600521_2013_华海药业_2013年年度报告_2014-03-31.pdf

浙江华海药业股份有限公司 2013 年年度报告 1 浙江华海药业股份有限公司浙江华海药业股份有限公司 600521600521 20132013 年年度报告年年度报告 浙江华海药业股份有限公司 2013 年年度报告 2 重要提示重要提示 一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人陈保华、主管会计工作负责人张美及会计机构负责人（会计主管人员）王晓红声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，本公司 2013 年度共实现归属于母公司的净利润 359,168,439.45 元，依据公司法、公司章程以及新会计准则的规定，按 2013 年实现母公司净利润的 10%提取法定盈余公积 36,735,152.31 元。年初未分配利润 975,188,595.32 元，2012 年度分配利润金额为 109,489,497 元，当年可供股东分配的净利润为 1,188,132,385.46 元。本公司 2013 年度利润分配预案为：向全体股东每 10 股派送现金红利 2 元（含税），共计 157,060,454.2 元（含税）。此预案尚需提交公司 2013 年度股东大会审议。六、前瞻性陈述的风险声明 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 浙江华海药业股份有限公司 2013 年年度报告 3 目录目录 第一节 释义及重大风险提示.4 第二节 公司简介.6 第三节 会计数据和财务指标摘要.8 第四节 董事会报告.10 第五节 重要事项.30 第六节 股份变动及股东情况.36 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.42 第八节 公司治理.50 第九节 内部控制.55 第十节 财务会计报告.57 第十一节 备查文件目录.140 浙江华海药业股份有限公司 2013 年年度报告 4 第一节第一节 释义及重大风险提示释义及重大风险提示 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 公司、本公司、华海药业 指 浙江华海药业股份有限公司 医药中间体 指 生产原料药过程中的中间产品，可进一步加工为原料药。原料药（API）指 Active Pharmaceutical Ingredient，药物活性成份，指具有一定的药理活性、用作生产制剂的化学物质。原料药只有加工成药物制剂，才能成为可供临床应用的药品。特色原料药 指 为非专利药企业及时提供专利过期产品的原料药。专利药 指 又称品牌药、原研药。凡申请专利的新化学单体药为专利药，它研制过程包括发现阶段、临床前开发、新药临床前申请、新药临床试验 I 期、新药临床试验 II 期、新药临床试验 III 期、新药申请，这些药只有拥有这些专利药品的公司才能生产，或授权其他公司生产。仿制药 指 又称为通用名药、非专利药，指与品牌药、原研药在剂量、安全性和效力、质量以及适应症上相同的一种仿制品。美国 FDA 有关文件指出，能获得 FDA 批准的仿制药必须满足以下条件：和被仿制产品含有相同的活性成分，其中非活性成分可以不同；和被仿制产品的适应症、剂型、规格、给药途径一致；生物等效；质量符合相同的要求；生产的 GMP 标准和被仿制产品同样严格。本文将仿制药区分为非规范市场仿制药和规范市场仿制药，后者必须待原研药专利过期后才能销售。制剂 指 Finished Dosage Forms，剂量形式的药物。按其形态可分为片剂、针剂及胶囊等。普利类 指 血管紧张素转换酶抑制剂，高血压常用的治疗药物之一。不但能控制血压，而且能保护心脏功能作用。常见种类：卡托普利、依那普利、苯那普利、赖诺普利、福辛普利、雷米普利等，俗称“普利”类药。沙坦类 指 血管紧张素受体拮抗剂。沙坦类是继普利类之后用于临床的抗高血压药物，是全球心血管市场的主流品种。据不完全统计，在沙坦类药物中，氯沙坦、缬沙坦、厄贝沙坦、坎地沙坦酯、依普沙坦、他索沙坦、替米沙坦和奥美沙坦酯等 8 个单方制剂和 4 个复方制剂已经获得美国 FDA 批准上市，被誉为是目前最理想、最有潜力的抗高血压药物。FDA 指 Food and Drug Administration，美国食品药品管理局 ANDA 指 Abbreviated New Drug Application，简略新药申请，仿制药在美国上市须向 FDA 提出简略新药申请，获批准后取得相应的 ANDA 注册号。OEM 指 Original Equipment Manufacture 的缩写，即委托加工业务，俗称代工，是受托厂商按原研厂之需求与授权，依特定的条件而进行生产的业务 GMP 指 Good Manufacturing Practice 的缩写，即“优良制造标准”，是一种特别注重在生产过程中实施对产品质量与卫生安全的自主性管理的制度，是一套适用于制药、食品等行业的强制性标准。