600469_2013_风神股份_2013年年度报告_2014-04-28.pdf

风神轮胎股份有限公司风神轮胎股份有限公司 600469600469 20132013 年年度报告年年度报告 2012013 3 年年年度年度报告报告 1 重要提示重要提示 一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司为本公司 2013 年度财务报表年度财务报表出具了标准无保留出具了标准无保留意见的审计报告意见的审计报告,对对本公司内部控制出具了否定意见的审计报告本公司内部控制出具了否定意见的审计报告。四、公司负责人王锋、主管会计工作负责人郭春风及会计机构负责人（会计主管人员）祁荣声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：公司拟以 2013 年 12月 31 日总股本 374,942,148 股为基数,向全体股东按每 10 股派发人民币 1.00 元（含税）的现金红利，共计派发人民币 37,494,214.80 元。公司 2013 年度不进行资本公积金转增股本。六、前瞻性陈述的风险声明 本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 2012013 3 年年年度年度报告报告 2 目录目录 第一节 重大风险提示.3 第二节 公司简介.4 第三节 会计数据和财务指标摘要.6 第四节 董事会报告.9 第五节 重要事项.18 第六节 股份变动及股东情况.21 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.25 第八节 公司治理.31 第九节 内部控制.34 第十节 财务会计报告.35 财务报表附注.60 2012013 3 年年年度年度报告报告 3 第一节第一节 重大风险提示重大风险提示 一、重大风险提示：公司已在本年度报告中描述公司面临的风险，敬请投资者予以关注，详见本年度报告“董事会报告”等有关章节中关于公司面临风险的描述。2012013 3 年年年度年度报告报告 4 第二节第二节 公司简介公司简介 一、公司信息 公司的中文名称 风神轮胎股份有限公司 公司的中文名称简称 风神股份 公司的外文名称 AEOLUS TYRE CO.,LTD.公司的法定代表人 王锋 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 韩法强 李鸿 联系地址 河南省焦作市焦东南路 48 号 河南省焦作市焦东南路 48 号 电话 0391-3999080 0391-3999007 传真 0391-3999080 0391-3999080 电子信箱 三、基本情况简介 公司注册地址 河南省焦作市焦东南路 48 号 公司注册地址的邮政编码 454003 公司办公地址 河南省焦作市焦东南路 48 号 公司办公地址的邮政编码 454003 公司网址 http:/ 电子信箱 四、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 投资者关系管理部 五、公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 风神股份 600469 G 风神 六、公司报告期内注册变更情况(一)基本情况 注册登记日期 2012 年 9 月 28 日 注册登记地点 河南省焦作市焦东南路 48 号 企业法人营业执照注册号 410000100002081 税务登记号码 410800712634853 组织机构代码 71263485-3 (二)公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见 2003 年年度报告公司基本情况。(三)公司上市以来，主营业务的变化情况 公司上市以来，主营业务未发生变化。2012013 3 年年年度年度报告报告 5 (四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况 公司 2003 年上市时，控股股东为河南轮胎集团有限责任公司，持有股份占公司总股本的63.63%。2007 年 10 月，河南轮胎集团有限责任公司将持有的 10,000 万股股份无偿划转给中国昊华化工（集团）总公司。中国昊华化工（集团）总公司成为公司第一大股东，占公司总股本比例为 39.22%，为公司控股股东。2010 年 9 月，中国昊华化工（集团）总公司将所持公司股份 10,000 万股无偿划转给中国化工橡胶总公司。中国化工橡胶总公司持有本公司的股份占公司总股本的 26.67,成为公司第一大股东，为公司控股股东。2013 年 7 月 5 日，公司第二大股东中国昊华化工集团股份有限公司（前身为中国昊华化工（集团）总公司）将其持有的公司 59,642,148 股股份（占总股本的 15.91%）无偿划转给第一大股东中国化工橡胶有限公司（前身为中国化工橡胶总公司），中国化工橡胶有限公司持有风神股份的股份数量由100,000,000股增加到159,642,148股，持股比例由26.67%增加到42.58%，中国昊华化工集团股份有限公司不再持有公司股票，公司控股股东仍为中国化工橡胶有限公司。