000833_2002_粤桂股份_贵糖股份2002年年度报告_2003-04-16.txt

广西贵糖(集团)股份有限公司 2002 年度报告正文 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长杨和荣先生、总经理杨万善先生、总会计师杨正 先生及财务会计部经理符祝先生声明：保证年度报告中财务报告 的真实、完整。 目 录 一、公司基本情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 2 二、会计数据和业务数据摘要⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 2 三、股本变动及股东情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 4 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 6 五、公司治理结构⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 7 六、股东大会情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 8 七、董事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 9 八、监事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 15 九、重大事项⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 16 十、财务报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 19 十一、备查文件目录⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 49 - 1 - 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称: 广西贵糖(集团)股份有限公司 公司法定英文名称：GUANGXI GUITANG (GROUP) CO., LTD 2、公司法定代表人：杨和荣先生 3、公司董事会秘书：杨正先生 联系地址：广西贵港市广西贵糖(集团)股份有限公司 电话：0775–4262888 转 22318 传真：0775–4260088 4、公司注册地址：广西贵港市幸福路 100 号 公司办公地址：广西贵糖(集团)股份有限公司办公大楼 邮政编码：537102 公司国际互联网网址：http://www.G 电子信箱：gtgfgs@ 5、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网 网址: 公司年度报告备置地点：本公司证券部和深圳证券交易所 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：贵糖股份 股票代码：000833 7、公司首次注册登记日期：1993 年 8 月 18 日 公司注册登记地点：广西贵港市 企业法人营业执照注册号：19822750－9 税务登记号码：45252219822750－9 公司聘请的会计师事务所名称：上海东华会计师事务所有限公司 办公地址：上海市太原路 87 号甲 二、会计数据和业务数据摘要 1、本年度公司主要经营数据 单位：元 利润总额 10,088,427.91 净利润 7,812,174.86 扣除非经常性损益后的净利润 9,117,519.68 主营业务利润 117,260,244.91 其他业务利润 1,251,097.39 营业利润 11,393,772.73 - 2 - 投资收益 -850,000.00 补贴收入 0.00 营业外收支净额 -455,344.82 经营活动产生的现金流量净额 143,367,986.29 现金及现金等价物净增加额 -123,333,673.17 注:扣除非经常性损益涉及的项目及金额 单位：元 营业外收入 805,367.12 营业外支出 1,260,711.94 投资收益 -850,000.00 合 计 -1,305,344.82 2、截止 2002 年末公司前三年的主要会计数据和财务指标 年 度 项目 2002 年度 2001 年度 2000 年度 主营业务收入 （元） 840,110,464.16 800,579,874.81 647,170,730.81 净利润（元） 7,812,174.86 41,607,749.59 37,187,755.91 总资产（元） 1,306,950,072.03 1,277,244,194.62 1,175,878,796.54 股东权益（不含少数股 东权益）（元） 617,940,175.71 610,128,000.85 598,842,871.26 每股收益 （元／股） （摊 薄） 0.03 0.165 0.147 每股收益 （元／股） （加 权） 0.03 0.165 0.147 扣除非经常性损益后的 每股收益 （元／股） 0.036 0.17 0.146 每股净资产（元／股） 2.45 2.41 2.37 调整后的每股净资产 （元／股） 2.30 2.24 2.28 每股经营活动产生的现 金流量净额（元／股） 0.57 0.20 0.84 净资产收益率（％） （摊薄） 1.26 6.82 6.21 净资产收益率（％） （加权） 1.30 6.71 6.56 扣除非经常性损益后的 净资产收益率（％） （加权） 1.51 7.00 6.50 3、利润分配表附表 按中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》要求计算 2002 - 3 - 年报告期利润的净资产收益率和每股收益如下： 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 金额（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 117,260,244.91 18.98 19.47 0.46 0.46 营业利润 11,393,772.73 1.84 1.89 0.05 0.05 净利润 7,812,174.86 1.26 1.30 0.03 0.03 扣除非经常性损 益后的净利润 9,117,519.68 1.48 1.51 0.04 0.04 4、股东权益变动情况 单位:元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积金 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 252,688,500.00 250,041,573.65 26,861,229.57 0.00 80,536,697.63 610,128,000.85 本期增加 1,171,826.23 390,608.74 6,640,348.63 7,812,174.86 本期减少 期末数 252,688,500.00 250,041,573.65 28,033,055.80 390,608.74 87,177,046.26 617,940,175.71 变动原因 利润提取 利润提取 年度利润增加 三、股本变动及股东情况 1、股份变动情况 ⑴公司股份变动情况表： 数量单位:股 本次变动增减(+,–) 本次变 动前 配股 送股 公积金 转股 增发 其他 小计 本次变 动后 一.未上市流通股份 1.发起人股份 其中：国家拥有股份 100,000,000 100,000,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 54,099,000 54,099,000 3.内部职工股 4．优先股份或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 154,099,000 154,099,000 - 4 - 二. 已上市流通股份 1.人民币普通股 98,589,500 98,589,500 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 98,589,500 98,589,500 三. 股份总数 252,688,500 252,688,500 注：公司没有基金配售股份、柜台交易公司内部职工股份、战略投资者配售股 份、一般法人配售股份。 ⑵股票发行与上市情况： ①截止报告期末前三年中公司没有股票发行和上市情况。 ②本报告期内公司股份总数及结构无变动。 ③公司 1,858.95 万股内部职工股于 2001 年 8 月 15 日获准上市交易。报告期 内，高管人员所持的 6.4 万股被冻结。 2、股东情况介绍 ⑴报告期末股东总数为 40,386 户。 ⑵ 公司前十名股东的持股情况： 名 次 股 东 名 称 期初持股数 (万股) 期末持股数 (万股) 占总股本 比例 (%) 股 份 性 质 持有股份 的质押或 冻结情况 1 广西贵糖集团有限公司 10,000 10,000 39.57 国有股 无 2 国海证券有限责任公司 0 1,175.6275 4.65 流通股 无 3 深圳市执新投资顾问有限公司 1,014.4 1,014.4 4.01 法人股 无 4 肇庆市云庆贸易有限公司 590 590 2.33 法人股 无 5 渤海证券有限责任公司 0 243 0.96 法人股 无 6 福建正通投资有限公司 227.3 227.3 0.90 法人股 无 7 广西贵港甘化股份有限公司 150 150 0.59 法人股 无 8 广西中林发展股份有限公司 150 150 0.59 法人股 司法冻结 9 深圳市新汇昌投资有限公司 0 105.7004 0.42 流通股 无 10 桂林锦华生物保健品有限责任公司 100 100 0.40 法人股 无 说明:前十名股东中，公司第一大股东与其他股东之间不存在关联关系，也不 属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。其他股东之 间的关联关系不详，也未知其之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理 办法》规定的一致行动人。 ⑶本公司控股股东为广西贵糖集团有限公司，持有本公司 39.57%的股份。该公 司成立于 1997 年 3 月，注册资本人民币 10,079 万元，主要经营范围为：机制糖、 机制纸、酒精等。 本公司 2001 年度报告披露广西贵糖集团有限公司的控股股东为深圳华强集团 - 5 - 有限公司，但本报告期因二 00 一年十二月十五日签署的《广西贵糖集团有限公司 产权重组协议书》尚未获广西壮族自治区人民政府和国家财政部批准，待审批手续 完善后本公司将作专项详细说明。 ⑷除前面所列的控股股东外，本公司没有其它持股在 10%以上（含 10%）的法 人股东。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、董事、监事和高级管理人员的情况 ⑴基本情况： 姓 名 职 务 性别 年龄 任 期 年末持股数 (股) 杨和荣 董事长、党委书记 男 50 2001.1－2004.1 20,000 杨万善 副董事长、总经理 男 58 2001.1－2004.1 10,000 黄贵新 董事 男 36 2001.1－2004.1 3,000 农 皓 董事、总工程师 男 40 2001.1－2004.1 0 杨 正 董事、总会计师、 董事会秘书 男 44 2001.1－2004.1 2002.4－2004.1 0 邓兰松 独立董事 男 39 2002.5－2004.1 0 周后炼 独立董事 男 36 2002.5－2004.1 0 陆世联 副总经理 男 52 2001.1－2004.1 6,000 陈 健 副总经理 男 34 2001.1－2004.1 3,000 张静琴 监事会主席、工会主席 女 48 2001.1－2004.1 6,000 李贵高 监事会副主席 男 42 2002.5－2004.1 10,000 梁步明 监事 男 49 2001.1－2004.1 6,000 本年度董事、监事和高级管理人员所持股份年初数与年末数相同未发生变动。 董事长杨和荣先生在本公司控股股东广西贵糖集团有限公司任董事、总裁，任 期为 2002.1 至今。 ⑵年度报酬情况： ①董事、监事和高级管理人员薪酬的决策程序和确定依据： 按公司《广西贵糖（集团）股份有限公司工资制度改革方案》规定，公司实行 经营管理者年薪制，经营管理者的基本年薪以月薪制员工当年人均年收入（包括岗 位浮动工资和各种补贴）的倍数，即《国有企业经营者年薪制实行办法（试行）》 所提供的企业系数表作为确定基本年薪按月预发，年终结算，多还少补。 ②在本公司领取报酬的现任董事、监事和高级管理人员年度报酬总额共计 112.27 万元。 ③按金额排序，前三名董事的报酬总额为 67.4 万元；前三名高管人员的报酬 总额为 24.53 万元。 ④现任董事、监事和高级管理人员年度报酬在 50 万元以上有 1 人；在 9-7 万元 之间 7 人；在 7 万元以下 1 人。 ⑤现任董事、监事和高级管理人员中独立董事邓兰松先生、周后炼先生、董事 黄贵新先生不在公司领取报酬。 ⑥经公司 2001 年度股东大会审议通过，同意每位独立董事每年 6 万元人民币 的津贴。独立董事出席公司董事会和股东大会的差旅费及按《公司法》、《公司章程》 - 6 - 相关规定行使职权所需的合理费用由公司报销。 ⑶在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因： 2002 年 5 月 28 日，公司召开了 2001 年度股东大会，会议审议通过了《关于换 补董事的议案》、《关于换补监事的议案》。