000822_2003_山东海化_山东海化2003年年度报告_2004-02-20.txt

山东海化股份有限公司 二○ ○ 三年年度报告 二〇〇四年二月 二○ ○ 三年度报告 1 目 录 第一节 重 要 提 示 ....................................... 2 第二节 公司基本情况简介 ................................. 3 第三节 会计数据和业务数据摘要 ........................... 4 第四节 股本变动及股东情况 ............................... 6 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............... 9 第六节 公司治理结构 .................................... 11 第七节 股东大会情况简介 ................................ 13 第八节 董事会报告 ...................................... 15 第九节 监事会报告 ...................................... 25 第十节 重要事项 ........................................ 28 第十一节 财务报告 ...................................... 31 第十二节 备查文件目录 .................................. 67 二○ ○ 三年度报告 2 第一节 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长刘建华先生、总经理韩星三先生、财务总监刘德智先生郑重声明：保 证本报告中的财务报告真实、完整。 二○ ○ 三年度报告 3 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：山东海化股份有限公司 公司中文缩写：山东海化 公司法定英文名称：SHANDONG HAIHUA COMPANY LIMITED 公司英文缩写：SDHH 二、公司法定代表人：刘建华 三、公司董事会秘书：吴炳顺 联 系 地 址：山东省潍坊海洋化工高新技术产业开发区 电 话：(0536) 5329379 传 真：(0536) 5329879 电 子 信 箱：bswu@ 证券事务代表：李光强 联 系 地 址：山东省潍坊海洋化工高新技术产业开发区 电 话：(0536) 5329931 传 真：(0536) 5329879 电 子 信 箱：gqli@ 四、公司注册及办公地址：山东省潍坊海洋化工高新技术产业开发区 邮 政 编 码： 262737 公司国际互联网网址： 公司电子信箱：hhgf＠ 五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：公司证券部、深圳证券交易所 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：山东海化 股票代码： 000822 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1998 年 6 月 4 日 公司变更注册登记日期：2002 年 11 月 20 日 公司注册登记地点：山东省工商行政管理局 公司企业法人营业执照注册号：3700001801007 税务登记号码： 370783706206553 公司聘请的会计师事务所名称：山东正源和信有限责任会计师事务所 会计师事务所办公地址：山东省济南市经七路 88 号房产大厦 19 层 二○ ○ 三年度报告 4 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、本公司二○ ○ 三年度主要会计数据如下（单位：人民币元）： 项 目 金 额 利润总额 218,989,920.76 净利润 159,979,771.85 扣除非经常性损益后的净利润 * 141,907,539.82 主营业务利润： 453,306,416.10 其它业务利润： 10,554,263.69 营业利润： 211,281,048.00 投资收益： 3,283,103.08 补贴收入： 5,182,000.00 营业外收支净额： -756,230.32 经营活动产生的现金流量净额： 362,829,508.12 现金及现金等价物净增减额： 195,637,048.56 *注：扣除的非经常性损益项目及金额（单位：人民币元）： 项 目 金 额 各种形式的政府补贴 5,182,000.00 以前年度减值准备转回 819,605.16 其他 12,070,626.87 二、公司近三年主要会计数据和财务指标： 项 目 2003 年度 2002 年度 2001 年度 主营业务收入（元） 2,653,984,509.08 1,882,302,813.60 1,439,028,480.19 净利润（元） 159,979,771.85 135,683,167.12 182,017,028.58 总资产（元） 4,160,114,567.34 2,997,991,005.27 3,037,381,205.40 股东权益（不含少数股东权益）（元） 1,901,998,279.66 1,741,491,187.23 1,651,452,947.42 摊薄后的每股收益（元） 0.35 0.30 0.40 加权平均每股收益（元） 0.35 0.30 0.43 扣除非经常性损益后的每股收益（元） 0.31 0.29 0.30 每股净资产（元） 4.15 3.80 3.60 调整后的每股净资产（元） 4.12 3.72 3.43 每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.79 0.79 0.55 净资产收益率（%） 8.41 7.79 11.02 加权平均净资产收益率（%） 8.67 7.68 13.97 扣除非经常性损益后的净资产收益率（%） 7.69 7.29*1 10.46*2 二○ ○ 三年度报告 5 注:*1 和*2 系根据证监会计字[2004]4 号《关于发行证券的公司信息披露规范问答》第1 号(2004 年修订)的通知进行了调整，与以前年度公告的数据不一致.。2002 年度和2001 年度调 整前的加权平均扣除非经常性损益后的净资产收益率分别为7.66%和8.32%。 三、按全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 23.83 24.88 0.99 0.99 营业利润 11.11 11.60 0.46 0.46 净利润 8.41 8.67 0.35 0.35 扣除非经常性损益后的净利润 7.46 7.69 0.31 0.31 四、报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元）： 项目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 458.700,000.00 888,618,627.40 67,852,632.71 54,282,106.16 272,037,821.05 1,741,491,187.32 本期增加 527,320.49 15,997,977.19 12,798,381.75 159,979,771.85 189,303,451.28 本期减少 28,796,358.94 28,796,358.94 期末数 458,700,000.00 889,145,947.89 83,850609.90 67,080,487.91 403,221,233.96* 1,901,998,279.66 变动原因 关联交易差价 本期提取 本期提取 利润增加及派发股利 *期末未分配利润包含本年度拟分配现金股利 45,870,000.00 元。 二○ ○ 三年度报告 6 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）公司股份变动情况表（单位：股） 本次变动增减（+、-） 项 目 本次 变动前 配 股 送 股 公积金 转股 增 发 其 他 小 计 本次 变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 302,700,000 302,700,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 302,700,000 302,700,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 302,700,000 302,700,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 156,000,000 156,000,000 其中：高管股 36,298 -5,658 -5,658 30,640 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 156,000,000 156,000,000 三、股份总数 458,700,000 458,700,000 （二）公司股票发行与上市情况 公司是经山东省人民政府鲁政字〔1997〕85 号文批准，由山东海化集团有限公 司作为独家发起人，以其下属的纯碱厂和溴素厂经营性净资产作为出资，采用募集方 式设立的股份有限公司，于 1998 年 6 月 4 日在山东省工商行政管理局注册登记。 1998 年 5 月 18 日，经中国证监会证监发字〔1998〕108 号和 109 号文核准，本 公司向社会公开上网定价发行 12000 万股人民币普通股（含 1200 万股公司职工股）， 每股面值为 1 元，发行价格为每股 5.23 元。公司股票于 7 月 3 日在深圳证券交易所 挂牌上市交易。1999 年 1 月 6 日，公司职工股 1200 万股获准在该所上市流通，其中， 董事、监事及高级管理人员等 14 人所持有的“ 山东海化” 股票 65996 股暂时冻结。 2001 年 1 月 3 日，公司一名董事因辞职已满 6 个月，其持有的 4714 股获准解冻流通， 其他高级管理人员持有的 61282 股继续冻结。 二○ ○ 三年度报告 7 本公司 2001 年 3 月 12 日召开的二○ ○ ○ 年度股东大会审议通过的配股方案于 2001 年 7 月 19 日经中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]77 号文核准实施。该 方案以公司 2000 年末总股本 42000 万股为基数，按每 10 股配售 3 股的比例向全体股 东配售，共可配售 12600 万股，其中应向国有法人股股东配售 9000 万股，向社会公 众股东配售 3600 万股。经山东省财政厅鲁财国股［2001］9 号文批准，同意本公司 国有法人股股东山东海化集团有限公司以现金认购应配股权的 3%，即 270 万股。故 本次配股实际配售股份总数为 3870 万股，配股价为每股 10 元。本次配股缴款工作于 2001 年 11 月 14 日开始，27 日结束。本次配股完成后，公司股本总数增加到 45870 万股，其中国有法人股增加到 30270 万股；社会公众股增加到 15600 万股，其中高管 股增加到 79666 股并继续冻结。根据股东大会授权，公司董事会已于 2002 年 2 月 20 日办理了注册资本工商变更登记。2002 年 11 月 25 日，公司八名高级管理人员因离 职已满 6 个月，其持有的高管股 43368 股解冻流通，其他高级管理人员持有的高管股 36298 股继续冻结。 2003 年 3 月，由华夏证券有限公司持有的公司高管人员应配而未配的 5658 股高 管股解冻流通，其他高级管理人员持有的高管股 30640 股继续冻结。 二、股东情况介绍 （一）报告期末，本公司股东总数为 38,817 户，其中董事股东 4 户，持有本公 司股票 30640 股（冻结）。 （二）公司前十名股东持股表（单位：股）： 序号 股 东 名 称 年末持股数量 年末持股比例（％） 股份类别 1 山东海化集团有限公司 302,700,000 65.99 国有法人股 2 华夏证券有限公司 4,653,228 1.01 社会公众股 3 大鹏证券有限责任公司 3,060,883 0.67 社会公众股 4 上海博皓实业有限公司 1,215,000 0.26 社会公众股 5 北京华盛创业房地产开发有限公司 1,031,084 0.22 社会公众股 6 徐继莲 900,000 0.20 社会公众股 7 裕阳证券投资基金 590,036 0.13 社会公众股 8 陈鹏 535,981 0.12 社会公众股 9 翁吉义 500,000 0.11 社会公众股 10 张家荣 490,000 0.11 社会公众股 二○ ○ 三年度报告 8 （三）、前十名流通股股东持股表（单位：股）： 序号 股 东 名 称 年末持股数量 种类（A、B、H）股 1 华夏证券有限公司 4,653,228 A 股 2 大鹏证券有限责任公司 3,060,883 A 股 3 上海博皓实业有限公司 1,215,000 A 股 4 北京华盛创业房地产开发有限公司 1,031,084 A 股 5 徐继莲 900,000 A 股 6 裕阳证券投资基金 590,036 A 股 7 陈鹏 535,981 A 股 8 翁吉义 500,000 A 股 9 张家荣 490,000 A 股 10 普丰证券投资基金 409,111 A 股 注：1、前十名股东中国有法人股东山东海化集团有限公司与其他股东之间不存 在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动 人。未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系，也未知前十名流通股股东是否属 于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 2、持股 5%以上的法人股东仅山东海化集团有限公司 1 家，为本公司的控股股东， 所持国有法人股未上市流通，亦未发生增减变化；其质押的 9000 万股国有法人股报 告期内继续冻结。相关公告刊登在 2002 年 7 月 18 日的《中国证券报》8 版和《证券 时报》5 版上。 （四）控股股东情况介绍： 控股股东名称：山东海化集团有限公司 法定代表人：肖庆周 注册资本：41600 万元 企业类型：国有独资，授权经营。 成立日期：1996 年 2 月 28 日 经营范围：制造、销售原盐、碘盐、灭火剂、灭火器、化工产品及化工原料、食 品添加剂、盐机设备配件、发电、石油化工、水泥、建筑材料、塑料制品、橡胶制品、 金属制品（不含贵金属）、花卉；承包化工行业的境外工程和境内国际招标工程；对 外派遣实施上述工程的生产及技术服务人员。 （五）报告期内控股股东未发生变化，无其他控股 10%（含 10%）以上的股东。 二○ ○ 三年度报告 9 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事和高级管理人员的情况 （一）基本情况 持股数量 在股东单位任职情况* 姓名 性别 年龄 职务 任期 起止日期 年初 年末 职务 任职期间 肖庆周 男 54 董事 2002.5-2005.5 0 0 董事长、总经理 2000.5- 刘景孟 男 51 董事 2003.11-2005.5 0 0 副总经理 1996.8- 王 军 男 48 董事 2002.5-2005.5 6128 6128 副总经理 1995.5- 姜国铭 男 56 董事 2002.5-2005.5 6128 6128 副总经理、总会计师 1996.7- 刘建华 男 51 董事长 2002.5-2005.5 6128 6128 总工程师 1995.10- 韩星三 男 40 董事、总经理 2002.5-2005.5 6128 6128 迟庆峰 男 38 董事、副总经理 2002.5-2005.5 0 0 曹希波 男 38 董事、副总经理 2003.11-2005.5 0 0 刘丹萍 女 46 独立董事 2002.5-2005.5 0 0 邢乐成 男 41 独立董事 2002.5-2005.5 0 0 颜庆迪 男 39 独立董事 2002.5-2005.5 0 0 赵树元 男 57 独立董事 2003.7-2005.5 0 0 董言武 男 50 监事会主席 2002.5-2005.5 0 0 副书记 1995.8- 齐春雷 男 46 监事 2002.5-2005.5 0 0 工会主席 2003.10- 丁红玉 女 35 监事 2002.5-2005.5 0 0 总经理助理、审计监察部长 2002.2- 李进军 男 33 监事 2003.11-2005.5 0 0 张忠生 男 35 监事 2002.5-2005.5 0 0 刘德智 男 56 财务总监、副总经理 2002.5-2005.5 0 0 王鹤恕 男 51 副总经理 2002.5-2005.5 0 0 冯建明 男 38 副总经理 2002.5-2005.5 0 0 吴炳顺 男 41 董事会秘书、副总经理 2002.5-2005.5 0 0 陈风光 男 40 副总经理 2002.5-2005.5 0 0 注：*股东单位系指本公司控股股东山东海化集团有限公司。 （二）年度报酬情况 1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据。 经公司二○ ○ 一年第一次临时股东大会和董事会二○ ○ 一年第三次会议审议，决 定对在公司领取报酬的董事、监事以及其他高级管理人员实行年薪制。相关公告刊登 在 2001 年 4 月 28 日和 6 月 5 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 2、在公司领取报酬的现任董事、监事和高级管理人员的二○ ○ 三年度报酬（包 括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）总额约为 58.4 万元。 其中金额最高的前三名董事报酬总额约为 21 万元，金额最高的前三名高级管理人员 报酬总额约为 21.2 万元；支付给公司四名独立董事津贴每人 3 万元。 在公司领取报酬的现任董事、监事和高级管理人员共 10 人（不含独立董事），2003 二○ ○ 三年度报告 10 年度报酬数额在 4 万元—6 万元之间的共 6 人；6 万元以上的共 4 人。 3、不在公司领取报酬、津贴的董事、监事的姓名： 肖庆周、刘景孟、王军、姜国铭、刘建华、董言武、齐春雷、丁红玉，均在公司 控股股东山东海化集团有限公司领取报酬。 （三）报告期内离任的董事、监事和高级管理人员情况： 2003 年 11 月 22 日，公司召开二○ ○ 三年第二次临时股东大会，同意张凤云先生、 白青山先生因工作变动辞去公司董事职务。2003 年 11 月 21 日，公司召开首届三次 职工代表大会，同意孙汇江先生因工作变动辞去公司职工代表监事职务。相关公告刊 登在 2003 年 11 月 25 日的《中国证券报》19 版和《证券时报》10 版上。 （四）报告期内无聘任或解聘公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 等高级管理人员的情况。 二、公司员工情况 报告期末，公司在册职工 8681 人，无需要公司承担费用的离退休职工。 （一）专业构成情况如下：生产人员 6765 人，销售人员 420 人，技术人员 715 人，财务人员 151 人，行政人员 630 人。 （二）教育程度情况为：大专以上学历 1422 人，中专学历 3715 人，高中及高中 以下学历 3544 人，其中中专以上学历人员占公司员工总数的 59 ％。 二○ ○ 三年度报告 11 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关规范性文件 的要求，不断完善公司法人治理结构，加强内控制度建设，规范公司运作，重新修订 并实施了《公司章程》、 《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、 《总经理工作细则》和《公司信息披露制度》，建立了《公司投资者关系管理制度》、 《公司担保管理制度》、《公司关联交易管理制度》、《公司募集资金管理制度》和《公 司计提资产减值准备管理制度》；公司二○ ○ 三年第一次临时股东大会新聘任赵树元 先生为公司独立董事，独立董事人数已占到董事会人数的三分之一，符合《关于在上 市公司建立独立董事制度的指导意见》的有关规定。相关公告刊登在 2003 年 6 月 17 日的《中国证券报》20 版和《证券时报》24 版、2003 年 7 月 22 日的《中国证券报》 4 版和《证券时报》6 版、2003 年 10 月 21 日的《中国证券报》34 版和《证券时报》 29 版和 2003 年 11 月 25 日的《中国证券报》19 版和《证券时报》10 版上。 公司治理状况符合《上市公司治理准则》等有关上市公司治理的规范性文件的 要求。 二、独立董事履行职责情况 公司独立董事能够勤勉、诚信、尽责，认真参加董事会会议，均未发表过不同 意见，严格依照《公司法》、《证券法》和中国证监会的规范性文件的要求忠实履行职 责，努力维护公司和全体股东的最大利益，没有损害公司和股东利益的行为。对公司 重大关联交易等事项均发表了独立董事意见。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上分开情况 公司与控股股东在人员、资产、财务上完全分开，做到了业务独立，资产完整， 具有独立自主的业务经营能力。 （一）在业务方面：公司具有自主的经营范围，完全独立于控股股东，不存在 同业竞争的情况，拥有独立的供应、生产和销售网络系统，独立核算、独立承担责任 和风险，因地域的特殊性和能源、原材料供应的必要性，与控股股东发生关联交易。 （二）在人员方面：公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面相互独立； 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员均在本公司领取薪酬， 且均未在股东单位担任职务。 （三）在资产方面： 公司与控股股东产权关系明确，资产完整。 二○ ○ 三年度报告 12 （四）在机构方面：本公司设立了完全独立于控股股东的组织结构，不存在与控 股股东合署办公的情况。 （五）在财务方面：公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体 系和财务管理制度，独立在银行开户，独立纳税。 综上所述，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面已做到完全独 立，形成了公司独立完整的生产及自主经营能力。 四、公司高级管理人员的考评及激励机制 在对公司高级管理人员的考评及激励机制方面，本公司主要是结合年薪制进行。 年初根据本公司总体发展战略和年度经营目标确定各高级管理人员的年度经营业绩 综合指标或管理职责，年末由公司董事会对高级管理人员进行业绩考核，奖惩兑现。 二○ ○ 三年度报告 13 第七节 股东大会情况简介 一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 （一）公司二○ ○ 二年年度股东大会 公司董事会于 2003 年 3 月 19 日在《中国证券报》28 版和《证券时报》27 版上 刊登了“ 关于召开二○ ○ 二年度股东大会的通知”，大会于 2003 年 4 月 26 日在山东 海化集团有限公司海洋宾馆召开。出席会议的股东及授权代表 6 人，代表股份 302730640 股，占公司总股本的 66%，符合《公司法》和《公司章程》的规定。 会议经过认真审议，以记名投票表决方式通过了如下决议： 1、公司董事会二○ ○ 二年度工作报告 2、公司监事会二○ ○ 二年度工作报告 3、公司二○ ○ 二年度财务决算报告 4、公司二○ ○ 二年度利润分配和资本公积金转增股本预案报告 5、关于确定财务审计机构二○ ○ 二年度报酬及聘任公司二○ ○ 三年度财务审计 机构的议案 6、关于暂时使用短期银行贷款先行建设可转债项目的议案 7、关于前次募集资金使用情况的说明 8、关于调整海化转债部分发行条款的议案 相关公告刊登在 2003 年 4 月 29 日的《中国证券报》73 版和《证券时报》3 版上。 （二）公司二○ ○ 三年第一次临时股东大会 公司董事会于 2003 年 6 月 17 日在《中国证券报》20 版和《证券时报》24 版上 刊登了“ 关于召开二○ ○ 三年第一次临时股东大会的通知”，大会于 2003 年 7 月 19 日在山东海化集团有限公司海洋宾馆召开。出席会议的股东及授权代表 6 人，代表股 份 302730640 股，占公司总股本的 66%，符合《公司法》和《公司章程》的规定。 会议经过认真审议，以记名投票表决方式通过了如下决议： 1、关于修改公司章程部分条款的议案 2、关于聘任独立董事的议案 相关公告刊登在 2003 年 7 月 22 日的《中国证券报》4 版和《证券时报》6 版上。 （三）公司二○ ○ 三年第二次临时股东大会 公司董事会于 2003 年 10 月 21 日在《中国证券报》34 版和《证券时报》29 版上 二○ ○ 三年度报告 14 刊登了“ 关于召开二○ ○ 三年第二次临时股东大会的通知”，大会于 2003 年 11 月 22 日在山东海化集团有限公司海洋宾馆召开。出席会议的股东及授权代表 6 人，代表股 份 302730640 股，占公司总股本的 66%，符合《公司法》和《公司章程》的规定。 会议经过认真审议，以记名投票表决方式通过了如下决议： 1、公司关于延长公司可转债方案有效期的议案 2、关于修改公司章程部分条款的议案 3、关于修改股东大会议事规则部分条款的议案 4、关于张凤云先生辞职报告 5、关于白青山先生辞职报告 6、关于增补刘景孟先生为公司董事的议案 7、关于增补曹希波先生为公司董事的议案 相关公告刊登在 2003 年 11 月 25 日的《中国证券报》19 版和《证券时报》10 版 上。 二、选举、更换公司董事、监事情况 2003 年 7 月 19 日，公司召开二○ ○ 三年第一次临时股东大会，聘任赵树元先生 为公司第二届董事会独立董事。相关公告刊登在 2003 年 7 月 22 日的《中国证券报》 4 版和《证券时报》6 版上。 2003 年 11 月 22 日，公司召开二○ ○ 三年第二次临时股东大会，增补刘景孟先生、 曹希波先生为公司第二届董事会董事。相关公告刊登在 2003 年 11 月 25 日的《中国 证券报》19 版和《证券时报》10 版上。 2003 年 11 月 21 日，公司召开首届三次职工代表大会，增补李进军先生为公司第 二届监事会职工代表监事。相关公告刊登在 2003 年 11 月 25 日的《中国证券报》19 版和《证券时报》10 版上。 二○ ○ 三年度报告 15 第八节 董事会报告 一、报告期经营情况的讨论与分析： 2003 年对我公司而言，是很不平凡的一年。一年来，面对主导产品价格下滑，原 材料价格上涨的严峻形势，公司董事会始终坚持以市场为导向，以效益为中心，应难 而上，开拓创新，创造性开展工作，在困境中实现了新突破，取得了重大发展。 全年，公司共实现销售收入 265,398 万元，其中利润 21,899 万元，净利润 15,998 万元，圆满完成了各项工作任务。2003 年再次被授予“ 全国质量效益型先进企业” 称号，成为我国同行业唯一获此殊荣的企业。 二、公司经营情况： （一）、主营业务的范围及其经营状况： 1、公司主营业务范围：制造、销售纯碱、溴素、氯化钙、白炭黑、水玻璃系列 产品、硫酸钾等苦卤系列产品。 2、公司经营情况： 按照行业划分，公司主营业务收入及主营业务利润构成情况如下： 行业 主营业务收入（万元） 主营业务利润（万元） 化工 203,054.88 42,052.29 其他 62,343.57 3,278.35 按照生产经营的主要产品，公司主营业务收入及主营业务利润构成情况如下： 产品名称 主营业务收入（万元） 主营业务利润（万元） 纯碱 87,884.21 24,957.76 溴素 7,372.90 -140.60 三聚氰胺 27,944.23 6,291.14 硝盐 13,878.80 2,458.01 氯化钙 7,726.05 2,146.05 癸二酸 7,604.33 342.17 白炭黑 9,584.14 1,286.22 其他 103,443.79 7,989.89 合计 265,398.45 45,330.64 二○ ○ 三年度报告 16 按照地区，公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况如下： 地区 主营业务收入（万元） 主营业务利润（万元） 山东 115,625.02 17,622.89 江苏 10,841.00 2,232.93 浙江 8,116.67 1,725.57 上海 8,354.80 2,371.16 河北 7,253.09 1,304.09 东北 8,494.76 1,641.15 国外 81,411.03 12,546.01 其他 25,302.08 5,886.84 合计 265,398.45 45,330.64 3、公司生产经营的主要产品有纯碱、溴素、三聚氰胺、硝盐、氯化钙、癸二酸 等，其国内市场占有率分别为：10%,13%,14.6%,27%,30%,30%；纯碱、三聚氰胺、癸 二酸的出口量分别占全国出口量的 15%,31.5%,20% 。 4、报告期内占公司主营业务收入或者主营业务利润 10％以上的业务经营活动为 纯碱和三聚氰胺的生产和销售，属于化工行业。其销售收入、产品销售成本、毛利率 分别为： 产品 产品销售收入（万元） 产品销售成本（万元） 毛利率(%) 纯碱 87,884.21 61,984.65 29.47 三聚氰胺 27,944.23 21,610.58 22.67 5、报告期内，公司主导产品纯碱销售毛利下降，对公司主营业务盈利能力产生 一定影响；三聚氰胺、白炭黑等产品产量及公司进出口业务增长较大，使公司主营业 务收入增幅较大。 （二）、公司主要控股公司的经营情况及业绩： 公司有山东海化进出口有限公司、山东海化魁星化工有限公司、山东海化华龙 硝铵有限公司、山东海化天合有机化工有限公司、深圳欣康基因数码科技有限公司、 潍坊鑫汇化工有限公司、山东海化金星化工有限公司、上海鸢都化工有限公司、山东 海化物流有限公司、山东海化盛兴化工有限公司等 10 个控股子公司，控股比例分别 为 75%、98%、95.16%、88.76%、65%、51%、91.22%、80%、50%、90％；潍坊中以溴 化物有限公司为公司与合资方共同控制公司，双方各占 50%，各有关情况如下： （1）山东海化进出口有限公司：主要自营和代理各类商品及技术进出口业务（国 家规定的专营进出口商品和国家禁止进出口等特殊商品除外）；经营进料加工和“ 三 二○ ○ 三年度报告 17 来一补” 业务、开展对销贸易和转口贸易；承包境外工程和境内国际招标工程；上述 境外工程所需的设备、材料出口；对外派遣工程、生产及服务行业的劳务人员。注册 资本 2000 万元，2003 年末总资产 19815 万元，实现销售收入 31518 万元，净利润 125 万元。 （2）山东海化魁星化工有限公司：主要制造和销售三聚氰胺、氨基树脂、塑料制 品、糖化酶。注册资本 15300 万元，2003 年末总资产 41011 万元，实现销售收入 28690 万元，净利润 1942 万元。 （3）山东海化华龙硝铵有限公司：主要制造和销售碳酸氢铵、硝酸钠、亚硝酸 钠、液氨、氨水等。注册资本 6200 万元，2003 年末总资产 21369 万元，实现销售收 入 16288 万元，净利润 690 万元。 （4）山东海化天合有机化工有限公司：主要制造和销售有机化工原料、无机化 工产品（不含危险品），塑料制品；出口癸二酸、硬脂酸、仲辛醇、工业甘油等，进 口生产所需原辅材料、机械设备、零配件。注册资本：6800 万元，2003 年末总资产 32290 万元，实现销售收入 23882 万元，净利润-1025 万元。 （5）潍坊鑫汇化工有限公司：主要生产和销售化工产品（除危险品及法律法规 规定的专项审批项目）。注册资本 360 万元，2003 年末总资产 1400 万元，实现销售 收入 1983 万元，净利润 71 万元。 （6）深圳欣康基因数码科技有限公司：主要是生物、基因芯片的研制、销售（不 含限制项目）、相关的网络平台建设、维护。注册资本 4000 万元，2003 年末总资产 6083 万元，实现销售收入 63 万元，净利润-729 万元。 （7）上海鸢都化工有限公司：主要是化工原料及产品（凭许可证）的销售，自 营或代理各类商品和技术的进出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除 外），咨询服务（以上涉及许可经营的凭许可证经营）。注册资本 100 万元，2003 年 末总资产 1515 万元，实现销售收入 5583 万元，净利润 539 万元。 （8）山东海化物流有限公司：主要销售建筑材料、钢材、木材及制品等。注册 资本 1000 万元，2003 年末总资产 6691 万元，实现销售收入 25508 万元，净利润 42 万元。 （9）山东海化金星化工有限公司：主要生产和销售尿素、碳酸氢铵、氨水液氨、 三聚氰胺、二甲醚。注册资本 3000 万元，2003 年末总资产 33743 万元，实现销售收 入 17368 万元，净利润 738 万元。 二○ ○ 三年度报告 18 （10）山东海化盛兴化工有限公司：主要生产尿素、碳酸氢铵等。注册资本 5000 万元， 2003 年末总资产 16728 万元，实现销售收入 10060 万元，净利润 366 万元。 （11）潍坊中以溴化物有限公司：主要生产和销售溴化物、溴素等产品。注册 资本 1160 万美元，2003 年末总资产 29219 万元，实现销售收入 8648 万元，净利润 -876 万元。 （三）、主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为 17.98％，向前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为 9.37%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 二○ ○ 三年度，是我公司发展压力较大的一年。主要表现在： 1、公司部分主导产品如纯碱、三单体等价格下降幅度较大； 2、主要原材料价格上涨； 3、受“ 非典” 影响，内外贸易受到一定制约。 面对压力，公司主要采取了以下措施： 1、强化规范运作，完善法人治理结构，进一步建立健全了公司内部控制制度， 为公司加快发展奠定了坚实的基础； 2、强化营销意识，加强营销队伍和营销网络建设，加大市场的开拓力度，注重采 取灵活的营销策略，并进一步做好货款回收工作； 3、全面实施成本控制工程，大大降低了各项费用，有效地缓解了能源、原材料涨 价所带来的影响； 4、以“ 稳定、高产、优质、低耗、安全” 为目标，加强工艺管理，优化工艺操作， 不断进行技术创新，加大技改投入，进一步巩固主导产品的市场地位； 5、牢固树立员工为本意识，建立健全激励机制，充分调动员工的积极性和主动 性。 二、公司投资情况： (一)募集资金使用情况 1、配股募集资金使用情况： 报告期末，公司配股募集资金使用全部按照配股说明书承诺进行，情况如下： 单位：万元 二○ ○ 三年度报告 19 序号 投资项目 计划投资 实际投资 工程进度及收益 1 60 万具／年轻质二氧化碳灭火器 瓶体生产线项目 8746.21 6962.14 88.72％ 2 制碱蒸馏废液综合利用生产氯化钙 二期工程 4704.52 5018.13 全年实现毛利 1102.64 3 1 万吨／年癸二酸技改工程 5494.80 5494.80 全年实现毛利 343.49 4 2.4 万吨／年三聚氰胺工程 18403.97 17667.11 全年实现毛利 1630.80 合 计 37349.50 35142.18 尚未使用的配股募集资金 2109.76 万元，存放银行专户，将继续按照计划投入到 项目中去。 2、报告期内，配股募集资金投向未发生变更。 (二)非募股资金投资情况 1、项目投资： 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 纯碱厂 2003 技改 34,531,260.39 88% 在建 60 万吨/年纯碱扩建 551,775,514.68 70% 在建 合成氨技改 16,279,275.00 90% 在建 白炭黑三期工程 11,074,890.82 95% 在建 8 万吨销盐工程 59,771,680.68 95% 在建 尿素生产线改造 29,383,555.92 80% 在建 三、公司报告期内的财务状况、经营成果 （一）财务状况 指标项目 2003 年末 2002 年末 增减（%） 总资产*1 4,160,114,567.34 2,997,991,005.27 38.76 股东权益 1,901,998,279.66 1,741,491,187.32 9.22 现金及现金等价物净增加额*2 195,637,048.56 -432,098,040.01 注：*1 系公司利润增加、银行借款增加及固定资产投入增加所致；*2 系货款回收及银行借 款增加所致。 （二）经营成果 指标项目 2003 年度 2002 年度 增减（%） 主营业务利润 453,306,416.10 392,045,689.87 15.63 净利润 159,979,771.85 135,683,167.12 17.91 报告期内，公司利润变动幅度不大，但利润构成发生变化，主要是受市场变化影响，公司纯 碱产品毛利下降，三聚氰胺等其它产品毛利率上升所致。 四、生产经营环境以及宏观政策、法规等变化对公司造成的影响： 二○ ○ 三年度报告 20 根据国家有关规定，自二○ ○ 四年起执行新的出口退税制度，公司重要出口商品 的退税率由 15％降至 13％，对公司的出口将造成一定影响。 五、本年度，为公司审计的会计师事务所山东正源和信有限责任会计师事务所出 具了标准无保留意见的审计报告。 六、公司董事会日常工作情况： （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容。 报告期内，公司董事会共召开 7 次会议。 1、公司第二届董事会二○ ○ 三年第一次临时会议于 2003 年 1 月 5 日以通讯方式 召开，公司 11 名董事均参加会议并发表了意见，符合《公司法》和《公司章程》的 有关规定。会议审议通过了关于参加原青州化肥厂拍卖活动的议案，并授权公司经理 层全权负责参加竞拍，如竞拍成功，授权公司经理层负责该部分资产的过户、重组改 制等运作事宜。 相关决议已经报送中国证监会济南证管办和深圳证券交易所备案。 