七、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所名称（境内）名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 签字会计师姓名 杨宝萱 李新刚 2012013 3 年年年度年度报告报告 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一)主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2013 年 2012 年 本期比上年同期增减(%)2011 年 调整后 调整前 调整后 调整前 营业收入 8,538,180,584.15 8,906,220,499.45 9,022,970,213.42-4.13 10,219,236,126.21 10,229,506,278.11 归属于上市公司股东的净利润 313,061,603.13 274,925,511.05 272,985,316.24 13.87 242,025,974.42 234,102,085.32 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净308,137,358.52 271,758,564.22 269,818,369.41 13.39 233,893,184.89 225,969,295.79 2012013 3 年年年度年度报告报告 7 利润 经营活动产生的现金流量净额 312,938,098.22 700,013,004.48 700,013,004.48-55.30 328,839,641.56 328,839,641.56 2013 年末 2012 年末 本期末比上年同期末增减(%)2011 年末 调整后 调整前 调整后 调整前 归属于上市公司股东的净资产 2,472,255,533.23 2,203,371,729.28 2,233,719,234.39 12.20 1,964,629,073.08 1,996,916,773.00 总资产 7,223,228,684.89 6,903,155,387.20 6,964,693,246.83 4.64 6,938,873,021.39 6,982,802,483.23 (二)主要财务数据 主要财务指标 2013 年 2012 年 本期比上年同期增减(%)2011 年 调整后 调整前 调整后 调整前 基本每股收益（元股）0.84 0.73 0.73 15.07 0.65 0.62 稀释每股收益（元股）0.84 0.73 0.73 15.07 0.65 0.62 扣除非经常性损益后的基本0.82 0.72 0.72 13.89 0.62 0.60 2012013 3 年年年度年度报告报告 8 每股收益（元股）加权平均净资产收益率（%）13.39 13.19 12.91 增加 0.20 个百分点 12.82 12.30 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）13.17 13.03 12.76 增加 0.14 个百分点 12.39 11.87 二、非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 非流动资产处置损益 1,442,208.12-9,304,781.40-1,639,156.51 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 4,125,714.32 8,096,373.23 7,025,225.13 债务重组损益 1,424,321.80 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,199,015.29 4,934,227.97 4,688,185.25 所得税影响额-868,984.34-558,872.97-1,941,464.34 合计 4,924,244.61 3,166,946.83 8,132,789.53 三、采用公允价值计量的项目 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 可供出售权益工具 46,152,846.16 37,647,805.72-8,505,040.44 64,382.41 合计 46,152,846.16 37,647,805.72-8,505,040.44 64,382.41 2012013 3 年年年度年度报告报告 9 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2013 年，世界经济延续低速增长态势，我国轮胎行业整体仍处于需求不足、产能结构性过剩、产品同质化严重、行业竞争日趋白热化局面。