,486.37 3,023,067.43 合计 1,189,449,990.36 1,058,979,696.66 6.投资收益 （1）明细情况 项 目 2003 年度 2002 年度 股票投资收益 债权投资收益 期末调整的被投资公司所有者权 益净增减的金额 28,069,341.73 股权投资差额摊销 股权投资转让收益 计提的短期投资跌价准备 计提的长期投资减值准备 合 计 28,069,341.73 （2）变动幅度较大的原因说明：公司本年度新设立了子公司[见注释四(二)] ， 从而形成投资收益。 7.所得税 项 目 2003 年度 2002 年度 所得税 30,399,824.78 35,095,227.86 山东鲁西化工股份有限公司 2003 年年度报告 - 50 - 七、关联方关系及其交易 1、 关联方关系 (1)存在控制关系的关联方 企 业 名 称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法人代表 山东聊城鲁西化工集团有限责 任公司 聊城市鲁化路 68 号 化工、机械 母公司 国有 张金成 山东聊城鲁西化工第二化肥厂 东阿县城阿胶街96号 尿素、合成氨 子公司 有限责任公司 王富兴 平阴鲁西化工第三化肥厂有限 公司 平阴县青龙路15号 尿素、合成氨 子公司 有限责任公司 蒋士平 聊城鲁西化工第四化肥厂 聊城市光狱路中段 复合肥、复混肥 子公司 有限责任公司 孟召祥 聊城鲁西化工第五化肥厂 阳谷县城西汉桥路13号 复合肥、复混肥 子公司 有限责任公司 蔡英强 山东聊城鲁西化工第六化肥厂 东阿县北环路中段 复混肥、硫酸 子公司 有限责任公司 董书国 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企 业 名 称 期初金额 （万元） 本期增加 （万元） 本期减少 （万元） 期末金额 （万元） 山东聊城鲁西化工集团有限责任公司 30,600 30,600 山东聊城鲁西化工第二化肥厂 23,528 23,528 平阴鲁西化工第三化肥厂有限公司 9,004 9,004 聊城鲁西化工第四化肥厂 11,227 11,227 聊城鲁西化工第五化肥厂 18,582 18,582 山东聊城鲁西化工第六化肥厂 1,828 1,828 (3)不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 与本企业的关系 聊城化工机械厂 同一母公司 山东聊城鲁西化工集团总公司阳谷化工厂 同一母公司 聊城锅炉厂 同一母公司 聊城蓝威化工有限公司 同一母公司 2、 关联方交易 (1)关联方交易是参照同类货物的市场价格定价。 (2)关联方交易 ① 采购货物 2003年度 2002年度 企业名称 金 额 占年度购货% 金 额 占年度购货% 聊城蓝威化工有限公司 657,121.47 0 962,182.50 0 山东鲁西化工股份有限公司 2003 年年度报告 - 51 - 聊城化工机械厂 5,540,253.72 0 1,184,585.20 0 聊城锅炉厂 4,214,253.79 0 1,717,420.00 0 合计 10,411,628.98 0 3,864,187.70 0 ②销售货物： 2003年度 2002年度 企业名称 金 额 占年度销货% 金 额 占年度销货% 山东聊城鲁西化工集团 有限责任公司 0 0 3,910,835.00 0 山东聊城鲁西化工集团 第六化肥厂 6,080,188.00 0 山东聊城鲁西化工集团 总公司阳谷化工厂 12,252,829.88 0 合计 18,333,017.88 0 3,910,835.00 0 ③公司本期支付山东聊城鲁西化工集团有限责任公司土地租赁费 1,424,368.94 元。 ④根据公司2003年第二次临时股东大会决议，2003年8月，公司以现金1,282.08 万元收购山东聊城鲁西化工集团有限责任公司所持有山东聊城鲁西化工第六化肥厂 80％的股权。 (3)关联方往来款项余额 关 联 单 位 科目名称 2003 年 12 月 31 日 比例(%) 2002 年 12 月 31 日 比例(%) 山东聊城鲁西化工集团总公司阳谷化工厂 应收账款 2,683,064.24 0.03 2,702,611.40 3.74 山东聊城鲁西化工集团总公司阳谷化工厂 其他应收款 9,382,431.68 17.32 聊城化工机械厂 预付账款 3,723,833.35 0.02 6,837,531.28 8.62 (4)借款担保情况 山东聊城鲁西化工集团有限责任公司为公司担保 68,398 万元，为山东聊城鲁西 化工第二化肥厂担保 23,650 万元，为平阴鲁西化工第三化肥厂有限公司担保 6,430 万元，为聊城鲁西化工第五化肥厂担保 14,031 万元，为山东聊城鲁西化工第六化肥 厂担保 200 万元；山东聊城鲁西化工集团有限责任公司、聊城蓝威化工有限公司、聊 城锅炉厂共同为聊城鲁西化工第五化肥厂担保 1,500 万元。 八、或有事项 公司无需要披露的重大或有事项。 九、承诺事项 公司无需要披露的重大承诺事项。 山东鲁西化工股份有限公司 2003 年年度报告 - 52 - 十、日后事项 公司第二届董事会第十六次会议决议以资本公积转赠股本，即以公司 2003 年年 末股本为基数向全体股东每 10 股转赠 2 股。 十一、其他重要事项 2004 年 1 月 17 日，财政部、国家税务总局下发了财税[2004]33 号《关于尿素产 品增值税先征后返问题的通知》，通知规定，自 2004 年 1 月 1 日到 2004 年 12 月 31 日，对尿素生产企业生产销售的尿素产品，实行先按规定征收增值税，后按实际缴纳 增值税额返还 50%的办法。 第十一章 备查文件目录 公司办公地点备置完整的备查文件，以供中国证监会、深交所、省证管办、有关 主管部门及股东查询，备查文件包括： 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计 报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 四、在其它证券市场公布的年度报告。 董事长：白晓林 山东鲁西化工股份有限公司 董事会 二○ ○ 四年四月二日