大会同意李贵高先生、吕跃东先生、蓝 贤州先生、杨毅先生、唐瑞萍女士、周德先生因工作变动原因辞去公司董事职务， 同意董事会提名邓兰松先生和周后炼先生为独立董事候选人，并选举邓兰松先生和 周后炼先生为公司独立董事；大会同意周卫红女士、周如军先生、林举围先生因工 作变动原因辞去公司监事职务，并选举李贵高先生为公司监事会监事。 公司第三届董事会第十五次会议于 2002 年 4 月 23 日召开，会议审议通过了《关 于聘任公司董事会秘书的提案》和《关于高级管理人员任免的有关事宜》等议案。 鉴于李贵高先生因工作变动原因辞去公司董事会秘书职务，因工作需要，经公司董 事长杨和荣先生提名，董事会决定聘请杨正先生出任公司董事会秘书。因工作变动， 黄贵新先生辞去公司副董事长、副总经理职务；郭峰先生辞去公司副总经理职务； 李贵高先生辞去公司总经济师职务。 公司第三届监事会第七次会议于 2002 年 5 月 28 日召开，会议一致选举李贵高 先生为公司监事会副主席。 2、公司员工的情况 报告期内，公司在职员工 2,382 人，其中各类人员及其构成如下: 人 员 人 数 占 员 工 总 人 数 生产人员 1,872 78.59 销售人员 26 1.09 技术人员 307 12.89 财务人员 26 1.09 行政人员 151 6.34 上述人员中，大专以上文化程度 405 人，占职工总人数的 17%；中等专业人员 633 人，占职工总人数的 26.57%。中级和高级职称者 195 人，初级职称者 397 人。 五、公司治理结构 1、公司治理的实际状况 ⑴根据中国证监会、国家经贸委 2002 年 5 月 10 日发布的《关于开展上市公司 建立现代企业制度检查的通知》要求，公司及控股股东认真进行了自查并填写了自 查报告，上报中国证监会和国家经贸委。2002 年 12 月 27 日，公司作为推荐的代表， 参加了由中国证监会和国家经贸委在上海共同举办的上市公司治理经验交流及总 结大会。 ⑵按照《公司法》、《证券法》等法律法规要求，公司修订了《公司章程》，制 定和完善了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经 理工作细则》、《关联交易实施细则》、《信息披露制度》等公司治理制度。 ⑶根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、 《上市公司治理准则》 规定，公司聘任了两名独立董事。同时，建立了董事会专门委员会，充分发挥独立 董事的作用，使其作为各专门委员会的召集人或成员，保证了董事会决策的科学性 和有效性。 - 7 - 2、独立董事履行职责情况 独立董事自任职以来，出席和授权出席了报告期内的董事会会议和股东大会， 认真审议了提交董事会审议的各项议案，并就关联交易及关于公司董事、监事职务 津贴发表了独立意见，维护了公司及广大股东的整体利益。 3、公司与控股股东的情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开。 ⑴业务方面： 公司具有独立完整的业务及自主经营能力，在业务上完全独立于公司控股股 东。 ⑵人员分开方面： 公司的劳动、人事及工资管理完全独立，拥有经营运行所需的生产、工程、技 术、管理等各类人员。公司总经理、副总经理等高级管理人员均未在控股股东单位 担任职务。 ⑶资产完整方面： 公司资产完整，拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施、工业产权、 商标、非专利技术等无形资产以及独立的采购和销售系统。 ⑷组织机构方面： 公司按照《公司法》、《上市公司治理准则》等法律法规设立了股东大会、董事 会、监事会和经理层，法人治理结构完整；公司生产经营的组织管理机构均独立于 控股股东。 ⑸财务分开方面： 公司设有独立的财务部门、建立了独立的财务核算体系，具有规范独立的财务 会计制度，独立在银行开户，独立依法纳税。 4、对高级管理人员的考评及激励机制 2002 年，公司根据年度经营管理目标，高管人员的收入与公司经营业绩挂钩， 并结合考核指标完成情况兑现工资和绩效奖励，促进了高管人员改善管理工作，提 高经营水平。 六、股东大会情况简介 1、报告期内召开的股东大会情况 本公司于 2002 年 4 月 25 日在《证券时报》上刊登了召开 2001 年度股东大会 的通知。会议日期为 2002 年 5 月 28 日。出席本次会议的股东及其代理人 54 人， 代表股份 12,082.8522 万股, 占公司总股本 25,268.85 万股的 47.82%,符合《公司 法》和本公司《公司章程》的有关规定。 会议审议并通过了如下决议: ⑴审议通过了《广西贵糖（集团）股份有限公司 2001 年度董事会工作报告》。 ⑵审议通过了《广西贵糖（集团）股份有限公司 2001 年度监事会工作报告》。 ⑶审议通过了《广西贵糖（集团）股份有限公司 2001 年度财务决算报告》。 ⑷审议通过了《广西贵糖（集团）股份有限公司 2001 年度利润分配预案和预 计 2002 年度利润分配政策》。 - 8 - ⑸审议通过了《广西贵糖（集团）股份有限公司章程修改的草案》。 ⑹审议通过了《广西贵糖（集团）股份有限公司股东大会议事规则》。 ⑺审议通过了《广西贵糖（集团）股份有限公司董事会议事规则》。 ⑻审议通过了《广西贵糖（集团）股份有限公司监事会议事规则》。 ⑼审议通过了《广西贵糖（集团）股份有限公司关联交易实施细则》。 ⑽审议通过了《广西贵糖（集团）股份有限公司独立董事工作制度》。 ⑾审议通过了《广西贵糖（集团）股份有限公司信息披露制度》。 ⑿审议通过了《关于续聘上海东华会计师事务所有限公司的议案》。 ⒀审议通过了《关于换补董事的议案》。 ⒁审议通过了《关于换补监事的议案》。 ⒂审议通过了《关于独立董事津贴标准的议案》。 ⒃审议通过了《关于住房制度改革的政策变更相关会计处理问题的议案》。 2001 年度股东大会通过的决议，刊登于 2002 年 5 月 29 日的《证券时报》。 2、报告期内公司董事、监事的变动见第四章第一节⑶。 七、董事会报告 1、公司经营情况的分析与讨论 报告期内，公司主营业务收入为 84,011.05 万元，比去年同期增长 4.94%，主 营业务继续平稳增长。机制糖的销量比去年同期增加 1.20 万吨，增长 11.16%；机 制纸的销量比去年同期增加 0.84 万吨，增长 10.87%。由于甘蔗大丰收，糖市波动 较大，糖价较去年同期下降 25.32% ，特别是第四季度糖价下降幅度更大，为了最 大限度减少糖价下跌对公司经营成果的影响，公司严格成本管理，抓好销售渠道， 把握好中国高级饮料用糖市场。文化纸业务保持良好的发展势头，充分利用公司蔗 渣造纸的低成本优势，积极开拓市场，取得良好的收益。 报告期内，公司财务状况正常。为充分提高效益，公司加强财务管理，加大货 款管理力度，货款回收速度明显加快。财务部门根据资金需求状况和货款回笼计划， 及时调节资金头寸，尽可能降低公司借款成本和提高资金使用效率。 报告期内，公司紧紧围绕以利润为中心，狠抓公司治理结构和制度建设，积极 完善激励机制和约束机制，调动管理团队和普通员工的积极性，为不断提高公司经 济效益、增强公司核心竞争力夯实了基础。同时公司年产三万吨生活用纸技改项目 目前已进入安装的后阶段，第一台纸机计划 2003 年 4 月竣工投产。该项目的前景 将对公司未来的发展起着重要作用；另外食糖的价格波动是公司不可控因素，会对 公司制糖业务的经营成果产生重大影响。 2、公司经营情况 ⑴主营业务的范围及其经营状况： ①公司的主要经营范围：食糖、纸、酒精及轻质碳酸钙的制造、销售。2001/2002 年榨季产品在全国同行业质量评比中，公司生产的“ 桂花” 牌优级白砂糖、一级白 砂糖、赤砂糖获得全国甘蔗糖质量评比第一名，在连续三年获得全国质量效益型先 进企业称号后，2002 年获得了全国质量效益型先进企业特别奖。报告期内，公司主 营业务收入和主营业务利润的构成情况如下： a、 按行业构成 - 9 - 单位：元 行 业 主营业务收入 所占比例 （%） 主营业务利润 所占比例 （%） 食 品 456,749,501.63 54.37 52,246,022.80 44.56 造 纸 376,918,426.66 44.86 63,511,627.42 54.16 化 工 6,442,535.87 0.77 1,502,594.69 1.28 合 计 840,110,464.16 100 117,260,244.91 100 b、按产品构成 单位：元 产 品 主营业务收入 所占比例 （%） 主营业务利润 所占比例 （%） 机制糖 415,111,084.30 49.41 52,567,362.91 44.83 酒精 27,566,381.13 3.28 74,140.06 0.06 机制纸 376,918,426.66 44.86 63,511,627.42 54.16 轻质碳酸钙 6,442,535.87 0.77 1,502,594.69 1.28 其他 14,072,036.20 1.68 -395,480.17 -0.33 合 计 840,110,464.16 100 117,260,244.91 100 c、 按地区构成 单位：元 地 区 主营业务收入 所占比例 （%） 主营业务利润 所占比例 （%） 广东 228,114,017.47 27.15 31,935,962.45 27.24 广西 204,317,842.74 24.32 28,604,497.98 24.39 上海 74,893,323.97 8.92 10,485,065.36 8.94 浙江 55,034,850.64 6.55 7,704,879.09 6.57 其他 277,750,429.34 33.06 38,529,840.03 32.86 合 计 840,110,464.16 100 117,260,244.91 100 注：按地区构成指按公司产品主要销售的地区划分。 ②占公司主营业务收入 10%以上的产品销售情况 单位：元 产 品 销售收入 销售成本 毛利率（%） 机制糖 415,111,084.30 360,005,241.87 13.27 机制纸 376,918,426.66 310,954,745.22 17.50 合 计 792,029,510.96 670,959,987.09 15.29 a、经营白砂糖为公司的主要产业，报告期内销售机制糖 16.39 万吨（其中加 工糖 4.44 万吨），比上年同期增长 45.43%，原因为增加外购原糖进行精炼，进一步 扩大了公司在国内优质白砂糖的市场份额。 b、造纸行业：公司以甘蔗渣为主要原料生产文化用纸，属第二大产业。报告 期内销售并出口机制纸 8.57 万吨，比上年同期增长 10.87%，原因为年产四万吨高 级文化用纸技改项目产量的提高，在广西、广东有一定的市场份额。 ③报告期内，公司主营业务及其结构未发生较大变化。 ⑵公司控股子公司及参股公司的经营情况及业绩： ①公司无控股子公司。 ②公司出资 150 万元入股参加广西糖业技术中心股份有限公司，占被投资单位 注册资本的 22.39%。 - 10 - ⑶主要供应商、客户情况： ①公司向前五名供应商采购金额合计为 7,476.42 万元，占公司年度采购总额的 9.64%。 ②公司向前五名客户销售金额合计为 22,895.24 万元，占公司销售总额的 27.25%。 ⑷在经营中出现的问题与困难及解决方案： 报告期内，广西甘蔗种植面积比去年有所增长，且风调雨顺，甘蔗丰收，食糖 增产，食糖价格下跌对公司经营产生不利的影响。甘蔗成本占食糖生产成本的 75%， 甘蔗收购价格实行政府指导价，非本公司所能控制，甘蔗收购价格公司高于其他地 区的 25%，直接影响公司的收益。对此，加大市场的研究和开发力度，建立多层次 的市场营销网络，努力把握好销售节奏，实现公司的最大收益；公司抓好甘蔗田间 管理，保证甘蔗产量高、糖份高、成本低，实现农民和公司“ 双赢”；抓好控制成 本新措施的落实，建立公司的成本竞争优势；抓好安全生产，建立和完善安全、高 效的安全督导制度和责任制度，消除隐患使生产顺利进行。年产三万吨生活用纸技 改项目虽然进展顺利，但未达到公司年初的竣工投产计划，公司正加強组织和协调 项目的安装、调试力度，使项目早日竣工投产。 3、公司投资情况 ⑴募集资金的使用情况： 报告期内，公司没有募集资金。公司于 1998 年发行上市时募集资金 31,600 万 元，延续使用至本报告期。 ①募集资金投资情况表 单位：万元 承诺投资项目 计 划 募 集 资金投入 项 目 预 计 收益 实际投资项目 实 际 募 集 资金投入 项目进度 （%） 年 产 四 万 吨 高 级 文 化 用 纸 技 改项目 6,500.00 4,302.00 年 产 四 万 吨 高 级 文 化 用 纸 技 改项目 6,500.00 100.00 10 万亩高产优 质 甘 蔗 基 地 技 改项目 4,097.00 1,860.00 10 万亩高产优 质 甘 蔗 基 地 技 改项目 4,097.00 100.00 年产 3 万吨生活 用纸技改项目 15,603.00 6,198.35 年产 3 万吨生活 用纸技改项目 15,603.00 90.00 3 万吨/年高效 甘 蔗 专 用 有 机 复合肥技改 1,300.00 292.00 3 万吨/年高效 甘 蔗 专 用 有 机 复合肥技改 1,300.00 100.00 150 吨/日黑液 碱 回 收 炉 工 程 技改 1,200.00 188.00 150 吨/日黑液 碱 回 收 炉 工 程 技改 1,200.00 100.00 拆除热电站现有 废旧机炉，增装 12MW 热电型机组 项目 2,900.00 939.00 拆除热电站现有 废旧机炉，增装 12MW 热电型机组 项目 2,638.35 87.00 合 计 31,600.00 31,338.35 募集资金剩余 261.65 万元，暂作为流动资金周转。 ②收益情况说明: - 11 - a、年产四万吨高级文化用纸技改项目计划投入募集资金 6,500 万元，累计至 1999 年底完成了募集资金的投入。该项目 2002 年产量达到 5.17 万吨，超出设计能 力近 30%。 b、10 万亩高产优质甘蔗基地技改项目计划投入募集资金 4,097 万元，累计至 2001 年底完成了募集资金的投入。目前年增产甘蔗约 20 万吨，甘蔗平均蔗糖份提 高至 14%，2002/2003 年榨季可入榨 120 万吨以上。 