000827_2002_＊ST长兴_长兴实业2002年年度报告_2003-04-18.txt

- 1 - 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实 性、准确性和完整性承担个别及连带责任。董事黄跃刚未出 席会议。 公司董事长李武、总经理乔少辉、财务负责人殷焕明、 财务经理耿红艳声明：保证年度报告中财务报告的真实、完 整。 - 2 - 目 录 一、公司基本情况简介-------------------------------------------------------------- 3 二、会计数据和业务数据摘要------------------------------------------------------4 三、股本变动及股东情况------------------------------------------------------------5 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况------------------------------------7 五、公司治理结构---------------------------------------------------------------------8 六、股东大会简介---------------------------------------------------------------------9 七、董事会报告------------------------------------------------------------------------10 八、监事会报告------------------------------------------------------------------------14 九、重大事项---------------------------------------------------------------------------15 十、财务报告---------------------------------------------------------------------------18 十一、备查文件目录------------------------------------------------------------------45 - 3 - 一、公司基本情况简介 1． 公司法定中文名称：大连长兴实业股份有限公司 公司法定英文名称：DALIAN CHANGXING INDUSTRY CO.，LTD. 2． 公司法定代表人：李 武 3． 公司董事会秘书：宋连通 证券事务代表： 姜正民 联系地址：大连市中山区同兴街 67 号邮电万科大厦 21 层 联系电话：0411—2654998 转 8555、8002 传 真：0411—2817598 电子信箱：dlq0827@ 4． 公司注册地址：大连市瓦房店市长兴岛镇 公司办公地址：大连市中山区同兴街 67 号邮电万科大厦 21 层 邮政编码：116001 电子信箱：dlq0827@ 5． 信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址：http：// 公司年度报告备置地点：长兴实业证券部 6． 公司股票上市地点：深圳证券交易所 股票简称：长兴实业 股票代码：000827 7． 其他有关资料： 公司变更注册登记日期、地点 变更日期：2002 年 11 月 5 日 注册地点：大连市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：大工商企法字 6-3081/2102001/100466 税务登记号：210281111614785 聘请的会计师事务所名称、办公地址 名称：中鸿信建元会计师事务所 办公地址：长春市建设街 12 号 - 4 - 二、会计数据和业务数据摘要 1．本年度实现的主要利润指标 利润总额（元）： 2,379,941.37 净利润（元）： 1,382,900.31 扣除非经常性损益后的净利润（元）： -11,134,760.75 * 主营业务利润（元）： 27,518,908.42 其他业务利润（元）： 250,810.71 营业利润（元）： -10,540,967.10 投资收益（元）： 13,412,166.38 补贴收入（元）： 0.00 营业外收支净额（元）： -491,257.91 经营活动产生的现金流量净额（元）： 33,750,977.91 现金及现金等价物净增加额（元）： 7,208,604.80 *非经常性损益项目：1）处置股权收益 9,946,604.17 元； 2）资金占用费 2,209,358.80 元； 3）营 业外收入 20,530.14 元；4）营业外支出 511,788.05 元；5）盘盈 852,956.00 元。 2．主要会计数据和财务指标 单位：人民币 元 项 目 2002 年 2001 年 2000 年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入（元） 110,359,902.97 121,833,072.22 121,833,072.22 115,981,347.27 115,981,347.27 净利润（元） 1,382,900.31 -13,815,845.39 -15,477,939.38 7,421,220.36 1,654,490.41 总资产（元） 526,899,403.73 568,104,286.41 562,827,105.28 359,952,680.88 357,185,118.14 股东权益（元） 253,221,716.61 259,267,640.24 251,838,816.30 155,280,856.84 150,379,136.38 每股收益（元） 0.021 -0.207 -0.232 0.124 0.028 每股净资产（元） 3.794 3.885 3.773 2.588 2.506 调整后的每股净资产 （元） 3.550 3.736 3.624 2.426 2.344 每股经营活动产生的 现金流量净额（元） 0.506 -0.953 -0.953 1.034 1.034 净资产收益率 0.55% -5.33% -6.15% 4.80% 1.10% 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 27,518,908.42 10.87 10.90 0.412 0.412 营业利润 -10,540,967.10 -4.16 -4.17 -0.158 -0.158 净利润 1,382,900.31 0.55 0.55 0.021 .021 扣除非经常性损益后的净利润 -11,134,760.75 -4.40 -4.41 -0.167 -0.167 - 5 - 3．报告期内股东权益变动情况 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 期 初 数 66,739,200.00 125,291,172.17 15,297,052.24 5,100,017.42 44,511,391.89 251,838,816.30 本期增加 207,435.05 69,145.02 1,175,465.26 1,382,900.31 本期减少 期 末 数 66,739,200.00 125,291,172.17 15,504,487.29 5,169,162.44 45,686,857.15 253,221,716.61 变动原因：公司 2002 年度实现净利润 1,382,900.31 元，提取法定盈余公积金 138,290.03 元，提取法 定公益金 69,145.02 元。 三、股本变动及股东情况 1．股本变动情况 1）公司股份变动情况表 单位：股 本次变动增减（+、-） 本 次 变动前 配股 送 股 公积金 转股 增 发 其 他 小计 本 次 变动后 一．未上市流通股份 1、 发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、 募集法人股份 3、 内部职工股 4、 优先股或其他 未上市流通股份合计 二．已上市流通股份 1、 人民币普通股 2、 境内上市的外资股 3、 境外上市的外资股 4、 其他 已上市流通股份合计 12,108,000 12,108,000 25,428,000 37,536,000 29,203,200 29,203,200 12,108,000 12,108,000 25,428,000 37,536,000 29,203,200 29,203,200 三．股份总数 66,739,200 66,739,200 2）股票发行与上市情况 经中国证监会证监公司字[2000]250 号文批准，公司 2001 年 2 月实施配股，配股价格 为每股人民币 18 元，配售股份总数为 6,739,200 股。所配售股份 6,739,200 股于 2001 年 3 月 16 日在深圳证券交易所上市流通。 - 6 - 2．股东情况介绍 1）截止 2002 年 12 月 31 日，本公司股东共 5,920 名。 2）本公司前十名股东持股情况 股东姓名 年度内增减 （股） 年末持股数 量（股） 股份 类别 质押或冻 结情况 大连市长兴岛经济开发区开发建设有限公司 0 17,444,000 未流通 已质押 大连长兴食品技术开发有限公司 0 12,108,000 未流通 已质押 大连经济技术开发区科利华电脑教室系统工 程有限公司 0 3,000,000 未流通 未知 深圳市英特泰投资有限公司 0 2,220,000 未流通 未知 哈尔滨市道外投资有限责任公司 0 1,200,000 未流通 未知 辽宁石化自动化工程有限公司 0 300,000 未流通 未知 鞍山市腾鳌特区东联实业有限公司 0 276,000 未流通 未知 上海万馨投资管理有限公司 0 276,000 未流通 未知 大连金恒投资发展有限公司 0 240,000 未流通 未知 欧阳斌 +231,400 231,400 流通股 未知 公司第一大股东大连市长兴岛经济开发区开发建设有限公司与其它股东间不存在关联 关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他股 东间是否存在关联关系，也未知其他股东间是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》 中规定的一致行动人。 3）公司控股股东情况 （1）股东名称：大连市长兴岛经济开发区开发建设有限公司 法定代表人： 王光明； 成立日期：1997 年 1 月 21 日； 注册资本：2,000 万元； 经营范围：海产品养殖、高科技农业、捕捞加工； （2）控股股东的实际控制人：柳玉滨； 国籍：中国； 职务：深圳市滨基实业（集团）有限公司董事长。 4）其他持股 10%（含 10%）以上法人股股东简历 大连长兴食品技术开发有限公司 法人代表人：张林成； 成立日期：1996 年 12 月 29 日； 注册资本：100 万元； 经营范围：酒类、饮料、生物制品、保健食品技术开发、研制；信息咨询、装璜设 计；酒类、饮料保健品、电脑家电、小食品、调味品、批发兼零售。 - 7 - 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1．公司董事、监事、高管人员情况 1）基本情况 （1）公司董事、监事、高管人员情况 姓名 性 别 年 龄 职务 任期起止日期 年初 持股数 年未 持股数 李 武 男 49 董事长 2002.9.16-2003.1.21 0 0 乔少辉 男 39 董事、总经理 2000.1.25-2003.1.21 0 0 黄跃刚 男 45 董事 2000.2.25-2003.1.21 0 0 殷焕明 男 41 董事、副总经理、财务总监 2001.3.28-2003.1.21 0 0 张树华 男 43 董事 2000.1.21-2003.1.21 0 0 张 兴 男 53 董事 2002.6.28-2003.1.21 0 0 褚衍成 男 37 董事 2001.5.10-2003.1.21 0 0 宋冬林 男 46 独立董事 2002.6.28-2003.1.21 0 0 朱文山 男 45 独立董事 2002.6.28-2003.1.21 0 0 杨秀文 女 44 监事会主席 2002.6.28-2003.1.21 0 0 许亚男 男 41 监事 2001.5.10-2003.1.21 0 0 王轶敏 女 34 监事 2002.5.24-2003.1.21 0 0 宋连通 男 35 董事会秘书 2002.5.26-2003.1.21 0 0 张春华 女 36 副总经理 2000.1.25-2003.1.21 0 0 （2）上述董事、监事、高级管理人员持股数 2002 年度内没有变化。 （3）部分在股东单位任职的董事、监事任职情况 公司没有董事、监事在股东单位任职。 2）年度报酬情况 董事、监事、高级管理人员的年度薪酬由董事会制定，董事、监事的年度薪酬报经股东 大会审议批准。年度薪酬的确定主要依据在公司担任职务的情况、公司经营情况、所在地收 入及消费水平。 公司董事、监事及高级管理人员本年度从本公司取得的薪酬总额为 28.17 万元，其中金 额最高的前三名董事的薪酬总额为 11.56 万元，金额最高的前 3 名高级管理人员的薪酬总额 为 14.04 万元。公司董事、监事及高级管理人员年度报酬在 4 万元至 6 万元之间共计 4 人； 报酬在 3 万元至 4 万元之间共计 1 人；报酬在 2 万元至 3 万元之间共计 1 人，不在本公司 领取报酬董事、监事有黄跃刚、张兴、褚衍成、杨秀文、王轶敏，其中黄跃刚、杨秀文在公 司的关联公司深圳市滨基实业（集团）有限公司领取薪酬，张兴、褚衍成、王轶敏在公司控 股子公司大连海方多层线路板有限公司领取薪酬。公司独立董事的每年津贴为 2 万元。 3）董事、监事、高级管理人员变动情况 （1）离任董事、监事情况 在报告期内，离任的董事为王光明、张永恒、刘晓红、周世海；离任的监事为蒋东风、 王传平。以上各位董事、监事离职是由于工作原因。 - 8 - （2）公司原董事长张树华由于工作原因辞去董事长职务，四届十二次董事会选举李武为 公司董事长。 （3）公司原总经理张树华因工作原因辞去总经理职务，董事会聘请乔少辉为公司总经理。 公司原董事会秘书乔少辉由于出任公司总经理辞去董事会秘书职务，董事会聘请宋连通为董 事会秘书。 2．公司员工情况 截止 2002 年 12 月 31 日，公司在册员工共计 1,487 人，其中各类人员及其构成如下： 生产人员 869 人，占职工人数 58.44%； 销售人员 308 人，占职工人数 20.71%； 技术人员 167 人，占职工人数 11.23%； 财务人员 71 人，占职工人数 4.77%； 行政人员 72 人，占职工人数 4.85%； 公司员工中有大中专毕业生 397 人，占员工总数的 26.70%，其中硕士研究生 56 人， 拥有中高级技术职称的 109 人，公司需承担费用的离退体人员 98 人。 五．公司治理结构 1．公司治理情况 公司严格按照中国证监会发布的有关上市公司治理的相关法律法规的要求，不断完善公 司法人治理结构，制定了股东大会、董事会、监事会议事规则；独立董事工作制度、信息披 露管理办法等一系列规章制度，对公司章程进行了修改，进行了《上市公司建立现代企业制 度自查报告》的总结，提高了公司的治理水平。通过聘请独立董事，改善了公司董事会的成 员结构。公司治理基本符合《上市公司治理准则》等规范性文件的要求。 2． 独立董事履行职责情况 2002 年 6 月 28 日，公司 2002 年第一次临时股东大会选举宋冬林、朱文山为公司独立 董事。