EMEA 指 European Medicines Agency 的缩写，即欧洲药品管理局 浙江华海药业股份有限公司 2013 年年度报告 5 二、重大风险提示：公司已在本报告中详细阐述公司可能存在的风险，请查阅董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。浙江华海药业股份有限公司 2013 年年度报告 6 第二节第二节 公司简介公司简介 一、公司信息 公司的中文名称 浙江华海药业股份有限公司 公司的中文名称简称 华海药业 公司的外文名称 ZHEJIANGHUAHAIPHARMACEUTICALCO.,LTD 公司的外文名称缩写 huahaipharm 公司的法定代表人 陈保华 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 祝永华 金敏 联系地址 浙江省临海市汛桥 浙江省临海市汛桥 电话 0576-85991096 0576-85991096 传真 0576-85016010 0576-85016010 电子信箱 三、基本情况简介 公司注册地址 浙江省临海市汛桥 公司注册地址的邮政编码 317024 公司办公地址 浙江省临海市汛桥 公司办公地址的邮政编码 317024 公司网址 电子信箱 四、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 上海证券交易所网站 公司年度报告备置地点 公司证券办 浙江华海药业股份有限公司 2013 年年度报告 7 五、公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A 股 上海证券交易所 华海药业 600521 六、公司报告期内注册变更情况(一)基本情况 公司报告期内注册情况未变更。(二)公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见 2011 年年度报告中的公司基本情况。(三)公司上市以来，主营业务的变化情况 公司上市以来，主营业务未发生变化。(四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况 2007 年 4 月 13 日，公司控股股东由陈保华先生及周明华先生变更为陈保华先生。七、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所名称（境内）名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 浙江省杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 4-10 楼 签字会计师姓名 林旺 徐晋波 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 浙商证券股份有限公司 办公地址 浙江省杭州市杭大路 1 号黄龙世纪广场 c 座 607 签字的保荐代表人姓名 刘凌雷、苗本增 持续督导的期间 2013 年 5 月 10 日至 2014 年 12 月 31 日 浙江华海药业股份有限公司 2013 年年度报告 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一)主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2013 年 2012 年 本期比上年同期增减(%)2011 年 营业收入 2,296,407,712.41 2,014,390,967.60 14.00 1,827,614,015.30 归属于上市公司股东的净利润 359,168,439.45 341,123,050.42 5.29 216,905,530.38 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 318,659,167.43 297,041,319.83 7.28 229,299,380.19 经营活动产生的现金流量净额 490,293,727.21 243,829,247.06 101.08 197,514,841.64 2013 年末 2012 年末 本期末比上年同期末增减(%)2011 年末 归属于上市公司股东的净资产 3,006,971,363.04 1,940,864,804.31 54.93 1,528,327,772.36 总资产 4,466,104,075.41 3,216,612,051.80 38.84 2,577,027,769.13 (二)主要财务数据 主要财务指标 2013 年 2012 年 本期比上年同期增减(%)2011 年 基本每股收益（元股）0.48 0.48 0 0.30 稀释每股收益（元股）0.48 0.48 0 0.30 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.42 0.42 0 0.32 加权平均净资产收益率（%）14.25 19.86 减少 5.61 个百分点 15.40 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）12.65 17.29 减少 4.64 个百分点 16.28 浙江华海药业股份有限公司 2013 年年度报告 9 二、非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 非流动资产处置损益-2,740,373.01-1,427,898.74-30,919,014.01 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 22,842,599.13 50,064,964.13 4,272,512.