c、3 万吨／年高效甘蔗专用有机复合肥技改项目计划投入募集资金 1,300 万 元，累计至 2000 年底完成了募集资金的投入。该项目用酒精废液浓缩生产复合肥 与其他复合肥比较，增加有机质，有利于提高甘蔗产量。 d、年产 3 万吨生活用纸技改项目计划投入募集资金 15,603 万元，累计至 2002 年第三季度末完成了募集资金的投入。土建已在 2001 年底破土动工，如果项目进 展顺利将在 2003 年二、三季度竣工投产。 e、150 吨／日黑液碱回收炉工程技改项目计划投入募集资金 1,200 万元，累计 至 2000 年底完成了募集资金的投入。在 150 吨新碱炉投入运行后，平均日回收碱 量比过去增长近一倍，极大地减少了造纸黑液对周围环境的污染，同时降低了造纸 中间成本。 f、拆除热电站现有废旧机炉，增装 12MW 热电型机组项目计划投入募集资金 2,900 万元，累计至 2002 年底实际投入募集资金 2,638.35 万元。该项目利用蔗渣 糠作燃料，高效燃烧，进行热电联产，具有良好的环保效应。 变更部份募集资金的情况详见 2000 年 5 月 30 日《证券时报》的董事会决议公 告和 2000 年 6 月 10 日《证券时报》的股东大会决议公告。 ⑵其他投资情况： 本年度投入非募集资金 7,580.35 万元，其中年产 3 万吨生活用纸技改项目 2,684.92 万元，碱回收系统改造项目 1,561.65 万元。 4、公司财务状况 单位：元 项 目 2002 年 2001 年 增 长 (%) 总资产 1,306,950,072.03 1,277,244,194.62 2.33 长期负债 117,460,822.41 42,463,225.33 176.62 股东权益 617,940,175.71 610,128,000.85 1.28 主营业务利润 117,260,244.91 123,933,555.02 -5.38 净利润 7,812,174.86 41,607,749.59 -81.22 现金及现金等价物净增加额 -123,333,673.17 26,226,439.39 -570.26 公司以上主要财务指标比上年增減变动原因：总资产增加,主要是技改项目投入增加2.10亿元； 长期负债增加，主要是银行固定资产贷款增加6,100万元；股东权益增加，主要是净利润增加所致； 主营业务利润比上年减少667.33万元，主要是主营业务成本增长速度大于主营业务收入增长速度所 致；净利润比上年减少，主要是食糖价格的下跌；现金及现金等价物净增加额降低，主要是投入项 目资金增加13,917.82万元。 5、公司生产经营环境以及宏观政策、法规的重大变化 ⑴根据广西壮族自治区人民政府《关于印发贯彻实施国务院西部大开发政策措 施若干规定的通知》第二之第四款规定：对设在我区的上市公司所得税减按 15%税 率征收。公司报告期内按 15%税率交纳企业所得税。 ⑵根据《自治区地方税务局转发国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政 - 12 - 策具体实施意见的通知》桂地发（2002）192 号第二条（四）款：凡是符合减免税 条件的企业，年减免企业所得税额在 50 万元以上的，逐级上报自治区地方税务局 审批。公司正办理有关审批手续。 6、年度的业务发展计划 ⑴推行原料蔗集约化、产业化生产已成为公司的头等大事。随着产业结构调整 和市场供求关系的变化，公司在原料蔗种植上实行“ 以销定种”，在现有推广良种 良法取得实效的基础上，进一步调整品种结构，全面实现原料甘蔗高产、高糖、低 成本。 ⑵继续抓好项目建设。一是抓年产 3 万吨生活用纸技改项目的安装、调试进度， 力争两台机组分别在 2003 年 4 月份和 7 月份竣工投产，并尽快形成生产能力，产 生效益；同时加大生活用纸技改项目的研究、开发力度，利用资源优势，做大做强 造纸产业。二是抓精炼糖技改项目，使制糖产量增加、质量提高、成本降低，保持 制糖产业发展空间和提高制糖效益。 ⑶以利润为中心，强化内部各项管理，特别是大宗物资的管理、投资项目的管 理和资金的管理。进一步完善法人治理制度，完善激励机制和约束机制，提高管理 团队的经营效率和公司抵御市场风险的能力。 ⑷抓好市场营销，巩固现有主导产品市场，加大对生活用纸的市场开发，开拓 新渠道，建立营销网，使公司的产品尽快占领市场，获得良好效益。 7、董事会日常工作情况 ⑴报告期内董事会的会议情况及决议内容： ① 2002 年 4 月 16 日，公司董事会召开了第三届第十四次会议，会议审议并通 过了以下决议： a、广西贵糖(集团)股份有限公司 2001 年度报告正文及摘要； b、广西贵糖(集团)股份有限公司 2001 年度董事会工作报告； d、广西贵糖(集团)股份有限公司 2001 年度财务决算报告； e、广西贵糖(集团)股份有限公司 2001 年度利润分配预案和预计 2002 年度利 润分配政策； f、关于提请审议计提 2001 年度存货跌价准备的报告； g、关于住房制度改革的政策变更相关会计处理问题的报告； h、关于 2001 年度库存物资、固定资产的盘点报告。 此次董事会决议公告刊登于 2002 年 4 月 18 日的《证券时报》。 ②2002 年 4 月 23 日，公司董事会召开了第三届第十五次会议，会议审议并通 过了以下决议： a、广西贵糖（集团）股份有限公司 2002 年第一季度报告正文； b、《广西贵糖（集团）股份有限公司章程》修改的草案； c、广西贵糖（集团）股份有限公司股东大会议事规则； d、广西贵糖(集团)股份有限公司董事会议事规则； e、广西贵糖(集团)股份有限公司总经理工作细则； f、广西贵糖(集团)股份有限公司关联交易实施细则； g、广西贵糖(集团)股份有限公司独立董事工作制度； h、广西贵糖(集团)股份有限公司信息披露制度； i、关于续聘上海东华会计师事务所有限公司的议案； j、关于换补董事的议案； - 13 - k、关于聘任公司董事会秘书的提案； l、关于高级管理人员任免的有关事宜； m、关于提名独立董事候选人的议案； n、关于独立董事津贴标准的议案； o、关于召开公司 2001 年度股东大会的事宜。 此次董事会决议公告刊登于 2002 年 4 月 25 日的《证券时报》。 ③2002 年 6 月 7 日，公司董事会召开了第三届第十六次会议，会议审议并通过 了以下决议： a、关于向工行贵港分行申请贷款 6100 万元的请示； b、关于向工行贵港分行申请贷款 13700 万元的请示； c、关于向交通银行南宁分行申请贷款 5000 万元的请示；； d、关于制糖厂新建一座 270 立方米石灰窑的提案； e、关于第一造纸厂 1760mm 纸机改造的提案； f、广西贵糖（集团）股份有限公司关联交易的提案； g、广西贵糖（集团）股份有限公司建立现代企业制度自查报告。 此次董事会决议公告刊登于 2002 年 6 月 11 日的《证券时报》。 ④2002 年 7 月 26 日，公司董事会召开了第三届第十七次会议，会议审议并通 过了以下决议： a、广西贵糖（集团）股份有限公司 2002 年半年度报告正文及摘要； b、关于向中国工商银行贵港分行申请流动资金贷款 16000 万元的提案； c、关于向中国银行贵港分行申请流动资金贷款 3000 万元的提案； d、关于向交通银行南宁分行申请流动资金贷款 2000 万元的提案； e、关于广西贵糖（集团）股份有限公司设立战略发展与投资决策、审计、提 名、薪酬与考核四个委员会的提案。 此次董事会决议公告刊登于 2002 年 7 月 30 日的《证券时报》。 ⑤2002 年 10 月 28 日，公司董事会召开了第三届第十八次会议，会议审议并通 过了以下决议： a、广西贵糖（集团）股份有限公司 2002 年第三季度报告正文； b、关于向中国银行贵港分行申请流动资金贷款 5000 万元的提案； c、关于向中国工商银行贵港分行申请流动资金贷款 13000 万元的提案； d、关于向光大银行南宁分行申请流动资金贷款 5000 万元的提案； e、关于公司董事、监事职务津贴的提案； f、关于出资入股参加广西糖业技术中心股份有限公司的请示。 此次董事会决议公告刊登于 2002 年 10 月 29 日的《证券时报》。 ⑵董事会对股东大会决议的执行情况： 董事会认真执行了股东大会通过的各项决议，主要内容如下： ① 根据公司 2002 年 5 月 28 日召开的 2001 年度股东大会决议，公司于 2002 年 7 月 8 日（红利发放日）实施 2001 年度的分红，即向全体股东每 10 股派发现金 1.2 元（含税，扣税后实际每 10 股派发现金 0.96 元）。 ②经公司 2001 年度股东大会审议通过的《公司章程》、“ 三会” 议事规则等公 司治理制度已严格实施。 ③根据中国证监会颁布的《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》，公 司聘请了邓兰松先生、周后炼先生为独立董事。 ④已续聘上海东华会计师事务所有限公司为公司进行会计报表审计和相关业 务咨询等。 - 14 - 8、利润分配预案 公司2002年实现净利润7,812,174.86元，提取10%法定盈余公积金781,217.49 元，提取 5%法定公益金 390,608.74 元，当年可供分配利润 6,640,348.63 元，加上 年初未分配利润 80,536,697.63 元，2002 年末可供股东分配的利润 87,177,046.26 元。经董事会研究，根据公司业务发展规划及 2003 年拟投资项目的资金需求状况， 决定不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。本预案须股东大会审议通过。 9、公司选定的信息披露报纸 公司选定的信息披露报纸仍为《证券时报》。 八、监事会报告 报告期内监事会会议召开情况 ⑴公司第三届第五次监事会会议于 2002 年 4 月 16 日召开，审议并通过了如下 议案： ① 广西贵糖（集团）股份有限公司 2001 年度监事会工作报告； ② 广西贵糖（集团）股份有限公司 2001 年年度报告正文及摘要； ③ 广西贵糖（集团）股份有限公司 2001 年度财务决算报告； ④ 广西贵糖（集团）股份有限公司 2001 年度利润分配预案和预计 2002 年度 利润分配政策。 该会议决议公告刊登在 2002 年 4 月 18 日的《证券时报》上。 ⑵公司第三届第六次监事会会议于 2002 年 4 月 23 日召开，审议并通过了如下 议案： a、广西贵糖（集团）股份有限公司 2002 年第一季度报告正文； b、《广西贵糖（集团）股份有限公司章程》修改的草案； c、广西贵糖（集团）股份有限公司股东大会议事规则； d、广西贵糖（集团）股份有限公司监事会议事规则； e、广西贵糖（集团）股份有限公司关联交易实施细则； f、广西贵糖（集团）股份有限公司独立董事工作制度； g、广西贵糖（集团）股份有限公司信息披露制度； h、关于换补监事的议案； i、关于周卫红、周如军辞去监事会副主席的提案； j、关于继聘上海东华会计师事务所有限公司的议案； k、关于提名独立董事候选人的议案； l、关于独立董事津贴标准的议案。 该会议决议公告刊登在 2002 年 4 月 25 日的《证券时报》上。 ⑶公司第三届第三次监事会会议于 2002 年 7 月 26 日召开，审议并通过了公司 2002 年半年度报告正文及摘要。 该会议决议公告刊登在 2002 年 7 月 30 日的《证券时报》上。 2、监事会对以下事项发表的独立意见 ⑴关于公司依法运作情况： 公司能够严格按照国家有关政策法规和《公司章程》规范运作，股东大会和董 - 15 - 事会的召开程序、议事规则和决议程序合法有效，内部控制制度完善。公司董事及 总经理等高级管理人员没有违反法律法规、本公司章程或损害公司利益的行为。 ⑵关于公司的财务情况： 本年度经上海东华会计师事务所有限公司审计后出具的标准无保留意见的审 计报告，真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 ⑶报告期内公司无募集资金。 ⑷本年度内公司无收购、出售资产行为。 ⑸关于关联交易情况： 报告期内，公司对关联交易事项进行了及时披露，并能按 2001 年度股东大会 通过的《关联交易实施细则》执行，关联交易价格公平，未发现有损害公司利益的 情况。 九、重大事项 1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 3、关联交易事项 ⑴购销商品、提供服务发生的关联交易： ① 关联交易方 a、广西洁宝纸业投资股份有限公司 注册资本：4,020.7835 万元 注册地:广西贵港市 法人代表:陈进东 b、广西贵港市汇宝物资贸易有限公司 注册资本：50 万元 注册地:广西贵港市 法人代表：潘志礼 c、广西贵糖物业管理有限公司 注册资本：100 万元 注册地:广西贵港市 法人代表：陈振华 d、广西贵港金田糖业有限公司 注册资本：17,231.1372 万元 注册地:广西桂平市 法人代表：杨和荣 ② 定价原则及交易价格 本公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进行。 a、白板纸、液体碳酸钙、材料 根据本公司当期非关联交易平均售价扣除若外销可能发生的其他费用确定。 b、风干浆、水、电、汽 根据本公司 2002 年 6 月 7 日第三届第十六次董事会通过的《关于关联交易提 案的决议》规定的售价确定。 c、卫生纸 根据本公司当期非关联交易平均采购价确定。 - 16 - d、煤、复合肥和其他农务材料 根据本公司当期非关联交易平均采购价确定。 e、运费、接糖费、物业费 根据本公司当期非关联交易平均劳务价确定。 f、集团管理费 根据本公司销售收入的 2‰。 ③交易内容、交易金额、占同类交易金额的比例、结算方式 a、采购货物 关联交易方 交易 内容 交易金额（元） 占同类交 易金额的 比例（%） 结算 方式 交易价 市场价 广西洁宝纸业投资 股份有限公司 卫生纸 8,030,070.00 100% 转帐 84 110 广西贵港市汇宝物 资贸易有限公司 煤 1,994,185.17 2.73% 转帐 203 210 广西贵港市汇宝物 资贸易有限公司 复合肥 4,298,449.90 100% 转帐 / / 广西贵港市汇宝物 资贸易有限公司 其 他 农 务材料 4,241,436.81 100% 转帐 / / b、销售货物： 关联交易方 交易 内容 交易金额（元） 占同类交 易金额的 比例（%） 结算 方式 交易价 市场价 广西洁宝纸业投资 股份有限公司 风干浆 27,582,167.07 100% 转帐 2,201.17 2,277 广西洁宝纸业投资 股份有限公司 液体碳 酸钙 702,885.03 100% 转帐 299.15 305.31 广西洁宝纸业投资 股份有限公司 水 707,050.01 97.72% 转帐 0.32 0.44 广西洁宝纸业投资 股份有限公司 汽 3,304,694.38 100% 转帐 48.15 48.32 广西洁宝纸业投资 股份有限公司 电 5,775,300.00 55.12% 转帐 0.40 0.40 广西洁宝纸业投资 股份有限公司 白板纸 2,225,249.61 100% 转帐 2,745.80 2,800 广西洁宝纸业投资 股份有限公司 材 料 及 其他 3,098,367.90 转帐 / / c、接受劳务 关联交易方 交易内容 交易金额（元） 占同类交易金 额的比例（%） 结算方式 广西贵港市汇宝物 资贸易有限公司 运费 6,586,045.88 转帐 - 17 - 广西贵港市汇宝物 资贸易有限公司 接糖费 651,329.37 转帐 广西贵糖物业管理 有限公司 物业费 3,016,637.12 100% 转帐 ④关联交易对公司利润的影响 本公司通过与广西贵糖集团有限公司及其下属子公司签订关联交易协议，保障 了生产和综合配套服务,有利于公司效益的提高。 ⑤关联交易的必要性和持续性说明 鉴于广西贵糖集团有限公司下属子公司生产所需的原辅材料由本公司提供，而 本公司生产所需的部分其他材料由广西贵糖集团有限公司下属子公司提供，双方在 生产方面相互配合、配套，关联交易具有存在的必要性，并将继续存在。 ⑵资产、股权转让发生的关联交易： 本公司报告期内未发生资产、股权转让交易。 ⑶关联方债权、债务往来： ①关联方往来款项年末余额 单位：元 项 目 年 初 数 年 末 数 应收帐款 广西贵糖集团有限公司 16,333.90 23,431.71 广西洁宝纸业投资股份有限公司 12,093,586.63 20,484,722.57 广西贵港市汇宝物资贸易有限公司 947,447.24 948,036.84 其他应收款 广西贵糖集团有限公司 57,224.72 广西洁宝纸业投资股份有限公司 218,243.20 广西贵港市汇宝物资贸易有限公司 400,000.00 76,698.52 广西贵港金田糖业有限公司 96,972.24 预付帐款 广西贵港市汇宝物资贸易有限公司 17,125,293.17 360,177.73 应付帐款 广西贵港市汇宝物资贸易有限公司 1,228,427.14 1,783,717.04 其他应付款 广西贵糖集团有限公司 171,622.53 100,252.34 广西贵糖物业管理有限公司 326,441.62 广西洁宝纸业投资股份有限公司 1,519,733.34 1,519,733.34 ②形成的原因及其对公司的影响 以上往来款项均属正常发生的经济业务尚未结付的款项，对公司的流动资金使 用不存在影响。 4、重大合同及其履行情况 ⑴报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租 赁公司资产，且为公司带来利润达到公司当年利润总额 10%以上的事项。 ⑵报告期内公司无重大担保事项。 ⑶公司没有在报告期内或报告期继续委托他人进行现金资产管理的情况发生。 ⑷其他重大合同： ①与工商银行贵港分行于 1997 年 5 月 5 日签订承诺书：用年产四万吨文化用 - 18 - 纸技改项目新增固定资产 2.1 亿元，抵押 13,780 万元的长期借款，期限为 1997.5.5 –– 2003.12.15。至 2002 年 12 月已归还 10,480 万元。 ②公司以信用保证方式与中国交通银行南宁分行于 2002 年 6 月 11 日签订 2,000 万元的长期借款合同,期限为 2002.6.11 –– 2004.6.10。 ③公司以制浆厂制浆部分技改工程项目形成的固定资产抵押方式与中国工商 银行贵港分行于 2002 年 6 月 28 日签订 1,900 万元的长期借款合同，期限为2002.6.28 –– 2005.6.27。 ④公司以制浆厂碱回收系统技改工程项目形成的固定资产抵押方式与中国工 商银行贵港分行于 2002 年 6 月 28 日签订 2,300 万元的长期借款合同，期限为 2002.6.28 –– 2005.6.27。 ⑤公司以拆除热电站现有废旧机炉，增装 12MW 热电型机组技改项目形成的固 定资产抵押方式与中国工商银行贵港分行于 2002 年 6 月 28 日签订 1,900 万元的长 期借款合同,期限为 2002.6.28 ––2005.6.27。 ⑥公司以信用保证方式与中国银行贵港分行于 2002 年 10 月 31 日签订 1,500 万元的短期借款合同，期限为 2002.10.31 –– 2003.10.31。 ⑦公司以信用保证方式与中国工商银行贵港分行于 2002 年 11 月 7 日签订 4,000 万元的短期借款合同，期限为 2002.11.7 –– 2003.11.6。 ⑧公司以信用保证方式与中国工商银行贵港分行于 2002 年 11 月 29 日签订 4,500 万元的短期借款合同，期限为 2002.11.29 –– 2003.11.28。 ⑨公司以信用保证方式与中国银行贵港分行于 2002 年 12 月 10 日签订 1,500 万元的短期借款合同，期限为 2002.12.10 –– 2003.12.10。 5、公司或持股 5%以上股东承诺事项 公司董事会决定，本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本，与 公司在 2001 年度报告中预计 2002 年度利润分配政策相符。 6、公司聘请会计师事务所情况 ⑴报告期内公司继续聘请上海东华会计师事务所有限公司为公司财务审计机 构。上海东华会计师事务所有限公司已连续 9 年为本公司提供审计服务。 ⑵报告期内公司向会计师事务所支付 2001 年年度财务报告审计费和咨询服务 费 38 万元。 7、报告期内公司、公司董事会及董事未发生受中国证监会稽查、行政处罚、 通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 十、财务报告 1、审计报告 公司财务报告经上海东华会计师事务所有限公司审计，并出具无保留意见的 审计报告。 审 计 报 告 东华桂审字（2003）268 号 广西贵糖（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表和 2002 年度利 - 19 - 润及利润分配表以及现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这 些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进 行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我 们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规 定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年 度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 上海东华会计师事务所有限公司 中国注册会计师 郭益浩 廖元珍 二 00 三年四月四日 2、会计报表 资 产 负 债 表 编制单位：广西贵糖(集团)股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位：元 资 产 附 注 年 末 数 年 初 数 流动资产； 货币资金 1 137,879,496.58 261,213,169.75 短期投资 3 应收票据 2 应收股利 应收利息 应收帐款 4 85,994,658.25 93,187,434.50 其他应收款 4 19,753,768.25 22,668,449.67 预付帐款 4 24,816,933.04 95,521,088.12 应收补贴款 5 44,259,24 1,350,189.06 存 货 6 135,143,991.46 127,698,125.42 待摊费用 7 550,383.66 788,213.11 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 404,183,490.48 602,426,669.63 长期投资： 8 长期股权投资 5,420,000.00 6,270,000.00 长期债权投资 长期投资合计 5,420,000.00 6,270,000.00 固定资产： 9 固定资产原价 785,231,052.71 718,789,887.39 减：累计折旧 9 259,134,743.77 223,016,714.02 固定资产净值 526,096,308.94 495,773,173.37 减：固定资产减值准备 固定资产净额 526,096,308.94 495,773,173.37 - 20 - 工程物资 10 16,686,192.71 2,638,151.00 在建工程 11 277,628,244.63 86,262,084.33 固定资产清理 固定资产合计 820,410,746.28 584,673,408.70 无形资产及其他资产： 无形资产 12 49,866,505.12 50,902,110.61 长期待摊费用 13 27,069,330.15 32,972,005.68 无形资产及其他资产合计 76,935,835.27 83,874,116.29 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,306,950,072.03 1,277,244,194.62 负债及股东权益 流动负债: 短期借款 14 386,000,000.00 430,000,000.00 应付票据 应付帐款 15 88,317,411.35 69,350,491.99 预收货款 15 13,848,373.01 11,991,114.51 应付工资 3,893,329.28 3,659,454.91 应付福利费 12,200,677.31 12,509,939.05 应付股利 16 3,792,914.82 31,035,166.82 应交税金 17 4,083,902.97 4,762,040.18 其他应交款 18 12,556,009.60 14,752,851.05 其他应付款 15 13,689,805.57 3,714,909.93 预提费用 19 166,650.00 877,000.00 一年内到期的长期负债 21 33,000,000.00 42,000,000.00 预计负债 其它流动负债 流动负债合计 571,549,073.91 624,652,968.44 长期负债： 长期借款 22 111,366,000.00 33,366,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 20 6,094,822.41 9,097,225.33 其他长期负债 长期负债合计 117,460,822.41 42,463,225.33 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 689,009,896.32 667,116,193.77 股东权益： 股 本 23 252,688,500.00 252,688,500.00 减:已归还投资 股本净额 252,688,500.00 252,688,500.00 资本公积 24 250,041,573.65 250,041,573.65 盈余公积 25 28,033,055.80 26,861,229.57 - 21 - 其中：法定公益金 390,608.74 0.00 未分配利润 26 87,177,046.26 80,536,697.63 股东权益合计 617,940,175.71 610,128,000.85 负债和股东权益合计 1,306,950,072.03 1,277,244,194.62 利润及利润分配表 编制单位：广西贵糖(集团)股份有限公司 2002 年度 单位：元 项 目 附注 本年累计数 上年累计数 一、主营业务收入 27 840,110,464.16 800,579,874.81 减：折扣与折让 主营业务收入净额 840,110,464.16 800,579,874.81 减：主营业务成本 28 716,040,444.63 669,811,634.03 主营业务税金及附加 29 6,809,774.62 6,834,685.76 二、主营业务利润 (亏损以“ – ” 号填列) 117,260,244.91 123,933,555.02 加：其他业务利润 (亏损以“ – ” 号填列) 31 1,251,097.39 1,199,730.49 减：存货跌价损失 营业费用 22,329,618.40 14,224,798.56 管理费用 55,353,586.02 49,449,050.71 财务费用 30 29,434,365.15 25,675,147.79 三、营业利润 (亏损以“ – ” 号填列) 11,393,772.73 35,784,288.45 加：投资收益 (损失以“ – ” 号填列) 33 – 850,000.00 – 450,000.00 补贴收入 营业外收入 32 805,367.12 1,460,055.43 减：营业外支出 32 1,260,711.94 