两名独立董事自上任开始，均能按照《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度 的指导意见》、《公司章程》、《独立董事工作制度》等法律、法规的要求，以诚信为本，勤勉 工作，忠实履行独立董事的职责，有效地提升了公司的治理水平。 3．公司独立运作情况 公司与控股股东大连市长兴岛经济开发区开发建设有限公司在业务、人员、资产、机构、 财务等方面做到了五分开，具有独立完整业务及自主经营能力。 1）业务方面，公司有独立的经营场所，自主经营，拥有独立的产供销系统。 2）人员方面，公司劳动、人事、工资管理完全独立，公司高管人员专职工作并领取报 酬。 3）资产方面，公司拥有独立完整的资产。 4）机构方面，公司有健全的组织机构，独立行使职能。 5）财务方面，公司有独立的财务部门，有独立的银行帐户，依法独立纳税。 4．高管人员的考评及激励机制的建立、实施情况 公司初步建立了透明的高管人员绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、 透明，符合法律法规的规定。 - 9 - 六．股东大会简介 1．报告期内股东大会通知、召集、召开情况 报告期内，共召开四次股东大会： 1）公司董事会于 2002 年 4 月 27 日在《中国证券报》、《证券时报》发布召开 2001 年 度股东大会的公告，2002 年 5 月 31 日 9:30 在公司会议室召开，出席会议股东及其委托代 理人 2 人，代表股份数 2,955.2 万股，占公司总股本的 44.28%，符合《公司法》、《公司章 程》的有关规定，会议由董事长张树华先生主持； 2）公司董事会于 2002 年 5 月 28 日在《中国证券报》、《证券时报》发布召开 2002 年 第一次临时股东大会的公告。2002 年 6 月 28 日 9:30 在公司会议室召开，出席会议股东及 其委托代理人 2 人，代表股份数 2,955.2 万股，占公司总股本的 44.28%，符合《公司法》、 《公司章程》的有关规定，会议由董事长张树华先生主持； 3）公司董事会于 2002 年 8 月 16 日在《中国证券报》、《证券时报》发布召开 2002 年 第二次临时股东大会的公告，2002 年 9 月 16 日 9:30 在公司会议室召开，出席会议股东及 其委托代理人 2 人，代表股份数 2,955.2 万股，占公司总股本的 44.28%，符合《公司法》、 《公司章程》的有关规定，会议由董事长张树华先生主持； 4）公司董事会于 2002 年 10 月 29 日在《中国证券报》、《证券时报》发布召开 2002 年第三次临时股东大会的公告。2002 年 11 月 29 日 9:30 在公司会议室召开，出席会议股 东及其委托代理人 2 人，代表股份数 2,955.2 万股，占公司总股本的 44.28%，符合《公司 法》、《公司章程》的有关规定，会议由董事长李武先生主持。 2．股东大会决议内容 1）2001 年度股东大会： 审议通过《董事会 2001 年度工作报告》； 审议通过《监事会 2001 年度工作报告》； 审议通过《公司 2001 年度财务决算报告》； 审议通过《公司 2001 年度利润分配方案》； 审议通过《公司 2002 年度利润分配预案及公积金转增股本预案》； 审议通过《关于以大连龙泉股份有限公司龙泉酒厂全部资产置换深圳市滨基房地产开发 有限公司部分房产的议案》； 审议通过《关于变更公司经营范围的议案》； 审议通过《关于变更董事会投资权限的议案》； 审议通过《关于修改公司章程部分条款的议案》； 审议通过《股东大会议事规则》； 审议通过《董事会议事规则》； 审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》； 审议通过《监事会议事规则》。 此决议公告刊登于 2002 年 6 月 1 日《中国证券报》、《证券时报》。 2）2002 年第一次临时股东大会审议通过《关于更换部分董事及聘请独立董事的议案》、 《独立董事工作制度》、《关于更换部分监事的议案》。 此决议公告刊登于 2002 年 6 月 29 日《中国证券报》、《证券时报》。 3）2002 年第二次临时股东大会审议通过《关于变更部分董事的议案》、《关于独立董事 津贴的议案》、《关于变更配股募集资金投向的议案》。 此决议公告刊登于 2002 年 9 月 17 日《中国证券报》、《证券时报》。 - 10 - 4）2002 年第三次临时股东大会审议通过《关于改聘会计师事务所的议案》。 此决议公告刊登于 2002 年 11 月 30 日《中国证券报》、《证券时报》。 3．选举、更换董事、监事情况 公司原董事王光明、张永恒、刘晓红、周世海、原监事蒋东风因工作等原因辞去董事、 监事职务，2002 年第一次临时股东大会补选张兴为公司董事，补选宋冬林、朱文山为独立 董事，补选杨秀文为公司监事。2002 年第二次临时股东大会补选李武为公司董事。 七、董事会报告 1. 管理层对经营情况的讨论与分析 2002 年是公司生产经营比较困难的一年，公司面对 2001 年度亏损、公司产业转型、 新行业生产经营、市场开发等方面巨大压力，公司董事会带领经营班子和全体员工，克服种 种困难，艰苦奋斗，顺利的完成了公司产业转型工作，公司的生产经营也逐渐走出低谷。全 年实现利润总额 237.99 万元，净利润 138.29 万元。 2. 报告期内的经营情况 1）公司主营业务的范围及其经营状况 （1）主营业务范围：多层线路板、计算机主板及外部设备控制板、电子产品生产、销售； 水泥制品的生产销售；软件产品的开发、销售。 （2）公司主营业务收入、利润的构成情况： A. 按行业 单位：元 主营项目 主营业务收入 占本期比例% 主营业务利润 占本期比例% 建材 94,038,632.03 85.21 18,635,757.92 67.72 电子 726,381.94 0.66 -4,339,891.72 -15.77 软件 15,594,889.00 14.13 13,223,042.22 48.05 合 计 110,359,902.97 100.00 27,518,908.42 100.00 B. 按产品 单位：元 主营项目 主营业务收入 占本期比例% 主营业务利润 占本期比例% 水泥 94,038,632.03 85.21 18,635,757.92 67.72 线路板 726,381.94 0.66 -4,339,891.72 -15.77 软件开发 15,594,889.00 14.13 13,223,042.22 48.05 合 计 110,359,902.97 100.00 27,518,908.42 100.00 C. 按地区 单位：元 主营项目 主营业务收入 占本期比例% 主营业务利润 占本期比例% 东北地区 94,765,013.97 85.87 14,295,866.20 51.95 东南地区 15,594,889.00 14.13 13,223,042.22 48.05 合 计 110,359,902.97 100.00 27,518,908.42 100.00 - 11 - （3）占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上主要产品或提供服务的市场占有率 情况 产品或提供服务名称 所属行业 销售收入 销售成本 毛利率 市场占有率 办公软件 软件 15,594,889.00 1,560,912.55 89.99% 水泥 275＃ 建材 12,549,851.39 9,822,573.43 21.73% 水泥 Ps32.50 建材 29,345,976.04 22,053,146.66 24.85% 水泥 Po42.50 建材 32,403,262.16 23,392,634.23 27.81% （4）公司原主营业务结构为食品、电子、建材。报告期内，公司通过资产置换和收购 深圳市吉大远望软件有限公司股权，公司主营业务结构转变为电子、建材和软件。公司收购 深圳市吉大远望软件有限公司股权后，直接、间接控制深圳市吉大远望软件有限公司 91.15% 的股权，深圳市吉大远望软件有限公司 2002 年推出办公管理软件系统工程，为公司增加了 778.12 万元的利润，使公司得以扭亏为盈。 2）主要控股子公司及参股公司的经营情况和业绩 报告期内，本公司主要控股子公司和参股公司情况如下： （1）大连长兴水泥有限公司，是一家从事水泥生产和销售的企业，注册资本 4,000 万元， 主要产品为“ 三马牌” 水泥。截止 2002 年 12 月 31 日，该公司资产总额为 20,073 万元， 2002 年实现净利润 36.43 万元。 （2）大连海方多层线路板有限公司，是一家从事线路板生产的企业。注册资本 14,218 万元，主要产品为多层线路板。截止 2002 年 12 月 31 日，该公司资产总额为 14,288 万元， 2002 年亏损 329.36 万元。 （3）深圳市吉大远望软件有限公司，是一家从事软件开发与销售的企业。注册资本 2,580 万元，主要产品为办公管理软件。截止 2002 年 12 月 31 日，该公司资产总额为 4,606.07 万元，实现净利润 853.63 万元。 3）主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额 2,547.86 万元，占年度采购总额 34.21%；公司前 五名客户销售额 3,387.18 万元，占公司销售总额的 27.80 %。 4）经营中出现的问题及解决方案 公司 2002 年进行了资产置换和收购、转让股权等一系列产业结构调整，完成了公司的 产业结构调整工作。进入新行业给公司生产经营带来了较大的压力，大连海方多层线路板有 限公司由于 2002 年 3 月末才投产，加上行业竞争激烈，市场开发难度大，致使全年亏损， 公司采取在稳定的基础上谋求发展，逐步开拓市场的稳健发展方案，为以后的发展奠定了良 好的基础。面对激烈的市场竞争，大连长兴水泥有限公司在技改完成的基础上，加大生产、 销售力度，保持了生产经营的稳定。深圳市吉大远望软件有限公司通过承揽工程，实现销售 收入 1,559.49 万元，净利润 853.63 万元，为公司的扭亏为盈作出了贡献。 5）公司在 2002 年半年度报告中计划下半年实现收入 4,800 万元，比上半年增长 25%； 公司在下半年实现收入 8,381.25 万元，完成计划的 174.61%，主要原因是大连长兴水泥有 限公司水泥销量提高，同时吉大远望软件开发有限公司开发了新的软件项目，增加了销售收 入所致。 3．公司投资情况 1）募集资金的使用 承诺投资项目 项目进度 实际投资项目 项目进度 投资设立大连永通生物技术有限公 司项目 已放弃 组建沈阳新乐生物制药有限公司项目 注册工作正 在进行中 - 12 - 由于协议方沈阳医药股份有限公司的投资未能到位，致使大连永通生物技术有限公司组 建工作无法进行，经三方友好协商，解除设立大连永通生物技术有限公司的协议。变更募集 资金投向，经董事会审议并提交股东大会审议通过。相关决议分别刊登在 2002 年 8 月 16 日、9 月 17 日《中国证券报》和《证券时报》。目前沈阳新乐生物制药有限公司设立工作正 在进行中。 2）公司投资 1,019 万元收购深圳市吉大远望软件有限公司 39.53%的股权，收购工作 已完成。收购后公司直接、间接持有深圳市吉大远望软件有限公司 91.15％的股权。深圳市 吉大远望软件有限公司经营范围：软件产品的开发、销售；计算机硬件、网络产品、通讯产 品、系统集成的技术开发（不含限制项目）。2002 年给公司带来 778.12 万元的收益。 4．报告期内公司的财务状况、经营成果 公司截止 2002 年 12 月 31 日，总资产为 526,899,403.73 元，较上年下降 6.38%，主 要原因系流动负债下降 9.23%；股东权益为 253,221,716.61 元，较上年增长 0.55%；主营 业务利润实现 27,518,908.42 元，较上年同期降低 22.47%，主要系经营范围发生了改变， 在主营收入下降 9.42%的情况下产品销售结构发生变化所致；净利润为 1,382,900.31 元， 较上年增加 16,860,839.69 元，主要原因系在 2002 年公司资产发生较大变化，本年度未发 生大额计提资产准备及减值的情况，同时由于公司经营范围发生变化，吉大远望软件开发利 润大幅增加所致。 公司 2002 年度主营业务利润较上年降低 22.47%，主要系经营范围发生了改变，在主营 收入下降 9.42%的情况下产品销售结构发生变化所致；营业利润增加 6,927,454.10 元，主 要系在主营业务利润减少情况下，管理费用较去年减少 16,590,274.24 元；利润总额增加 14,898,781.16 元，主要系在营业利润增长的基础上，公司处置了部分股权从而获得了部分 投资收益。 5．生产经营环境以及宏观政策、法规对公司的影响 公司从 2002 年起执行 33%的所得税税率，由于公司所属企业发生较大变化，所以未对 公司利润产生影响。 6．中鸿信建元会计师事务所出具了有解释性说明的审计报告。 7．新年度经营计划 2003 年，公司将在 2002 年扭亏为盈的基础上，抓住公司产业结构调整完成这一契机， 立足自身，开拓进取，力争使公司生产经营再上新台阶。 1）搞好公司控股子公司大连海方多层线路板有限公司的生产经营工作，大力开发销售 渠道，逐步扩大其在国内线路板市场上的占有份额，使大连海方多层线路板有限公司能以丰 厚的利润来回报股东。 2）扩大大连长兴水泥有限公司的生产规模，在稳定以大连地区为中心的销售区域的前 提下，逐步向周边区域扩展，扩大市场占有率。 3）加大软件的开发力度，在现有的基础上扩大深圳市吉大远望软件有限公司的规模， 把企业建成全国知名的软件公司。 4）完善公司的管理制度，做好公司的内部激励和考核制度，建立自我约束、自我发展 的新机制，加大内部挖潜，完善公司经营秩序。 - 13 - 8．董事会日常工作情况 报告期内，共召开十一次董事会。 1）2002 年 4 月 10 日召开公司第四届董事会第九次会议，应到董事 9 人，实到 6 人， 监事会成员列席了会议，会议由董事长张树华先生主持。会议审议通过如下议案：2001 年 度报告及摘要、董事会 2001 年度工作报告、总经理 2001 年度工作报告、公司 2001 年度 财务决算报告、公司 2001 年度利润分配预案、公司 2002 年度利润分配预案及公积金转增 股本预案、关于收购深圳市吉大远望软件有限公司 39.53%股权的议案、拟以大连龙泉股份 有限公司龙泉酒厂全部资产置换深圳市滨基房地产开发有限公司部分房产的议案、关于变更 公司经营范围的议案、关于变更董事会投资权限的议案、关于修改公司章程部分条款的议案、 股东大会议事规则草案、董事会议事规则草案、公司信息披露制度、关于续聘深圳鹏城会计 师事务所的议案。 2）2002 年 4 月 26 日召开第四届董事会第十次会议，应到董事 9 人，实到 6 人，监事 会成员列席了会议，会议由董事长张树华先生主持。审议通过如下决议： 公司 2002 年第一季度报告、关于以大连龙泉股份有限公司龙泉酒厂全部资产置换深圳 市滨基房地产开发有限公司部分房产的议案、关于召开 2002 年度股东大会的议案。 3）2002 年 5 月 12 日召开第四届董事会临时会议，应到董事 9 人，实到 6 人，监事会 成员列席了会议，会议由董事长张树华先生主持。会议学习讨论了中国证监会、国家经贸委 关于开展上市公司建立现代企业制度检查通知精神。 4）2002 年 5 月 13 日召开第四届董事会临时会议，应到董事 9 人，实到 6 人，监事会 成员列席了会议，会议由董事长张树华先生主持。会议审议通过如下议案：聘请乔少辉先生 为公司总经理。 5）2002 年 5 月 26 日召开第四届董事会临时会议，应到董事 9 人，实到 6 人，监事会 成员列席了会议，会议由董事长张树华先生主持。审议通过如下议案： 关于更换部分董事及聘请独立董事的议案、独立董事工作制度、聘请董事会秘书的议案、 关于召开 2002 年第一次临时股东大会的议案。 6）2002 年 6 月 18 日召开第四届董事会临时会议，应到董事 9 人，实到 6 人，监事会 成员列席了会议，会议由董事长张树华先生主持。