面对复杂局面和严峻形势，公司董事会坚持科学发展观，深入贯彻落实中央、省市经济工作会议精神，在三个满意（客户满意、股东满意、员工满意）引领下，紧紧围绕聚焦产品、关爱产品公司年度工作主题，指导经理班子并团结带领全体员工，构建两型企业，推进两化融合，深入推进以6+3为核心的具有风神特色的精益化管理模式（APW），广泛开展以世界级制造/持续改进（AWCM/CI）为主线、以季度专业擂台赛为载体的创先争优活动，努力提升发展的质量和效益，公司保持了持续健康稳定发展，实现营业收入 85.38 亿元，利润总额 3.75 亿元，净利润 3.13 亿元，利税创历史新高。从财务指标表现看，运营质量有所提升 1.社会贡献进一步增加。全年上缴税收 3.90 亿元、同比增长 25.3%，纳税总额继续位居焦作市生产型企业第一位；实现净利润 3.13 亿元，同比增长 13.9%。2.出口创汇再创历史新高。全年出口创汇 5.7 亿美元，创历史新高，继续位居河南省生产型企业第一位。3.主要产品全钢载重子午胎（TBR）产销均创历史新高。TBR 产量、销量，同比分别增长12%、8%，创历史新高。加快转型升级，构建两型企业，推进绿色发展，得到联合国层面的认可 1.作为国内轮胎行业首家也是目前唯一一家国家级两型企业试点单位，公司在国家工信部和石化联合会共同主办的国家级两型企业创建现场经验交流会上交流了推进绿色制造、构建两型企业的创新经验、做法，并得到了广泛认可。2.在 2013 年 11 月召开的联合国第三届绿色工业大会上，公司作为工业企业绿色发展的倡导者和先行者，代表中国工业企业介绍绿色发展典型经验（中国仅有 2 家工业企业参会发言），得到了联合国层面的认可。3.公司被中国石油和化学工业联合会评定为2012 年度石油和化工行业重点耗能产品能效领跑者企业，被河南省环保厅评定为河南省清洁生产实施优秀单位。加快两化融合，推进智能制造，打造智慧工厂 1.智能轮胎全价值链管理项目获得国家工信部立项支持。2.公司被省工信厅评定为河南省十二五制造业信息化科技工程数字化企业培育单位；500万套高性能乘用子午胎 MES 系统项目被评定为全国石油和化工行业两化融合优秀项目。打造世界品质，国际品牌，企业影响力和品牌影响力进一步提升 1.公司荣获中国工业领域最高大奖-中国工业大奖提名奖。2.在法国巴黎发布的 2013（第 19 届）中国 100 最有价值品牌中，我国轮胎行业仅风神轮胎入围；同时，风神品牌连续十年入围中国 500 最具价值品牌，品牌价值达 87.52 亿元。3.郑欧班列风神号专列于 2013 年 11 月 23 日在郑州成功开行（首次以企业命名），得到了中央电视台、新华每日电讯、河南电视台等重要官方媒体的普遍关注和重点报道。4.公司与中央电视台 CCTV-5 合作，成为世界 A 级汽车拉力赛-中国首届越野汽车拉力赛（CGR）的战略合作伙伴，这是中国轮胎自主品牌第一次成为世界 A 级汽车拉力赛的官方指定轮胎合作伙伴，CCTV-5、中国日报、凤凰网、汽车之家等媒体纷纷予以了大量专题报道。5.公司实施六西格玛管理的实践经验项目被评为全国工业企业质量标杆、中国石油和化学工业质量标杆、河南省质量标杆。公司被中国质量协会评为国内轮胎行业首家且是目前唯一一家全国质量管理创新基地。(一)主营业务分析 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）2012013 3 年年年度年度报告报告 10 营业收入 8,538,180,584.15 8,906,220,499.45 -4.13 营业成本 6,807,940,069.71 7,230,792,886.99 -5.85 销售费用 579,649,978.47 455,493,700.62 27.26 管理费用 443,843,712.77 513,993,379.51 -13.65 财务费用 165,986,506.72 227,765,106.66 -27.12 经营活动产生的现金流量净额 312,938,098.22 700,013,004.48 -55.30 投资活动产生的现金流量净额-123,625,988.08 -202,603,821.57 -38.98 筹资活动产生的现金流量净额-148,794,382.91 -605,150,861.95 -75.41 研发支出 317,154,675.21 331,414,290.62 -4.3 投资收益 780,522.61 1,463,000.00 -46.65 营业外收入 5,595,206.41 15,097,464.26 -62.94 营业外支出 1,971,676.80 4,796,356.21 -58.89 所得税费用 61,752,725.12 50,980,443.55 21.13 2、收入(1)驱动业务收入变化的因素分析 报告期内，受轮胎市场竞争激烈及大宗原辅材料价格下行双重影响，产品销售价格下降，公司销售收入略有下降。(2)订单分析 报告期内，公司努力打造世界品质，国际品牌，继续加大市场开发力度，进一步拓展销售渠道，载重子午胎产销量均创历史新高，乘用车轮胎销量实现快速增长；全年出口创汇 5.7 亿美元，创历史新高，继续位居河南省生产型企业第一位。(3)主要销售客户的情况 公司前五名客户营业收入合计 1,864,682,498.06 占公司全部营业收入的比例(%)21.84 (4)其他 原因说明:a 投资收益本期发生额较上期下降 46.65%，主要是因为光大银行本期分红减少所致。b 营业外收入本期发生额较上期下降 62.94%，主要是因为上期收回担保损失及本期政府补助减少所致。