2、公司第二届董事会二○ ○ 三年第一次会议于 2003 年 3 月 15 日在公司会议室 召开，会议应到董事 11 人，实到 10 人，颜庆迪独立董事委托刘丹萍独立董事代为出 席并行使表决权。公司董事长刘建华先生主持了会议，公司监事会成员和财务总监列 席了会议，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过了以下决议： （1）公司董事会二○ ○ 二年度工作报告 （2）公司二○ ○ 二年年度报告(正文及摘要) （3）公司总经理二○ ○ 二年度业务工作报告 （4）公司二○ ○ 二年度财务决算报告 （5）公司二○ ○ 二年度利润分配和资本公积金转增股本预案 （6）关于确定财务审计机构二○ ○ 二年度报酬及聘任公司二○ ○ 三年度财务审 计机构的议案 （7）关于修改海化转债部分发行条款的议案 （8）关于公司内部控制制度完整性、合理性和有效性的认定 （9）关于前次募集资金使用情况的说明 （10）关于暂时使用短期银行借款建设可转债项目的议案 （11）会议决定于 2003 年 4 月 26 日在山东海化海洋宾馆召开公司二○ ○ 二年度 股东大会。 二○ ○ 三年度报告 21 相关公告刊登在 2003 年 3 月 19 日的《中国证券报》28 版和《证券时报》27 版 上。 3、公司第二届董事会二○ ○ 三年第二次会议于 2003 年 4 月 16 日在办公楼二楼 会议室召开，应到董事 11 人，实到 11 人。公司董事长刘建华先生主持了会议，符合 《公司法》和《公司章程》的有关规定。公司监事、财务总监列席了本次会议。会议 审议通过了公司二○ ○ 三年第一季度报告。 相关公告刊登在 2003 年 4 月 17 日的《中国证券报》40 版和《证券时报》27 版 上。 4、公司第二届董事会二○ ○ 三年第二次临时会议于 2003 年 6 月 16 日在公司二 楼会议室召开，应到董事 11 人，实到 11 人。公司董事长刘建华先生主持了会议，符 合《公司法》和《公司章程》的有关规定。公司监事列席了本次会议。会议审议通过 了以下内容： （1）关于修改公司章程部分条款的议案 （2）关于提名独立董事候选人的议案 （3）会议决定于 2003 年 7 月 19 日在山东海化海洋宾馆召开公司二○ ○ 三年第 一次临时股东大会。 相关公告刊登在 2003 年 6 月 17 日的《中国证券报》20 版和《证券时报》24 版 上。 5、公司第二届董事会二○ ○ 三年第三次会议于 2003 年 7 月 26 日在公司二楼会 议室召开，应到董事 12 人，实到 12 人。公司董事长刘建华先生主持了会议，符合《公 司法》和《公司章程》的有关规定。公司监事、财务总监列席了本次会议。会议审议 通过了以下内容： （1）公司二○ ○ 三年半年度报告 （2）关于前次募集资金使用情况的说明 相关公告刊登在 2003 年 7 月 29 日的《中国证券报》26 版和《证券时报》32 版 上。 6、公司第二届董事会二○ ○ 三年第四次会议于 2003 年 8 月 23 日在公司办公楼 二楼会议室召开，会议应到董事 12 人，实到 12 人，公司董事长刘建华先生主持了会 议，公司监事列席了本次会议，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。鉴于山 东海化集团有限公司（以下简称“ 集团”）为公司控股股东，本次会议所审议事项构 二○ ○ 三年度报告 22 成关联交易，公司五名关联董事回避表决。会议审议通过公司与集团拟订的《土地使 用权转让协议》，同意公司受让集团位于纯碱厂厂区北侧面积为 361465 平方米的土地 使用权，以建设 60 万吨/年纯碱工程项目。 相关公告刊登在 2003 年 8 月 26 日的《中国证券报》37 版和《证券时报》14 版 上。 7、公司第二届董事会二○ ○ 三年第五次会议于 2003 年 10 月 18 日上午在公司二 楼会议室召开，应到董事 12 人，实到 9 人，公司董事邢乐成先生因病未出席本次会 议，王军、张凤云先生因出差全权委托董事姜国铭、韩星三先生代为出席并行使表决 权。公司董事长刘建华先生主持了会议，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 公司监事、财务总监、董事会秘书列席了本次会议。出席会议的董事按会议议程逐项 审议并一致通过了如下事项： （1）公司二○ ○ 三年第三季度报告 （2）关于延长公司可转债方案有效期的议案 （3）关于修改公司章程部分条款的议案 （4）关于修改股东大会议事规则部分条款的议案 （5）关于修改董事会议事规则部分条款的议案 （6）关于修改总经理工作细则部分条款的议案 （7）关于修改信息披露制度部分条款的议案 （8）关于建立投资者关系管理制度的议案 （9）关于设置投资者关系管理部的议案 （10）关于建立担保管理制度的议案 （11）关于建立关联交易管理制度的议案 （12）关于建立募集资金管理制度的议案 （13）关于建立计提资产减值准备管理制度的议案 （14）关于参与发起设立山东海化原盐运储有限公司的议案 （15）关于落实上市公司与关联方资金往来及对外担保情况的自查报告 （16）同意张凤云先生因工作变动原因辞去公司董事职务 （17）同意白青山先生因工作变动原因辞去公司董事职务 （18）提名刘景孟先生为公司董事候选人 （19）提名曹希波先生为公司董事候选人 二○ ○ 三年度报告 23 （20）决定于 2003 年 11 月 22 日上午 9：00 时在山东海化海洋宾馆召集召开公 司二○ ○ 三年度第二次临时股东大会。 相关公告刊登在 2003 年 10 月 21 日的《中国证券报》34 版和《证券时报》29 版 上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 2003 年度，公司董事会按照《公司法》和《公司章程》的规定，严格执行股东大 会决议和股东大会授权事宜。 1、公司 2002 年度利润分配：本公司二○ ○ 二年度分红派息方案为：以公司 2002 年末总股本 45870 万股为基数，向全体股东每 10 股派 1 元人民币现金（含税，扣税 后，社会公众股中个人股东、投资基金实际每 10 股派 0.8 元现金）。该方案已经公司 二○ ○ 二年度股东大会审议通过。该次派息股权登记日为 2003 年 6 月 20 日，除息日 为 2003 年 6 月 23 日，相关公告刊登在 2003 年 6 月 13 日的《中国证券报》24 版和 《证券时报》10 版上。该次分配已按期完成。 2、公司发行可转换公司债券正在实施中：公司二○ ○ 二年度股东大会对本次可 转换公司债券发行条款进行了修正，并决定在本次可转换公司债券募集资金到位以前 暂时使用短期借款建设募集资金项目；公司二○ ○ 三年第二次临时股东大会决议延长 公司可转债方案有效期一年。相关公告分别刊登在 2003 年 4 月 29 日的《中国证券报》 73 版和《证券时报》3 版和 2003 年 11 月 25 日的《中国证券报》19 版和《证券时报》 10 版上。现公司可转债发行申报材料已按照《公司法》、《证券法》以及中国证监会 要求上报中国证监会。若获准实施，公司将在《募集说明书》中对具体内容予以详尽 披露。 3、依据公司 2003 年第一次临时股东大会决议，赵树元先生已担任公司独立董事。 4、依据公司 2003 年第二次临时股东大会决议，刘景孟先生、曹希波先生已担任 公司董事。 七、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案。 经山东正源和信有限责任会计师事务所审计，本公司二○ ○ 三年度净利润 159,979,772 元，提取公积金和公益金后剩余 131,183,413 元，加年初未分配利润 272,037,821 元，本次可供股东分配的利润为 403,221,234 元。 根据公司实际情况，董事会拟定二○ ○ 三年度利润分配预案为： 每 10 股派息 1.00 元（含税）； 二○ ○ 三年度报告 24 资本公积金转增股本预案为:不转增。 此项预案尚需经公司股东大会审议通过。 八、其他事项 1、报告期内，公司聘请的财务审计机构是山东正源和信有限责任会计师事务所。 2、报告期内，公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《证券时报》。 3、报告期内，公司信息披露同时刊载于 上，可在“ 个股资 料查询” 空格内输入本公司股票代码查询。 4、山东正源和信有限责任会计师事务所，对公司控股股东及其他关联方占用资 金情况、对外担保情况的专项说明： 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通 知》（证监发〔2003〕56 号）规定， 经审核，贵公司与控股股东及其他关联方之间 的资金往来，属于正常发生的经营性资金往来，贵公司与关联方之间因正常经营活动 而发生的关联交易〔详见鲁正信审字（2004）第 1036 号审计报告〕。 5、独立董事对公司累计和当期关联方占用资金、对外担保情况的意见： 山东海化股份有限公司与控股股东及其他关联方之间的占用资金事项，均属于正 常经营过程中形成的资金往来，不存在控股股东及其他关联方违规占用上市公司资 金现象；山东海化股份有限公司从未对控股股东及其他关联方提供过担保，因此不 存在违规担保事项。根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》之要求，公司在 2003 年度专门建立了担保管理制度及关联交易 管理制度，从而保证了公司的规范运作。 二○ ○ 三年度报告 25 第九节 监事会报告 二○ ○ 三年度，公司监事会作为公司内部监督检查机构，以实事求是、认真负责 的态度，履行职责。通过列席董事会、组织职工代表巡视、监事会集体检查、定期听 取总经理汇报、参加总经理办公会等多种形式，不断督促检查公司规范运作，加强了 公司财务及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职务的合法化的监督，在维护股 东特别是中小股东和公司合法利益、促进公司健康快速发展方面，发挥了应有的作用。 一、召集召开会议情况 报告期内，公司监事会共召开四次会议 （一）公司第二届监事会二○ ○ 三年第一次会议于 2003 年 3 月 15 日上午在办公 楼二楼会议室召开，应到监事 5 人，实到 5 人，公司监事会主席董言武先生主持了会 议，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过了以下内容： 1、公司监事会二○ ○ 二年度工作报告 2、公司二○ ○ 二年年度报告(正文及摘要) 3、公司二○ ○ 二年度财务决算报告 4、二○ ○ 二年度利润分配和资本公积金转增股本预案 5、关于修改海化转债部分发行条款的议案 6、关于公司内部控制制度完整性、合理性和有效性的认定 7、关于前次募集资金使用情况的说明 8、关于暂时使用短期银行借款建设可转债项目的议案 相关公告刊登在 2003 年 3 月 19 日的《中国证券报》28 版和《证券时报》27 版 上。 （二）公司第二届监事会二○ ○ 三年第二次会议于 2003 年 7 月 26 日上午在公司 二楼会议室召开，应到监事 5 人，实到 5 人，公司监事会主席董言武先生主持了会议， 符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过了以下内容： 1、公司二○ ○ 三年半年度报告 2、关于前次募集资金使用情况的说明 相关公告刊登在 2003 年 7 月 29 日的《中国证券报》26 版和《证券时报》32 版 上。 （三）公司第二届监事会二○ ○ 三年第三次会议于 2003 年 8 月 23 日上午在公司 二○ ○ 三年度报告 26 办公楼二楼会议室召开，会议应到监事 5 人，实到 5 人，公司监事会主席董言武先生 主持了会议，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。鉴于山东海化集团有限公 司为公司控股股东，本次会议所审议事项构成关联交易，公司三名关联监事回避表决。 会议审议通过公司与集团拟订的《土地使用权转让协议》，同意公司受让集团位于纯 碱厂厂区北侧面积为 361465 平方米的土地使用权，以建设 60 万吨/年纯碱工程项目。 相关公告刊登在 2003 年 8 月 26 日的《中国证券报》37 版和《证券时报》14 版 上。 （四）公司第二届监事会二○ ○ 三年第四次会议于 2003 年 10 月 18 日上午在公 司二楼会议室召开，应到监事 5 人，实到 5 人，监事会主席董言武先生主持了会议， 符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。出席会议的监事按会议议程逐项审议并 一致通过了如下事项： 1、公司二○ ○ 三年第三季度报告 2、关于延长公司可转债方案有效期的议案 3、关于修改公司章程部分条款的议案 4、关于修改监事会议事规则部分条款的议案 5、关于参与发起设立山东海化原盐运储有限公司的议案 6、关于落实上市公司与关联方资金往来及对外担保情况的自查报告 相关公告刊登在 2003 年 10 月 21 日的《中国证券报》34 版和《证券时报》29 版 上。 二、公司依法运作情况 二○ ○ 三年度，公司监事会列席了公司召开的所有董事会、股东大会，并根据有 关法律，法规和规范性文件，对董事会、股东大会的召开程序、决议事项、决策程序、 董事会对股东大会决议的执行情况、公司董事、经理执行公司职务的情况等进行了监 督。监事会认为，公司董事会能够按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他有 关法律、法规进行规范运作，严格执行股东大会的各项决议和授权，决策程序科学、 合法，公司本着审慎的态度，建立了规范、高效、权责明确制衡的法人治理结构，完 善了公司管理制度，使公司对各种重大事项，特别是关联交易、担保等的决策程序制 度化、科学化；建立了完善、合理、有效的内部控制制度，能够充分保障信息的准确 性和资产的完整性，更好的维护股东特别是中小股东和公司的利益不受损害。 二○ ○ 三年度报告 27 公司高级管理人员能够忠于职守，勤勉尽责、勇于开拓，遵章守法，诚实勤勉地 履行股东大会和公司章程所赋予的职责，努力维护全体股东的利益，没有发现公司董 事、经理在执行职务时违反法律、法规和公司章程的行为，没有损害股东和公司利益 的行为。 三、检查公司财务状况 监事会依法对公司财务账目、凭证、收支运作情况进行了认真、细致的检查， 认 为公司二○ ○ 三年度财务决算报告属实，真实反映了本公司的财务状况和经营成果， 利润分配预案，既有利于公司的长远发展，也有利于各位股东的切身利益。山东正源 和信有限责任会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告，真实的反映了公司的 财务状况和经营成果。 四、最近一次募集资金使用情况 公司最近一次募集资金完全按照承诺项目和进度进行了投入，没有发生变更募集 资金投向的情况。 五、公司收购、出售资产情况 报告期内，公司收购资产均按照双方签订的协议以及法律法规和中国证监会、深 交所的规定进行，公平、合理，没有发现内幕交易，没有损害公司和广大投资者的利 益，也未造成公司资产损失。 六、关联交易情况 报告期内，公司关联交易均按照双方签订的协议进行，关联交易公平、合理，没 有损害公司和广大投资者的利益。 二○ ○ 三年度报告 28 第十节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、本年度公司参加了山东潍坊拍卖行对原青州田乐化肥有限公司和原青州天建 化工有限公司破产资产的拍卖活动，并取得上述资产，相关事宜（公告编号 2003-004） 刊登在 2003 年 3 月 26 日的《中国证券报》16 版和《证券时报》27 版上。上述资产 移交及过户手续已经完成，公司与山东海化金星化工有限公司以上述资产合资成立山 东海化盛兴化工有限公司，其主营业务为生产销售尿素、合成氨、双氧水，注册资本 5000 万元，其中公司占 90％。2003 年度该公司实现利润 545 万元，占公司利润的 2.49 ％。 三、关联交易 （一）公司关联交易的必要性和持续性 公司地处莱州湾畔潍坊市海洋化工高新技术产业开发区，地理位置相对独立，该 区水、电、汽全部由集团公司独家供应；另外公司是由集团公司经资产重组剥离部分 资产上市，原来为公司提供原盐、焦炭、塑料编织袋、水、电、蒸汽等服务的设施均 留在了集团公司，因此关联交易的发生是必要的。从目前情况看，短时间内这种状况 难以改变，关联交易还将在一定时间内持续下去。 （二）公司关联交易情况 报告期内关联交易详见会计报表附注。 （三）为保证新建项目淡水供应，根据山东海化股份有限公司与控股股东山东海 化集团有限公司签订的《供用水合同》，公司以预付水款的形式通过海化集团向潍坊 水利局支付 1200 万元，以支持平原水库的建设。相关公告刊登在 2003 年 5 月 24 日 的《中国证券报》16 版和《证券时报》7 版上。 为保证 60 万吨/年纯碱工程项目建设，公司第二届董事会于 2003 年 8 月 23 日召 开二○ ○ 三年第四次会议审议通过了公司与山东海化集团有限公司拟订的《土地使用 权转让协议》，同意公司受让集团位于纯碱厂厂区北侧面积为 361465 平方米的土地使 用权。该协议双方已于 8 月 24 日在潍坊海洋化工高新技术产业开发区签订。相关公 告刊登在 2003 年 8 月 26 日的《中国证券报》37 版和《证券时报》14 版上。 为保障公司纯碱生产能力扩大后原盐的稳定供应，进一步降低外界因素对原盐供 给量、质量、价格等的影响，公司第二届董事会二○ ○ 三年第五次会议决定与山东海 二○ ○ 三年度报告 29 化集团有限公司等几家产盐企业及部分民营盐场共同发起设立山东海化原盐运储有 限公司，注册资本 2000 万元人民币, 公司以现金出资 300 万元人民币，占注册资本 的 15％；主营范围：销售原盐。相关公告刊登在 2003 年 10 月 21 日的《中国证券报》 34 版和《证券时报》29 版上。 （四）报告期内，公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）的债权、债务 往来、担保事项。 公司控股股东山东海化集团有限公司为公司提供的担保明细表如下：(单位：人 民币元) 公司名称 担保金额 山东海化股份有限公司 37,500.00 山东海化魁星化工有限公司 2000.00 形成的原因：公司关联交易均系与关联方之间的正常业务往来。形成原因主要 是历史和地理原因，由于公司所在地相对独立，又系控股股东剥离部分资产改制上市， 部分配套设施未进入上市公司，故关联交易不可避免。 对公司的影响：由于公司坚持了持续信息披露，有关关联方严格遵守了关联交 易协议，保证了关联交易的公开、公平、公正以及公司生产经营的正常进行，对公司 无不利影响。 四、报告期内，公司重大合同及其履行情况 报告期内，公司的各项业务合同履行正常，无纠纷发生。 1、报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁本公司资产的事项发生。 2、2003 年度，公司对子公司提供担保的金额为 39,683.06 万元。