审议通过大连长兴实业股份有限公司关于 建立现代企业制度的自查报告。 7）2002 年 8 月 7 日召开第四届董事会第十一次会议，应到董事 9 人，实到 7 人，监 事会成员列席了会议，会议由董事长张树华先生主持。审议通过如下议案： 大连长兴实业股份有限公司 2002 年半年度报告及摘要、关于更换部分董事的议案、关 于独立董事津贴的议案。 8）2002 年 8 月 15 日召开第四届董事会临时会议，应到董事 8 人，实到 7 人，监事会 成员列席了会议，会议由董事长张树华先生主持。审议通过如下议案： 关于变更配股募集资金投向的议案、关于召开 2002 年第二次临时股东大会的议案。 9）2002 年 9 月 16 日召开第四届董事会第十二次会议，应到董事 9 人，实到 8 人，监 事会成员列席了会议，会议由董事乔少辉先生主持。审议通过如下议案：选举李武先生为公 司董事长。 10）2002 年 10 月 28 日召开第四届董事会第十三次会议，应到董事 9 人，实到 8 人， 监事会成员列席了会议，会议由董事长李武先生主持。审议通过如下议案： 大连长兴实业股份有限公司 2002 年第三季度报告、关于转让公司持有的沈阳医药股份 有限公司 15%股权的议案、关于改聘会计师事务所的议案、关于召开 2002 年第三次临时股 东大会的议案。 11）2002 年 12 月 20 日召开第四届董事会第十四次会议，应到董事 9 人，实到 7 人， - 14 - 监事会成员列席了会议，会议由董事长李武先生主持。审议通过如下议案： 关于董事会换届的议案、关于召开 2003 年第一次临时股东大会的议案。 9. 本年度利润分配、公积金转增股本方案 经中鸿信建元会计师事务所中国注册会计师审计，公司 2002 年度实现净利润 1,382,900.31 元，按 10%提取法定公积金 138,290.03 元，按 5%提取法定公益金 69,145.02 元，加上年结转的未分配利润 44,511,391.89 元，可供股东分配利润合计为 45,686,857.15 元。从公司长远发展角度出发，2002 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 此预案提请 2002 年度股东大会审议批准。 八．监事会报告 1．监事会工作情况 报告期内，共召开七次监事会： 2002 年 4 月 10 日召开第四届监事会第七次会议，审议通过如下议案：公司 2001 年度 工作报告及摘要、监事会 2001 年度工作报告、公司 2001 年度财务决算报告、监事会议事 规则（草案）、关于 2001 年度公司经营运作情况的独立意见； 2002 年 4 月 26 日召开第四届监事会第八次会议，审议通过《关于以大连龙泉股份有 限公司龙泉酒厂全部资产置换深圳市滨基房地产开发有限公司部分房产的议案》； 2002 年 5 月 26 日召开第四届监事会第九次会议，审议通过《关于更换部分监事的议 案》； 2002 年 6 月 28 日召开第四届监事会第十次会议，选举杨秀文为公司监事会主席； 2002 年 8 月 7 日召开第四届监事会第十一次会议，审议通过《大连长兴实业股份有限 公司半年度报告及摘要》； 2002 年 8 月 15 日召开第四届监事会临时会议，对公司改变募集资金投向做出决议； 2002 年 12 月 20 日召开第四届监事会第十二次会议，审议通过《关于监事会换届的议 案》； 2．监事会独立意见 1）公司决策程序是合法的，公司建立了完善的内部控制制度，公司董事、经理执行职 务时无违反法律、法规、公司章程、损害公司利益的行为。 2）会计师事务所出具的审计意见是真实准确的，公司财务报告客观公正地反映了公司 的财务状况和经营成果。 3）公司 2000 年配股资金实际所投项目与承诺项目不一致，放弃了原承诺的 5000 吨山 枣酒、1 万吨黄酒技改工程项目、投资设立大连永通生物技术有限公司项目，改投组建大连 海方多层线路板有限公司项目、大连长兴水泥有限公司技改工程项目、投资设立沈阳新乐生 物制药有限公司项目。募集资金的改投程序合法有效。 4）公司与深圳市滨基房地产开发有限公司进行的资产置换、收购深圳市吉大远望软件 有限公司股权、转让持有的沈阳医药股份有限公司股权的价格是合理的，不存在内幕交易， 也没有损害股东权益、造成公司资产流失。 5）报告期内公司进行的关联交易公平，没有损害上市公司利益。 - 15 - 九．重大事项 1．重大诉讼、仲裁事项。 我公司为辽宁省烟草实业总公司大连开发区公司贷款 1,500 万元提供担保，贷款逾期未 还，我公司做为担保人被中国建设银行甘井子支行起诉。2002 年 12 月 2 日，大连市中级 人民法院下达了民事判决书，判决我公司对 1,500 万元贷款及 292 万元利息承担连带清偿 责任并承担案件诉讼费 99,640 元。由于此担保为 1999 年公司现大股东大连市长兴岛经济 开发区开发建设有限公司入主前发生，且此担保在公司董事会文档和行政文档中均没有相关 记录，所以大股东大连市长兴岛经济开发区开发建设有限公司入主后，公司新一届董事会、 经营班子对此一无所知，因此也未曾公开披露。中国建设银行甘井子支行起诉后，公司经过 大量工作，通过法院查实辽宁省烟草实业总公司大连开发区公司实际上是其法人代表高波个 人挂靠在辽宁省烟草实业总公司名下的“ 三无企业”。而同意提供 1,500 万元担保的董事会 决议上的部分董事签字经查为冒签。为了维护公司及广大股东的合法权益，我公司向公安机 关举报，同时公司也聘请了三位资深律师追查此事。2002 年 10 月，高波因涉嫌合同诈骗 罪已经大连市西岗区人民检查院批准被大连市公安局西岗分局逮捕。我公司于 2002 年 12 月 16 日上诉到辽宁省高级人民法院。目前，此案尚未开庭审理。 2．公司收购、出售资产情况 1）公司以大连龙泉股份有限公司龙泉酒厂的全部资产置换深圳市滨基房地产开发有限 公司的所属房产“ 滨基雅苑” 二层，龙泉酒厂的全部资产已按协议交付深圳市滨基房地产开 发有限公司，由于“ 滨基雅苑” 申请增容，致使交工期延后。根据双方于 2003 年 3 月 25 日签订的补充协议，待“ 滨基雅苑” 完工后，深圳市滨基房地产开发有限公司将把“ 滨基雅 苑” 二层所有权移交我公司。通过此次资产置换，公司不再从事酒类的生产经营。 2）收购深圳市吉大远望软件有限公司 39.53%的股权，收购工作已完成。公司直接、 间接持有深圳市吉大远望软件有限公司 91.15%的股权，深圳市吉大远望软件有限公司 2002 年为公司带来 778.12 万元的收益，占利润总额的 326.95%。 3）转让持有的沈阳医药股份有限公司 15%的股权，转让工作已完成。此次股权转让使 公司获得投资收益 732 万元。占利润总额的 307.58%。 以上收购、出售行为不影响公司管理层的稳定性。 3．重大关联交易 1）资产、股权转让方面的关联交易 公司以大连龙泉股份有限公司龙泉酒厂的全部资产置换深圳市滨基房地产开发有限公 司的所属房产“ 滨基雅苑” 二层，龙泉酒厂帐面价值 35,154,963.17 元，经辽宁华诚信资产 评估事务所出具的辽华评报字[2002]第 027 号《资产评估报告》确定的净资产为 38,798,558.35 元， “ 滨基雅苑”二层经深圳市同致诚评估顾问有限公司出具的深同评字[2001] 第 12103 号《房地产评估报告》确定的总值为 40,300,136 元，两块资产直接置换，差价不 再补齐。 2） 公司与关联方债权、债务往来、担保事项 （1）未结算的关联方往来 单位：元 公 司 名 称 期末数 期初数 预付账款 深圳市滨基实业(集团)有限公司 395,000.00 2,600,000.00 深圳市滨基房地产开发有限公司 11,520,000.00 0.00 - 16 - 小 计 11,915,000.00 2,600,000.00 其他应收款 大连市长兴岛经济开发区开发建设有限公司 11,350,152.99 21,852,374.83 大连滨基企业集团有限公司 12,969,719.54 25,828,812.00 深圳市东方商团投资有限公司 1,736,000.00 1,736,000.00 深圳市滨基房地产开发有限公司 8,739,000.00 11,520,000.00 沈阳医药股份有限公司 22,154,382.00 23,800,000.00 深圳市企丰实业有限公司 4,990,000.00 11,000,000.00 深圳市滨基实业(集团)有限公司 1,594,185.81 0.00 小 计 63,533,440.34 95,737,186.83 其他应付款 大连市长兴岛经济开发区开发建设有限公司 500,000.00 500,000.00 黑龙江长兴投资有限公司 1,900,000.00 小 计 2,400,000.00 500,000.00 （2）提供担保和抵押 A. 2001年度大连海方多层线路板有限公司以原值为7,132.25万元的固定资产及账面 余额为998.6万元的无形资产—土地使用权为大连滨基企业集团有限公司贷款提供抵押担 保，由于此项担保，大连滨基企业集团有限公司从银行获得贷款2,600万元,贷款期限自2001 年12月25日至2003年12月25日。 B. 本年度公司为沈阳医药股份有限公司的贷款提供连带责任保证担保，由于此项担 保，截至2002年12月31日沈阳医药股份有限公司从银行获得的贷款余额为2,957万元。 3）其他重大关联交易 （1）购买股权 本年度公司购买深圳市滨基实业(集团)有限公司所拥有的深圳市吉大远望软件有限公 司39.53%的股权，双方以经深圳鹏城会计师事务所出具的审计基准日为2001年12月31日的 审计报告记载的深圳市吉大远望软件有限公司的净资产为定价依据，收购价格为1,019万元， 公司已于2002 年6 月底付清全部款项。 （2）提供劳务 深圳市滨基实业(集团)有限公司委托深圳市吉大远望软件有限公司为其开发网络信息 管理系统软件，该项目于2002年11月20日经双方验收合格。深圳市吉大远望软件有限公司 2002年度确认此项软件开发收入316.8万元。 （3）收取资金占用费 公司名称 2002年度 沈阳医药股份有限公司 535,500.00 大连市长兴岛经济开发区开发建设有限公司 377,100.00 大连滨基企业集团有限公司 448,309.54 ※ 资金占用费按上述公司占用公司资金的时间和年利率 2.25%计算确定。 4．重大合同及履行情况 1）公司没有托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资 产的事项。 2）重大担保 - 17 - （1） 2001年度大连海方多层线路板有限公司以原值为7,132.25万元的固定资产及账 面余额为998.6万元的无形资产—土地使用权为大连滨基企业集团有限公司贷款提供抵押担 保，由于此项担保，大连滨基企业集团有限公司从银行获得贷款2,600万元,贷款期限自2001 年12月25日至2003年12月25日。 （2） 本年度公司为沈阳医药股份有限公司的贷款提供连带责任保证担保，由于此项 担保，截至2002年12月31日沈阳医药股份有限公司从银行获得的贷款余额为2,957万元。 3）报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。 4）其他重大合同，公司与沈阳医药股份有限公司签订了共同组建沈阳新乐生物制药有 限公司的协议，该公司注册资本 7,200 万元，公司出资 3,500 万元，占 45.45%。目前该公 司的注册工作正在进行中。 5．公司或持股 5%以上股东在报告期内承诺事项： 公司大股东大连市长兴岛经济开发区开发建设有限公司承诺 2002 年 11 月 30 前归还所 欠 15,825,060.49 元欠款，截止 2002 年 12 月 31 日，大连市长兴岛经济开发区开发建设有 限公司尚欠公司 11,350,152.99 元。 6．解聘、聘请会计师事务所情况 由于深圳鹏城会计师事务所业务过多，人员安排紧张，为了保障我公司相关审计业务的 正常进行，征得深圳鹏城会计师事务所同意，公司不再聘请深圳鹏城会计师事务所为公司审 计机构。2002 年 11 月 29 日召开的 2002 年第三次临时股东大会聘请中鸿信建元会计师事 务所为公司审计机构。2002 年度公司向中鸿信建元会计师事务所支付财务报告审计费用 20 万元。中鸿信建元会计师事务所首次为公司提供审计服务。 7．整改情况 公司在接到中国证监会大连证券监管特派员办事处下达的大证监函[2003] 3 号《限期整 改通知书》后，组织全体董事、监事、高级管理人员认真学习，研究，并对照《公司法》、 《证券法》、《上市公司治理准则》等法律、法规进行了逐项分析和研究，认真自查，逐项落 实，并形成整改报告。整改报告刊登于 2003 年 2 月 22 日《中国证券报》、《证券时报》。 8．其他重大事件 1） 公司董事长变动，详见 2002 年 9 月 17 日《中国证券报》、《证券时报》。总经理 变动，详见 2002 年 5 月 14 日《中国证券报》、《证券时报》。董事的变动，详见 2002 年 6 月 29 日、2002 年 9 月 17 日《中国证券报》、《证券时报》。 2）公司经营范围的变化及公司章程的修改，详见 2002 年 4 月 13 日、2002 年 6 月 1 日《中国证券报》、《证券时报》 3）公司股票简称修改，详见 2002 年 1 月 8 日《中国证券报》、《证券时报》。 - 18 - 十、财务报告 1．审计意见 审 计 报 告 中鸿信建元审字[2003]2177 号 大连长兴实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表和 2002 年度利润及利润分配表、合并利润及利润分配表、现金流量表与合并现金流量表。这 些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据 《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实 施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在 所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况和 2002 年度的经营成果及 2002 年度现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 此外，我们注意到，贵公司之子公司大连海方多层线路板有限公司的房屋及土地使用权 的产权登记手续尚在办理中。 中鸿信建元会计师事务所 中国注册会计师： 高原 有限责任公司 中国注册会计师： 赵德权 中国 · 北京 2003 年 3 月 24 日 - 19 - 2．