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 56,383.68 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 19,576,584.73 4,563,320.46 12,797,785.38 对外委托贷款取得的损益 12,166,126.04 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-5,242,987.26-1,227,627.41-1,465,968.47 少数股东权益影响额-6,602.77-7,691.20-101,193.15 所得税影响额-6,142,458.52-7,883,336.65 3,022,028.44 合计 40,509,272.02 44,081,730.59-12,393,849.81 三、采用公允价值计量的项目 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 交易性金融资产 5,426,505.84 15,602,680.57 10,176,174.73 10,176,174.73 合计 5,426,505.84 15,602,680.57 10,176,174.73 10,176,174.73 浙江华海药业股份有限公司 2013 年年度报告 10 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2013 年，面对复杂低迷的国内外经济形势，日趋激烈的原料药市场竞争，不断加大的环保压力，公司及时调整经营思路，改革组织架构，加快产业升级步伐，同时提出了“二次转型升级”的战略方针，保证了公司销售、利润的持续增长。1、国际、国内销售工作（1）制剂销售方面：拉莫三嗪在美国销售取得的辉煌业绩，证明了公司拓展高技术制剂品种策略的成功，为我们今后选产品、制定销售策略带来了新的想法和思路。美国销售团队多渠道、多模式、多层次地推进产品销售和企业并购，拓宽了销售新视野，为后续美国市场开拓奠定了良好基础。国内销售公司积极调整内部组织架构，细分市场和渠道，采取了多项内部调整措施，克服各种困难，较好地完成了年度目标。（2）原料药销售方面：2013 年，公司的原料药销售面临很大压力，产品销售价格下降，环保要求提高，针对原料药业务存在的问题，公司及时调整销售格局，完善销售框架，积极细分市场，优化管理机制，为公司原料药业务未来的发展夯实基础。2、产品研发工作 根据“一地研发、三地申报”的研发策略，公司积极推进三地研发资源整合，为提升研发效率、加快国内外注册申报奠定了良好的基础。公司研发团队积极开展创新剂型和新产品线的研发、加大首仿药和缓控释制剂的研发力度，搭建新技术研发平台，布局抢占新一轮制剂研发的制高点。报告期内，公司新申报 7 个产品的 ANDA，成功完成了 8 个产品的 BE；公司与美国Oncobiologics 公司合作的阿达木单抗被欧盟 EMA 和美国 FDA 批准开始 I 期临床试验，贝伐珠单抗被欧盟 EMA 批准开始 I 期临床试验。同时，公司的新药品种研发正在积极稳步推进。3、产品生产工作（1）原料药生产：在当前环保要求不断提高的情况下，公司各个原料药生产厂区依托产能布局调整、实施重点技改项目、加大环保设施建设、加强工艺改进和装备提升，为原料药业务发展提供了生产保障。（2）制剂生产：制剂团队不断提高质量成本意识，提升制剂生产管理水平，积极创新，圆满完成了 2013 年的各项工作任务。4、各职能部门有效运作，管理水平持续提高 报告期内，公司质量管理、EHS 建设、人才培养、全面预算、绩效考核、制度建设、项目浙江华海药业股份有限公司 2013 年年度报告 11 申报、企业文化建设等各项管理工作有序进行，管理水平不断提高。2013年，公司实现营业收入229,640.77万元，比去年同期增长14%；实现利润总额41,229.91万元，比去年同期增长 2.60%；实现归属于上市公司股东的净利润 35,916.84 万元，比去年同期增长 5.29%。