对子公司担保 明细表如下：（单位：人民币元） 子公司名称 担保金额 山东海化天合有机化工有限公司 15513.01 山东海化魁星化工有限公司 9025.05 山东海化金星化工有限公司 7475.00 山东海化盛兴化工有限公司 3000.00 二○ ○ 三年度报告 30 山东海化物流有限公司 600.00 山东海化华龙硝铵有限公司 7100.00 山东海化进出口有限公司 1700.00 潍坊中以溴化物有限公司 970.00 合计 39,683.06 3、报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理或委托贷款事项发生。 五、公司或持股 5％以上股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项发生。 六、报告期内，公司聘任的会计师事务所未发生变更，仍为山东正源和信有限 责任会计师事务所，已连续为公司提供审计服务五年。 2003 年度支付报酬 55 万元。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会 行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、其他重大事项： （一）报告期内，公司章程发生变更，有关会议决议公告刊登在 2003 年 7 月 22 日的《中国证券报》4 版和《证券时报》6 版和 2003 年 11 月 25 日的《中国证券报》 19 版和《证券时报》10 版上。 （二）报告期内，公司董事会秘书以及证券事务代表的电子信箱发生变更，相 关公告刊登在 2003 年 11 月 25 日的《中国证券报》19 版和《证券时报》10 版上。 九、除上述事项外，公司无已在前一定期报告或临时报告中披露过的在报告期 内发生以及在以前期间发生但持续到报告期的其他重要事项。 二○ ○ 三年度报告 31 第十一节 财务报告 （一）审计报告 本公司财务报告经山东正源和信有限责任会计师事务所注册会计师王传顺、王晓 楠审计，出具了标准无保留意见的审计报告。 审 计 报 告 鲁正信审字(2004)第 1036 号 山东海化股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山东海化股份有限公司(以下简称山东海化股份公司) 2003 年 12 月 31 日资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合并利 润及利润分配表以及 2003 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编 制是山东海化股份公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对 这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计 报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和 披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估 计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表审计意见提 供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的 规定，在所有重大方面公允地反映了山东海化股份公司 2003 年 12 月 31 日的财务状 况及 2003 年度的经营成果和现金流量。 山东正源和信有限责任会计师事务所 中国注册会计师 王传顺、王晓楠 中国· 济南 2004 年 2 月 7 日 二○ ○ 三年度报告 32 （二）会计报表 资产负债表（1） 编制单位：山东海化股份有限公司 2003年12月31日 金额单位：人民币元 母 公 司 合 并 资 产 附 注 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产: 货币资金 1 253,274,232.05 118,142,902.58 437,486,954.78 241,849,906.22 短期投资 2 2,202,010.00 20,202,010.00 2,202,010.00 20,202,010.00 应收票据 3 157,522,512.24 65,698,085.79 220,525,489.47 87,977,223.39 应收股利 105,879.25 应收利息 应收帐款 4 197,791,642.53 205,381,346.15 309,768,307.23 290,827,604.23 其他应收款 5 570,303,097.42 432,544,834.09 165,324,379.95 108,515,049.88 预付帐款 6 38,485,326.11 23,974,048.46 247,954,259.95 147,724,083.28 应收补贴款 7 2,393,423.84 41,889,869.75 34,985,850.70 存 货 8 85,015,936.78 104,530,985.07 190,628,404.72 213,153,561.18 待摊费用 9 1,103,802.97 617,136.27 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 流动资产合计 1,304,594,757.13 972,867,635.98 1,616,989,358.07 1,145,852,425.15 长期投资: 长期股权投资 10 473,666,273.62 401,570,080.20 -6,016,090.59 27,308,996.52 长期债权投资 10 长期投资合计 10 473,666,273.62 401,570,080.20 -6,016,090.59 27,308,996.52 固定资产: 固定资产原价 11 1,584,168,918.10 1,546,203,541.70 2,673,298,634.24 2,259,676,214.32 减:累计折旧 11 799,943,087.68 709,816,411.68 1,101,327,086.81 952,883,075.12 固定资产净值 11 784,225,830.42 836,387,130.02 1,571,971,547.43 1,306,793,139.20 减: 固定资产减值准备 11 固定资产净额 11 784,225,830.42 836,387,130.02 1,571,971,547.43 13,067,93,139.20 工程物资 351,690.69 12,403,229.29 2,950,817.50 18,784,292.28 在建工程 12 611,276,401.16 97,611,740.39 824,585,299.67 375,956,389.63 固定资产清理 15,000.00 固定资产合计 1,395,853,922.27 946,402,099.70 2,399,522,664.60 1,701,533,821.11 无形资产及其他资产: 无形资产 13 4,296,027.33 4,415,305.63 148,619,955.32 117,920,308.60 长期待摊费用 14 998,679.94 5,375,453.89 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 4,296,027.33 4,415,305.63 149,618,635.26 123,295,762.49 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 3,178,410,980.35 2,325,255,121.51 4,160,114,567.34 2,997,991,005.27 二○ ○ 三年度报告 33 资产负债表（2） 编制单位：山东海化股份有限公司 2003年12月31日 金额单位：人民币元 母 公 司 合 并 负债及股东权益 附 注 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债: 短期借款 15 596,680,000.00 120,000,000.00 923,807,180.00 336,661,310.00 应付票据 16 282,780,000.00 32,000,000.00 386,508,900.00 97,420,000.00 应付帐款 17 179,268,864.10 59,649,517.04 440,779,080.55 253,281,596.65 预收帐款 18 36,307,741.10 22,753,560.93 92,826,151.74 53,355,342.92 应付工资 19,597,569.49 8,257,238.83 22,052,521.03 10,207,900.00 应付福利费 8,534,689.82 10,768,666.82 15,553,217.54 15,899,373.35 应付股利 19 45,870,000.00 45,870,000.00 应交税金 20 6,445,460.96 13,344,315.06 4,123,629.31 14,344,068.46 其他应交款 131,918.20 222,858.86 211,321.44 273,980.91 其他应付款 21 56,366,457.02 83,277,776.65 141,706,971.21 149,576,731.10 预提费用 163,560.88 242,897.96 预计负债 一年内到期的长期负债 22 40,000,000.00 147,320,000.00 52,500,000.00 157,320,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,226,112,700.69 543,463,934.19 2,080,232,533.70 1,134,453,201.35 长期负债: 长期借款 23 50,000,000,00 40,000,000.00 140,750,535.40 78,251,412.60 应付债券 长期应付款 24 15,000.00 专项应付款 25 300,000.00 300,000.00 1,391,000.00 300,000.00 其他长期负债 长期负债合计 50,300,000.00 40,300,000.00 142,141,535.40 78,566,412.60 递延税项: 递延税款贷项 负 债 合 计 1,276,412,700.69 583,763,934.19 2,222,374,069.10 1,213,019,613.95 少数股东权益 26 35,742,218.58 43,480,204.00 股东权益： 股 本 27 458,700,000.00 458,700,000.00 458,700,000.00 458,700,000.00 减:已归还投资 股本净额 458,700,000.00 458,700,000.00 458,700,000.00 458,700,000.00 资本公积 28 889,145,947.89 888,618,627.40 889,145,947.89 888,618,627.40 盈余公积 29 150,931,097.81 122,134,738.87 150,931,097.81 122,134,738.87 其中：公益金 29 67,080,487.91 54,282,106.16 67,080,487.91 54,282,106.16 未分配利润 30 357,351,233.96 272,037,821.05 357,351.233.96 272,037,821.05 拟分配现金股利 45,870,000.00 45,870,000.00 股东权益合计 1,901,998,279.66 1,741,491,187.32 1,901,998,279.66 1,741,491,187.32 负债及股东权益总计 3,178,410,980.35 2,325,255,121.51 4,160,114,567.34 2,997,991,005.27 法定代表人： 总会计师： 财务负责人： 二○ ○ 三年度报告 34 资产负债表附表 1：资产减值准备明细表 编制单位：山东海化股份有限公司 2003 年度 金额单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本期核销 年末余额 一、坏帐准备合计 31,138,182.32 4,179,731.82 59,543.58 35,258,370.56 其中：应收帐款 25,289,356.89 1,706,561.23 59,543.58 26,936,374.54 其他应收款 5,848,825.43 2,473,170.59 8,321,996.02 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 其他投资 三、存货跌价准备合计 5,010,474.59 -42,794.02 - 4,967,680.57 其中：库存商品 1,425,590.69 -375,336.61 1,050,254.08 原材料 3,584,883.90 332,542.59 3,917,426.49 其他 四、长期投资减值准备合计 810,807.60 - 810,807.60 其中：长期股权投资 长期债券投资 810,807.60 810,807.60 其他长期投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机械设备 其他 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人： 总会计师： 财务负责人： 二○ ○ 三年度报告 35 资产负债表附表 2：股东权益增减变动表 编制单位：山东海化股份有限公司 2003 年度 金额单位：人民币元 项 目 行次 本年数 上年数 一、股本 年初余额 1 458,700,000.00 458,700,000.00 本年增加数 2 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本年减少数 7 年末余额 8 458,700,000.00 458,700,000.00 二、资本公积 年初余额 9 888,618,627.40 888,393,554.62 本年增加数 10 527,320.49 225,072.78 其中：股本溢价 11 接受捐赠非现金资产准备 12 接受现金捐赠 13 股权投资准备 14 225,072.78 拨款转入 15 关联交易差价 16 527,320.49 其他资本公积 17 本年减少数 18 其中：转赠股本 19 年末余额 20 889,145,947.89 888,618,627.40 三、法定和任意盈余公积 年初余额 21 67,852,632.71 54,284,316.00 本年增加数 22 15,997,977.19 13,568,316.71 其中：从利润中提取数 23 15,997,977.19 13,568,316.71 其中：法定盈余公积 24 15,997,977.19 13,568,316.71 任意盈余公积 25 储备基金 26 企业发展基金 27 法定公益金转入数 28 本年减少数 29 其中：弥补亏损 30 转赠股本 31 分派现金股利或利润 32 分派股票股利 33 年末余额 34 83,850,609.90 67,852,632.71 其中：法定盈余公积 35 83,850,609.90 67,852,632.71 储备基金 36 企业发展基金 37 四、法定公益金 年初余额 38 54,282,106.16 43,427,452.79 本年增加数 39 12,798,381.75 10,854,653.37 其中：从净利润中提取数 40 12,798,381.75 10,854,653.37 本年减少数 41 其中：集体福利支出 42 年末余额 43 67,080,487.91 54,282,106.16 五、未分配利润 年初未分配利润 44 272,037,821.05 206,647,624.01 本年净利润（净亏损以“ -” 号填列） 45 159,979,771.85 135,683,167.12 本年利润分配 46 74,666,358.94 70,292,970.08 年末未分配利润（未弥补亏损以“ -” 号填列） 47 357,351,233.96 272,037,821.05 法定代表人： 总会计师： 财务负责人： 二○ ○ 三年度报告 36 利润及利润分配表 编制单位：山东海化股份有限公司 2003 年度 金额单位：人民币元 母 公 司 合 并 项 目 附注 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度 一、主营业务收入 31 1,224,813,191.84 1,138,713,409.99 2,653,984,509.08 1,882,302,813.60 减：主营业务成本 31 930.794,996.91 813,083,861.49 2,188,592,570.44 1,481,073,250.83 主营业务税金及附加 9,489,593.68 7,571,262.48 12,085,522.54 9,183,872.90 二、主营业务利润 284,528,601.25 318,058,286.02 453,306,416.10 392,045,689.87 加：其他业务利润 32 3,027,487.72 -5,173,860.89 10,554,263.69 254,671.77 减: 营业费用 62,331,401.15 48,422,484.49 115,156,097.12 80,451,725.53 管理费用 33 30,826,369.75 41,427,877.51 100,811,866.25 77,964,901.07 财务费用 34 14,403,921.62 19,757,959.84 36,611,668.42 35,714,079.94 三、营业利润 179,994,396.45 203,276,103.29 211,281,048.00 198,169,655.10 加：投资收益 35 27,146,193.42 -4,724,557.39 3,283,103.08 2,276,868.31 补贴收入 36 5,000,000.00 5,182,000.00 214,000.00 营业外收入 37 614,400.63 243,666.49 1,695,279.53 486,685.03 减：营业外支出 38 1,056,304.61 3,365,026.12 2,451,509.85 5,169,344.36 四、利润总额 211,698,685.89 195,430,186.27 218,989,920.76 195,977,864.08 减:所得税 51,718,914.04 59,747,019.15 60,801,065.60 61,728,544.61 少数股东损益 - -1,790,916.69 -1,433,847.65 五、净利润 159,979,771.85 135,683,167.12 159,979,771.85 135,683,167.12 加：年初未分配利润 272,037,821.05 206,647,624.01 