财务报表 资产负债表 金额单位：人民币元 期末数 期初数 资 产 附 注 合并 公司 合并 公司 流动资产： 货币资金 1 18,363,493.63 12,631,719.23 11,154,888.83 1,368,751.65 短期投资 - - - - 应收票据 - - - - 应收帐款 2 63,076,125.27 24,157,930.00 20,027,968.31 3,938,974.41 其他应收款 3 101,692,701.52 69,196,324.04 168,887,019.04 125,792,211.94 预付帐款 4 4 52,132,914.64 59,960,000.00 47,779,074.10 60,667,674.77 存货 5 27,136,410.60 - 34,291,239.17 12,977,850.33 待摊费用 6 1,472,584.05 - 1,071,480.70 1,992.00 一年内到期的长期债券投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 263,874,229.71 165,945,973.27 283,211,670.15 204,747,455.10 长期投资： 长期股权投资 7 17,723,282.54 241,318,073.86 41,210,516.16 245,399,061.83 其中:合并价差 -3,416,717.46 - -3,872,279.67 - 长期债权投资 - - 7,800.00 7,800.00 长期投资合计 17,723,282.54 241,318,073.86 41,218,316.16 245,406,861.83 固定资产： 固定资产原价 8 206,608,498.94 8,579,837.55 237,534,659.05 57,716,017.34 减：累计折旧 62,859,780.78 1,935,451.20 73,289,004.02 23,981,353.88 固定资产净额 143,748,718.16 6,644,386.35 164,245,655.03 33,734,663.46 减：固定资产减值准备 152,370.53 129,250.13 4,494,035.63 4,494,035.63 固定资产净值 143,596,347.63 6,515,136.22 159,751,619.40 29,240,627.83 在建工程 9 35,154,963.17 35,154,963.17 8,735,649.68 - 固定资产合计 178,751,310.80 41,670,099.39 168,487,269.08 29,240,627.83 无形及递延资产： 无形资产 10 64,740,685.25 - 65,783,220.03 937,036.00 长期待摊费用 11 1,809,895.43 38,491.20 4,126,629.86 51,321.60 无形及递延资产合计 66,550,580.68 38,491.20 69,909,849.89 988,357.60 资产总计 526,899,403.73 448,972,637.72 562,827,105.28 480,383,302.36 - 20 - 资产负债表（续） 金额单位:人民币元 期末数 期初数 负债及所有者权益 附 注 合并 公司 合并 公司 流动负债： 短期借款 12 166,259,000.00 160,089,000.00 153,559,000.00 141,389,000.00 应付账款 13 26,411,290.88 35,000.00 21,912,324.32 2,959,080.39 预收账款 14 28,079,189.89 - 27,555,129.34 107,107.21 应付工资 365,261.62 - 301,658.50 135,652.50 应付福利费 747,251.63 5,696.59 454,296.16 236,053.31 应付股利 15 7,384,672.00 7,384,672.00 7,384,672.00 7,384,672.00 应交税金 16 -3,960,248.19 112,404.73 12,153,736.26 18,118,729.16 其他应交款 103,353.42 3,085.29 636,853.40 492,029.19 其他应付款 17 10,500,893.41 17,409,719.15 14,451,573.66 18,122,162.30 预提费用 18 748,652.34 711,343.35 705,008.32 - 一年内到期的长期负债 19 10,000,000.00 10,000,000.00 32,600,000.00 32,600,000.00 流动负债合计 246,639,317.00 195,750,921.11 271,714,251.96 221,544,486.06 长期负债： 长期借款 20 5,000,000.00 - 7,000,000.00 7,000,000.00 专项应付款 21 1,500,000.00 - 1,500,000.00 - 长期负债合计 6,500,000.00 - 8,500,000.00 7,000,000.00 负债合计 253,139,317.00 195,750,921.11 280,214,251.96 228,544,486.06 少数股东权益 20,538,370.12 - 30,774,037.02 - 所有者权益： 股本 22 66,739,200.00 66,739,200.00 66,739,200.00 66,739,200.00 资本公积 23 125,291,172.17 125,291,172.17 125,291,172.17 125,291,172.17 盈余公积 24 15,504,487.29 15,504,487.29 15,297,052.24 15,297,052.24 其中:公益金 5,169,162.44 5,169,162.44 5,100,017.42 5,100,017.42 未分配利润 25 45,686,857.15 45,686,857.15 44,511,391.89 44,511,391.89 所有者权益合计 253,221,716.61 253,221,716.61 251,838,816.30 251,838,816.30 负债及所有者权益总计 526,899,403.73 448,972,637.72 562,827,105.28 480,383,302.36 资产负债表附表 1： 资产减值准备明细表 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 二、坏账准备合计 16,585,819.10 -3,072,618.86 4,704,514.97 8,808,685.27 其中：应收账款 2,285,790.42 3,248,349.73 1,542,165.02 3,991,975.13 其他应收款 14,300,028.68 -6,320,968.59 3,162,349.95 4,816,710.14 三、存货跌价准备合计 1,110,828.13 787,011.43 1,110,828.13 787,011.43 其中：库存商品 - 787,011.43 - 787,011.43 - 21 - 原材料 1,110,828.13 - 1,110,828.13 - 四、长期投资减值准备合计 2,455,842.59 - 2,455,842.59 - 其中：长期股权投资 2,455,842.59 - 2,455,842.59 - 五、固定资产减值准备合计 4,494,035.63 23,120.40 4,364,785.50 152,370.53 其中：房屋建筑物 3,237,383.48 - 3,237,383.48 - 机器设备 1,054,343.81 23,120.40 925,093.68 152,370.53 运输设备 202,308.34 - 202,308.34 - 六、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：专利权 商誉 土地使用权 七、在建工程减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 八、委托贷款减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 资产负债表附表 2： 股东权益增减变动表 项 目 本 期 数 上 期 数 一、实收资本（或股本）： 期初余额 66,739,200.00 60,000,000.00 本期增加数 - 6,739,200.00 其中：新增资本（或股本） - 6,739,200.00 本期减少数 - - 期末余额 66,739,200.00 66,739,200.00 二、资本公积： 期初余额 125,291,172.17 14,227,743.38 本期增加数 - 111,063,428.79 其中：资本（或股本）溢价 - 111,063,428.79 期末余额 125,291,172.17 125,291,172.17 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 10,197,034.82 10,197,034.82 本期增加数 138,290.03 - 其中：从净利润中提取数 138,290.03 - 其中：法定盈余公积 - - 本期减少数 - - 期末余额 10,355,324.85 10,197,034.82 其中：法定盈余公积 10,355,324.85 10,197,034.82 四、法定公益金 期初余额 5,100,017.42 5,100,017.42 本期增加数 69,145.02 - 其中：从净利润中提取数 69,145.02 - 本期减少数 - - 期末余额 5,169,162.44 5,100,017.42 五、未分配利润： 期初未分配利润 44,511,391.89 59,989,331.27 本期净利润 1,382,900.31 -15,477,939.38 本期利润分配 207,435.05 - 期末未分配利润 45,686,857.15 44,511,391.89 - 22 - 利润及利润分配表 单位：人民币元 附 期末数 期初数 项 目 注 合并 公司 合并 公司 一、主营业务收入 26 110,359,902.97 - 121,833,072.22 36,514,027.96 减：主营业务成本 26 81,121,186.60 - 84,884,177.86 19,522,237.56 主营业务税金及附加 1,719,807.95 - 1,452,098.46 857,571.46 二、主营业务利润 27,518,908.42 - 35,496,795.90 16,134,218.94 加：其他业务利润 27 250,810.71 - 1,823,100.00 1,823,100.00 营业费用 7,686,463.51 - 8,859,004.70 2,331,404.72 管理费用 28 19,704,581.22 -345,683.09 36,294,855.46 20,193,101.78 财务费用 29 10,919,641.50 10,117,872.43 9,634,456.94 8,957,967.99 三、营业利润 -10,540,967.10 -9,772,189.34 -17,468,421.20 -13,525,155.55 加：投资收益 30 13,412,166.38 11,158,412.03 2,088,705.41 2,818,873.22 补贴收入 - - 6,770,000.00 820,000.00 营业外收入 20,530.14 7,624.16 46,232.82 46,232.82 营业外支出 31 511,788.05 10,946.54 3,955,356.82 3,918,143.82 四、利润总额 2,379,941.37 1,382,900.31 -12,518,839.79 -13,758,193.33 减：所得税 1,042,707.96 - 2,920,669.70 1,719,746.05 少数股东损益 -45,666.90 - 38,429.89 - 五、净利润 1,382,900.31 1,382,900.31 -15,477,939.38 -15,477,939.38 加：年初未分配利润 44,511,391.89 44,511,391.89 59,989,331.27 59,989,331.27 盈余公积转入 - - - - 六、可供分配的利润 45,894,292.20 45,894,292.20 44,511,391.89 44,511,391.89 减：提取法定盈余公积 138,290.03 138,290.03 - - 提取法定公益金 69,145.02 69,145.02 - - 七、可供股东分配的利润 45,686,857.15 45,686,857.15 44,511,391.89 44,511,391.89 减：已分配普通股股利 - - - - 八、未分配利润 45,686,857.15 45,686,857.15 44,511,391.89 44,511,391.89 补充资料: 1.出售、处置部门或被投 资单位所得收益 9,946,604.17 9,946,604.17 7,045,753.16 7,045,753.16 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或 减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或 减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 - 23 - 利润表附表 报告期利润 全面摊薄净资 产收益率(%) 加权平均净资 产收益率(%) 全面摊薄每股收益 (元/股) 加权平均每股 收益(元/股) 主营业务利润 10.87% 10.90% 0.412 0.412 营 业 利 润 4.16% 4.17% -0.158 -0.158 净 利 润 0.55% 0.55% 0.021 0.021 扣除非经常性 损益后的净利润 -4.40% -4.41% -0.167 -0.167 现金流量表 编制: 大连长兴实业股份有限公司 2002 年度 单位: 人民币元 项 目 合并报表 母公司报表 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 93,465,571.32 - 收到的其他与经营活动有关的现金 262,952,575.04 254,472,867.22 现金流入小计 356,418,146.36 254,472,867.22 购买商品、接受劳务支付的现金 62,304,847.04 - 支付给职工以及为职工支付的现金 15,328,411.88 611,416.51 支付的各项税费 11,873,769.86 106,148.50 支付的其他与经营活动有关的现金 233,160,139.67 209,941,901.12 现金流出小计 322,667,168.45 210,659,466.13 经营活动产生的现金流量净额 33,750,977.91 43,813,401.09 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 10,000,000.00 - 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到 的现金净额 1,124.16 1,124.16 现金流入小计 10,001,124.16 1,124.16 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 的现金 2,139,531.38 36,300.00 投资所支付的现金 10,253,658.77 10,253,658.77 其中：处置子公司收到的现金净额 -63,658.77 -63,658.77 现金流出小计 12,393,190.15 10,289,958.77 投资活动产生的现金流量净额 -2,392,065.99 -10,288,834.61 三、筹资活动产生的现金流量： - 24 - 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 255,986,000.00 241,316,000.00 现金流入小计 255,986,000.00 241,316,000.00 偿还债务所支付的现金 267,886,000.00 252,216,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 12,250,307.12 11,361,598.90 现金流出小计 280,136,307.12 263,577,598.90 筹资活动产生的现金流量净额 -24,150,307.12 -22,261,598.90 