c 营业外支出本期发生额较上期下降 58.89%，主要是因为本期固定资产清理损失减少所致。3、成本(1)主要供应商情况 公司前五名供应商采购合计 2,149,170,215.42 占公司营业成本的比例(%)31.57 4、研发支出(1)研发支出情况表 单位：元 本期费用化研发支出 317,154,675.21 研发支出合计 317,154,675.21 研发支出总额占净资产比例（%）12.83 研发支出总额占营业收入比例（%）3.71 2012013 3 年年年度年度报告报告 11 5、现金流 经营活动产生的现金流量净额同比-55.30%，主要是销售结算方式变化所致。投资活动产生的现金流量净额同比-38.98%，主要是本期项目投资支出减少所致。筹资活动产生的现金流量净额同比-75.41%，主要是本期偿还债务减少所致。(二)行业、产品或地区经营情况分析 1、主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（）营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减（%）轮胎 8,476,297,999.78 6,774,866,062.84 20.07-3.88-5.49 增加 1.36个百分点 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（）国 内 5,109,567,944.27-4.21 国 外 3,366,730,055.51-3.37 (三)资产、负债情况分析 1、资产负债情况分析表 单位:元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）应收票据 748,267,471.93 10.36 645,150,838.54 9.35 15.98 预付款项 197,598,453.08 2.74 248,250,144.95 3.60-20.40 其他应收款 13,730,898.79 0.19 6,988,425.06 0.10 96.48 存货 1,033,458,391.33 14.31 928,063,943.92 13.44 11.36 固定资产 3,471,710,574.19 48.06 2,915,325,803.54 42.23 19.08 在建工程 50,463,432.91 0.70 563,136,065.60 8.16-91.04 长期待摊费用 96,084,656.64 1.33 63,724,295.24 0.92 50.78 其他非流动资产 115,816,238.13 1.60 50,944,654.42 0.74 127.34 短期借款 1,065,174,500.00 14.75 544,267,500.00 7.88 95.71 应付票据 450,183,475.97 6.23 328,495,002.00 4.76 37.04 预收款项 217,345,642.78 3.01 132,731,397.46 1.92 63.75 应交税费-29,515,315.77-0.41 23,915,073.16 0.35-223.42 一年内到期的非流动负债 90,000,000.00 1.25 1,084,000,000.00 15.70-91.70 2012013 3 年年年度年度报告报告 12 长期借款 1,488,294,546.00 20.60 1,023,706,364.00 14.83 45.38 递延所得税负债 625,510.84 0.01 1,804,966.90 0.03-65.35 原因说明：a 应收票据：客户使用票据结算增加 b 预付款项：预付设备款调整其他非流动资产所致 c 其他应收款：临时借款增加 d 存货：期末产成品库存增加 e 固定资产：500 万套及技改技措项目转固所致 f 在建工程：500 万套及技改技措项目转固所致 g 长期待摊费用：本期半钢胎模具采购增加 h 其他非流动资产：预付设备款调整所致 i 短期借款：长期借款减少增加短期 j 应付票据：增加票据支付所致 k 预收款项：增加客户预收货款 l 应交税费：增值税留抵增加及预交税款所致 m 一年内到期的非流动负债：长期借款本期到期金额少 n 长期借款：上期转入一年内到期所致 o 递延所得税负债：本期股票公允价值降低 (四)核心竞争力分析（一）品牌 公司是世界轮胎 20 强，中国最大的全钢载重子午线轮胎重点生产企业之一和最大的工程机械轮胎生产企业，国家高新技术企业，中国轮胎出口基地，中国轮胎行业首家获得出口免验资格的企业，海关保税工厂，国家海关总署 AA 类企业（中国海关最高信用等级），中国企业社会责任100 强，首届中国上市公司环境责任百佳企业；公司是全国轮胎行业第一家实行国内外统一环保标准，实现子午胎系列产品绿色制造的企业。公司荣获中国工业领域最高大奖-中国工业大奖提名奖。郑欧班列风神号专列于 2013 年 11 月 23 日在郑州成功开行（首次以企业命名），得到了中央电视台、新华每日电讯、河南电视台等重要官方媒体的普遍关注和重点报道。