272,037,821.05 206,647,624.01 其他转入 - 六、可供分配的利润 432,017,592.90 342,330,791.13 432,017,592.90 342,330,791.13 减：提取法定盈余公积 15,997,977.19 13,568,316.71 15,997,977.19 13,568,316.71 提取法定公益金 12,798,381.75 10,854,653.37 12,798,381.75 10,854,653.37 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 403,221,233.96 317,907,821.05 403,221,233.96 317,907,821.05 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 45,870,000.00 45,870,000.00 45,870,000.00 45,870,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 357,351,233.96 272,037,821.05 357,351,233.96 272,037,821.05 二○ ○ 三年度报告 37 利润表补充资料 本年累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收 益 2、各种形式的政府补贴 5.182.000.00 214.000.00 3、会计政策变更增加利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总 额 5、以前年度减值准备转回 819.605.16 2.305.452.52 6、收取资金占用费 7、其他 12.070.626.87 4.346.185.75 法定代表人： 总会计师： 财务负责人： 二○ ○ 三年度报告 38 现金流量表 编制单位：山东海化股份有限公司 2003 年度 金额单位：人民币元 项 目 行次 母公司 合 并 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1 1,357,242,654.61 2,954,706,850.86 收到的税费返还 2 2,334,987.35 36,155,792.19 收到的其他与经营活动有关的现金 3 2,866,947.65 7,474,943.10 现金流入小计 4 1,362,444,589.61 2,998,337,586.15 购买商品、接受劳务支付的现金 5 828,007,432.11 2,309,000,324.75 支付给职工以及为职工支付的现金 6 62,055,199.86 138,201,746.98 支付的各项税费 7 137,748,527.92 179,017,784.02 支付的其他与经营活动有关的现金 8 15,740,628.54 9,288,222.28 现金流出小计 9 1,043,551,788.43 2,635,508,078.03 经营活动产生的现金流量净额 10 318,892,801.18 362,829,508.12 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 11 20,000,000.00 20,077,000.00 取得投资收益所收到的现金 12 50,000.00 50,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 13 622,385.88 收到的其他与投资活动有关的现金 14 6,528,909.67 现金流入小计 15 20,050,000.00 27,278,295.55 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16 393,602,218.77 556,160,177.09 投资所支付的现金 17 125,743,015.89 88,857,708.36 支付的其他与投资活动有关的现金 18 22,925.00 7,974,928.94 现金流出小计 19 519,368,159.66 652,992,814.39 投资活动产生的现金流量净额 20 -499,318,159.66 -625,714,518.84 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 21 2,380,356.81 借款所收到的现金 22 646,680,000.00 1,483,587,731.45 收到的其他与筹资活动有关的现金 23 826,879.93 2,275,413.49 现金流入小计 24 647,506,879.93 1,488,243,501.75 偿还债务所支付的现金 25 267,320,000.00 938,753,007.23 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26 63,593,740.51 85,002,983.61 支付的其他与筹资活动有关的现金 27 1,036,451.47 5,955,720.21 现金流出小计 28 331,950,191.98 1,029,711,711.05 筹资活动产生的现金流量净额 29 315,556,687.95 458,531,790.70 四、汇率变动对现金的影响 30 -9,731.42 五、现金及现金等价物净增加额 31 135,131,329.47 195,637,048.56 二○ ○ 三年度报告 39 补充资料: 行次 母公司 合并 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 32 159,979,771.85 159,979,771.85 加：计提的资产减值准备 33 -139,239.69 4,136,937.80 固定资产折旧 34 93,832,123.94 148,444,011.69 无形资产摊销 35 119,278.30 5,106,724.48 长期待摊费用摊销 36 5,478,094.31 待摊费用减少（减：增加） 37 -513,333.30 预提费用增加（减：减少） 38 -79,337.08 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收 益) 39 112,906.48 -169,784.83 固定资产报废损失 40 -333,885.33 财务费用 41 15,802,215.86 36,611,668.42 投资损失（减：收益） 42 -27,146,193.42 -3,283,103.08 递延税款贷项（减：借项） 43 存货的减少（减：增加） 44 19,515,048.29 22,567,950.48 经营性应收项目的减少（减：增加） 45 -87,182,539.84 -161,347,151.48 经营性应付项目的增加（减：减少） 46 144,333,314.74 145,897,058.86 其他 47 经营活动产生的现金流量净额 48 318,892,801.18 362,829,508.12 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 49 一年内到期的可转换公司债券 50 融资租入固定资产 51 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 52 253,274,232.05 437,486,954.78 减：现金的期初余额 53 118,142,902.58 241,849,906.22 加：现金等价物的期末余额 54 减：现金等价物的期初余额 55 现金及现金等价物净增加额 56 135,131,329.47 195,637,048.56 法定代表人： 总会计师： 财务负责人： 二○ ○ 三年度报告 40 （三）会计报表附注 山东海化股份有限公司 2003 年会计报表附注 金额单位：人民币元 一、公司概况 山东海化股份有限公司(以下简称“ 公司” )是经山东省人民政府鲁政字[1997]85 号文批准，由山东海化集团有限公司(以下简称“ 海化集团” )独家发起，以募集方 式设立的股份有限公司。公司成立时注册资本 420,000,000.00，总股本 420,000,000 股，其中国有法人股 300,000,000 股，社会公众股 120,000,000 股。公司于 1998 年 5 月 12 日经中国证券监督管理委员会以证监发字[1998]108 号文批复同意向社会公 开发行人民币普通股 120,000,000 股，于 1998 年 5 月 18 日在深圳证券交易所上网 发行,并于 1998 年 7 月 3 日上市流通。公司根据中国证券监督管理委员会 2001 年 7 月 17 日证监公司字[2001]77 号文件核准，以 2000 年底总股本 420,000,000 股为基 数，以每 10 股配 3 股的比例向全体股东配售，共配售 38,700,000 股，其中向社会 公众配售 36,000,000 股，向国有法人股东配售 2,700,000 股,每股配售价格 10 元。 经本次配股后公司股本变更为 458,700,000.00，其中国有法人股 302,700,000.00， 社会公众股 156,000,000.00。公司是我国海洋化工行业的重要生产、出口基地之一， 主要从事化工原料纯碱、溴素、三聚氰胺等产品的生产与销售。 二、主要会计政策、会计估计及合并会计报表的编制方法 1、会计制度 公司执行《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 采用公历制，自每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。 5、外币业务核算办法 二○ ○ 三年度报告 41 公司发生外币业务时，按每月月初中国人民银行公布的外币基准汇率折合人民 币记账，年度终了以年末各外币账户余额按中国人民银行公布的期末汇率进行调整， 调整后的各外币账户人民币余额与账面的差额，根据该项业务的性质列入当期损益 或在建工程、长期待摊费用。 6、现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很 小的投资确定为现金等价物。 7、坏账核算方法 A．坏账确认标准： (1)因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍不能收回的款项； (2)因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的款项。 B．坏账核算方法： 采用备抵法，按应收款项（应收账款和其他应收款）期末余额的 8%计提坏账准 备，当期提取的坏账准备计入当期损益。 公司与控股子公司之间及各控股子公司之间的应收款项不计提坏账准备。 8、存货核算方法 存货分为原材料、包装物、在产品、产成品和低值易耗品等。 原材料按计划成 本计价入库，同时核算材料成本差异，期末结转材料成本差异，将其调整为实际成 本；其他各类存货购进与入库时按实际成本核算，发出与领用时按加权平均法核算。 低值易耗品纯碱厂采用一次摊销法，其他单位采用“ 五.五” 摊销法。 存货采用永续盘存制。 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货可变现净值低于成本的 金额计提存货跌价准备，当期计提数计入当期损益。 9、短期投资核算方法 短期投资按取得时实际支付的全部价款，扣除已宣告而尚未领取的现金股利和 已到期尚未领取的债券利息作为短期投资的成本入账。持有期间获得的现金股利和 利息冲减投资的账面价值，处置投资时，按处置收入扣减账面价值，确认投资损益。 期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按单项投资市价低于成本的金额计提短期 投资跌价准备。 二○ ○ 三年度报告 42 10、长期投资核算方法 A、长期债券投资按成本法核算； B、长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。 a.投资额占被投资单位有表决权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上但不 具有重大影响的按成本法核算； b.投资额占被投资单位有表决权资本的 20%（含 20%）以上，或虽占 20%以下， 但有重大影响的采用权益法核算； 按成本法核算的股权投资收益，在被投资单位宣告分派利润(或现金股利)时分 析计入投资收益或冲减投资成本；按权益法核算的股权投资按享有或应分担的被投 资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额调整投资账面价值，作为当期投资 损益。 期末长期投资按账面价值与可收回金额孰低计量，按分析后可收回金额低于帐 面价值的金额，计提长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法 (1)固定资产是指使用期限超过一年，单位价值在 2000 元以上的房屋建筑物、 机器设备、运输设备及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。 (2)固定资产按实际成本或法定评估价值计价。固定资产折旧除纯碱厂机器设备 按双倍余额递减法（估计使用年限为 10 年）计提外，其余按固定资产类别、估计使 用年限扣除 3%的残值后以直线法计提。固定资产类别、估计使用年限和折旧率明细 情况如下： 类 别 使用年限(年) 年折旧率(%) 房屋建筑物 20-35 4.85-2.77 通用设备 12 8.08 专用设备 12 8.08 运输工具 9 10.78 电子设备 10 9.70 其他设备 12 8.08 期末固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价 值的差额计提固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法 二○ ○ 三年度报告 43 在建工程采用实际成本核算。在建工程在达到预定使用状态时按暂估价转入固定 资产，在办理竣工决算后，按决算价调整固定资产账面价值。 每年年度终了对在建工程全面检查，如果发现有证据表明在建工程发生了减值， 对可收回金额低于账面价值的差额，按单项在建工程计提在建工程减值准备。 13、借款费用资本化核算方法： 当同时满足以下三个条件时，公司为购建某项固定资产而借入的专门借款所发生 的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产的成本： (1)资产支出(只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担 带息债务形式发生的支出)已经发生； (2)借款费用已经发生； (3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 在建工程在达到预定使用状态时停止利息资本化，所发生的借款费用计入当期 损益。 14、无形资产 无形资产按取得时实际成本计价。无形资产的成本，应自取得当月起在预计使 用年限内分期平均摊销。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，无 形资产的摊销年限按如下原则确定： (1)合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过受益年限； (2)合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，摊销年限不超过有效年限； (3)合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限 与有效年限两者之中较短者； (4)如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 期末无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价 值的差额，计提无形资产减值准备。 15、长期待摊费用的核算方法 长期待摊费用按实际支出数入帐，并按受益期限平均摊销。开办费在开始生产 经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 二○ ○ 三年度报告 44 16、收入确认原则 (1)销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；不再保留 通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对该商品实施控制；与交易相关的经济 利益能够流入公司并且相关的收入和成本能够可靠地计量。 (2)提供劳务：劳务的开始和完成在同一年度的，在劳务完成时确认收入；劳务 的开始和完成不在同一年度的，但在资产负债表日能对该项交易的结果作出可靠估 计的，按完工百分比法确认收入。 17、所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法 (1)合并范围的确定：公司对其他单位投资占该单位表决权资本总额 50%(不含 50%)以上，或虽占该单位表决权资本总额不足 50%，但具有实际控制权，该单位列入 合并范围。 (2)合并会计报表的编制方法 公司合并会计报表系根据财政部（95）财会字第 11 号《合并会计报表暂行规定》 的规定，以母公司、纳入合并范围的子公司和合营公司的个别会计报表及其他相关 资料为基础，合并各项目数据编制而成。合并时，公司内部投资、内部重大交易和 资金往来的金额均相互抵销。子公司的主要会计政策按照母公司的会计政策厘定。 19、利润分配 按照《中华人民共和国公司法》及公司《章程》的有关规定，公司缴纳所得税 后的净利润，按以下顺序分配： (1)弥补公司以前年度亏损； (2)提取法定盈余公积金。法定盈余公积金按税后利润的 10%提取，盈余公积金 达到注册资本 50%时可以不再提取； (3)提取法定公益金。法定公益金按税后利润的 8%提取； (4)提取任意盈余公积金； (5)向投资者分配股利。按董事会提出的预分方案提交股东大会审议通过后执 行。 三、税项 二○ ○ 三年度报告 45 根据会计期间的经营业绩，按国家规定需缴纳的部分计算，所享受的减免税优 惠已考虑在内。 税 种 税率 计税依据 增值税 17%、13% 按销售收入计提抵扣进项税后计缴 城市维护建设税 7% 按实际交纳的增值税计缴 教育费附加 3% 按实际交纳的增值税计缴 企业所得税 * 33% 按应纳税所得额计缴 2003 年度公司氯化钙、硫酸钾产品属资源综合利用项目，其产品利润免征企业 所得税。 