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 7,208,604.80 11,262,967.58 现金流量表（续） 补充资料： 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 1,382,900.31 1,382,900.31 加：计提的资产减值准备 -2,262,487.03 -3,923,687.92 固定资产折旧 12,394,187.08 540,310.79 无形资产摊销 4,105,498.78 - 长期待摊费用摊销 4,277,897.04 12,830.40 待摊费用减少（减：增加） -401,103.35 1,992.00 预提费用增加（减：减少） 43,644.02 711,343.35 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失 （减：收益） 170,388.81 -1,124.16 固定资产报废损失 - - 财务费用 10,810,470.90 10,004,745.12 投资损失(减：收益) -13,412,166.38 -11,158,412.03 递延税款贷项(减：借项) -- - 存货的减少(减：增加) -6,738,324.19 - 经营性应收项目的减少(减：增加) 29,890,165.21 34,866,019.89 经营性应付项目的增加(减：减少) -6,464,426.39 11,376,483.34 少数股东损益 -45,666.90 - 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 33,750,977.91 43,813,401.09 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - - 25 - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 18,363,493.63 12,631,719.23 减:现金的期初余额 11,154,888.83 1,368,751.65 现金等价物的期末余额 - - 减:现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 7,208,604.80 11,262,967.58 3． 会计附注 大连长兴实业股份有限公司 2002年度会计报表附注 附注一、公司基本情况 大连长兴实业股份有限公司(以下简称公司)原名大连龙泉酿酒股份有限公司，系1988 年10月15日经大连市体制改革委员会以大体改发(1988)25号文批准，由大连龙泉酒厂和瓦 房店非标准轴承厂共同发起设立并向社会公开发行股票的股份制试点企业，公司于1989年1 月29日正式成立。1993年12月29日经国家经济体制改革委员会体改生(1993)222号文件批 复，公司已按股份有限公司的规范意见及其配套文件的规定予以规范。1994年3月1日经大 连体改委发(1994)30号文批复更名为大连龙泉股份有限公司。 1998年10月16日经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]260号文件批复，公司社会 流通股正式在深圳证券交易所上市流通。 公司在大连市工商行政管理局注册登记，2001年12月26日更名为大连长兴实业股份有 限公司，持有大工商企法字2102001100466-3081号企业法人营业执照，注册资本6,673.92 万元。注册地址：大连市瓦房店市长兴岛镇。 经营范围：酒及饮料研制、开发、生产与销售，为下属企业提供产、供、销服务。 2002年5月，经公司股东大会批准，公司以所属龙泉酒厂的全部净资产与深圳市滨基房 地产开发有限公司所属的房产“ 滨基雅苑” 二层进行了资产置换，公司经营范围相应变更为： 多层线路板、计算机主板及外部设备控制板、电子产品生产、销售；水泥制品的生产、销售； 软件产品的开发、销售。唯经营范围工商变更登记尚未办理。 附注二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计制度》和《企业会计准则》及其相关 规定。 2、会计年度 公司会计年度采用公历制，自每年1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则，期末如资产发生减值公司将计 - 26 - 提相应的减值准备。 5、外币业务核算方法 公司发生外币业务时按发生当日市场汇率作为折合率折合为记账本位币金额记账，各外 币帐户的外币余额，期末时按照期末市场汇率折合为记账本位币。按照期末市场汇率折合的 记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹 建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款 费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的短 期投资等视为现金等价物，包括可在证券市场上流通的,购买日起三个月内到期的短期债券 投资。 7、短期投资 (1)短期投资指公司购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资,包括股票 投资、债券投资、基金投资及其他投资等； (2)短期投资在取得时以实际成本计价，即实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取 的现金股利或利息； (3)对于持有期间获得的现金股利或利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息 外，以实际收到时作为初始投资成本的收回，冲减短期投资帐面价值；短期投资处置时，处 置所得与帐面价值的差额计入当期投资损益； (4)期末短期投资以成本与市价孰低计价，按投资分类计提跌价准备，市价低于成本的 金额确认为当期投资损失。 8、坏账核算方法 (1)公司确认坏帐损失的标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍 然不能收回及债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项(包括应收帐 款、其他应收款)； (2)坏帐损失的核算方法：公司坏帐损失核算方法采用备抵法，坏帐准备按应收款项(包 括应收帐款和其他应收款)帐龄分析法计提，具体计提比例如下： 帐龄 计提比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 15% 三年以上 20% 另外，公司根据实际情况对于预计不能收回或不能全部收回的应收款项采用单项认定法 提取专项坏帐准备，有抵押权及其他担保形式的债权不提取坏账准备。 9、存货核算方法 (1)存货的分类：公司存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物、开发 成本等； (2)存货的盘存制度及计价方法：存货盘存制度采用永续盘存制，各类存货的购入与入 库按实际成本计价，产成品水泥发出按加权平均法、线路板发出按先进先出法计算结转成本； 低值易耗品领用时一次摊销；包装物于领用时直接计入生产成本； (3)存货跌价准备的确认标准及计提方法：公司年末在对存货进行全面盘点的基础上， 对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致可变现价值低于成本 的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提。 10、长期股权投资核算方法 - 27 - (1)长期股权投资的计价 长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价； (2)公司根据不同情况对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算： A：对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下或虽占该单位有表决权资本 总额20%或20%以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算；采用成本法核算的,在被投资单 位宣告分派利润或现金股利时确认当期投资收益； B：对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上的,或虽投资不足20% 但有重大影响的,采用权益法核算；采用权益法核算的,中期期末或年度终了按分享或分担的 被投资单位实现的净利润或发生的净亏损调整投资的帐面价值，并确认为当期投资损益(在 确认其他单位发生的净亏损时，以该投资的帐面价值减记至零为限)； (3)长期股权投资差额的摊销 长期股权投资取得时的初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差 额作为股权投资差额处理，股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定投 资期限的，其借差按不超过10 年，贷差按不低于10 年的期限平均摊销； (4)长期投资减值准备的确认标准 期末长期投资按其帐面价值与可收回金额孰低计价，并对可收回金额低于帐面价值的差 额计提长期投资减值准备。提取时按单项长期投资可收回金额低于其帐面价值的差额计提。 11、固定资产计价及其折旧方法 (1)固定资产标准：使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及 其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品、单位价值 在2,000.00元以上,并且使用年限超过二年的,也作为固定资产； (2)固定资产计价 固定资产按照取得时的实际成本计价； (3)固定资产分类及折旧 固定资产折旧采用直线法，应计折旧额在扣除净残值(固定资产原值的5%)后按分类折 旧率计提。固定资产类别、使用年限及年折旧率如下: 固定资产类别 使用年限(年) 年折旧率 房屋及建筑物 35 2.71% 机器设备 12 7.92% 运输设备 6 15.83% 电子设备及其他设备 6 15.83% (4)固定资产减值准备的核算 期末固定资产按帐面价值与可收回金额孰低计价，并对可收回金额低于帐面价值的差额 计提固定资产减值准备。提取时按单项固定资产可收回金额低于其帐面价值的差额计提。 12、在建工程的核算方法 公司在建工程包括固定资产新建工程、改扩建工程和大修理工程所发生的实际支出、预 付工程款和购入的需要安装的设备等。与上述工程有关的借款利息属于在固定资产交付使用 前发生的，符合资本化条件的记入在建固定资产的造价，在交付使用后发生的，记入当期损 益；工程竣工、验收交付使用时，按实际成本结转固定资产。虽交付使用但尚未办理竣工决 算的工程，自交付使用之日起按工程预算造价或工程成本等资料估价转入固定资产，竣工决 算办理完毕后，按决算数调整原暂估价和已计提折旧。 中期期末或年度终了公司对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生 了减值，计提减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备： a. 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； - 28 - b. 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利 益具有很大的不确定性； c. 其它足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、借款费用核算方法 (1)借款费用的确认： ①因购置固定资产专门借款而发生的利息，折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合规 定的资本化条件的情况下，予以资本化，记入该项资产的成本；其他的借款利息、折价 或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。 ②因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之 前发生的，在发生时予以资本化；以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅 助费用的金额较小，也可以于发生当期确认为费用。 ③因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。 (2)开始资本化的时间： 当具备以下三个条件时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额 开始资本化： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 (3)暂停资本化： ①如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停借 款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始； ②如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态必要的程序，则借款费用的资本 化继续进行。 (4)停止资本化：当所购建固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本 化，以后发生的借款费用于当期确认为费用。 14、无形资产的核算方法 (1)无形资产包括专有技术、土地使用权、商誉等； (2)无形资产在取得时按照实际成本计量； (3)无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入当期损益； (4)无形资产减值准备的确认标准 期末无形资产按帐面价值与可收回金额孰低计价，并对可收回金额低于帐面价值的差额 计提无形资产减值准备。提取时按单项无形资产可收回金额低于其帐面价值的差额计提。 15、长期待摊费用的核算方法 (1)长期待摊费用包括固定资产大修理支出、租入固定资产改良支出及摊销年限在一年 以上的其他待摊费用； (2)长期待摊费用在发生时按照实际成本计量； (3)筹建期间发生的费用于开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月损益。 16、收入的确认原则 (1)商品销售收入：在已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方，公司既没有 保留通常与所有权相联系的继续管理权也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济 利益能够流入公司，相关的收入和成本能够可靠的计量时，确认收入的实现； (2)劳务收入：对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果 劳务的开始和完成分属不同的会计年度，则在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下， 于期末按完工百分比法确认相关的劳务收入； - 29 - (3)让渡资产使用权收入：包括利息收入和使用费收入，在下列条件均能满足时予以确 认： a、与交易有关的经济利益能够流入公司； b、收入的金额能够可靠的计量。 17、所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。 