公司与中央电视台 CCTV-5 合作，成为世界 A 级汽车拉力赛-中国首届越野汽车拉力赛（CGR）的战略合作伙伴，这是中国轮胎自主品牌第一次成为世界 A 级汽车拉力赛的官方指定轮胎合作伙伴，CCTV-5、中国日报、凤凰网、汽车之家等媒体纷纷予以了大量专题报道。风神品牌价值不断增值，在法国巴黎发布的 2013（第 19 届）中国 100 最有价值品牌中，我国轮胎行业仅风神轮胎入，风神品牌连续 10 年被世界品牌实验室评为中国 500 最具价值品牌，品牌价值达 87.52 亿元；（二）管理 公司是全国石油和化工行业两化融合优秀企业，河南省首批信息化和工业化融合示范企业。在行业率先被中国质量协会、六西格玛管理推进工作委员会评定为2011 年度全国六西格玛管理推进先进企业。公司建立了领先的品质保证体制，从产品研发、设计、设备、采购、制造、物流直到销售、市场企划的各个环节，均严格遵循制定的品质保证标准。公司对原材料实施变差管理和三同管理，保证原材料质量稳定和提高，同时在主要工序推进 SPC 统计技术应用，提高产品的质量均一性。公司实施六西格玛管理的实践经验项目被评为全国工业企业质量标杆、中国石油和化学工业质量标杆、河南省质量标杆。公司被中国质量协会评为国内轮胎行业首家全国质量管理创新基地。（三）技术 公司拥有博士后科研工作站和国家级企业技术中心，主持、参与国家标准制定 27 项，有 50 多个规格品种产品填补过国内空白。公司有 9 个全钢载重子午胎产品通过美国环保署（EPA）2012013 3 年年年度年度报告报告 13 SMARTWAY 认证，是通过美国 SMARTWAY 认证产品数量较多的中国轮胎企业。公司全年申报专利 48 项，目前共拥有专利 170 项。(五)投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 项目名称 2013 年末 2012 年末 增减变动（%）备注 长期股权投资 0 81,791,760.01-100 注 1 可供出售金融资产 37,647,805.72 46,152,846.16 -18.43 注 2 合计 37,647,805.72 127,944,606.17 -70.57 注 1：2012 年 12 月 5 日，公司控股子公司中橡国际贸易有限公司第一次临时股东会决议同意注销中橡国际贸易有限公司，2013 年 5 月 10 日清算完毕并办妥了工商注销登记手续。2012 年 3 月 30 日召开的董事会五届二次会议决议通过，注销全资子公司焦作三和利众动力有限公司，由本公司通过吸收合并方式将其全部资产及人员、债权、债务整体并入本公司。2013年 12 月 5 日吸收合并完成并办妥了工商注销登记手续。注 2：2013 年 2 月 4 日，公司通过二级市场出售厦工股份 100,000 股。(1)证券投资情况 序号 证券品种 证券代码 证券简称 最初投资金额（元）持有数量（股）期末账面价值（元）占期末证券总投资比例（）报告期损益（元）1 A 股股票 600155 宝硕股份 594,952.00 2,183,473.84 5.80 255,829.36 2 A 股股票 601818 光大银行 19,500,000.00 11,000,000.00 29,260,000.00 77.72-4,290,000 3 A 股股票 600815 厦工股份 10,675,201.68 1,562,804 6,204,331.88 16.48-3,828,869.80 报告期已出售证券投资损益/64,382.41 合计 /37,647,805.72 100-7,798,658.03 2008 年 5 月 19 日，公司根据河北宝硕股份有限公司破产管理人关于划转股票的通知及河北宝硕股份有限公司执行重整计划清偿债务清册，按照债权比例获配宝硕股份股东让渡的流通股股票，作为担保损失的补偿。2008 年 5 月 15 日，宝硕股份破产管理人通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司将 594,952.00 股股票划转至本公司提供的证券账户内。本报告期末，公司对可供出售金融资产按公允价值计量，所持*ST 宝硕股票市值为 2,183,473.84 元。2001 年 9 月 10 日，公司出资 1,950.00 万元认购中国光大银行股份有限公司股份 1,000 万股，2002年 4 月 30 日,中国光大银行股份有限公司用资本公积转增股本，本公司持股数量增加至 1,100万股。2010 年 8 月 18 日，中国光大银行股份有限公司股票在上海证券交易所挂牌交易。本报告期末，公司所持股权市值为 29,260,000.00 元。2013 年 6 月，公司收到光大银行现金股利638,000.00 元。2012 年 12 月 27 日，公司以 10,675,201.68 元成功申购厦门厦工机械股份有限公司增发 A 股1,662,804 股。2013 年 2 月 4 日，公司通过二级市场出售厦工股份 100,000 股。本报告期末，公司所持股权市值为 6,204,331.88 元。2013 年 7 月，公司收到厦工股份现金股利 78,140.20 元。