四、控股子公司及合营企业 企业名称 注册地址 经营范围 注册资本(万元) 经济性质 所占比例 山东海化魁星化工有限公司 山东宁阳 制造、销售三聚氰胺等产品 15300 有限责任公司 98.04% 泰安华鲁蜜胺有限公司*1 山东宁阳 制造、销售蜜胺等产品 2283.5 中外合资 73.75% 山东海化进出口有限公司 山东潍坊 自营和代理各类商品的进出口业务 2000 有限责任公司 75% 山东海化华龙硝铵有限公司 山东潍坊 制造销售硝盐及碳酸氢铵 6200 有限责任公司 100% 潍坊中以溴化物有限公司 山东潍坊 生产销售溴化物系列产品 1160 万美元 中外合资 50% 山东海化天合有机化工有限公司 山东潍坊 制造、销售有机化工原料、无机 6800 有限责任公司 88.76% 化工产品及精细化工产品 潍坊鑫汇化工有限公司 山东潍坊 生产销售溴素 360 有限责任公司 51% 深圳欣康基因数码科技有限公司 深圳福田 生物芯片的研制、销售 4000 有限责任公司 65% 上海鸢都化工有限公司 上海浦东 化工原料及产品的销售、咨询 100 有限责任公司 100% 山东海化物流有限公司 山东潍坊 销售建筑材料、钢材、五金工 1000 有限责任公司 50% 具、轴承等 山东海化金星化工有限公司 山东潍坊 生产销售尿素、三聚氰胺 3000 有限责任公司 91.22% 山东海化盛兴化工有限公司*2 山东青州 生产销售尿素、合成氨、双氧水 5000 有限责任公司 100% 泰安华星生物技术有限公司*3 山东宁阳 生产销售淀粉酶、糖化酶、玉米收购 500 有限责任公司 55.64% 山东海化魁星进出口有限公司*4 山东宁阳 自营和代理各类商品的进出口业务 500 有限责任公司 100% 山东海化兴源经贸有限公司*5 山东潍坊 销售建筑材料、钢材、五金工 98 有限责任公司 20% 具、轴承等 *1 泰安华鲁蜜胺有限公司原定经营期限截至 2003 年 10 月 29 日止，双方股东未 延长经营期限，公司 12 月 25 日终止，全部资产转入其母公司山东海化魁星化工有 限公司。该公司 2003 年 1-12 月的经营成果及现金流量情况纳入了公司合并范围。 *2 山东海化盛兴化工有限公司系公司与山东海化金星化工有限公司共同投资设 二○ ○ 三年度报告 46 立的有限责任公司，于 2003 年 1 月 30 日成立，注册资本人民币 5000 万。该公司 2003 年 12 月 31 日财务状况及 2003 年 2-12 月的经营成果及现金流量情况纳入了公司合 并范围。 *3 泰安华星生物技术有限公司系山东海化魁星化工有限公司与另外 7 位股东共 同投资设立的有限责任公司，于 2003 年 2 月 10 日成立，注册资本人民币 500 万， 其中公司以现金出资 278.2 万元，占注册资本比例 55.64%。该公司 2003 年 8 月正式 投入运营，2003 年 12 月 31 日财务状况及 2003 年 9-12 月的经营成果及现金流量情 况纳入了公司合并范围。 *4 山东海化魁星进出口有限公司系山东海化魁星化工有限公司与泰安华星生物 技术有限公司共同投资设立的有限责任公司，于 2003 年 6 月 5 日成立，注册资本人 民币 500 万。该公司 2003 年 12 月 31 日财务状况及 2003 年 8-12 月的经营成果及现 金流量情况纳入了公司合并范围。 *5 山东海化兴源经贸有限公司系山东海化物流有限公司与其他 5 位股东共同投 资设立的有限公司，于 2003 年 11 月 7 日成立，注册资本人民币 98 万元，该公司 2003 年 12 月 31 日财务状况及 2003 年 11-12 月的经营成果及现金流量情况纳入了公司合 并范围。 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 241,533.93 214,645.11 银行存款 386,908,976.33*1 202,750,921.79 其他货币资金 50,336,444.52*2 38,884,339.32 合 计 437,486,954.78 241,849,906.22 *1 其中美元存款 615,265.05，按 2003 年 12 月 31 日汇率 8.2767 折合人民币 5,092,364.25 *2 为银行承兑汇票保证金存款 货币资金期末数较期初数增加 80.89%，系借款增加影响所致。 2、短期投资 项 目 期 末 数 期 初 数 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 二○ ○ 三年度报告 47 国债投资 20,000,000.00 0.00 基金投资 2,202,010.00 0.00 202,010.00 0.00 合计 2,202,010.00 0.00 20,202,010.00 0.00 (1)上述基金投资 2003 年 12 月 31 日市价为 2,470,200.00，不存在跌价损失。 (2)期末数较期初数减少 89.10%，系收回国债投资影响所致。 3、应收票据 项 目 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 213,522,504.91 82,773,439.61 信用证 7,002,984.56 5,203,783.78 合计 220,525,489.47 87,977,223.39 (1)期末数中持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东的欠款列示如下： 单位名称 金 额 账 龄 欠款原因 山东海化集团有限公司 200,000.00 1 年以内 货款 (2)期末数较期初数增加 1.51 倍，系销售增加影响所致。 4、应收账款 账 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 283,985,871.80 84.94 22,718,869.74 246,745,275.68 78.06 19,739,622.05 1-2 年 28,430,008.39 8.12 2,274,400.67 39,627,422.68 12.54 3,170,193.82 2-3 年 12,431,797.96 3.55 994,543.84 19,821,063.81 6.27 1,585,685.10 3 年以上 11,857,003.62 3.39 948,560.29 9,923,198.95 3.13 793,855.92 合 计 336,704,681.77 100.00 26,936,374.54 316,116,961.12 100 25,289,356.89 (1)欠款金额前五名金额总计 40,431,701.89，占期末应收帐款总额的 12.01%。 (2)期末数中持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东的欠款列示如下： 单位名称 金 额 账 龄 欠款原因 山东海化集团有限公司 1,348,544.78 1 年以内 货 款 5、其他应收款 账 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 117,381,824.07 * 67.60 3,820,831.86 78,898,885.31 68.99 3,011,626.23 1-2 年 26,836,564.23 15.46 2,146,925.14 12,584,679.20 11.00 1,006,774.34 2-3 年 10,511,367.67 6.05 840,909.42 8,115,153.79 7.10 649,212.30 3 年以上 18,916,620.00 10.89 1,513,329.60 14,765,157.01 12.91 1,181,212.56 二○ ○ 三年度报告 48 合 计 173,646,375.97 100.00 8,321,996.02 114,363,875.31 100 5,848,825.43 *其中对潍坊东明消防器材公司的应收款项 69,621,425.80，未计提坏账准备， 该款系代公司以配股资金投资，项目建成后将由公司绝对控股，并将纳入公司核算 体系，目前该公司有关工商登记变更手续正在办理之中。 (1) 欠款金额前五名金额总计 37,976,521.56，占期末其他应收款总额的 21.87%。 (2) 期末数中持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东的欠款列示如下： 单位名称 金 额 账 龄 欠款原因 山东海化集团有限公司 12,000,000.00 1-2 年 预付水款* 山东海化集团技术中心 1,500,000.00 1 年以内 暂借款 *根据潍坊市水利局与海化集团签订的《供用水合同》，潍坊市水利局向海化集团 借款 2400 万元建设平原水库，年利率 6%。本金及利息的偿还方式：自供水之日起 8 年内以海化集团应支付的水费抵顶，供水价格每方 1.46(含税)。公司作为海化集团 的主要用户预付水款 12,000,000.00。 (3)其他应收款本期较上期增加 51.84%，系合并范围扩大及对外部暂借款增加所 致。 6、预付账款 账 龄 期 末 数 比例（%） 期 初 数 比例（%） 1 年以内 206,514,284.36 83.29 120,009,300.51 81.24 1-2 年 25,361,333.06 10.23 15,638,424.51 10.59 2-3 年 11,580,327.26 4.67 6,620,848.86 4.48 3 年以上 4,498,315.27 1.81 5,455,509.40 3.69 合 计 247,954,259.95 100 147,724,083.28 100 (1)帐龄 1 年以上的预付帐款系尚未取得采购发票的预付购货款。 (2)期末数中持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东的欠款列示如下： 单位名称 金 额 账 龄 欠款原因 山东海化集团有限公司 6,925,053.50 1 年以内 预付货款 (3)预付账款本期较上期增加 67.85%，系合并范围扩大及采购量增加所致。 7、应收补贴款 项 目 期 末 数 期 初 数 应收出口退增值税 41,889,869.75*1 34,985,850.70 合 计 41,889,869.75 34,985,850.70 *1 系应收取的出口产品应退还的增值税，退税率 15%。 二○ ○ 三年度报告 49 8、存货 项 目 期 末 数 期 初 数 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原料及主要材料 91,482,786.41 3,917,426.49 93,186,861.12 3,584,883.90 包装物 1,998,722.26 1,650,763.87 低值易耗品 5,772,424.03 5,784,622.77 在产品 2,708,007.27 15,809,083.57 产成品 12,092,053.97 1,050,254.08 43,554,346.75 1,425,590.69 库存商品 81,453,099.59 50,195,520.52 备品备件 7,914,167.96 委托加工材料 88,991.76 68,669.21 合 计 195,596,085.29 4,967,680.57 218,164,035.77 5,010,474.59 期末存货已按可变现净值与成本孰低计价，计提存货跌价准备 4,967,680.57。 9、待摊费用 项 目 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数 未抵扣的进项税 381,781.69 26,379.37 355,402.32 保险费 235,354.58 809,522.06 758,597.08 286,279.56 河道维护费 - 328,429.11 308,429.11 20,000.00 房租 442,121.09 442,121.09 合 计 617,136.27 1,580,072.26 1,093,405.56 1,103,802.97 10、长期投资 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 27,308,996.52 -33,219,207.86 105,879.25 -6,016,090.59 长期债权投资 810,807.60 810,807.60 810,807.60 810,807.60 合 计 28,119,804.12 810,807.60 -33,219,207.86 105,879.25 -5,205,282.99 810,807.60 其中：（1）长期股权投资列示如下： 被投资公司名称 投资期限 投资金额 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 占被投资单位 华夏世纪创业投资有限公司 长期 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 11.76%*1 潍坊创业投资公司 6,600,000.00 6,600,000.00 6,600,000.00 12.896% 潍坊邦德化工有限公司 50 年 420,000.00 558,996.52 80,993.83 105,879.25 534,111.10 25% 瓷窑私营经济园区委会 长期 150,000.00 150,000.00 150,000.00 4.2% 潍坊顺达油脂有限公司 50 年 200,000.00 200,000.00 200,000.00 15.33%*2 山东海康化工科技有限公司 长期 1,173,000.00 1,173,000.00 1,173,000.00 23%*3 合 计 28,543,000.00 27,308,996.52 1,453,993.83 105,879.25 28,657,111.10 *1 公司于 2000 年 9 月以人民币 2000 万元与华夏证券有限公司等 15 家公司共 二○ ○ 三年度报告 50 同出资设立华夏世纪创业投资有限公司。 *2 公司控股子公司山东海化天合化工有限公司于 2003 年 6 月投资设立的有限 公司，注册资本 130.50 万元。 *3 公司控股子公司山东海化盛兴化工有限公司于 2003 年 9 月与上海康鸣高科 技有限公司等 4 家发起人共同投资设立的有限公司。 （2）长期股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 累计摊销 摊余价值 形成原因 山东海化盛兴化工有限公司 -37,825,310.94 10 年 3,152,109.25 3,152,109.25 -34,673,201.69 溢价出资 合 计 -37,825,310.94 3,152,109.25 3,152,109.25 -34,673,201.69 本期股权投资差额系 2003 年 2 月增加对山东海化盛兴化工有限公司投资时原始 投资成本与应享有被投资单位份额的差额。 11、固定资产及累计折旧 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 固定资产 房屋建筑物 621,880,997.51 93,752,248.07 6,529,670.30 709,103,575.28 通用设备 622,854,331.83 159,440,856.46 6,389,297.98 775,905,890.31 专用设备 878,280,192.98 130,592,357.87 1,436,244.05 1,007,436,306.80 运输设备 28,566,117.79 17,476,778.76 12,455,731.50 33,587,165.05 电子设备 28,429,223.28 7,650,408.24 14,390.00 36,065,241.52 其他 79,665,350.93 33,011,640.89 1,476,536.54 111,200,455.28 合计 2,259,676,214.32 441,924,290.29 28,301,870.37 2,673,298,634.24 累计折旧 房屋建筑物 231,785,605.29 26,773,933.26 4,814,977.86 253,744,560.69 通用设备 273,699,049.52 47,720,811.56 1,407,731.89 320,012,129.19 专用设备 392,019,203.73 67,722,228.65 1,087,076.21 458,654,356.17 运输设备 11,094,324.80 3,432,297.60 3,274,177.24 11,252,445.16 电子设备 7,421,570.67 4,192,535.59 2,207.88 11,611,898.38 其他 36,863,321.11 9,494,691.60 306,315.49 46,051,697.22 合计 952,883,075.12 159,336,498.26 10,892,486.57 1,101,327,086.81 净值 1,306,793,139.20 1,571,971,547.43 固定资产原值本期增加 441,924,290.29，其中由在建工程转入 439,540,085.07。 公司用于抵押借款的固定资产原值共计 30,715 万元。 12、在建工程 工程名称 期初数 本年增加 转固定资产 期末数 资金来源 项目进度 二○ ○ 三年度报告 51 合资溴化物工程 43,597,210.35* 43,141,446.65 68,257,794.22 18,480,862.78 募集 97% 培训楼 7,412,865.13 7,412,865.13 自筹 65% 纯碱厂 2003 技改 43,689,520.08 9,158,259.69 34,531,260.39 自筹 88% 癸二酸项目 49,965,112.48 14,537,979.56 64,503,092.04 募集 100% 36kt/a 泡花碱扩建工程二期 9,492,316.71 41,859,057.66 51,351,374.37 自筹 100% 60 万吨/年纯碱扩建 87,881,971.66 463,893,543.02 551,775,514.68 自筹 70% 三千吨/年三聚氰胺扩建 3,627,325.32 2,890,645.89 6,517,971.21 自筹 100% 2.4 万吨/年三聚氰胺项目 156,352,564.06 20,318,514.53 153,784,332.06 22,886,746.53 募集 60% 三聚氰胺二期工程 16,014,655.80 16,014,655.80 自筹 25% 合成氨技改 16,279,275.00 16,279,275.00 自筹 90% 白炭黑三期工程 14,041,253.00 2,966,362.18 11,074,890.82 自筹 95% 氯化钙三万吨造粒 4,400,738.96 4,400,738.96 自筹 95% 氯化钙技改 7,324,168.88 1,000,532.48 6,323,636.40 自筹 95% 8 万吨硝盐工程 783,128.89 89,344,394.28 30,355,842.49 59,771,680.68 自筹 95% 精品癸二酸项目 2,653,378.01 2,653,378.01 自筹 95% 精制脂肪酸项目 3,488,098.95 3,488,098.95 自筹 95% 6000 吨填平补齐项目 12,203,724.83 12,203,724.83 自筹 90% 尿素生产线改造 36,867,997.36 7,484,441.44 29,383,555.92 自筹 80% 甲醇工程 5,843,140.77 5,843,140.77 自筹 80% 其他 16,843,895.03 49,377,461.88 44,160,082.89 22,061,274.02 自筹 95% 合计 375,956,389.63 888,168,995.11 439,540,085.07 824,585,299.67 （1）本期增加数中含资本化利息 4,024,897.94。 （2）期末数比期初数增加 1.19 倍，主要系增加对 60 万吨/年纯碱扩建、8 万吨 硝盐工程及尿素生产线改造项目投资影响所致。 13、无形资产 项 目 原始金额 期初数 本年增加 本年摊销 期末数 剩余摊销年限 宁阳土地使用权 23,436,925.40 21,093,232.94 - 468,738.48 20,624,494.46 44 年 氯化钙土地使用权 2,157,004.83 2,021,390.63 - 71,400.00 1,949,990.63 46 年 天合土地使用权 18,083,697.60 13,110,680.76 - 1,808,369.76 11,302,311.00 6.25 年 溴化物土地使用权 3,008,818.50 2,853,362.80 - 60,176.40 2,793,186.40 46.72 年 金星土地使用权 26,817,080.00 26,370,128.67 - 670,427.04 25,699,701.63 32.33 年 股份公司土地使用权 2,393,915.00 2,393,915.00 - 47,878.30 2,346,036.70 49 年 溴化物专有技术 8,644,215.60 8,197,597.80 - 172,884.36 8,024,713.44 46.42 年 生物芯片专有技术 40,000,000.00 38,800,000.00 - 800,000.00 38,000,000.00 47.50 年 用电权 3,300,000.00 3,080,000.00 - 330,000.00 2,750,000.00 8.33 年 盛兴土地使用权*1 34,446,371.20 - 34,446,371.20 631,516.82 33,814,854.38 40.08 年 新型酶制剂技术*2 1,360,000.00 - 1,360,000.00 45,333.32 1,314,666.68 9.67 年 合 计 163,648,028.13 117,920,308.60 35,806,371.20 5,106,724.48 148,619,955.32 *1 系本期新增子公司山东海化盛兴化工有限公司拥有的土地使用权。 *2 系泰安华星生物技术有限公司购买取得的耐高温α -淀粉酶、高转化率糖化 酶生产技术，购买价格 136 万元。 二○ ○ 三年度报告 52 14、长期待摊费用 类 别 期初数 本年增加 本年摊销 期末数 开办费 5,375,453.89 5,375,453.89 房屋装修费 811,225.28 62,399.83 748,825.45 土地租赁费 220,057.08 12,225.39 207,831.69 资产改良支出 70,038.00 28,015.20 42,022.80 合 计 5,375,453.89 1,101,320.36 5,478,094.31 998,679.94 15、短期借款 借款类别 期末数 期初数 担保借款 305,000,000.00 *1 90,000,000.00 打包贷款 17,000,000.00 押汇贷款 6,037,100.00 质押贷款 191,680,000.00 信用借款 394,080,080.00 194,451,310.00 抵押借款 10,010,000.00 *2 52,210,000.00 合 计 923,807,180.00 336,661,310.00 期末数比期初数增加 1.74 倍，系项目投资金额增加影响所致。 *1 其中由海化集团提供担保的借款为 305,000,000.00。 *2 以房产、设备作抵押。 16、应付票据 期末数 期初数 386,508,900.00 97,420,000.00 (1)应付票据中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东的款项。 (2)期末数较期初数增加 2.97 倍，主要系增加合并报表范围及票据结算增加影 响所致。 17、应付账款 期末数 期初数 440,779,080.55 253,281,596.65 (1)期末数较期初数增加 74.03%，主要系增加合并报表范围及采购增加所致。 (2)期末数中持有本公司 5%（含 5%）以上股份股东的欠款列示如下： 单位名称 金 额 账 龄 款项内容 二○ ○ 三年度报告 53 山东海化集团有限公司 2,421,444.17 1 年以内 往来款 18、预收账款 期末数 期初数 92,826,151.74 53,355,342.92 (1)期末数较期初数增加 73.98%，主要系销售增加所致。 (2)期末预收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份股东的款项。 19、应付股利 期末数 期初数 45,870,000.00 20、应交税金 税 项 期末数 期初数 增值税 -1,238,911.11 10,011,295.17 营业税 51,571.69 131,301.63 城建税 492,943.52 615,100.44 房产税 831,369.46 762,214.96 印花税 11,357.40 7,442.70 企业所得税 3,337,609.70 2,551,022.91 土地使用税 547,572.73 212,114.16 固定资产调节税 7,564.80 7,564.80 个人所得税 21,627.78 46,011.69 预提外方所得税 56,459.40 其 他 4,463.94 合 计 4,123,629.31 14,344,068.46 21、其他应付款 期末数 期初数 141,706,971.21 149,576,731.10 (1)其他应付款主要款项列示如下： 单位名称及项目 款项内容 金 额 陕西省西安华洲生物科技有限公司 往来款 26,000,000.00*1 香港华鲁有限公司 清算款 9,472,068.72*2 住房集资款 集资款 9,051,242.17 山东海化房地产有限公司 住房公积金贷款 6,594,034.99 二○ ○ 三年度报告 54 职工集资款 集资款 2,306,596.36 *1 系陕西省西安华洲生物科技有限公司投入深圳欣康基因数码科技有限公司的 优生优育检测生物芯片系统专有技术，其评估价值 4000 万元超出投资份额 1400 万 元的部分。 *2 系泰安华鲁蜜胺有限公司经营终止清算后应付外方投资者香港华鲁有限公司 的款项。 (2)期末数中持有本公司 5%（含 5%）以上股份股东的欠款列示如下： 单位名称 金 额 账 龄 款项内容 山东海化集团有限公司 1,717,093.85 1 年以内 往来款 22、一年内到期的长期负债 借款单位 金 额 借款期限 年利率 借款条件 工商银行寿光市支行*1 40,000,000.00 2001.09-2004.09 5.94% 担保 宁阳县中行 10,000,000.00 2001.07–2004.07 5.58% 信用 宁阳县中行 500,000.00 2000.06–2004.06 5.49% 信用 宁阳县中行 2,000,000.00 1999.11-2004.11 6.633% 信用 合 计 52,500,000.00 *系由海化集团提供担保的银行借款。 23、长期借款 借款单位 金 额 借款期限 年利率 借款条件 潍坊市建行海化支行*1 50,000,000.00 2003.07-2005.07 5.216% 担保 宁阳县中行 2,500,000.00 1999.12-2005.03 6.633% 信用 宁阳县中行 2,500,000.00 1999.12-2005.06 6.633% 信用 宁阳县中行 3,000,000.00 1999.12-2005.12 6.633% 信用 宁阳县中行 3,000,000.00 2000.07–2006.03 5.76% 信用 宁阳县中行 2,650,000.00 2000.07–2006.07 5.76% 信用 宁阳县中行 *2 12,100,535.40 1999.12-2006.12 4.108% 信用 潍坊市商业银行 35,000,000.00 2003.08-2006.08 5.49% 信用 潍坊市商业银行 30,000,000.00 2003.03-2006.03 5.49% 信用 合 计 140,750,535.40 *1 由海化集团提供担保。 *2 系外币借款 146.20 万美元。 24、长期应付款 期末数 期初数 二○ ○ 三年度报告 55 15,000.00 25、专项应付款 期末数 期初数 1,391,000.00 300,000.00 期末余额分别为： (1)财政局拨付的技术改造资金 300,000.00。 (2)青州市科学技术局拨付山东海化盛兴化工有限公司科技经费 1,091,000.00。 26、少数股东权益 期末数 期初数 35,742,218.58 43,480,204.00 27、股本 2003 年 12 月 31 日股本为 458,700,000 股，每股面值 1 元。(股票种类：A 股) *系华夏证券有限公司持有的公司高管人员应配而未配的高管股解冻流通。 28、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 888,393,554.62 888,393,554.62 股权投资准备 225,072.78 225,072.78 关联交易差价 527,320.49 527,320.49 本次变动增减（＋、－） 项 目 本次变动前 配股 送股 公积金 转股 其 他 本次变动后 一、尚未流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已流通股份 1、 人民币普通股 其中：高管股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 302,700,000.00 302,700,000.00 302,700,000.00 156,000,000.00 36,298.00 156,000,000.00 -5,658.00* 302,700,000.00 302,700,000.00 302,700,000.00 156,000,000.00 30,640.00 156,000,000.00 三、股份总额 458,700,000.00 458,700,000.00 二○ ○ 三年度报告 56 合 计 888,618,627.40 527,320.49 889,145,947.89 29、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 67,852,632.71 15,997,977.19 83,850,609.90 公益金 54,282,106.16 12,798,381.75 67,080,487.91 合 计 122,134,738.87 28,796,358.94 150,931,097.81 30、未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 期末数 272,037,821.05 159,979,771.85 74,666,358.94 357,351,233.96 本期减少数详见附注十、期后事项。 31、营业收入及营业成本 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利 产品类别 本 年 数 上 年 数 本 年 数 上 年 数 本 年 数 上 年 数 纯碱及溴产品 986,708,274.36 955,454,629.43 724,899,353.62 634,944,614.75 261,808,920.74 320,510,014.68 其他化工产品 1,043,840,532.01 636,768,109.06 873,279,336.10 577,815,553.07 170,561,195.91 58,952,555.99 备品备件 211,676,061.37 40,122,897.87 205,020,057.76 36,799,352.01 6,656,003.61 3,323,545.86 进出口收入 315,177,802.22 118,542,589.41 297,343,784.35 107,780,778.64 17,834,017.87 10,761,810.77 其 他 96,581,839.12 131,414,587.83 88,050,038.61 123,732,952.36 8,531,800.51 7,681,635.47 合 计 2,653,984,509.08 1,882,302,813.60 2,188,592,570.44 1,481,073,250.83 465,391,938.64 401,229,562.77 公司销售前五名客户收入合计 248,795,258.95，占公司全部主营业务收入的 9.37%。 32、其他业务利润 项 目 本 年 数 上 年 数 副产品销售 861,895.95 86,393.86 运输收入 220,855.82 1,325,041.32 包装物、材料销售 1,865,066.05 1,714,963.93 抵账物资销售 -367,236.12 -4,101,651.34 次品销售 985,016.31 320,090.55 废旧物资 1,070,293.83 245,737.43 代理收入 2,561,492.63 563,944.89 租金收入 1,279,194.56 其 他 2,077,684.66 100,151.13 二○ ○ 三年度报告 57 合 计 10,554,263.69 254,671.77 本年数较上年数增加 40.44 倍，主要系本年抵账物资处理损失减少、代理收入、 租金收入增加影响所致。 33、管理费用 本 年 数 上 年 数 100,811,866.25 77,964,901.07 本年数较上年数增加 29.30%，主要系固定资产折旧、职工工资增加及增加合并 报表范围所致。 34、财务费用 类 别 本 年 数 上 年 数 利息支出 42,674,906.80 44,557,209.17 减：利息收入 7,915,662.31 9,839,434.59 汇兑损失 955,282.35 555,725.68 减：汇兑收益 69,280.55 手续费 1,478,901.81 671,834.33 其 他 -581,760.23 -161,974.10 合 计 36,611,668.42 35,714,079.94 35、投资收益 项 目 本 年 数 上 年 数 股权投资收益 80,993.83 -7,468.65 债权投资收益 50,000.00 2,284,336.96 股权投资差额摊销 3,152,109.25 合 计 3,283,103.08 2,276,868.31 36、补贴收入 本 年 数 上 年 数 5,182,000.00* 214,000.00 本期补贴收入分别为： （1）潍坊市海化开发区财政局以潍海财字[2003]32 号文件拨付的政府性补贴资 二○ ○ 三年度报告 58 金 5,000,000.00。 （2）上海鸢都化工有限公司所享受的上海市浦东新区财政局给予新办企业财政 专项补贴 182,000.00。 37、营业外收入 项 目 本 年 数 上 年 数 处理固定资产净收益 1,578,574.72 362,826.71 罚款收入 51,939.67 17,925.81 固定资产盘盈净收益 24,700.00 100,898.30 其 他 40,065.14 5,034.21 合 计 1,695,279.53 486,685.03 本年数较上年数增加 2.48 倍，主要系处置固定资产收益增加所致。 38、营业外支出 项 目 本 年 数 上 年 数 处理固定资产净损失 1,408,789.89 2,486,890.60 罚款支出 284,972.69 642,997.75 捐赠支出 31,600.00 191,160.00 其 他 726,147.27 1,848,296.01 合 计 2,451,509.85 5,169,344.36 本年数较上年数减少 52.58%，主要系处置固定资产净损失减少所致。 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 账 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 180,680,541.59 84.41 13,580,769.97 171,356,089.04 76.89 13,347,917.42 1-2 年 24,079,870.98 11.25 1,926,389.68 34,044,854.23 15.28 2,723,588.34 2-3 年 8,022,538.56 3.75 641,803.08 16,474,344.60 7.39 1,317,947.57 3 年以上 1,258,319.71 0.59 100,665.58 973,382.18 0.44 77,870.57 合 计 214,041,270.84 100 16,249,628.31 222,848,670.05 100 17,467,323.90 (1)欠款金额前五名金额总计 37,989,393.66，占期末应收账款总额的 17.75%。 (2)期末数中持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东的欠款列示如下： 二○ ○ 三年度报告 59 单位名称 金 额 账 龄 欠款原因 山东海化集团有限公司 871,634.31 1 年以内 货款 (3)应收账款计提坏账准备的有关说明： 一年以内的应收账款中有 10,920,916.97 为公司与控股子公司之间的内部往来， 于合并报表时抵销，未对其计提坏账准备；公司实际计提坏账准备的应收账款为 203,120,353.87。 2、其他应收款 账 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 536,178,976.54 93.37 885,625.47 428,733,239.79 98.58 1,870,350.61 1-2 年 21,290,001.73 3.71 1,703,200.14 2,994,394.68 0.68 239,551.57 2-3 年 9,075,731.24 1.58 726,058.50 1,503,947.56 0.35 120,315.80 3 年以上 7,688,339.15 1.34 615,067.13 1,677,684.83 0.39 134,214.79 合 计 574,233,048.66 100 3,929,951.24 434,909,266.86 100 2,364,432.77 (1)欠款金额(不含对子公司的其他应收款)前五名金额总计 33,028,934.98，占 期末其他应收款总额的 5.75%。 (2)期末数中持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东的欠款列示如下： 单位名称 金 额 账 龄 欠款原因 山东海化集团有限公司 12,000,000.00 1-2 年 预付水款* 山东海化集团技术中心 1,500,000.00 1 年以内 暂借款 *详见附注五、5。 (3)其他应收款计提坏账准备的有关说明： 一年以内的其他应收款中有 525,108,658.16 为公司与控股子公司之间的内部往 来，于合并报表时抵销，未对其计提坏账准备；公司实际计提坏账准备的其他应收 款为 49,124,390.50。 3、长期投资 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 401,570,080.20 72,096,193.42 473,666,273.62 长期债权投资 合 计 401,570,080.20 72,096,193.42 473,666,273.62 二○ ○ 三年度报告 60 其中：(1)长期股权投资列示如下： 被投资公司名称 投资期限 投资金额 期初余额 本期增加 本期减少 累计变动 期末余额 占被投资单位 注册资本比例 山东海化华龙硝铵有限公司 长期 59,000,000.00 63,932,536.82 6,902,691.36 11,835,228.18 70,835,228.18 95.16% 山东海化魁星化工有限公司 长期 150,000,000.00 150,146,270.34 19,036,812.35 19,183,082.69 169,183,082.69 98.04% 山东海化进出口有限公司 长期 15,000,000.00 7,030,167.32 939,060.30 -7,030,772.38 7,969,227.62 75% 潍坊中以溴化物有限公司 50 年 48,015,266.20 45,561,686.31 -4,378,671.75 6,832,251.64 41,183,014.56 50% 华夏世纪创业投资有限公司 长期 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 11.76% 山东海化天合有机化工公司 长期 60,355,000.00 44,593,179.23 -9,094,203.77 24,856,024.54 35,498,975.46 88.76% 潍坊鑫汇化工有限公司 20 年 1,836,000.00 1,841,978.87 362,467.60 368,446.47 2,204,446.47 51% 上海鸢都化工有限公司 20 年 800,000.00 6,971,252.70 4,310,191.69 10,481,444.39 11,281,444.39 80% 深圳欣康基因数码科技公司 50 年 26,000,000.00 26,000,000.00 -4,736,897.20 -4,736,897.20 21,263,102.80 65% 潍坊创业投资公司 长期 6,600,000.00 6,600,000.00 6,600,000.00 12.89% 山东海化金星化工有限公司 长期 27,366,000.00 23,719,387.30 6,727,519.82 3,080,907.12 30,446,907.12 91.22% 山东海化物流有限公司 长期 5,000,000.00 5,173,621.31 211,943.31 385,564.62 5,385,564.62 50% 山东海化盛兴化工有限公司 长期 45,000,000.00 51,815,279.71 *1 3,663,170.46 51,815,279.71 90% 合 计 401,570,080.20 72,096,193.42 68,918,450.53 473,666,273.62 *1 其中本期增加投资成本 82,825,310.94、股权投资差额-37,825,310.94，损 益调整 3,663,170.46、股权投资差额摊销 3,152,109.25，因该公司系由公司与控股 子公司山东海化金星化工有限公司共同投资设立，公司持有其 90%的股权，同时公司 持有山东海化金星化工有限公司 91.5%的股权，根据重要性原则由母公司计算全部收 益。 (2)长期股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 累计摊销 摊余价值 形成原因 山东海化盛兴化工有限公司 -37,825,310.94 10 年 3,152,109.25 3,152,109.25 -34,673,201.69 溢价出资 合 计 -37,825,310.94 3,152,109.25 3,152,109.25 -34,673,201.69 本期股权投资差额系 2003 年 2 月增加对山东海化盛兴化工有限公司投资时原始 投资成本与应享有被投资单位份额的差额。 4、营业收入及营业成本 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利 产品类别 本 年 数 上 年 数 本 年 数 上 年 数 本 年 数 上 年 数 纯碱及溴产品 986,485,671.34 975,393,108.44 737,725,155.74 670,084,803.26 248,760,515.60 305,308,305.18 其他化工产品 238,327,520.50 163,320,301.55 193,069,841.17 142,999,058.23 45,257,679.33 20,321,243.32 二○ ○ 三年度报告 61 合 计 1,224,813,191.84 1,138,713,409.99 930,794,996.91 813,083,861.49 294,018,194.93 325,629,548.50 5、投资收益 项 目 本年数 上年数 股权投资收益 23,944,084.17 -4,741,469.93 债权投资收益 50,000.00 23,119.71 股权投资差额摊销 3,152,109.25 -6,207.17 合 计 27,146,193.42 -4,724,557.39 本期对控股子公司及合营企业实现投资收益明细列示如下： 被投资单位 金 额 山东海化华龙硝铵有限公司 6,902,691.36 山东海化魁星化工有限公司 19,036,812.35 山东海化进出口有限公司 939,060.30 潍坊中以溴化物有限公司 -4,736,897.20 山东海化天合有机化工有限公司 -9,094,203.77 潍坊鑫汇化工有限公司 362,467.60 上海鸢都化工有限公司 4,310,191.69 山东海化金星化工有限公司 6,727,519.82 山东海化物流有限公司 211,943.31 山东海化盛兴化工有限公司 3,663,170.46 深圳欣康基因数码科技有限公司 -4,378,671.75 合 计 23,944,084.17 七、关联方关系及其交易 (一)关联方关系 1、存在控制关系的关联方 (1)存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主 营 业 务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 山东海化集团有限公司 山东潍坊 制造、销售原盐、灭火剂等产品 母公司 国有 肖庆周 山东海化魁星化工有限公司 山东宁阳 制造、销售三聚氰胺等产品 子公司 有限责任公司 曹希波 泰安华鲁蜜胺有限公司 山东宁阳 制造、销售蜜胺等产品 子公司 中外合资 曹希波 山东海化进出口有限公司 山东潍坊 自营和代理各类商品的进出口业务 子公司 有限责任公司 王 军 二○ ○ 三年度报告 62 山东海化华龙硝铵有限公司 山东潍坊 制造销售硝盐及碳酸氢铵 子公司 有限责任公司 郑新太 山东海化天合有机化工有限公司 山东潍坊 制造、销售有机化工原料、无机 子公司 有限责任公司 陈风光 化工产品及精细化工产品 潍坊鑫汇化工有限公司 山东潍坊 生产销售溴素 子公司 有限责任公司 张连峰 深圳欣康基因数码科技有限公司 深圳福田 生物芯片的研制、销售 子公司 有限责任公司 肖庆周 上海鸢都化工有限公司 上海浦东 化工原料及产品的销售、咨询 子公司 有限责任公司 王鹤恕 山东海化物流有限公司 山东潍坊 销售建筑材料、钢材、五金工 子公司 有限责任公司 王 军 具、轴承等 山东海化金星化工有限公司 山东潍坊 生产销售尿素、三聚氰胺 子公司 有限责任公司 冯建明 山东海化盛兴化工有限公司 山东青州 生产销售尿素、合成氨、双氧水 子公司 有限责任公司 曹希波 泰安华星生物技术有限公司 山东宁阳 生产销售淀粉酶、糖化酶、玉米收购 子公司 有限责任公司 孙志利 山东海化魁星进出口有限公司 山东宁阳 自营和代理各类商品的进出口业务 子公司 有限责任公司 曹希波 山东海化兴源经贸有限公司 山东潍坊 销售建筑材料、钢材、五金工具等 子公司 有限责任公司 田荣华 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 山东海化集团有限公司 41600 万元 41600 万元 山东海化魁星化工有限公司 15300 万元 15300 万元 泰安华鲁蜜胺有限公司 2283.5 万元 2283.5 万元 山东海化进出口有限公司 2000 万元 2000 万元 山东海化华龙硝铵有限公司 6200 万元 6200 万元 山东海化天合有机化工公司 6800 万元 6800 万元 潍坊鑫汇化工有限公司 360 万元 360 万元 深圳欣康基因数码科技有限公司 4000 万元 4000 万元 上海鸢都化工有限公司 100 万元 100 万元 山东海化金星化工有限公司 3000 万元 3000 万元 山东海化物流有限公司 1000 万元 1000 万元 山东海化盛兴化工有限公司 5000 万元 5000 万元 泰安华星生物技术有限公司 500 万元 500 万元 山东海化魁星进出口有限公司 500 万元 500 万元 山东海化兴源经贸有限公司 98 万元 98 万元 (3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 山东海化集团有限公司 30270 万元 30270 万元 山东海化魁星化工有限公司 15000 万元 15000 万元 二○ ○ 三年度报告 63 泰安华鲁密胺有限公司 1178 万元 1178 万元 山东海化进出口有限公司 1500 万元 1500 万元 山东海化华龙硝铵有限公司 5900 万元 5900 万元 山东海化天合有机化工公司 6035.50 万元 6035.50 万元 潍坊鑫汇化工有限公司 183.60 万元 183.60 万元 深圳欣康基因数码科技有限公司 2600 万元 2600 万元 上海鸢都化工有限公司 80 万元 80 万元 山东海化金星化工有限公司 2736.60 万元 2736.60 万元 山东海化物流有限公司 500 万元 500 万元 山东海化盛兴化工有限公司 4500 万元 5000 万元 泰安华星生物技术有限公司 278.2 万元 278.2 万元 山东海化魁星进出口有限公司 500 万元 500 万元 山东海化兴源经贸有限公司 19.60 万元 19.60 万元 2、存在共同控制关系的关联方 (1)存在共同控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主 营 业 务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 潍坊中以溴化物有限公司 山东潍坊 生产销售溴化物系列产品 子公司 中外合资 韩星三 (2)存在共同控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 潍坊中以溴化物有限公司 1160 万美元 1160 万美元 (3)存在共同控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 潍坊中以溴化物有限公司 48,015,266.20 48,015,266.20 3、不存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 山东海化房地产有限公司 山东潍坊 房地产、销售建材等 同一母公司 有限责任公司 李金明 山东海化集团潍坊振兴焦化有限公司 山东昌乐 生产销售焦炭等 同一母公司 有限责任公司 夏云国 山东海化集团包装制品公司福利塑料编织厂 山东潍坊 塑编袋等 同一母公司 有限责任公司 王凤玉 潍坊化肥厂 山东潍坊 生产销售化肥 同一母公司 国有企业 王国仁 (二)关联方交易 1、产品销售 （1）存在控制关系的关联方交易 二○ ○ 三年度报告 64 ①公司向海化集团销售溴素、冷凝水、纯碱，按市场价格或协议价格结算。公 司 2002 年及 2003 年的销售情况如下： 本 年 数 上 年 数 数 量（吨） 金 额 数量（吨） 金 额 溴素 619.19 3,491,362.44 401.60 1,944,871.79 冷凝水 1,342,440.08 6,712,200.40 1,227,400.96 6,137,004.80 纯碱 19,505.00 15,890,888.46 16,309.00 15,745,622.96 回水 3,474,260.00 7,052,747.80 合计 33,147,199.10 23,827,499.55 ②公司向海化集团销售钢材、油品、电器等各种材料及备品备件，按市场价格 或协议价格结算。公司 2002 年及 2003 年销售材料及备品备件实现利润情况如下： 本年数 上年数 主营业务利润 3,139,024.10 1,317,550.84 2、原材料采购 (1)存在控制关系的关联方交易 海化集团向公司提供生产纯碱所必需的原盐，提供生产溴素所必需的卤水以及 生产所需的水、电、蒸汽等，按双方协议价格结算。公司 2002 年及 2003 年的采购 情况如下： 项 目 本 年 数 上 年 数 数量（吨） 金 额 数量（吨） 金 额 原盐 684,459.58 49,647,129.99 603,500.00 45,262,500.00 淡水 5,083,289.00 10,319,076.67 3,261,436.00 5,733,260.61 海水 20,700,722.00 10,350,361.00 19,459,604.00 9,729,802.00 循环水 45,403,960.00 9,080,790.00 41,761,439.00 8,352,287.80 卤水 47,427,273.00 4,742,727.30 57,648,918.00 5,764,891.80 电 (kwh) 159,811,460.00 58,504,191.42 137,786,608.00 42,793,720.23 蒸汽 3,233,522.98 178,652,144.65 2,958,195.00 156,843,678.97 除盐水 1,125,832.00 5,629,160.00 合 计 326,925,581.03 274,480,141.41 (2)不存在控制关系的关联方交易 公司由海化集团潍坊振兴焦化有限公司购入生产纯碱所必需的焦炭,由海化集 二○ ○ 三年度报告 65 团包装制品有限公司购入各种包装袋,按协议价格结算。公司 2002 年及 2003 年的采 购情况如下： 项 目 本 年 数 上 年 数 数 量（吨） 金 额 数量（吨） 金 额 焦 炭 136,762.23 57,837,291.60 90,953.80 33,972,655.25 包装袋 42,853,681.16 34,267,954.45 3、关联方应收应付款项余额 (1)存在控制关系的关联方：山东海化集团有限公司 项 目 期 末 数 期 初 数 应收票据 200,000.00 1,700,000.00 应收帐款 1,348,544.78 1,275,973.54 预付账款 6,925,053.50 3,602,088.36 其他应收款 13,500,000.00 * 11,500,000.00 应付帐款 2,421,444.17 850,729.11 其他应付款 1,717,093.85 1,701,756.65 * 详见附注五、5。 (2)不存在控制关系的关联方： 项 目 期 末 数 期 初 数 应收票据 潍坊化肥厂 100,000.00 应收账款 山东海化集团包装制品公司福利塑料编织厂 11,925.57 其他应收款 潍坊化肥厂 1,380,731.19 应付票据 山东海化集团包装制品公司福利塑料编织厂 3,000,000.00 9,000,000.00 山东海化集团潍坊振兴焦化有限公司 6,000,000.00 3,000,000.00 应付账款 山东海化集团包装制品公司福利塑料编织厂 5,896,308.43 5,622,967.33 山东海化集团潍坊振兴焦化有限公司 2,700,535.11 760,909.87 其他应付款 二○ ○ 三年度报告 66 山东海化房地产有限公司 6,594,034.99 6,594,034.99 潍坊化肥厂 1,414,166.77 4、其他关联交易 (1)依据国家国有资产管理局的确认报告和海化集团与公司签订的土地租赁协 议，海化集团将土地 618434.53 平方米租赁给股份公司使用，租期 50 年，每年租金 754,490.00。2003 年支付租金 754,490.00。 (2)依据海化集团与公司签订的关于相互提供产品的关联交易及综合服务的协 议，公司生产中所产生的废液由海化集团协助处理,自 2001 年起三年内公司每年向 海化集团支付 100 万元废液处置费。2003 年度公司向海化集团支付 100 万元。 (3)公司银行借款中由海化集团提供担保的借款为 395,000,000.00,其中短期借 款 305,000,000.00 ， 一 年 内 到 期 的 长 期 借 款 40,000,000.00 ， 长 期 借 款 50,000,000.00。 (4)山东海化物流有限公司与海化集团签订房地产租赁合同，租赁期五年，年租 金 40.5 万元，本年支付 40.5 万元。 (5)公司与海化集团签订资产租赁协议，海化集团以承担折旧费的形式向公司支 付租赁费 132 万元。2003 年向海化集团收取租赁费 132 万元。 八、或有事项 截止 2003 年 12 月 31 日，公司无需披露的重大或有事项。 九、承诺事项 截止 2003 年 12 月 31 日，公司无需披露的重大承诺事项。 十、期后事项 公司于 2004 年 2 月 18 日召开了第二届董事会 2004 年第一次会议，会议决议通 过了 2003 年度利润分配预案： （1）按净利润的 10%提取法定盈余公积 15,997,977.19； （2）按净利润的 8%提取法定公益金 12,798,381.75； （3）资本公积金不转增股本。 （4）以现有股本 458,700,000 股为基础，以未分配利润向全体股东按每 10 股 派现金 1 元（含税），共计派发现金股利 45,870,000.00。 上述利润分配预案待提交 2003 年股东大会审议通过后实施。 二○ ○ 三年度报告 67 第十二节 备查文件目录 根据中国证监会、证券交易所和股东要求，依据法规或公司章程，公司可随时 提供以下备查文件： 1、载有公司法定代表人、财务总监、财务部长签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 董事长： 山东海化股份有限公司董事会 二○ ○ 四年二月十八日