18、合并会计报表的合并范围和合并方法 (1)公司对外投资占被投资单位有表决权资本总额50%以上,或虽占50%或不足50%，但 有实际控制权的，在编制合并会计报表时纳入合并会计报表范围。 (2)合并会计报表按《合并会计报表暂行规定》的规定编制，即以公司及纳入合并范围 的控股子公司的会计报表以及其他资料为依据予以合并。合并时，对纳入合并会计报表的各 公司之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及其未实现利润予以抵销，其余项目一一 合并；合并时，公司对纳入合并范围的控股子公司执行的会计政策进行了适当调整，以保持 其与母公司会计政策一致。 19、会计差错更正及其影响 本年度公司的控股子公司大连长兴水泥有限公司发现少提以前年度固定资产折旧 5,277,181.13元，税务局查补以前年度税金4,317,659.04元。公司按权益法对大连长兴水泥 有限公司的长期股权投资进行了追溯调整，在编制2001年度与2002年度可比会计报表时， 已对该项差错进行了更正。由于此项调整，调减了以前年度净利润及留存收益7,428,823.94 元，调减少数股东权益390,990.73元,其中调减未分配利润5,908,094.65元，调减盈余公积 865,009.49元 ,调减固定资产净值5,277,181.13元，调增应交税金2,468,521.87,调增其他应 交款74,111.67元。 附注三、税项 税项 计税依据 适用税率 增值税 商品、产品销售收入 17% 营业税 提供劳务、销售不动产、转让无形资产 3%、5% 城建税 应交流转税额 1%、5% 企业所得税 应纳税所得额 33% (1)纳入合并范围的子公司，其城建税、企业所得税及其他税负依各子公司属地税务机 关规定计缴。 (2)公司的子公司深圳市吉大远望软件有限公司依据深圳市人民政府《关于鼓励软件产 业发展的若干政策》(深府[2001]11号)文件规定,本年度免交所得税。 附注四、控股子公司及联营企业 1、 公司控股子公司概况列示如下： (1)直接投资的控股子公司 公司名称 注册地点 注册资本 投资金额 拥有 权益 经营范围 是否 合并 大连长兴水泥有 限公司 瓦房店市 40,000,000.00 108,337,017.00 95% 水泥及水泥制品 是 - 30 - 大连海方多层线 路板有限公司 大连市 142,180,000.00 127,967,265.93 90% 多层线路板\计算机主 板\外部设备控制板 是 深圳市吉大远望 软件有限公司 深圳市 25,800,000.00 10,190,000.00 39.53% 软件产品的开发与销 售 是 (2)间接投资的控股子公司 投资单位 被投资单位名称 投资金额 占被投资单位 权益比例 大连海方多层线路板有限公司 深圳市吉大远望软件有限公司 14,800,000.00 57.36% ※ 公司与子公司大连海方多层线路板有限公司合计持有深圳市吉大远望软件有限公司 96.89%的股权，故将深圳市吉大远望软件有限公司纳入到合并会计报表范围。 2、公司的联营公司概况列示如下： 公司名称 注册地点 注册资本 投资金额 拥有 权益 经营范围 是否 合并 黑龙江长兴投资 有限公司 哈尔滨市 60,000,000.00 21,000,000.00 35% 公路交通项目投资开 发等 否 ※ 黑龙江东北交通投资有限公司于2002年1月9日更名为黑龙江长兴投资有限公司，公 司的子公司大连长兴水泥有限公司持有其35%的股份。 3、合并会计报表范围变动情况 本年度公司以所属龙泉酒厂的全部净资产与深圳市滨基房地产开发有限公司所属的房 产“ 滨基雅苑” 二层进行了资产置换。(详见附注九)因此2002年12月31日资产负债表年末 数、2002年度利润及利润分配表不再包括所属龙泉酒厂的相关数据，致使2002年度比较会 计报表项目的相关数据不具有可比性。 附注五、会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 172,209.38 206,343.66 银行存款 18,191,284.25 10,948,545.17 合 计 18,363,493.63 11,154,888.83 ※ 货币资金期末余额较期初增加 64.62%，主要原因为本期往来占款减少及收到部分股 权转让款所致。 2、应收账款 应收账款期末账面价值 63,076,125.27 元, 期初账面价值 20,027,968.31 元,其主要情况 列示如下: (1)账龄分析 期末数 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 - 31 - 1 年以 内 54,553,588.72 81.34% 2,727,679.43 18,211,001.18 81.61% 910,550.06 1 至 2 年 12,325,948.86 18.38% 1,232,594.89 452,708.77 2.03% 45,270.88 2 至 3 年 120,235.07 0.18% 18,035.26 1,447,981.70 6.49% 217,197.26 3 年以 上 68,327.75 0.1% 13,665.55 2,202,067.08 9.87% 1,112,772.22 合计 67,068,100.40 100% 3,991,975.13 22,313,758.73 100% 2,285,790.42 (2)应收帐款期末余额中持有公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款： 单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因 大连长兴食品技术开发有限公司 22,803,000.00 2002 年 股权转让款 (3)应收账款中欠款金额前五名单位的欠款合计 60,611,955.90 元，占应收账款期末余额 的 90.37%。其中： 欠款单位 欠款金额 欠款时间 大连瓦房店市长兴岛镇人民政府 28,652,555.90 2000-2002 年 (4)公司应收账款期末账面价值比期初增加 214%，主要系公司年末股权转让款及深圳市 吉大远望软件有限公司部分软件开发款在年末尚未收回所致。 3、其他应收款 合并数 其他应收款期末账面价值101,692,701.52元, 期初账面价值168,887,019.04元,其主要 情况列示如下: (1)账龄分析: 期末数 期初数 账 龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 51,023,114.62 47.90% 314,667.54 170,254,185.87 92.94% 8,512,709.29 1 至 2 年 37,274,254.74 35.00% 677,451.97 8,285,652.24 4.52% 3,963,594.74 2 至 3 年 5,292,346.75 4.97% 533,452.01 2,114,345.40 1.16% 317,151.81 3 年以上 12,919,695.55 12.13% 3,291,138.62 2,532,864.21 1.38% 1,506,572.84 合 计 106,509,411.66 100% 4,816,710.14 183,187,047.72 100% 14,300,028.68 (2)本账户余额中持有公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款： 单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因 大连市长兴岛经济开发区开发建设有限公司 11,350,152.99 2001-2002 年 往来款 大连长兴食品技术开发有限公司 1,610,000.00 2002 年 股权转让款 (3)其他应收款中欠款金额前五名单位的欠款合计 55,600,915.92 元，占其他应收款期 末余额的 52.2%。 (4)其他应收款期末余额较期初减少 41.86%,主要原因为: a、本年度公司以所属龙泉酒厂的全部净资产与深圳市滨基房地产开发有限公司所属的 房产“ 滨基雅苑” 二层进行了资产置换,(详见附注九) 所属龙泉酒厂的其他应收款转出所致。 b、关联方资金占用减少。 (5)其他应收款期末余额中与关联方往来余额详见附注六、关联方关系及其交易。 - 32 - 母公司 其他应收款期末账面价值 69,196,324.04 元, 期初账面价值 125,792,211.94 元,其主要 情况列示如下: 期末数 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以 内 35,919,651.70 49.38% 73,999.10 123,273,599.17 90.85% 5,727,059.32 1 至 2 年 24,322,279.91 33.44% 535,254.49 8,187,714.02 6.03% 1,946,635.93 2 至 3 年 2,847,128.81 3.92% 427,069.32 1,694,761.34 1.25% 254,214.20 3 年以 上 9,646,482.55 13.26% 2,502,896.02 2,532,864.21 1.87% 1,968,817.35 合计 72,735,542.97 100% 3,539,218.93 135,688,938.74 100% 9,896,726.80 4、预付账款 (1)账龄分析: 期末数 期初数 账 龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 32,383,436.73 62.12% 47,779,074.10 100% 1 至 2 年 19,522,787.10 37.45% 2 至 3 年 108,127.63 0.21% 3 年以上 118,563.18 0.22% 合计 52,132,914.64 100% 47,779,074.10 100% (2) 预付账款期末余额中无预付持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项； (3) 预付账款期末余额中预付关联方往来余额为 11,915,000.00 元，详见附注六、关 联方关系及其交易。 5、存货 存货期末账面价值 27,136,410.60 元，期初账面价值 34,291,239.17 元，其构 成如下: (1)存货账面价值 期末数 期初数 项 目 余额 跌价准备 余额 跌价准备 原材料 7,550,295.81 12,986,612.49 1,110,828.13 燃料 6,376,704.00 在产品 4,267,095.30 5,972,864.78 产成品 3,284,350.37 787,011.43 13,337,874.00 包装物 1,986,105.31 1,140,841.00 低值易耗品 52,485.94 1,963,875.03 发出商品 2,612,994.85 开发成本 1,793,390.45 合 计 27,923,422.03 787,011.43 35,402,067.30 1,110,828.13 - 33 - (2)期初存货跌价准备系公司所属龙泉酒厂存货计提的跌价准备，本年度公司以所属龙 泉酒厂的全部净资产与深圳市滨基房地产开发有限公司所属的房产“ 滨基雅苑” 二层进行了 资产置换，因此期初存货跌价准备予以转出。(详见附注九) 6、待摊费用 项 目 期末数 期初数 财产保险费 26,474.44 67,745.60 修理费 886,231.32 535,285.10 消耗材料 486,813.29 468,450.00 其他 73,065.00 合 计 1,472,584.05 1,071,480.70 7、长期股权投资 合并数 (1)按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始投资额 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 占被投资单 位注册资本 比例 减值 准备 大连阿斯曼特矿泉水有限 公司 806,400.00 647,532.50 647,532.50 36% 大连龙泉茶品有限公司 1,090,000.00 159,538.87 159,538.87 50% 大连康健宝饮料有限公司 3,801,000.00 1,648,771.22 1,648,771.22 75% 黑龙江长兴投资有限公司 29,600,000.00 29,600,000.00 8,600,000.00 21,000,000.00 35% 大连市农村信用合作社 140,000.00 140,000.00 140,000.00 小计 32,055,842.59 140,000.00 11,055,842.59 21,140,000.00 ※ 公司的子公司大连海方多层线路板有限公司与子公司大连长兴水泥有限公司期初合计持有黑龙江 长兴投资有限公司49.34%的股权，2002年度大连海方多层线路板有限公司将持有的14.34%股权全 部转让给大连长兴食品技术开发有限公司，大连长兴水泥有限公司期末仍持有其35%的股权。由于 大连长兴水泥有限公司对其没有实质性控制权，所以对其一贯采用成本法核算。 (2)按权益法核算的长期股权投资 被投资单位 名称 初始投资额 期初余额 本期增加 本期减少 期末 余额 占被投资单位 注册资本比例 减值准备 沈 阳 医 药 股 份有限公司 19,938,960.00 15,482,795.83 15,482,795.83 - (3)合并价差 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 摊销年限 大连长兴水泥有限公司 -4,555,622.14 -3,872,279.67 -455,562.21 -3,416,717.46 10 (4)长期投资减值准备 被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期转出 期末余额 大连阿斯曼特矿泉水有限公司 647,532.50 647,532.50 大连龙泉茶品有限公司 159,538.87 159,538.87 大连康健宝饮料有限公司 1,648,771.22 1,648,771.22 小计 2,455,842.59 2,455,842.59 - 34 - 母公司 (1)按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始投资额 期初余额 本期增加 本期减少 期末 余额 占被投资单位 注册资本比例 减值准备 大连阿斯曼特矿 泉水有限公司 806,400.00 647,532.50 647,532.50 大连龙泉茶品有 限公司 1,090,000.00 159,538.87 159,538.87 大连康健宝饮料 有限公司 3,801,000.00 1,648,771.22 1,648,771.22 小计 2,455,842.59 2,455,842.59 (2)按权益法核算并合并会计报表的长期股权投资 被投资单位名称 投资金额 占被投资 单位注册 资本比例 本期权益 增减额 累计权益 增减额 期末余额 大连长兴水泥有限公司 108,148,470.61 95% 346,092.42 -1,981,098.45 106,167,372.16 大连海方多层线路板有限公司 127,962,000.00 90% -2,958,996.67 -2,958,996.67 125,003,003.33 深圳市吉大远望软件有限公司 10,190,000.00 39.53% 3,374,415.83 3,374,415.83 13,564,415.83 小计 246,300,470.61 761,511.58 -1,565,679.29 244,734,791.32 (3)按权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始投资额 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 沈阳医药股份有限公司 19,938,960.00 15,482,795.83 15,482,795.83 - (4)股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 摊销年限 大连长兴水泥有限公司 -4,555,622.14 -3,872,279.67 -455,562.21 -3,416,717.46 10 (5)长期股权投资减值准备 被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期转出 期末余额 大连阿斯曼特矿泉水有限公司 647,532.50 647,532.50 大连龙泉茶品有限公司 159,538.87 159,538.87 大连康健宝饮料有限公司 1,648,771.22 1,648,771.22 小计 2,455,842.59 2,455,842.59 ①根据公司第四届董事会第九次会议决议，2002 年公司收购深圳市滨基实业（集 团）有限公司持有的深圳市吉大远望软件有限公司 39.53%的股权，受让价格以深圳市 鹏程会计师事务所出具的审计基准日为 2001 年 12 月 31 日的审计报告确认的吉大远 望净资产值 25,766,957.94 元为基准，按吉大远望经审计后的净资产总额的 39.53%确 定，总价款为人民币 1,019 万元。 ②根据公司第四次董事会第十三次会议决议，2002 年 10 月 28 日公司将持有的沈 - 35 - 阳医药股份有限公司 15%的股权转让给大连长兴食品技术开发有限公司，转让价格 2,280.30 万元，取得股权转让收益 732 万元。转让价格的确认依据为辽宁东方资产评 估有限责任公司出具的辽东评报字（2002）第 28 号评估报告。 ③根据公司第四次董事会第十四次会议决议，公司将持有的大连龙泉茶品有限公 司 50%的股权、大连康健宝饮料有限公司 75%的股权、大连阿斯曼特矿泉水有限公司 36%的股权转让给大连长兴岛经济开发区长兴岛企业集团有限公司，转让价款为 262.64 万元，取得股权转让收益 262.64 万元。转让价格的确定依据为大连永通会计 师事务所有限公司出具的大永会审字[2002]146、147、148 号审计报告确认的净资产。 ④公司子公司大连海方多层线路板有限公司将其持有的黑龙江长兴投资有限公司 860 万股股权转让给大连长兴食品技术开发有限公司，取得股权转让收益 301 万元。 双方以黑龙江中港会计师事务所有限责任公司出具的黑中港会师评报字（2002）第 2707 号《评估报告》为定价依据，出售价格为 1,161 万元。 8、固定资产及累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值： 房屋及建筑物 92,494,018.47 5,809,965.47 31,337,137.22 66,966,846.72 机器设备 135,412,064.97 10,256,763.75 17,296,716.72 128,372,112.00 运输设备 7,137,959.00 2,663,553.79 462,663.00 9338,849.79 电子设备及其他 2,490,616.61 457,358.63 1,017,284.81 1,930,690.43 合计 237,534,659.05 19,187,641.64 50,113,801.75 206,608,498.94 累计折旧： 房屋及建筑物 25,506,559.86 1,808,599.43 10,353,829.57 16,961,329.72 机器设备 41,179,995.60 9,570,696.80 11,651,440.85 39,099,251.55 运输设备 6,151,348.80 814,604.28 816,973.73 6,148,979.35 电子设备及其他 451,099.76 200,286.57 1,166.17 650,220.16 合计 73,289,004.02 12,394,187.08 22,823,410.32 62,859,780.78 固定资产减值准备： 房屋及建筑物 3,237,383.48 3,237,383.48 机器设备 1,054,343.81 23,120.40 925,093.68 152,370.53 运输设备 202,308.34 202,308.34 合计 4,494,035.63 23,120.40 4,364,785.50 152,370.53 固定资产净值 159,751,619.40 143,596,347.63 (1)固定资产减值准备计提的原因：由于自然损耗等经济原因，部分固定资产期末可收 回金额低于账面价值。 (2)本年度由在建工程转入的固定资产合计为 14,190,834.49 元。 (3)公司的子公司大连海方多层线路板有限公司用于银行贷款抵押的固定资产原值为 7,132.25 万元，其中：房屋及建筑物 1,646.28 万元，机器设备 5,485.97 万元。(详见附注 八、2) (4)本年度公司以所属龙泉酒厂的全部净资产与深圳市滨基房地产开发有限公司所属 - 36 - 的房产“ 滨基雅苑” 二层进行了资产置换(详见附注九),龙泉酒厂所属的固定资产原值、累 计折旧及固定资产减值准备相应转出。 9、在建工程 工程项目 预算数 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工程 进度 资金 来源 设备安装 2,160,000.00 7,487,418.70 5,455,184.81 12,942,603.51 自筹 资金 厂房及宿舍改造工程 1,248,230.98 1,248,230.98 滨基雅苑二层 35,154,963.17 35,154,963.17 合计 8,735,649.68 40,610,147.98 14,190,834.49 35,154,963.17 (1)在建工程不存在中途停建、技术性能落后等风险因素的影响而产生的减值。 (2) 本年度公司以所属龙泉酒厂的全部净资产与深圳市滨基房地产开发有限公司所属 的房产“ 滨基雅苑” 二层进行资产置换(详见附注九)。置出资产的账面价值为 35,154,963.17 元，根据《企业会计准则-非货币性交易》确定“ 滨基雅苑”二层的入账价值为 35,154,963.17 元。 10、无形资产 类别 原值 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销 年限 土地使用权 A 10,322,000.00 10,322,000.00 335,674.80 335,674.78 9,986,325.22 39.7 年 土地使用权 B 41,241,200.00 38,972,934.03 824,824.00 3,093,089.97 38,148,110.03 46.25 年 商标权 21,450,000.00 15,551,250.00 2,145,000.00 8,043,750.00 13,406,250.00 6.25 年 技术转让费 4,000,000.00 4,000,000.00 800,000.00 800,000.00 3,200,000.00 4 年 土地使用权 C 1,105,400.00 937,036.00 937,036.00 168,364.00 合计 65,783,220.03 4,000,000.00 937,036.00 4,105,498.80 12,440,878.75 64,740,685.25 (1)土地使用权A系公司收购控股子公司大连海方多层线路板有限公司时形成，该土地使 用权经深圳市德正信资产评估有限公司深资专评字[2001]第032号资产评估报告按成本逼近 法评估； (2)土地使用权B系公司收购控股子公司大连长兴水泥有限公司时形成，该土地使用权经 深圳市德正信资产评估有限公司深资终评字[2000]第105号资产评估报告按成本逼近法评 估； (3)商标权系公司收购控股子公司大连长兴水泥有限公司时形成，该商标权经深圳市德 正信资产评估有限公司深资终评字[2000]第105号资产评估报告按收益现值法评估； (4)土地使用权C本期转出系本年度公司以所属龙泉酒厂的全部净资产与深圳市滨基房 地产开发有限公司所属的房产“ 滨基雅苑” 二层进行了资产置换。(详见附注九) (5)公司期末无需要计提减值准备的无形资产； (6)土地使用权A已经抵押。(详见附注八、2) 11、长期待摊费用 类别 原值 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊 销年限 开办费 3,917,233.59 2,742,013.16 1,175,220.43 3,917,233.59 3,917,233.59 装修费 616,375.10 533,295.10 123,275.02 206,355.02 410,020.08 3.33 年 - 37 - 租入固定资产 改良支出 80,190.00 51,321.60 12,830.40 41,698.80 38,491.20 3 年 电力增容费 800,000.00 800,000.00 106,666.67 106,666.67 693.333.33 8.67 年 固定资产装修 785,942.18 785,942.18 117,891.36 117,891.36 668,050.82 4.33 年 合计 6,199,740.87 4,126,629.86 1,961,162.61 4,277,897.04 4,389,845.44 1,809,895.43 12、短期借款 类别 期末数 期初数 信用借款 10,573,000.00 质押借款 18,000,000.00 保证借款 148,259,000.00 142,986,000.00 合计 166,259,000.00 153,559,000.00 其中逾期的借款列示如下： 单位名称 借款金额 期限 贷款利率(年) 中国建设银行大连支行 6,000,000.00 1999.02.03-2001.08.02 6.21% 光大银行大连分行 2,200,000.00 2000.10.17-2001.10.17 7.56% ※ 逾期借款未还的主要原因系往来占用资金较大。 13、应付账款 应付账款期末余额为 26,411,290.88 元，期初余额为 21,912,324.32 元，应付账款中无 应付持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 14、预收账款 预收账款期末余额为 28,079,189.89 元，期初余额为 27,555,129.34 元，预收账款中无 预收持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 15、应付股利 应付股利期末余额为 7,384,672.00 元，期初余额为 7,384,672.00 元，系公司尚未支付 的法人股股利。 16、应交税金 项 目 期末数 期初数 应交增值税 1,821,732.60 17,168,285.89 应交消费税 1,001,194.33 应交城建税 -306.133.29 914,423.84 应交企业所得税 -6,267,508.73 -5,832,218.52 应交资源税 -1,300,000.00 应交营业税 843,151.58 108,104.68 应交个人所得税 3,039.09 14,737.46 应交印花税 -78,529.44 9,868.58 应交土地使用税 69,340.00 应交房产税 24,000.00 合 计 -3,960,248.19 12,153,736.26 应交税金期末余额较期初减少 132.58%,主要原因系本年度公司以所属龙泉酒厂的全部 净资产与深圳市滨基房地产开发有限公司所属的房产“ 滨基雅苑” 二层进行了资产置换,(详 见附注九)龙泉酒厂的期初应交税金转出所致。 - 38 - 17、其他应付款 其他应付款期末余额为 10,500,893.41 元，期初余额为 14,451,573.66 元，其中欠持有 公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项情况如下： 单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因 大连市长兴岛经济开发区开发建设有限公司 500,000.00 1998 年 往来款 ※ 其他应付款期末余额中关联方往来余额详见附注六、关联方关系及其交易。 18、预提费用 项 目 期末数 期初数 电费 37,308.99 705,008.32 借款利息 711,343.35 合 计 748,652.34 705,008.32 19、一年内到期的长期负债 借款类别 期末余额 借款期限 年利率% 是否逾期 质押、保证 10,000,000.00 2000.10-2002.07 6.534 已逾期 ※ 此项借款由公司第一大股东大连市长兴岛经济开发区开发建设有限公司以其拥有的 公司1,728万股股权提供质押担保，并由沈阳医药股份有限公司提供保证担保。[详见附注六 之(五)4(4)] 20、长期借款 借款类别 期末余额 借款期限 月利率‰ 是否逾期 抵押 5,000,000.00 2002.7.17-2004.2.28 6.84 未逾期 21、专项应付款 单位名称 期末余额 期初余额 深圳市财政局 1,500,000.00 1,500,000.00 ※ 专项应付款系深圳市财政局根据深信办通(2001)15 号文拨给公司控股子公司深圳市 吉大远望软件有限公司的关于电子政务系统开发平台项目的专项资金。 22、股本 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减(+、-) 项目 期初余额 配股 其他 小计 期末余额 一、尚未流通股份 1． 发起人股份 12,108,000.00 12,108,000.00 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 12,108,000.00 12,108,000.00 外资法人持有股份 其他 2． 募集法人股 25,428,000.00 25,428,000.00 - 39 - 3． 内部职工股 4． 优先股或其他 尚未流通股份合计 37,536,000.00 37,536,000.00 二、已流通股份 5． 境内上市的人民币普通股 29,203,200.00 29,203,200.00 6． 境内上市的外资股 7． 境外上市的外资股 8． 