(一)主营业务分析 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 2,296,407,712.41 2,014,390,967.60 14.00 营业成本 1,289,258,458.02 1,203,228,417.29 7.15 销售费用 150,994,232.02 83,216,934.17 81.45 管理费用 422,207,117.62 322,544,002.04 30.90 财务费用 36,911,617.55 31,476,696.67 17.27 经营活动产生的现金流量净额 490,293,727.21 243,829,247.06 101.08 投资活动产生的现金流量净额-1,126,642,706.26 -443,631,040.70 -153.96 筹资活动产生的现金流量净额 947,343,376.16 91,627,275.14 933.91 研发支出 165,712,354.47 93,316,991.11 77.58 利润表项目变动及说明 单位：元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 增减额 增减率 变动原因 营 业 税 金 及附加 18,912,552.73 13,276,134.14 5,636,418.59 42.46%主要系本期免抵税额增加，相应附加税增加所致。销售费用 150,994,232.02 83,216,934.17 67,777,297.85 81.45%主要系公司本期加大制剂产品的市场推广力度，导致市场推广服务费大幅增加。管理费用 422,207,117.62 322,544,002.04 99,663,115.58 30.90%主要系本期人工支出和研发费用增加所致。公 允 价 值 变动收益 10,176,174.73 -104,479.54 10,280,654.27 9,839.87%主要系公司期末持有的远期结售汇合约公允价值增加所致。投资收益 21,566,536.04 4,667,800.00 16,898,736.04 362.03%主要系：1.远期结售汇合约到期交割收益增加；2.公司发放委托贷款及理财产品收益增加所致。营业外收入 23,561,619.66 51,316,704.20 -27,755,084.54 -54.09%主要系本期收到的与收益相关的政府补助减少所致。营业外支出 11,110,085.56 5,419,745.07 5,690,340.49 104.99%主要系本期对外捐赠、固定资产处置损失增加所致 2、收入(1)驱动业务收入变化的因素分析 报告期内，公司营业收入增加 28,201.67 万元，增长 14%，主要是本期加大国内外制剂的销售力度，加快国外制剂文号的获取，加强与原研厂家的合作，从而确保国内外制剂销售均有大浙江华海药业股份有限公司 2013 年年度报告 12 幅增加。(2)主要销售客户的情况 单位：元 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)Par Pharmaceutical Inc.152,598,703.65 6.65 Merck Sharp&Dohme Asia Pacific Services Pte Ltd 143,505,613.18 6.25 BALKANPHARMA DUPNITZA AD 126,105,548.53 5.49 CHEMO AG VIENNA LUGANO BRANCH 100,588,130.61 4.38 L.C.M Trading S.P.A 79,283,981.22 3.45 小 计 602,081,977.19 26.22 3、成本(1)成本分析表 单位:万元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)原材料及中间体销售 原料成本 70,402.46 55.09 77,010.41 64.60-8.58 人工成本 6,201.40 4.85 6,142.80 5.15 0.95 制造费用 18,714.10 14.64 14,102.55 11.83 32.7 小计 95,317.96 74.58 97,255.76 81.58 成品药销售 原料成本 28,679.45 22.44 19,143.59 16.06 49.81 人工成本 506.27 0.40 491.51 0.41 3 制造费用 3,247.45 2.54 2,255.55 1.89 43.98 小计 32,433.17 25.38 21,890.65 18.36 其他 原料成本 35.77 0.02 57.78 0.04-38.09 人工成本 7.34 0.01 7.34 0.01-0.03 制造费用 9.44 0.01 7.89 0.01 19.74 小计 52.56 0.04 73.02 0.06 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)普利类 浙江华海药业股份有限公司 2013 年年度报告 13 原料成本 18,574.13 14.53 20,749.60 17.40-10.48 人工成本 1,697.35 1.33 1,485.77 1.25 14.24 制造费用 3,855.10 3.02 3,381.42 2.84 14.01 小计 24,126.58 18.88 25,616.79 21.49 