(2)买卖其他上市公司股份的情况 2012013 3 年年年度年度报告报告 14 股份名称 期初股份数量（股）报告期买入股份数量（股）使用的资金数量（元）报告期卖出股份数量（股）期末股份数量（股）产生的投资收益（元）厦工股份 1,662,804 100,000 1,562,804 64,382.41 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 64,382.41 元。2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况(1)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。(2)委托贷款情况 本年度公司无委托贷款事项。3、主要子公司、参股公司分析 2013 年 5 月 10 日，公司控股子公司中橡国际贸易有限公司中橡国际公司工商注销登记手续已办理完毕（详见 ，600469 公告编号 2013-012）。2013 年 12 月 5 日，公司全资子公司焦作三和利众动力有限公司工商注销登记手续已办理完毕（详见 ，600469 公告编号 2013-024）。公司子公司的注销对本公司的生产经营未产生重大影响。4、非募集资金项目情况 单位:元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 本年度投入金额 累计实际投入金额 项目收益情况 500 万套高性能乘用子午胎 1,006,200,000.00 100.00%214,415,225.98 1,021,387,625.98 合计 1,006,200,000.00/214,415,225.98 1,021,387,625.98/二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析(一)行业竞争格局和发展趋势 2014 年我们面临的形势依然错综复杂。全球经济格局深度调整，国际竞争更趋激烈，外需难以根本好转。国内经济企稳回升的基础仍有待进一步夯实，经济的内生动力仍需进一步加强。轮胎行业运行整体如其他主要实体经济一样，步入了微增长时代，增长速度放缓，轮胎行业竞争依然会十分激烈。(二)公司发展战略 全面贯彻落实党的十八大、十八届三中全会和全国两会精神，按照中央、省市经济工作会议要求，紧紧围绕在三个满意引领下推变革、破瓶颈、促发展的公司年度工作主题，力争在并购重组、对外合作方面有所突破，构建两型企业，推进两化融合，实施精准管理，着力打造细分市场上的竞争力，谋划好投资少、见效快的填平补齐项目，不断提升发展的质量和效益。(三)经营计划 2014 年计划销售收入目标 90 亿元。公司将以变革的思维、思想和意识统揽公司全局工作，树立精准管理的理念，努力完成既定工作目标。(四)可能面对的风险 1、原材料价格波动风险 2012013 3 年年年度年度报告报告 15 我国是全球最大的天然橡胶进口国，天然橡胶的对外依存度已达到近 80%。天然橡胶占公司产品制造成本的 45%左右，天然橡胶价格大幅波动将会对公司成本控制及经营业绩有较大的影响。此外，合成橡胶、钢帘线等原材料的价格波动也将对公司生产成本及经营业绩产生一定影响。公司将重点做好价格变动大的天然橡胶的行情判断，采取不均衡采购方式，力争实现在低价时加量采购，对其它原材料，公司将继续加大原材料采购的招标力度，努力降低采购成本。2、市场竞争风险 目前国内轮胎行业产能过剩、产业集中度低、产品同质化现象明显，国际轮胎巨头抢滩中国，市场竞争将更趋激烈。面对激烈市场竞争，公司将以打造细分市场上的竞争力为营销总战略，加快调整内部组织构架和流程，提高订单的计划预测能力、获取能力和高效交付能力，建设较竞争对手有明显优势的研发平台，实施以世界品质国际品牌龙腾行动为主题的三年质量提升计划，打造 APW2.0 升级版，硬实力、软实力同步提升，快速抢占市场、赢得市场,参加在全球富有盛名的沃尔沃环球帆船赛、世界 A 级汽车拉力赛-中国第二届越野汽车拉力赛（CGR）等，促进风神品牌在全球范围内的传播,提升风神品牌的美誉度。三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 (一)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 不适用 (二)董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 不适用 (三)董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 公司于 2013 年度发现以下前期会计差错更正事项，并已按照企业会计准则及相关规定对前期会计差错进行了更正，并对 2012 年度及以前年度合并及公司财务报表进行了追溯调整。1、前期会计差错更正原因 1.1 公司三包返利存在跨期结算现象，致使公司主营业务收入、销售费用确认不符合企业会计准则的有关规定。1.2 公司 2012 年度部分收入的确认未符合企业会计准则收入确认的条件。2、具体会计处理 2.1 2012 年度以前会计差错追溯调整 公司对三包返利存在的跨期结算差错追溯重述到 2012 年度以前。