2,792,965.93 四、利润总额 (亏损以“ – ” 号填列) 10,088,427.91 34,001,377.95 减：所得税 2,276,253.05 11,617,628.36 少数股东权益 加: 所得税返还 19,224,000.00 五、净利润 （净亏损以“ – ” 号填列） 7,812,174.86 41,607,749.59 加：年初未分配的利润 80,536,697.63 75,492,730.48 盈余公积转入 六、可供分配的利润 88,348,872.49 117,100,480.07 减：提取法定盈余公积 781,217.49 4,160,774.96 提取法定公益金 390,608.74 2,080,387.48 七、可供股东分配的利润 87,177,046.26 110,859,317.63 减：应分配优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 30,322,620.00 - 22 - 转作股本的普通股股利 八、未分配的利润(未弥补亏损以“ – ” 号填列) 87,177,046.26 80,536,697.63 补充资料： 本年累计数 上年实际数 项 目 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 利润及利润分配表附表 ––––净资产收益率及每股收益表 编制单位：广西贵糖（集团）股份有限公司 2002 年度 单位：元 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 金额（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 117,260,244.91 18.98 19.47 0.46 0.46 营业利润 11,393,772.73 1.84 1.89 0.05 0.05 净利润 7,812,174.86 1.34 1.37 0.03 0.03 扣除非经常性损 益后的净利润 9,117,519.68 1.55 1.59 0.04 0.04 现 金 流 量 表 编制单位：广西贵糖（集团）股份有限公司 2002 年度 单位：元 项 目 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 980,058,727.86 收到的税费返还 6,868,137.82 收到的其他与经营活动有关的现金 36,403,997.07 现金流入小计 1,023,330,862.75 购买商品、接受劳务支付的现金 703,996,855.79 支付给职工以及为职工支付的现金 50,114,068.90 支付的各种税费 97,994,256.82 支付的其他与经营活动有关的现金 27,857,694.95 现金流出小计 879,962,876.46 经营活动产生的现金流量净额 143,367,986.29 二、投资活动产生的现金流量 - 23 - 收回投资所收到的现金 取得投资收益所得到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的 现金净额 1,209,747.01 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 1,209,747.01 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 现金 234,663,183.77 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 234,663,183.77 投资活动产生的现金流量净额 -233,453,436.76 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 571,800,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 571,800,000.00 偿还债务所支付的现金 546,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 57,568,222.70 支付的其他与筹资活动有关的现金 680,000.00 现金流出小计 605,048,222.70 筹资活动产生的现金流量净额 -33,248,222.70 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -123,333,673.17 现金流量表补充资料 编制单位：广西贵糖（集团）股份有限公司 2002 年度 单位：元 项 目 附注 金 额 1 、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 7,812,174.86 加：计提的资产减值准备 5,903,127.14 固定资产折旧 37,174,579.16 无形资产摊销 1,035,605.49 长期待摊费用摊销 6,610,112.16 待摊费用减少（减：增加） 237,829.45 预提费用增加（减：减少） -710,350.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（减：收益） -712,034.51 固定资产报废损失 528,171.67 财务费用 30,881,365.97 投资损失（减：收益） 递延税贷项（减：借项） - 24 - 存货的减少（减：增加） -8,452,022.94 经营性应收项目的减少（减：增加） 30,157,035.53 经营性应付项目的增加（减：减少） 32,902,392.31 其他 经营活动产生的现金流量净额 143,367,986.29 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 137,879,496.58 减 ：现金的期初余额 261,213,169.75 加 ：现金等价物的期末余额 减 ：现金等价的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -123,333,673.17 资产减值准备明细表 编制单位：广西贵糖（集团）股份有限公司 2002 年度 单位：元 项 目 年初余额 本年增加额 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 8,289,918.45 4,650,756.17 12,940,674.62 其中：应收帐款 3,144,311.63 508,054.13 3,652,365.76 其他应收款 5,145,606.82 4,142,702.04 9,288,308.86 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,203,556.46 402,370.97 1,605,927.43 其中：库存商品 原材料 1,203,556.46 402,370.97 1,605,927.43 四、长期投资减值准备合计 3,300,000.00 850,000.00 2,400,000.00 1,750,000.00 其中：长期股权投资 3,300,000.00 850,000.00 2,400,000.00 1,750,000.00 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 3、会计报表附注 - 25 - 广西贵糖（集团）股份有限公司 二 00 二年度会计报表附注 一、 公司简介 广西贵糖（集团）股份有限公司（以下简称本公司）根据广西壮族自治区经 济体制改革委员会桂体改股字（1993）50号、桂体改股字（1993）125号文批准， 由广西贵港甘蔗化工厂独家发起，于一九九三年八月十八日成立。经中国证监会证 监发字（1998）193号、194号文批准，1998年8月发行社会公众股8,000万股，发行 后股本为25,268.85万股。本公司主要经营业务包括:食糖、纸、酒精、轻质碳酸钙、 减水剂的制造、销售，国际、国内贸易等。 二、 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其有关规定。 2、会计年度 本公司会计年度为公历一月一日至十二月三十一日。 3、记账本位币 本公司选用人民币作为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司的记账基础为权责发生制原则，资产的计价遵循历史成本原则。 5、外币业务核算方法 本公司发生的外币经济业务，采用当月一日中国人民银行公布的市场汇价（中 间价）折合为人民币记账。期末，对外币账户的外币余额按当日市场汇价调整，差 额计入当期财务费用或在建工程。 6、外币会计报表的折算方法 本公司外币会计报表折算采用单一汇率法。 ⑴所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司 记账本位币； ⑵所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为 母公司记账本位币； ⑶“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示； ⑷折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为报 表折算差额在“未分配利润”项目后单独列示； ⑸利润表所有项目和利润分配表中有关反映发生额的项目按照合并会计报表 的会计期间的平均汇率折算为母公司的记账本位币。 7、合并会计报表的编制方法 ⑴合并范围的确定原则 本公司合并会计报表的编制主要是遵循母公司理论确定合并范围，具体的合并 范围如下： ①母公司拥有半数以上权益性资本的被投资企业，包括母公司直接拥有、间接 拥有、直接和间接方式合计拥有半数以上权益性资本； ②被母公司控制的其他被投资企业，包括： a、通过与被投资企业的其他投资者之间的协议，持有被投资企业半数以上表 - 26 - 决权； b、根据章程或协议，有权控制企业的财务和经营政策； c、有权任免公司董事会等类似权力机构的多数成员； d、在公司董事会或类似权力机构会议上有半数以上投票权。 ⑵合并采用的方法 当母公司与子公司执行的会计政策不一致时,将子公司的会计政策调整为母公 司的会计政策。 8、现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时将期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险小的投资也视同为现金。期限短一般是指从购买日起，三个月内到期。 9、坏账的核算方法 ⑴坏账确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不 能收回的款项；因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍不能收回的款项。 ⑵坏账损失的核算：采用备抵法，以期末应收账款余额为依据，按账龄分析法 计提坏账准备，具体计提比例如下： 账 龄 计提比例 一年以内（含一年） 1% 一至二年 10% 二至三年 20% 三至四年 30% 四至五年 50% 五年以上 80% 10、存货核算方法及存货跌价准备计提方法 ⑴存货分类为：原材料、包装物、产成品、在产品、低值易耗品和委托加工材 料等； ⑵原材料按取得时的实际成本计价，发出时除甘蔗等主要原材料按加权平均法 核算外，其余采用计划成本计价，月末通过材料成本差异调整为实际成本。 ⑶产成品及在产品按实际成本核算，发出按加权平均法结转成本。 ⑷低值易耗品和包装物采用领用时一次摊销法。 ⑸成本核算方法采用品种法。 ⑹存货跌价损失准备按成本与可变现净值孰低计提。 11、短期投资核算方法 - 27 - ⑴短期投资的核算范围： 指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，包括股票、 债劵、基金等。 ⑵短期投资计价方法 本公司采用实际成本法核算短期投资，如果实际支付的价款中包含有已宣告 发放但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债劵利息则按应领取的现 金股利、债劵利息单独在应收股利或应收利息核算。 ⑶投资收益的确认方法 ①在出售股票、债券或到期收回债券时，按实际收到的金额与短期投资的实际 成本的差额确认为投资收益； ②年度终了时，按应计的短期投资利息确认为投资收益。 ⑷短期投资跌价准备 公司对短期投资计价采用成本与市价孰低法，按市价低于短期投资账面价值的 差额计提短期投资跌价准备，短期投资跌价准备按投资类别计算确定，预计的短期 投资跌价损失计入当期利润。 12、长期投资核算方法 ⑴长期债权投资 长期债权投资按实际支付的价款包括税金、手续费等相关费用作为初始投资成 本，实际支付的价款中包含的已到付款期但尚未领取利息作为应收项目单独核算， 不构成债权投资的初始投资成本。购入价格与债券票面价值的差额，作为溢价或折 价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销；摊销的 方法采用直线法。 ⑵长期股权投资 ①计价方法 公司对外股权投资，按投资时实际支付的全部价款或放弃非现金资产的账面价 值加减补价，以及支付税金、手续费等相关费用记账。公司对其他单位的投资占该 单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益 法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单 位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成 本法核算。 - 28 - ②投资收益的确认方法 采用成本法核算的，被投资单位宣告发放现金股利，是来自投资后被投资单位 盈余分配的确认为当期投资收益；采用权益法核算的，中期期末或年度终了，按分 享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调 整长期股权投资的账面价值。 ③股权投资差额的摊销方法 采用权益法核算的对外投资，如果长期股权投资取得时的成本与其在被投资单 位所有者权益中所占的份额有差额，在本科目中设置“股权投资差额”单独核算，在 年度终了时分期平均摊销，计入损益。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资 期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，借方差额按不超过10年的期限摊 销，贷方差额按不低于10年的期限摊销。 公司因追加投资等原因对长期股权投资的核算从成本法改为权益法，自改用权 益法的年度终了，将投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为“股 权投资差额”，并按上述规定进行处理。 ⑶长期投资减值准备 年末时，公司对所投资单位由于市价下跌或经营状况恶化等原因导致其可收 回金额低于长期股权投资的账面价值所造成的暂时性减值或永久性减值，按可收回 金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，长期投资减值准备 按个别投资项目计算确定，预计的长期投资减值损失计入当期利润。 13、委托贷款的核算方法 ⑴委托贷款以实际委托贷款的金额作为其初始成本。 ⑵委托贷款利息确认方法：期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息，并计 入当期损益；如已计提的利息到期不能收回，则停止计提利息，并冲回原已计提 的利息。 ⑶期末委托贷款按其本金和可收回金额孰低计价，并按单项委托贷款可收回金 额低于委托贷款本金的差额计提委托贷款减值准备。 14、固定资产计价和折旧方法 ⑴固定资产计价方法 固定资产按实际成本计价，本公司拥有的使用期限超过一年的房屋、建筑物、 机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等作为固定 - 29 - 资产。对于不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用 期限超过两年的，也作为固定资产。对不同渠道形成的固定资产其计价方法如下： ①购入的固定资产，按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的 有关税金等记账； ②自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部 支出记账； ③投资者投入的固定资产，按投资各方确认价值记账； ④融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额 的现值两者中较低者记账； ⑤在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的账面价值，加 上由于改建、扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减改建、扩建 过程中发生的变价收入记账； ⑥盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新 旧程度估计的价值损耗后余额记账； ⑦接受捐赠的固定资产，按同类资产的市场价格，或根据所提供的有关凭据记 账。接受捐赠固定资产时发生的各项费用，记入固定资产价值。 ⑧接受债务人以非现金资产抵债方式取得的固定资产，或以应收债权换入固定 资产的，按应收债权的账面价值加上应支付相关税费作为入账价值。如涉及补价的， 按以下办法确认固定资产的入账价值： a、收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费作 为入账价值； b、支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费， 作为入账价值。 ⑨以非货币性交易换入固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税 费作为入账价值： a、收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税 费减去补价后的余额，作为入账价值； b、支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为 入账价值。 ⑩经批准无偿调入的固定资产，按调出单位的账面价值加上发生的运输费、安 - 30 - 装费等相关费用，作为入账价值。 用借款购建的固定资产，其发生的借款费用，在固定资产达到预定使用状态前， 计入所购建固定资产的成本。如固定资产的购建发生非正常中断时间连续超过3个 月，其中断期间发生的借款费用，计入当期损益不计入所购建固定资产的成本，直 至资产的购建重新开始。 ⑵固定资产折旧方法 固定资产采用直线法计提折旧，根据固定资产类别、使用年限、预计残值率确 定其折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） （1）房屋建筑物 40 5 2.375 （2）通用设备 14 5 6.786 （3）运输工具 8 5 11.875 （4）其他 5 5 19.00 ⑶固定资产减值准备 年末时，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定 资产可收回金额低于账面价值部分，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定 资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 15、在建工程核算方法 ⑴公司为购建固定资产而发生的支出，在固定资产达到预定可使用状态前作为 在建工程核算，在资产达到预定可使用状态时但尚未办理竣工决算的，按成本价值 转入固定资产； ⑵公司为购建固定资产而发生的借款，在固定资产达到预定可使用状态前按至 当期末止购建固定资产累计支出加权平均数乘以资本化率计入工程成本，工程达到 预定可使用状态后所发生的借款利息支出计入当期损益。 购建固定资产，如发生非正常中断且中断时间较长的，其中断期间发生的借款 费用不计入固定资产的成本，但如中断是使购建固定资产达到可使用状态所必需的 程序，则计入固定资产的成本。 用外币借款进行的工程，因汇率变动而多付的人民币，在固定资产尚未交付使 用前发生的，计入在建固定资产的成本。 ⑶在建工程减值准备 年末时，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致在建 - 31 - 工程可收回金额低于账面价值部分，将可收回金额低于其账面价值的差额作为在建 工程减值准备。 16、无形资产计价和摊销方法 ⑴无形资产的计价方法 ①无形资产在取得时按实际成本计价。购入的无形资产，按实际支付的价款入 账；股东投入的无形资产，按投资各方确认的价值入账；自行开发并按法律程序申 请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用入账，开发过 程中发生的费用，计入当期费用。 ②接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入 无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付相关税费作为入账价值。如涉及补 价的，按以下规定确认无形资产的入账价值： a、收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费作 为入账价值； b、支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费， 作为入账价值。 ③以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关 税费作为入账价值： a、收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税 费减去补价后的余额，作为入账价值； b、支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为 入账价值。 ④接受捐赠的无形资产，按同类资产的市场价格，或根据所提供的有关凭据记 账。接受捐赠无形资产时发生的各项费用，应当记入无形资产价值。 ⑵无形资产的摊销方法 无形资产采用直线法摊销。无形资产的摊销期限，合同规定了受益年限但法律 没有规定有效年限的，按不超过受益年限的期限摊销；合同没有规定受益年限而法 律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限摊销；合同规定了受益年限， 法律也规定有效年限，摊销期限不超过受益年限和有效年限两者中较短者；合同没 有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的按不超过10年的期限摊销。 ⑶无形资产减值准备 - 32 - 年末时，对预计可收回金额低于其账面价值的，按低于部分计提减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 17、开办费、长期待摊费用摊销方法 ⑴开办费的摊销方法 开办费在开始生产经营的当月一次摊销。 ⑵长期待摊费用的摊销方法 长期待摊费用在受益期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后 会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 18、收入确认原则 商品销售：以商品已经发出，公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给 买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的成本能够可靠地计 量时，确认营业收入的实现。 劳务提供：按照完工百分比法确认劳务收入。 19、所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法进行核算。 20、利润分配方法 ⑴公司缴纳所得税后的利润，应按以下顺序分配： ① 弥补亏损； ② 按弥补亏损后的利润10%提取法定公积金； ③ 按弥补亏损后的利润5%提取法定公益金； ④ 提取任意公积金； ⑤ 分配普通股股利。 ⑵盈余公积金： 法定公积金累计额为公司注册资本的百分之五十以上时，可不再提取。公司在 提取法定公积金、公益金后，是否提取任意公积金由股东大会决定。公司不在弥补 亏损和提取法定公积金、公益金之前向股东分配利润。 21、会计政策、会计估计变更的影响。 根据财政部财会(2001)5号文的规定,对在2001年年初已转入 “利润分配—未 分配利润”项目的发给1998年12月31日以前参加工作的无房老职工的一次性住房补 贴和住房未达标老职工补差的一次性住房补贴以及工龄补贴13,442,821元及住房 - 33 - 周转金借方余额6,498,444.57元,合计19,941,265.57元,2002年5月28日已通过股 东 大 会 审 议 批 准 ， 按 规 定 调 减 了 2002 年 年 初 “ 盈 余 公 积 — 法 定 公 益 金” 15,600,831.72元及“ 盈余公积—法定盈余公积” 4,340,433.85元，调增2002 年年初“ 未分配利润” 19,941,265.57元。 22、 税项 ⑴流转税及其他税种 税 率 备 注 增值税 17% 当期销项税额－当期进项 税额 消费税 5% 按应税销售额计提 城市维护建设税 7% 按应缴流转税计缴 教育费附加 3% 按应缴流转税计缴 农业特产税 8% 按收购甘蔗价计缴 ⑵所得税 根据广西壮族自治区人民政府桂政发（2001）100号文《关于印发贯彻实施国 务院西部大开发政策措施若干规定的通知》第二之第四款及自治区地方税务局桂地 税函(2002)439号文《关于广西贵糖(集团)股份有限公司减征2002年度企业所得税 问题的批复》规定：同意公司在2002年度享受减按15%税率征收企业所得税。 四、控股子公司及合营企业 本公司无控股子公司及合营企业。 五、会计报表主要项目注释 本附注如无特别说明，金额单位均为人民币元。 1、货币资金 项 目 期初数 期末数 现 金 28,102.15 12,410.99 银行存款 241,185,067.60 123,280,356.99 其他货币资金 20,000,000.00 14,586,728.60 合 计 261,213,169.75 137,879,496.58 注：其他货币资金14,586,728.60元为信用证保证金。 2、应收票据 公司无应收票据 3、短期投资 公司无短期投资 4、应收款项 ⑴ 应收账款 - 34 - ①账龄分布： 账 龄 期 初 数 期 末 数 金 额 比例 (%) 坏账准备 金 额 比例 （%) 坏账准备 1年以内 90,017,575.60 93.45 900,155.28 80,145,021.55 89.40 801,450.22 1-2年 1,529,370.37 1.59 152,937.04 4,680,869.01 5.22 468,086.90 2-3年 143,952.58 0.15 28,790.52 1,766,925.46 1.97 353,385.09 3年以上 4,640,847.58 4.81 2,062,428.79 3,054,207.99 3.41 2,029,443.55 合计 96,331,746.13 100 3,144,311.63 89,647,024.01 100 3,652,365.76 ②欠款金额前五名单位情况 欠 款 单 位 欠款金额 欠款时间 欠款原因 1 广西洁宝纸业投资股份有限公司 20,484,722.57 2002年 货款 2 杭州娃哈哈保健食品有限公司 10,825,359.03 2002年 货款 3 上海申美食品饮料有限公司 7,692,912.34 2002年 货款 4 北京可口可乐公司 6,032,359.17 2002年 货款 5 上海百事可乐饮料有限公司 4,750,000.00 2002年 货款 合 计 49,785,353.11 ③未发现有证据表明本公司三年以上应收账款无法回收。 ④无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 ⑵其他应收款 ①账龄情况如下： 期 初 数 期 末 数 账 龄 金 额 比例 (%) 坏账准备 金 额 比例 (%) 坏账准备 1年以内 14,793,081.72 53.19 147,930.00 7,228,017.52 24.89 72,280.18 1-2年 1,739,503.60 6.25 173,950.36 4,984,192.58 17.16 498,419.26 2-3年 4,699,955.89 16.90 939,991.18 623,150.00 2.15 124,630.00 3年以上 6,581,515.28 23.66 3,883,735.28 16,206,717.01 55.80 8,592,979.42 合计 27,814,056.49 100 5,145,606.82 29,042,077.11 100 9,288,308.86 ②大额欠款单位情况 欠 款 单 位 欠款金额 欠款时间 欠款原因 1 贵港市住房资金管理中心 4,114,231.00 2001 职工住房公积金 2 贵港安达储运公司 601,872.34 2002 借款、材料款 3 中国糖业协会 400,000.00 2002 自律保证金 4 广西电视台 300,000.00 2002 预付宣传费 5 贵糖驻京办事处 298,529.09 2002 备用金 合 计 5,636,103.34 - 35 - ③未发现有证据表明本公司三年以上其他应收款无法回收。 ④无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 ⑶预付账款 ①账龄情况如下： 账 龄 期初数 期末数 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1年以内 88,766,364.48 92.93 23,574,904.29 95.00 1-2年 822,013.40 0.86 616,836.78 2.49 2-3年 218,287.05 0.23 181,500.26 0.73 3年以上 5,714,423.19 5.98 443,691.71 1.78 合计 95,521,088.12 100 24,816,933.04 100 ②无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 5、应收补贴款 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期末数 应收出口退税 1,350,189.06 1,305,929.82 44,259.24 合 计 1,350,189.06 1,305,929.82 44,259.24 6、存货及存货跌价准备 ⑴存货 项 目 年初数 年末数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 81,421,225.21 1,203,556.46 72,967,913.76 1,605,927.43 包装物 1,107,816.07 998,304.41 低值易耗品 59,732.12 46,974.55 产成品 44,526,992.18 55,742,869.29 在产品 1,785,916.30 6,993,856.88 合计 128,901,681.88 1,203,556.46 136,749,918.89 1,605,927.43 注：产成品抵押情况详见或有事项栏。 ⑵存货跌价准备 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 1,203,556.46 402,370.97 0.00 1,605,927.43 合 计 1,203,556.46 402,370.97 0.00 1,605,927.43 7、待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 保 险 费 703,196.73 1,566,640.00 1,719,453.07 550,383.66 劳动保险费 728,820.00 728,820.00 广告费 1,078,740.00 1,078,740.00 审计费 1,030,000.00 1,030,000.00 报刊杂志费 85,016.38 85,016.38 合 计 788,213.11 4,404,200.00 4,642,029.45 550,383.66 - 36 - 8、长期投资 ⑴长期投资 项 目 期 初 数 本期 增加 本期减少 期 末 数 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 9,570,000.00 3,300,000.00 2,400,000.00 7,170,000.00 1,750,000.00 合 计 9,570,000.00 3,300,000.00 2,400,000.00 7,170,000.00 1,750,000.00 本期减少数为对已破产清算的贵港鸿达塑料制品有限公司长期投资的核销。 ⑵长期股权投资 本公司长期股权投资无股票投资，全部为其他股权投资。 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 占被投资单位 注册资本比例 减值 准备 备注 贵港甘化股份有 限公司 无期限 2,000,000.00 4.78% 中林发展股份有 限公司 无期限 1,500,000.00 2.59% 1,050,000.00 玉林地区物资股 份公司 无期限 1,000,000.00 1.96% 700,000.00 北京融汇中糖电 子商务有限公司 600,000.00 2% 广西区食糖批发 交易市场(席位) 无期限 70,000.00 中糖世纪股份有 限公司 无期限 2,000,000.00 1.39% 合 计 7,170,000.00 1,750,000.00 9、固定资产及累计折旧 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 备 注 固定资产原值 房屋及建筑物 218,503,434.39 46,438,509.98 3,193,204.88 261,748,739.49 机器设备 473,835,607.53 24,000,324.36 1,034,978.66 496,800,953.23 抵押情况详 见 或有事项栏 运输工具 11,807,660.38 150,130.80 288,000.00 11,669,791.18 - 37 - 其他资产 14,643,185.09 391,383.72 23,000.00 15,011,568.81 合计 718,789,887.39 70,980,348.86 4,539,183.54 785,231,052.71 累计折旧 房屋及建筑物 46,894,781.09 6,815,533.04 155,031.83 53,555,282.30 机器设备 163,072,967.36 27,947,235.50 753,316.48 190,266,886.38 运输工具 8,597,654.57 336,398.55 271,722.92 8,662,330.20 其他资产 4,451,311.00 2,215,691.65 16,757.76 6,650,244.89 合计 223,016,714.02 37,314,858.74 1,196,828.99 259,134,743.77 净值 495,773,173.37 526,096,308.94 10、工程物资 类 别 期 初 数 期 末 数 库存设备 1,718,318.03 15,873,407.78 材料物资 919,832.97 812,784.93 合计 2,638,151.00 16,686,192.71 11、在建工程 工程名称 预算数 期 初 数 其中: 利息资 本化金额 本期增加 其中: 利息资本化 金额 本期转入固定 资产数 其中:利息资本化金 额 其他减 少数 其中:利 息资本化 金额 期末数 其中: 利息资本化 金额 资金 来源 工程 进度 3 万吨/年 高效甘蔗专 用有机复合 肥配套工程 13,000,000 863,449.30 2,809,107.62 3,672,556.92 募股资金及 金融机构贷 款 100 动力 12MW 热电型机 组 32,400,000 3,414,226.92 2,407,095.45 5,821,322.37 募股资金及 金融机构贷 款 87% 150t/ 日 黑 液碱回收炉 20,720,000 2,677,209.34 2,990,707.47 5,667,916.81 募股资金及 金融机构贷 100% - 38 - 配套工程 款 年产三万 吨生活用 纸工程 206,270,000 58,569,241.84 158,069,352.67 216,638,594.51 募股资金及 金融机构贷 款 90% 碱回收系 统改造 30,430,000 190,452.95 15,616,516.69 15,806,969.64 其他来源 50% 动力技改 配套工程 2,400,000 4,323,345.13 1,209,723.99 5,533,069.12 其他来源 100% 零星技改 工程 16,224,158.85 26,328,316.76 8,724,186.62 33,828,288.99 合 计 86,262,084.33 其中: 利息资 本化金额 0．00 209,430,820.65 其中: 利息资本化 金额 46,825.00 18,064,660.35 其中:利息资本 化金额 0．00 277,628,244.63 其中:利息资本化 金额 46,825.00 12、无形资产 项目 取得 方式 原值 期初数 本期 增加 本期 转出 本期摊销 累计摊销 期末数 土地使 用权 购入 53,929,830.31 50,811,704.61 1,030,287.54 4,148,413.24 49,781,417.07 商标 购入 106,360.00 90,406.00 5,317.95 21,271.95 85,088.05 合计 54,036,190.31 50,902,110.61 1,035,605.49 4,169,685.19 49,866,505.12 桂花园土地使用权剩余摊销年限 67 年； 甘蔗良种试验场地土地使用权剩余摊销年限 48 年； 生产区土地使用权剩余摊销年限 41 年（土地使用权已随厂房用于抵押）。 13、长期待摊费用 种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期累 计摊销 期末数 剩余摊 销年限 深圳写字楼 4,012,745.00 3,427,549.59 83,598.54 3,343,951.05 40年 十万亩吨糖 28,679,654.37 1,057,436.63 6,439,329.62 23,297,761.38 6年 - 39 - 蔗基地 绿化费 960,890.80 864,801.72 437,184.00 427,617.72 3.5年 合计 32,972,005.68 1,057,436.63 6,960,112.16 27,069,330.15 14、短期借款 借款类别 期 初 数 期 末 数 备 注 信用借款 196,000,000.00 299,000,000.00 抵押借款 164,000,000.00 57,000,000.00 保证借款 30,000,000.00 30,000,000.00 质押借款 40,000,000.00 合 计 430,000,000.00 386,000,000.00 15、应付款项 ⑴应付账款 期初数 69,350,491.99元 期末数 88,317,411.35元 注：本公司应付账款中无欠持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位款。 ⑵预收账款 期初数 11,991,114.51元 期末数 13,848,373.01元 注：本公司预收账款中无欠持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位款。 ⑶本公司无应付票据。 ⑷其他应付款 期初数： 3,714,909.93元 期末数： 13,689,805.57元 16、应付股利 年初数：31,035,166.82元 国有法人股及流通股股利 期末数： 3,792,914.82元 国有法人股及流通股股利 17、应交税金 类别 税率 期初数 期末数 农特税 8% 2,872,550.24 4,232,299.37 增值税 17% 6,626,610.12 1,482,936.60 消费税 5% 47,125.92 108,440.49 营业税 5% -33.66 34,628.50 城建税 7% -36,569.35 123,106.04 所得税 15% -4,667,539.16 -4,784,245.88 - 40 - 个人所得税 -80,103.93 2,489,536.68 房产税 219,784.45 土地使用税 178,166.72 印花税 -750.00 合计 4,762,040.18 4,083,902.97 18、其他应交款 项目 期末数 计缴标准 教育费附加 332,525.61 按应缴流转税计缴 防洪保安费 84,289.05 按上年营业收入1‰计缴 职工住房补贴 12,410,075.88 98年以前职工住房补贴 住房公积金 -270,880.94 合计 12,556,009.60 19、预提费用 类 别 期末数 结存原因 安保费 144,250.00 计提未支付 绿化费 22,400.00 计提未支付 合计 166,650.00 20、专项应付款 类别 期末数 内 容 贵港市环保及科委 1,210,420.41 返还排污治理资金及精制糖技术研究拨款 科技三项费 4,760,000.00 蔗糖深加工利用研究项目经费拨款 贵港市财政局 100,000.00 挖潜改造资金 广西财政厅企业处 24,402.00 出口贴息 合计 6,094,822.41 21、一年内到期的长期负债 借款类别 期初数 期末数 备注 担保借款 30,000,000.00 抵押借款 12,000,000.00 33,000,000.00 合计 42,000,000.00 33,000,000.00 22、长期借款 借款类别 币种 期初数 期末数 抵押借款 人民币 33,000,000.00 61,000,000.00 - 41 - 保证借款 人民币 信用借款 人民币 366,000.00 50,366,000.00 合 计 33,366,000.00 111,366,000.00 23、股本 数量单位：股 本次变动增减(+,–) 本次变 动前 配 股 送股 公积金 转股 增发 其他 小计 本次变 动后 一.未上市流通股份 1. 发起人股份 其中：国家拥有股份 100,000,000 100,000,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2. 募集法人股份 54,099,000 54,099,000 3. 内部职工股 4．优先股份或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 154,099,000 154,099,000 二. 已上市流通股份 1. 人民币普通股 98,589,500 98,589,500 2. 境内上市的外资股 3. 境外上市的外资股 4. 其他 已上市流通股份合计 98,589,500 98,589,500 三. 股份总数 252,688,500 252,688,500 24、资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 资本溢价 236,222,213.65 236,222,213.65 接收捐赠资产准备 - 42 - 住房周转金转入 资产评估增值准备 股权投资准备 被投资单位接受捐赠准备 被投资单位评估增值准备 被投资单位股权投资准备 国家资本公积金 13,780,000.00 13,780,000.00 冻结期间利息收入 39,360.00 39,360.00 合计 250,041,573.65 250,041,573.65 25、盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 26,861,229.57 781,217.49 27,642,447.06 公 益 金 390,608.74 390,608.74 任意盈余公积 合 计 26,861,229.57 1,171,826.23 28,033,055.80 26、未分配利润 分配比例 2002年 年初数： 80,536,697.63元 加: 本期净利润 7,812,174.86元 可供分配利润: 88,348,872.49元 减: 利润分配 1.提取法定盈余公积金: 10% 781,217.49元 2.提取公益金: 5% 390,608.74元 3.应付普通股股利 期末数： 87,177,046.26元 27、主营业务收入 ⑴ 类 别 2002 年 2001 年 糖销售收入 415,111,084.30 371,471,435.23 - 43 - 纸销售收入 352,669,528.45 302,766,890.61 其他销售收入 72,329,851.41 126,341,548.97 合计 840,110,464.16 800,579,874.81 ⑵销售前五名单位情况 单位 销售总额 占总收 入比例 1、上海申美食品饮料有限公司 65,654,040.85 7.81% 2、杭州娃哈哈保健品有限公司 61,122,069.32 7.28% 3、广西南宁南大纸业有限公司 38,962,966.92 4.64% 4、广西洁宝纸业投资股份有限公司 36,624,439.03 4.36% 5、广西玉林华南印刷物资有限公司 26,588,844.68 3.16% 合计 228,952,360.80 27.25% 28、主营业务成本 类 别 2002 年 2001 年 糖销售成本 360,005,241.87 324,247,428.69 纸销售成本 290,065,085.69 238,060,085.95 其他销售成本 65,970,117.07 107,504,119.39 合计 716,040,444.63 669,811,634.03 29、主营业务税金及附加 类 别 本期发生额 计缴标准 消费税 1,353,507.48 按应税销售额计提 城市维护建设税 3,819,387.00 按应缴流转税计缴 教育费附加 1,636,880.14 按应缴流转税计缴 合计 6,809,774.62 30、财务费用 单位:元 类 别 2002年 2001年 利息支出 30,881,365.97 27,090,586.99 减:利息收入 1,433,432.49 1,687,293.33 汇兑损失 6,923.63 151,510.79 - 44 - 减:汇兑收益 其 他 -20,491.96 120,343.34 合 计 29,434,365.15 25,675,147.79 31、其他业务利润 2001年发生数 1,199,730.49元 2002年发生数 1,251,097.39元 32、营业外收入、支出 ⑴营业外收入 2001年发生数 1,460,055.43元 2002年发生数 805,367.12元 ⑵营业外支出 2001年发生数 2,792,965.93元 2002年发生数 1,260,711.94元 33、投资收益 项 目 2002年 2001年 长期投资减值准备 -850,000.00 -450,000.00 合 计 -850,000.00 -450,000.00 34、相同项目与年初相比报表中的数字变动幅度达30%（含）以上，且占公司 报表日资产总额5%（含）或报表期利润10%以上的报表项目变动原因说明 项 目 变动幅度 说 明 货币资金 -47% 加强财务管理，减少资金占用 在建工程 222% 三万吨生活用纸项目投入进度加快 长期借款 234% 三万吨生活用纸项目投入进度加快 营业费用 57% 运输费用增加 营业外支出 -55% 加强内部管理，减少不必要的损失 六、分行业资料 本公司的经营不存在行业间营业收入和营业成本划分的问题。 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 ⑴存在控制关系的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 或类型 广西贵糖集团 有限公司 广西贵港市幸福 路 100 号 制糖、造纸、 酒精等 母 公 司 有限责任公司 变更的原因见正文第三部分第2款⑶。 ⑵存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 广西贵糖集团有限公司 10,079 万元 10,079 万元 ⑶存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： - 45 - 企业名称 期 初 数 期 末 数 金额(万元) 比例(%) 本期增加 本期减少 金额(万元) 比例(%) 广西贵糖集 团有限公司 10,000.00 39.57 10,000.00 39.57 ⑷不存在控制关系的关联方： 企业名称 与本企业关系 广西洁宝纸业投资股份有限公司 同一母公司的子公司 广西贵港市汇宝物资贸易有限公司 同一母公司的子公司 广西贵糖物业管理有限公司 同一母公司的子公司 广西贵港金田糖业有限公司 同一母公司的子公司 ⑸关联方应收、应付款项余额 单位：元 项 目 年 初 数 年 末 数 应收帐款 广西贵糖集团有限公司 16,333.90 23,431.71 广西洁宝纸业投资股份有限公司 12,093,586.63 20,484,722.57 广西贵港市汇宝物资贸易有限公司 947,447.24 948,036.84 其他应收款 广西贵糖集团有限公司 57,224.72 广西洁宝纸业投资股份有限公司 218,243.20 广西贵港市汇宝物资贸易有限公司 400,000.00 76,698.52 广西贵港金田糖业有限公司 96,972.24 预付帐款 广西贵港市汇宝物资贸易有限公司 17,125,293.17 360,177.73 应付帐款 广西贵港市汇宝物资贸易有限公司 1,228,427.14 1,783,717.04 其他应付款 广西贵糖集团有限公司 171,622.53 100,252.34 广西贵糖物业管理有限公司 326,441.62 广西洁宝纸业投资股份有限公司 1,519,733.34 1,519,733.34 （二）关联方交易 1、关联方交易定价方法 ⑴白板纸、液体碳酸钙、材料 根据本公司当期非关联交易平均售价扣除若外销可能发生的其他费用确定。 ⑵风干浆、水、电、汽 根据本公司2002年6月7日第三届第十六次董事会通过的《关于关联交易提案的 决议》规定的售价确定。 ⑶卫生纸 根据本公司当期非关联交易平均采购价确定。 ⑷煤、复合肥和其他农务材料 根据本公司当期非关联交易平均采购价确定。 - 46 - ⑸运费、接糖费、物业费 根据本公司当期非关联交易平均劳务价确定。 ⑹集团管理费 销售收入的2‰ 2、销售货物 产品名 称 购货单位 2001年销售金额 （元） 2002年销售金额 （元） 占2002年该产品 销售金额比例 风干浆 广西洁宝纸业投资股份有限公司 35,742,536.04 27,582,167.07 100% 液体碳 酸钙 广西洁宝纸业投资股份有限公司 844,407.91 702,885.03 100% 水 广西洁宝纸业投资股份有限公司 747,763.68 707,050.01 97.72% 汽 广西洁宝纸业投资股份有限公司 3,287,017.72 3,304,694.38 100% 电 广西洁宝纸业投资股份有限公司 6,218,399.48 5,775,300.00 55.12% 白板纸 广西洁宝纸业投资股份有限公司 0.00 2,225,249.61 100% 材料及 其他 广西洁宝纸业投资股份有限公司 0.00 3,098,367.90 材料及 其他 广西贵港市汇宝物资贸易有限公司 712,439.29 0.00 3、采购货物 产品名称 供货单位 2001年采购金额 （元） 2002年采购金额 （元） 占2002年该原 材料金额比例 卫生纸 广西洁宝纸业投资股份有限公司 12,037,014.25 8,030,070.00 100% 其他材料 广西洁宝纸业投资股份有限公司 1,888,842.27 0.00 蔗渣 广西贵港市汇宝物资贸易有限公司 2,987,270.97 0.00 桉木片 广西贵港市汇宝物资贸易有限公司 1,173,068.97 0.00 液氯 广西贵港市汇宝物资贸易有限公司 1,471,044.54 0.00 液碱 广西贵港市汇宝物资贸易有限公司 3,340,415.37 0.00 固碱 广西贵港市汇宝物资贸易有限公司 380,882.54 0.00 煤 广西贵港市汇宝物资贸易有限公司 2,221,063.37 1,994,185.17 2.73% 复合肥 广西贵港市汇宝物资贸易有限公司 0.00 4,298,449.90 100% 其他农务材料 广西贵港市汇宝物资贸易有限公司 0.00 4,241,436.81 - 47 - 4、接受劳务 名称 提供劳务单位 金额（元） 占当年接受该劳务 金额比例 运费 广西贵港市汇宝物资贸易有限公司 6,586,045.88 接糖费 广西贵港市汇宝物资贸易有限公司 651,329.37 物业费 广西贵糖物业管理有限公司 3,016,637.12 100% 5、集团管理费 本年度计提广西贵糖集团有限公司集团管理费1,688,963.21元，年末应交未交 100,252.34元。 八、或有事项 (一)截止2002年12月31日，本公司资产用于本公司贷款抵押情况： 1、固定资产 ⑴四万吨纸工程已全部抵押给工行贵港分行贷款33,000,000.00元。 ⑵以制浆系统技改项目形成的的固定资产作抵押向工行贵港分行贷款1900万 元,时间:2002年6月28日至2005年6月27日。 ⑶以碱回收系统技改项目形成的的固定资产作抵押向工行贵港分行贷款2300 万元,时间:2002年6月28日至2005年6月27日。 ⑷以热电厂12MW发电机组技改项目形成的的固定资产作抵押向工行贵港分行 贷款1900万元,时间:2002年6月28日至2005年6月27日。 2、广西洁宝纸业投资股份有限公司连带担保光大银行南宁建政支行 30,000,000.00元贷款,时间:2002年1月11日至2003年1月11日。 （二）截止2002年12月31日，本公司无对外贷款担保。 九、承诺事项 截止2002年12月31日，公司无对正常生产经营活动有重大影响需特别披露的合 同和承诺事项。 十、资产负债表日后事项 此项无。 - 48 - 十一、备查文件目录 1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。 2、上海东华会计师事务所有限公司盖章及注册会计师亲笔签名并盖章的审计 报告正本。 3、报告期内在《证券时报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 董事长： 广西贵糖（集团）股份有限公司 二○ ○ 三年四月五日 - 49 -