沙坦类 原料成本 30,411.00 23.80 39,491.23 33.12-22.99 人工成本 3,238.40 2.53 2,935.16 2.46 10.33 制造费用 9,872.82 7.72 10,940.14 9.18-9.76 小计 43,522.22 34.05 53,366.53 44.76 制剂 -原料成本 28,679.45 22.44 19,143.59 16.06 49.81 人工成本 506.27 0.40 491.51 0.41 3 制造费用 3,247.45 2.54 2,255.55 1.89 43.98 小计 32,433.17 25.38 21,890.65 18.36 (2)主要供应商情况 单位：万元 供应商 采购金额 Merck Sharp&Dohme Asia Pacific Services Pte Ltd 14,372.41 金溪斯普瑞药业有限公司 2,750.00 浙江普洛医药科技有限公司 2,579.27 盐城市东港药物化工发展有限公司 1,882.05 吴江永祥酒精制造有限公司 1,849.69 合计 23,433.42 4、费用 报告期内，公司销售费用比去年同期增长 81.45%，主要系公司本期加大了制剂产品的市场推广力度，导致市场推广服务费大幅增加。管理费用比去年同期增长 30.90%，主要系本期人工支出和研发费用增加所致。5、研发支出(1)研发支出情况表 单位：元 本期费用化研发支出 155,750,895.09 浙江华海药业股份有限公司 2013 年年度报告 14 本期资本化研发支出 9,961,459.38 研发支出合计 165,712,354.47 研发支出总额占净资产比例（%）5.49 研发支出总额占营业收入比例（%）7.22 （2）情况说明：报告期内，公司持续加强研发力度和投入，不断扩展新领域、发展新技术和新产品，为公司的快速发展提供动力和保障，研发支出主要应用于以下几方面：1）与军事医学科学院毒物药物研究所合作开展“国家化学药品 1.1 类新药盐酸羟哌吡酮及其片”的研究，目前该项目正在按计划有序推进，标志着公司高起点进入创新药领域。2）原料药研发方面：重点开展了精神类、抗糖尿病类、抗肿瘤类、抗病毒类、抗凝血类等产品的研究开发，逐步扩展公司的产品领域和产品线，为公司的持续发展奠定了基础。3）制剂研发方面：公司持续加大制剂研发队伍和体系建设，整合研发资源，实行“一地研发，三地申报”的研发策略，加快国内外注册申报，推动国内制剂尽快实现突破。6、现金流 现金流量表相关科目变动说明 单位：元 币种:人民币 项 目 本期数 上年同期数 变动比例（%）说明 收到的税费返还 23,052,815.38 49,872,644.48 -53.78 主要系本期收到出口退税减少影响 收到其他与经营活动有关的现金 38,715,640.09 69,579,441.10 -44.36 主要系本期收到政府补助减少影响 支付的各项税费 143,618,407.48 94,570,197.88 51.86 主要系本期支付增值税、企业所得税增加影响 支付其他与经营活动有关的现金 322,894,223.17 193,247,594.82 67.09 主要系：1）公司本期加大了制剂产品的市场推广力度，导致市场推广费大幅增加；2）公司加大产品研发投入，相应研发费支出增加。经营活动产生的现金流量净额 490,293,727.21 243,829,247.06 101.08 主要系本期销售规模扩大，公司本期收到的货款增加 取得投资收益收到的现金 21,084,344.26 4,667,800.00 351.70 主要系本期增加委托贷款和理财，相应收益增加所致。收到其他与投资活动有关的现金 489,500,383.68 3,701,575.86 13,124.11 主要系本期购买理财产品到期收回增加。支付其他与投资活动有关的现金 1,171,048,450.00 100.00 主要系本期购买理财产品增加。投资活动产生的现金流量净额 -1,126,642,706.26 -443,631,040.70 -153.96 主要系：1）本期发放委托贷款 2 亿元；2）本期购买理财产品尚未到期4.8 亿元 浙江华海药业股份有限公司 2013 年年度报告 15 吸收投资收到的现金 821,230,431.00 108,677,260.00 655.66 主要系本期公开增发、股权激励行权及发行短期融资券等影响所致。收到其他与筹资活动有关的现金 370,303,573.00 200,000,000.00 85.15 主要系本期发行短期融资券增加所致。分配股利、利润或偿付利息支付的现金 137,648,788.47 78,921,043.13 74.41 主要系本期现金股利分红增加所致 支付其他与筹资活动有关的现金 205,523,300.00 54,300,000.00 278.50 主要系上期发行的短期融资券 2 亿元到期所致。筹资活动产生的现金流量净额 947,343,376.16 91,627,275.14 933.91 主要系本期公开增发、股权激励行权及发行短期融资券等影响所致。