2.1.1 调整 2012 年度前返利，冲减主营业务收入 30,152,716.00 元，相应冲减营业税金及附加615,115.41 元；2.1.2 调整 2012 年度前少确认销售费用 9,800,298.00 元；2.1.3 上述调整导致冲减应收账款减值损失 1,352,369.27 元，冲减所得税费用 5,697,829.40 元。上述调整累计调减 2012 年期初留存收益 32,287,699.92 元，其中：盈余公积 3,228,769.99 元，未分配利润 29,058,929.93 元。2.2 2012 年度会计差错追溯调整 2.2.1 2012 年度部分收入确认未符合收入确认的条件，减少主营业务收入 127,868,196.02 元，相应减少主营业务成本 103,434,403.91 元；2.2.2 调整 2012 年度前三包返利跨期现象，增加 2012 年度主营业务收入 11,118,482.05 元，减少 2012 年度销售费用 9,800,298.00 元；2.2.3 上述调整相应冲减 2012 年度营业税金及附加 2,071,289.37 元，冲减应收账款减值损失3,726,304.82 元，增加所得税费用 342,387.32 元。上述调整调增 2012 年度留存收益 1,940,194.81 元，其中：盈余公积 194,019.48 元，未分配利润1,746,175.33 元。3、上述会计差错调整对财务状况和经营成果的影响 3.1 对合并资产负债表主要项目的影响 2012013 3 年年年度年度报告报告 16 2012 年 12 月 31 日 报表项目 调整前金额 调整金额 调整后金额 应收账款 981,505,979.44 -164,210,462.42 817,295,517.02 存货 824,629,540.01 103,434,403.91 928,063,943.92 递延所得税资产 49,865,742.74 -761,801.12 49,103,941.62 资产总额 6,964,693,246.83 -61,537,859.63 6,903,155,387.20 应交税费 55,105,427.68-31,190,354.52 23,915,073.16 负债总额 4,728,963,722.95 -31,190,354.52 4,697,773,368.43 盈余公积 156,799,599.53-3,034,750.51 153,764,849.02 未分配利润 896,980,254.93 -27,312,754.60 869,667,500.33 所有者权益总额 2,235,729,523.88 -30,347,505.11 2,205,382,018.77 3.2 对合并利润表主要项目的影响 2012 年度 报表项目 调整前金额 调整金额 调整后金额 主营业务收入 8,935,208,243.87-116,749,713.97 8,818,458,529.90 主营业务成本 7,271,845,419.04-103,434,403.91 7,168,411,015.13 营业税金及附加 91,929,156.98-2,071,289.37 89,857,867.61 销售费用 465,293,998.62 -9,800,298.00 455,493,700.62 资产减值损失 77,931,612.77-3,726,304.82 74,205,307.95 所得税费用 50,638,056.23 342,387.32 50,980,443.55 净利润 272,955,719.80 1,940,194.81 274,895,914.61 四、利润分配或资本公积金转增预案(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况 公司建立了持续、科学、稳定、透明的分红政策和决策机制，明确了公司分红标准和分红比例：除特殊情况外，公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下，采取现金方式分配股利。最近三年以现金方式累计分配的利润应不少于最近三年实现的年均可供分配利润的 30%。公司严格按照公司法、证券法及公司章程的相关规定执行分红政策。2013 年 6 月 21日完成公司 2012 年度利润分红派发工作，公司已连续 5 年实施现金分红，实现利润分配的持续性和稳定性，保持公司长期持续稳定发展。(二)报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 不适用 (三)公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 分红年度 每 10 股送红股数（股）每 10 股派息数(元)（含税）每 10 股转增数（股）现金分红的数额（含税）分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率(%)2013 年 1 37,494,214.80 313,061,603.13 11.98 2012 年 1 37,494,214.80 274,925,511.05 13.64 2011 年 1 37,494,214.80 242,025,974.42 15.49 2012013 3