其他 已流通股份合计 29,203,200.00 29,203,200.00 三、股份总数 66,739,200.00 66,739,200.00 23、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 114,881,767.25 114,881,767.25 资产评估增值 10,409,404.92 10,409,404.92 合 计 125,291,172.17 125,291,172.17 24、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 10,197,034.82 138,290.03 10,335,324.85 法定公益金 5,100,017.42 69,145.02 5,169,162.44 合 计 15,297,052.24 207,435.05 15,504,487.29 25、未分配利润 项 目 2002 年度 2001 年度 本年度净利润 1,382,900.31 -15,477,939.38 加：期初未分配利润 44,511,391.89 59,989,331.27 减：提取法定盈余公积 138,290.03 提取法定公益金 69,145.02 期末未分配利润 45,686,857.15 44,511,391.89 26、主营业务收入、主营业务成本、主营业务毛利 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 主营项目 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 建材 94,038,632.03 85,319,044.26 74,494,000.39 65,361,940.30 19,544,631.64 19,957,103.96 线路板 726,381.94 5,066,273.66 -4,339,891.72 软件开发 15,594,889.00 1,560,912.55 14,033,976.45 食品 36,514,027.96 19,522,237.56 16,991,790.40 行业间内部抵消 合计 110,359,902.97 121,833,072.22 81,121,186.60 84,884,177.86 29,238,716.37 36,948,894.36 27、其他业务利润 - 40 - 合并数 项 目 2002 年度 2001 年度 废料收入 66,142.55 1,823,100.00 租赁收入 184,668.16 合 计 250,810.71 1,823,100.00 28、管理费用 本期公司管理费用较上期下降 45.71%，主要原因为本期坏账准备提取额较上期减 少 14,235,950.03 元所致。 29、财务费用 项 目 2002 年度 2001 年度 利息支出 12,994,743.35 11,661,411.30 减:利息收入 2,080,858.96 2,031,410.08 手续费及其他 5,757.11 4,455.72 合 计 10,919,641.50 9,634,456.94 本期财务费用较上期增加 13.34%，主要原因为本期短期借款增加所致。 30、投资收益 合并数 项目 2002 年度 2001 年度 权益法调整被投资单位净资产增减额 -2,804,799.17 摊销股权投资差额 455,562.21 303,594.01 股权处置收益※ 12,956,604.17 7,045,753.16 计提或转回长期投资减值准备 -2,455,842.59 合计 13,412,166.38 2,088,705.41 ※ 本期投资收益较上期增加 11,323,460.97 元,主要原因为股权处置收益增加。详见附 注五之注释 7。 母公司 项目 2002 年度 2001 年度 权益法调整被投资单位净资产增减额 756,245.65 -2,074,631.36 摊销股权投资差额 455,562.21 303,594.01 股权处置收益 9,946,604.17 7,045,753.16 计提或转回长期投资减值准备 -2,455,842.59 合计 11,158,412.03 2,818,873.22 31、营业外支出 项目 2002 年度 2001 年度 固定资产减值准备 23,120.40 2,700,000.00 - 41 - 处理固定资产损失 171,300.99 146,926.62 捐赠支出 183,740.00 3,620.00 罚款支出 86.90 927,699.45 税收滞纳金 76,997.61 其他 56,542.15 177,110.75 合计 511,788.05 3,955,356.82 本期营业外支出较上期下降 87.06%，主要原因系本期固定资产减值准备及罚款支出较 上期下降所致。 32、收到的其他与经营活动有关的现金主要项目包括： 本期收到的其他与经营活动有关的现金 262,952,575.04 元,主要项目包括： (1)收到大连滨基企业集团有限公司往来款 9,620 万元； (2)收到大连市长兴岛经济开发区开发建设有限公司往来款 3,877 万元； (3)收到深圳市滨基房地产开发有限公司往来款 721 万元； (4)收到瓦房店市佳华海产品工贸有限公司往来款 8,300 万元； (5)收到深圳市企丰实业有限公司往来款 750 万元； (6)收到北京嘉博经贸有限公司往来款 200 万元； (7)收到黑龙江长兴投资有限公司往来款 190 万元； (8)收到深圳市滨基实业(集团)有限公司往来款 211.2 万元； (9)收到资金占用费 205.6 万元。 33、支付的其他与经营活动有关的现金 本期支付的其他与经营活动有关的现金 233,160,139.67 元，主要项目包括： (1)支付大连滨基企业集团有限公司往来款 8,978 万元； (2)支付大连市长兴岛经济开发区开发建设有限公司往来款 2,500 万元； (3)支付沈阳医药股份有限公司往来款 610 万元； (4)支付深圳市滨基房地产开发有限公司往来款 1,594.9 万元； (5)支付瓦房店市佳华海产品工贸有限公司往来款 6,600 万元； (6)支付深圳市宇泽投资策划有限公司往来款 700 万元； (7)支付深圳市企丰实业有限公司往来款 150 万元； (8)支付深圳市滨基实业(集团)有限公司往来款 460 万元； 附注六、关联方关系及其交易 (一)存在控制关系的关联方情况 1、存在控制关系的关联方 公司名称 注册地 经济性质 与公司关系 注册资本 主营业务 大连市长兴岛经济开发区 开发建设有限公司 瓦房店市 有限责任 公司第一大股东 20,000,000.00 海产品养殖、高科 技农业 大连长兴水泥有限公司 瓦房店市 有限责任 公司之子公司 40,000,000.00 水泥及水泥制品 大连海方多层线路板有限 公司 大连市 有限责任 公司之子公司 142,180,000.00 多层线路板 深圳市吉大远望软件有限 公司 深圳市 有限责任 公司之子公司 25,800,000.00 软件产品开发与 销售 - 42 - 2、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期初数 本期增加 本期 减少 期末数 公司名称 金额 所占 比例 % 金额 金额 金额 所占 比例 % 大连市长兴岛经济开发 区开发建设有限公司 17,444,000.00 26.14 17,444,000.00 26.14 大连长兴水泥有限公司 38,000,000.00 95 38,000,000.00 95 大连海方多层线路板有 限公司 127,962,000.00 90 127,962,000.00 90 深圳市吉大远望软件有 限公司 14,800,000.00 57.36 10,190,000.00 24,990,000.00 96.89 (二)不存在控制关系的关联方情况 公司名称 与公司关系 大连滨基企业集团有限公司 同属一集团控制 深圳市东方商团投资有限公司 控股股东之控股股东 深圳市滨基实业(集团)有限公司 同属一集团控制 深圳市滨基投资有限公司 同属一集团控制 深圳市滨基房地产开发有限公司 同属一集团控制 深圳市春潮投资发展有限公司 同属一集团控制 深圳市企丰实业有限公司 同属一集团控制 沈阳医药股份有限公司 同属一集团控制 黑龙江长兴投资有限公司 联营公司 (三)定价政策 公司与关联公司的购销活动按合同(或定单)规定的价格结算；股权转让与收购以经评 估、审计机构确认的净资产为基准按双方确认的协议价格结算。 (四)未结算的关联方往来 公 司 名 称 期末数 期初数 预付账款 深圳市滨基实业(集团)有限公司 395,000.00 2,600,000.00 深圳市滨基房地产开发有限公司 11,520,000.00 0.00 小 计 11,915,000.00 2,600,000.00 其他应收款 大连市长兴岛经济开发区开发建设有限公司 11,350,152.99 21,852,374.83 大连滨基企业集团有限公司 12,969,719.54 25,828,812.00 深圳市东方商团投资有限公司 1,736,000.00 1,736,000.00 深圳市滨基房地产开发有限公司 8,739,000.00 11,520,000.00 沈阳医药股份有限公司 22,154,382.00 23,800,000.00 - 43 - 深圳市企丰实业有限公司 4,990,000.00 11,000,000.00 深圳市滨基实业(集团)有限公司 1,594,185.81 0.00 小 计 63,533,440.34 95,737,186.83 其他应付款 大连市长兴岛经济开发区开发建设有限公司 500,000.00 500,000.00 黑龙江长兴投资有限公司 1,900,000.00 小 计 2,400,000.00 500,000.00 (五)其他应披露的事项 1、购买股权 本年度公司购买深圳市滨基实业(集团)有限公司所拥有的深圳市吉大远望软件有限公 司39.53%的股权，双方以经深圳鹏城会计师事务所出具的审计基准日为2001年12月31日的 审计报告记载的深圳市吉大远望软件有限公司的净资产为定价依据，收购价格为1,019万元， 公司已于2002 年6 月底将全部款项付清。 2、提供劳务 深圳市滨基实业(集团)有限公司委托深圳市吉大远望软件有限公司为其开发网络信息 管理系统软件，该项目于2002年11月20日经双方验收合格。深圳市吉大远望软件有限公司 2002年度确认此项软件开发收入316.8万元。 3、收取资金占用费 公司名称 2002年度 沈阳医药股份有限公司 535,500.00 大连市长兴岛经济开发区开发建设有限公司 377,100.00 大连滨基企业集团有限公司 448,309.54 ※ 资金占用费按上述公司占用公司资金的时间和年利率2.25%计算确定。 4、提供担保和抵押 (1)2001年度大连海方多层线路板有限公司以原值为7,132.25万元的固定资产及账面 余额为998.6万元的无形资产—土地使用权为大连滨基企业集团有限公司贷款提供抵押担 保，由于此项担保，大连滨基企业集团有限公司从银行获得贷款2,600万元,贷款期限自2001 年12月25日至2003年12月25日。 (2)本年度公司为沈阳医药股份有限公司的贷款提供连带责任保证担保，由于此项担保， 截至2002年12月31日沈阳医药股份有限公司从银行获得的贷款余额为2,957万元。 (3)本年度公司与中信实业银行大连分行西岗支行签订长期借款2,000万元的贷款展期 合同，借款期限变更为2000年10月25日至2002年7月24日，大连市长兴岛经济开发区开发 建设有限公司以其拥有的公司1,728万股股权提供质押保证，并由沈阳医药股份有限公司提 供保证担保。截至2002年12月31日，公司尚有1,000万元已到期的贷款未归还。 (4)本年度大连市长兴岛经济开发区开发建设有限公司为公司向中国农业银行大连市友 好支行的借款提供连带责任保证担保，由于此项担保，公司从银行获得贷款美元52万元。 (5)本年度沈阳医药股份有限公司及深圳市企丰实业有限公司为公司向中国民生银行大 连市分行的借款提供连带责任保证担保，由于此项担保，公司从银行获得贷款1亿元整。 (6)2001年度沈阳医药股份有限公司为公司向中国建设银行大连市分行营业部的借款 提供连带责任保证担保，由于此项担保，公司从银行获得贷款600万元。此项借款已经于2001 年8月2日到期，截至本会计报表签发日,公司尚未归还。 (7)2000年度沈阳医药股份有限公司为公司向光大银行大连分行的借款提供保证担保， 由于此项担保，公司从银行获得贷款220万元。此项借款已经于2001年10月17日到期，截 - 44 - 至本会计报表签发日，公司尚未归还。 5、资产置换 本年度公司以所属龙泉酒厂的全部净资产与深圳市滨基房地产开发有限公司所属的房 产“ 滨基雅苑” 二层进行置换，经辽宁华诚信资产评估有限公司评估 (评估报告号辽华评报 字(2002)第027号) ,龙泉酒厂净资产的评估值为3,879.86万元;经深圳市同致诚评估顾问有 限公司评估(报告号深同评字[2001]第12103号房地产估价报告),“ 滨基雅苑” 二层的评估值 为4,030万元，双方按评估价值进行置换，差价不再找齐。截止本会计报表签发日,“滨基雅 苑”尚在建设中。(详见附注九) 附注七、资产负债表日后事项 截至本会计报表签发日，公司未发生其他影响公司会计报表阅读和理解的重大期后事 项。 附注八、或有事项\承诺事项 1、2001年度大连海方多层线路板有限公司以原值为7,132.25万元的固定资产及账面余 额为998.6万元的无形资产—土地使用权为大连滨基企业集团有限公司提供贷款抵押担保， 由于此项担保，大连滨基企业集团有限公司从银行获得贷款2,600万元。 2、本年度公司为沈阳医药股份有限公司的贷款提供连带责任保证担保，由于此项担保, 截至2002年12月31日沈阳医药股份有限公司从银行获得的贷款余额为2,957万元。 3、公司 1999 年 8 月为辽宁省烟草实业总公司大连开发区公司向中国建设银行大连甘 井子支行借款 1,500 万元提供保证担保。2000 年 8 月 1 日借款到期，辽宁省烟草实业总公 司大连开发区公司未履行还款义务，中国建设银行大连甘井子支行提起诉讼，大连市中级人 民法院一审判决辽宁省烟草实业总公司大连开发区公司偿还 1,500 万元人民币借款本息、判 令公司承担连带保证责任。鉴于此案中辽宁省烟草实业总公司大连开发区公司法定代表人高 波等人涉嫌贷款诈骗，公司已经于 2002 年 12 月 12 日向辽宁省高级人民法院提出上诉，要 求依法撤销大连市中级人民法院有关判令公司承担连带保证责任的相关内容。目前辽宁省高 级人民法院正在审理此案。 除上述事项外，截至本会计报表签发日，公司未发生其他应予披露而未披露的 重大或有事项\承诺事项。 附注九、非货币性交易 经 2001 年度股东大会决议通过，本年度公司以所属龙泉酒厂的全部净资产与深圳市滨 基房地产开发有限公司所属的房产“ 滨基雅苑” 二层进行置换，2001 年 12 月 31 日龙泉酒 厂净资产的账面价值为 35,154,963.17 元，评估基准日为 2001 年 12 月 31 日的评估值为 3,879.86 万元【辽宁华诚信资产评估有限公司辽华评报字(2002)第 027 号评估报告】，“ 滨 基雅苑” 二层评估基准日为 2001 年 12 月 31 日的评估值为 4,030 万元【深圳市同致诚评估 顾问有限公司深同评字[2001]第 12103 号房地产估价报告】，双方按评估价值进行置换， 差价不再找齐。双方在资产置换协议书中约定“ 滨基雅苑” 二层的交割日为 2002 年 10 月 31 日，于 2003 年 1 月 31 日前房屋所有权证办理完毕。但是经深圳市规划与国土资源局 2003 年 1 月下发的深圳市建设用地规划许可证深规土规许字 01-2003-0025 号批准，建筑 方深圳市滨基房地产开发有限公司修改了设计方案，“ 滨基雅苑” 工程由原来的 19 层加高 至 32 层，致使工程未能如期完工。截止本会计报表签发日，“滨基雅苑”尚在建设中。 - 45 - 附注十、重大事项 1、经公司第四届董事会第九次会议及 2001 年度股东大会决议通过，公司将经营范围 变更为“ 多层线路板、计算机主板及外部设备控制板、电子产品生产、销售；水泥制品的生 产、销售；软件产品的开发、销售。” 并修改公司章程部分条款。截至本会计报表签发日， 公司尚未办理经营范围工商变更登记手续。 2、截止本会计报表签发日大连海方多层线路板有限公司原值为 19,872,679.50 元的房 屋、账面余额为 9,986,325.22 元的土地使用权尚在办理权属变更手续。 3、截止本会计报表签发日，大连长兴水泥有限公司增资 2,626 万元的手续尚未办理。 十一、备查文件目录 1． 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2．载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3．报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 法定代表人： 大连长兴实业股份有限公司 二 OO 三年四月十七日