汇率变动对现金及现金等价物的影响 -13,221,219.08 -2,362,269.39 -459.68 主要系美元汇率大幅下降影响所致。(二)行业、产品或地区经营情况分析 1、主营业务分行业、分产品情况 单位:万元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（）营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减（%）原材料及中间体销售 144,694.06 95,317.96 34.12-7.29-1.99 减少 3.56 个百分点 成品药销售 82,461.66 32,433.17 60.67 96.31 48.16 增加 12.78 个百分点 技术服务 276.31 100 14.61 增加 0 个百分点 其他 56.27 52.56 6.6-49.05-28.02 减少 27.29 个百分点 合计 227,488.30 127,803.69 43.82 14.65 7.2 增加 3.9 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（）营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减（%）普利类 34,007.69 24,126.58 29.06-7.75-5.82 减少 1.45 个百分点 沙坦类 69,763.92 43,522.22 37.62-17.99-18.45 增加 0.35 个百分点 制剂 82,461.66 32,433.17 60.67 96.31 48.16 增加 12.78 个百分点 合计 186,233.28 100,081.97 46.26 13.6-0.79 增加 7.79 个百分点 报告期，公司主营业务收入比上年同期增长 14.65，主要是国内、国外制剂的销售大幅增加所致。浙江华海药业股份有限公司 2013 年年度报告 16 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（）国内 463,102,976.21 33.02 国外 1,811,779,981.85 10.74 合计 2,274,882,958.06 14.65 (三)资产、负债情况分析 1、资产负债情况分析表 单位:元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）货币资金 533,193,775.55 11.94 286,820,597.52 8.92 85.90 交易性金融资产 15,602,680.57 0.35 5,426,505.84 0.17 187.53 应收票据 9,800,923.57 0.22 7,107,643.90 0.22 37.89 应收账款 542,275,330.32 12.14 518,355,736.78 16.11 4.61 预付帐款 15,927,781.60 0.36 17,464,211.17 0.54-8.80 应收利息 482,191.78 0.01 其他应收款 210,355,637.30 4.71 2,807,038.49 0.09 7,393.86 存 货 785,913,661.71 17.60 816,926,616.54 25.40-3.80 其他流动资产 485,362,195.19 10.87 投资性房地产 -6,007,676.77 0.19-100.00 固定资产 1,053,418,795.00 23.59 871,577,384.80 27.10 20.86 在建工程 444,288,442.35 9.95 388,695,820.14 12.08 14.30 无形资产 237,360,800.59 5.31 232,949,296.71 7.24 1.89 开发支出 9,821,515.89 0.22 商誉 32,834,840.51 0.74 32,834,840.51 1.02 0 递延所得税资产 14,611,253.48 0.33 9,638,682.63 0.30 51.59 其他非流动资产 74,854,250.00 1.68 20,000,000.00 0.62 274.27 短期借款 519,878,914.75 11.64 434,185,444.12 13.50 19.74 应付票据 102,179,044.74 2.29 196,721,089.71 6.12-48.06 应付账款 255,557,769.22 5.72 211,073,854.87 6.56 21.08 预收款项 14,668,007.93 0.33 4,349,601.83 0.14 237.23 浙江华海药业股份有限公司 2013 年年度报告 17 应付职工薪酬 58,938,932.26 1.32 50,006,227.06 1.55 17.86 应交税费 86,614,687.56 1.94 77,536,849.99 2.41 11.71 应付利息 11,551,898.98 0.26 8,263,211.77 0.26 39.80 应付股利 113,100.80 -其他应付款 10,624,184.41 0.24 9,827,843.18 0.31 8.10 一年内到期的非流动负债 -30,000,000.00 0.93-100.00 其他流动负债 300,000,000.00 6.72 200,000,000.00 6.22 50.00 长期借款 43,287,990.00 0.97 其他非流动负债 43,403,653.87 0.97 45,609,352.00 1.42-4.84 1）货币资金本期期末数比上期期末数增长 85.90%：主要系公司本期收到公开增发股票款项所致。2）交易性金融资产本期期末数比上期期末数增长 187.53%：主要系本期公司远期结售汇期末浮动盈利增加所致。3）应收票据本期期末数比上期期末数增长 37.89%：主要系本期应收款项较多采用票据形式结算所致。4）应收利息本期期末数比上期期末数增加 482,191.78 元：主要系公司本期新增委托贷款，因此相应应收利息增加。5）其他应收款本期期末数比上期期末数增长 7,393.86%：主要系公司本期新增委托贷款20,000 万元所致。6）其他流动资产本期期末数比上期期末数增加 485,362,195.19 元：主要系公司本期新增未到期理财产品 48,000 万元所致。7）投资性房地产本期期末数比上期期末数减少 100.00%：主要系子公司上海双华生物医药科技发展有限公司本期不再出租自有房屋建筑物，相应转出投资性房地产所致。8）开发支出本期期末数比上期期末数增加 9,821,515.89 元：主要系本期对符合资本化条件的研究开发费用列示本项目所致。9）递延所得税资产本期期末数比上期期末数增长 51.59%：主要系子公司可弥补亏损增加引起的可抵扣暂时性差异增加所致。10）其他非流动资产本期期末数比上期期末数增长 274.27%：主要系：1.公司预付的专有技术及特许经营权款 4,015.43 万元；2.子公司华海药业南通股份有限公司预付土地款 3,470 万元。11）应付票据本期期末数比上期期末数减少 48.06%：主要系下半年原料药所需原材料采购减少所致。12）预收款项本期期末数比上期期末数增长 237.23%：主要系公司制剂产品销售规模扩大，浙江华海药业股份有限公司 2013 年年度报告 18 相应预收款项增加。13）应付利息本期期末数比上期期末数增长 39.80%：主要系短期融资券应计未付利息增加所致。14）应付股利本期期末数比上期期末数增加 113,100.80 元：主要系子公司上海奥博生物医药技术有限公司应付但未付少数股东利润分配所致。15）一年内到期的非流动负债本期期末数比上期期末数减少 100.00%：主要系公司到期归还借款所致。16）其他流动负债本期期末数比上期期末数增长 50.00%：主要系期末未到期短期融资券增加所致。17）长期借款本期期末数比上期期末数增加 43,287,990.00 元：主要系华海（美国）国际有限公司本期新借入长期借款所致。(四)核心竞争力分析 1、公司制剂出口业务系统已经成型，未来几年公司制剂出口有望继续保持快速增长（1）公司研发申报能力不断增强，获批品种增多。（2）美国市场制剂销售渠道全面铺开，有望实现快速放量。（3）公司已经组建了一支拥有较强竞争力的缓控释制剂研发团队，缓控释技术有望成为公 司新的竞争优势。（4）美国市场的成功以及获取的文号为我们快速向中东、俄罗斯、南美等新兴市场拓展提 供了良好条件。2、产能和 cGMP 能力有助于我们在国内拓展制剂业务，目前制约公司国内市场业务的主要 障碍在于药品审批环节，随着国家药品审评政策和办法的调整，公司研发注册整合的推进，以 及申报环节力量的进一步加强，国内市场制剂业务有望取得突破。3、仿制药制造中心向亚洲转移的趋势未变，同时随着国内医改的持续推进，国内市场也迎 来了发展良机，华海在原料药和制剂出口领域具备坚实的基础，具有系统优势。4、华海的制造和管理能力，以及所具备的资源和要素，使得我们有能力实现快速向其他领 域拓展。浙江华海药业股份有限公司 2013 年年度报告 19(五)投资状况分析 1、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况(1)委托理财情况 委托理财产品情况 单位:元 币种:人民币 合作方名称 委托理财产品类型 委托理财金额 委托理财起始日期 委托理财终止日期 预计收益 实际收回本金金额 实际获得收益 是否经过法定程序 是否关联交易 是否涉诉 资金来源并说明是否为募集资金 中 国 银 行 股份 有 限 公 司临海支行 保本保证收益型 350,000,000.00 2013 年 9 月 9 日 2013 年 12 月 9 日 3,664,931.51 350,000,000.00 3,664,931.51 是 否 否 募集资金 中 国 银 行 股份 有 限 公 司临海支行 保本保证收益型 230,000,000.00 2013 年 12 月 9 日 2014 年 3 月 10 日 3,268,520.55 是 否 否 募集资金 中 国 工 商 银行 股 份 有 限公 司 临 海 支行 保本浮动收益型 50,000,0