600187_2013_国中水务_2013年年度报告_2014-04-17.pdf

黑龙江国中水务股份有限公司 2013 年年度报告 1 黑龙江国中水务股份有限公司黑龙江国中水务股份有限公司 600187600187 20132013 年年度报告年年度报告 黑龙江国中水务股份有限公司 2013 年年度报告 2 重要提示重要提示 一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、中准会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人朱勇军、主管会计工作负责人蔡建文及会计机构负责人（会计主管人员）蔡建文声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：经中准会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2013 年度合并报表实现归属于上市公司股东的净利润 14,276.35万元；母公司报表实现净利润人民币 4,619.53 万元。根据公司法和公司章程的规定，未予提取法定盈余公积金，加上年初未分配利润人民币-59,712.80 万元，2013 年末母公司可供股东分配的利润为人民币-55,093.27 万元。因报告期末母公司报表可供股东分配的利润为负数，公司拟定 2013 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。六、前瞻性陈述的风险声明 本年度报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 黑龙江国中水务股份有限公司 2013 年年度报告 3 目录目录 第一节 释义及重大风险提示.4 第二节 公司简介.6 第三节 会计数据和财务指标摘要.8 第四节 董事会报告.10 第五节 重要事项.32 第六节 股份变动及股东情况.37 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.44 第八节 公司治理.51 第九节 内部控制.54 第十节 财务会计报告.55 第十一节 备查文件目录.143 黑龙江国中水务股份有限公司 2013 年年度报告 4 第一节第一节 释义及重大风险提示释义及重大风险提示 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 国中水务、公司 指 黑龙江国中水务股份有限公司 本年度、2013 年度、报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上海交易所 指 上海证券交易所 黑龙江证监局 指 中国证券监督管理委员会黑龙江证监局 中登公司上海分公司 指 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 润中国际 指 润中国际控股有限公司，前身为国中控股有限公司 国中天津 指 国中（天津）水务有限公司 天地人 指 北京天地人环保科技有限公司 中科国益 指 北京中科国益环保工程有限公司 国中家源 指 北京国中家源新型城镇投资发展有限公司 国中科创 指 北京国中科创环境科技有限责任公司 牙克石水务 指 牙克石市国中水务有限公司 东营污水 指 东营国中环保科技有限公司 湘潭自来水 指 湘潭国中水务有限公司 湘潭污水 指 湘潭国中污水处理有限公司 达旗污水 指 鄂尔多斯市国中水务有限公司 太原污水 指 太原豪峰污水处理有限公司 马鞍山污水 指 国水（马鞍山）污水处理有限公司 昌黎污水 指 国水（昌黎）污水处理有限公司 秦皇岛污水 指 国中（秦皇岛）污水处理有限公司 涿州污水 指 涿州中科国益水务有限公司 青海污水 指 青海雄越环保科技有限责任公司 汉中自来水 指 汉中市国中自来水有限公司 东营自来水 指 东营国中水务有限公司 汉中实业 指 汉中市汉江供水实业有限责任公司 沈阳彰武污水 指 沈阳经济区彰武爱思特水处理有限公司 宁阳磁窑污水 指 宁阳磁窑中环水务有限公司 碾子山污水 指 齐齐哈尔国中污水处理有限公司 碾子山自来水 指 齐齐哈尔国中水务有限公司 国中香港 指 国中水务香港有限公司 国中大华 指 北京国中大华环保科技发展有限公司 保荐机构 指 中国民族证券有限责任公司 中准会计师 指 中准会计师事务所（特殊普通合伙），前身为中准会黑龙江国中水务股份有限公司 2013 年年度报告 5 常用词语释义 计师事务所有限公司 颐合中鸿 指 北京颐合中鸿律师事务所 三方监管协议 指 募集资金专户存储三方监管协议 BOT 指 Build-Operate-Transfer 的缩写，即“建设-运营-移交”，是指政府通过契约授予私营企业（包括外国企业）以一定期限的特许专营权，许可其融资建设和经营特定的公用基础设施，并准许其通过向用户收取费用或出售产品以清偿贷款，回收投资并赚取利润；特许权期限届满时，该基础设施无偿移交给政府 BT 指 Build-Transfer 的缩写，即“建设-移交”，是政府利用非政府资金来进行基础非经营性设施建设项目的一种融资模式。BT 模式是 BOT 模式的一种变换形式，指一个项目的运作通过项目公司总承包，融资、建设验收合格后移交给业主，业主向投资方支付项目总投资加上合理回报的过程 EPC 指 Engineering Procurement Construction 的缩写，即“工程总承包”，指公司受业主委托，按照合同约定对工程建设项目的设计、采购、施工、试运行等实行全过程或若干阶段的承包 PVC 指 Polyvinyl Chloride 的缩写，即聚氯乙烯 OM 指 Operate-Maintain 的缩写，即“运营-维护”，是企业全面负责公用设施的设计、建设和运营，并获取该设施的经营收益，但该设施的最终所有权属于政府 元、万元 指 人民币元、人民币万元 二、二、重大风险提示：重大风险提示：公司已在本报告中详细描述可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的重大风险因素，敬请投资者查阅本报告“第四节董事会报告”等有关章节关于公司未来发展的讨论与分析中的有关内容。本报告中对公司未来的经营展望和计划，系公司管理层根据当前的宏观经济形势、市场状况和企业经营状况作出的预判和计划，不构成公司作出的业绩承诺。黑龙江国中水务股份有限公司 2013 年年度报告 6 第二节第二节 公司简介公司简介 一、公司信息 公司的中文名称 黑龙江国中水务股份有限公司 公司的中文名称简称 国中水务 公司的外文名称 HEILONGJIANG INTERCHINA WATERTREATMENT CO.,LTD 公司的外文名称缩写 H.IWTC 公司的法定代表人 朱勇军 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘玉萍 关志强 联系地址 北京市东城区灯市口大街 33号国中商业大厦 10 层 北京市东城区灯市口大街 33 号国中商业大厦 10 层 电话 010-51695607 010-51695607 传真 010-65220997 010-65220997 电子信箱 三、基本情况简介 公司注册地址 黑龙江省齐齐哈尔市龙沙区卜奎大街与龙华路交汇处（新玛特购物休闲广场）3 单元 25 层 08 号 公司注册地址的邮政编码 161005 公司办公地址 北京市东城区灯市口大街 33 号国中商业大厦 10 层 公司办公地址的邮政编码 100006 公司网址 电子信箱 四、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券事务部 五、公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 国中水务 600187 ST 国中 六、公司报告期内注册变更情况(一)基本情况 注册登记日期 2013 年 11 月 5 日 注册登记地点 黑龙江省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 230000100002141 税务登记号码 230202702847345 黑龙江国中水务股份有限公司 2013 年年度报告 7 组织机构代码 70284734-5 (二)公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。(三)公司上市以来，主营业务的变化情况 2009 年 4 月 17 日，公司股权分置改革方案实施完毕，上海证券交易所上市委员会就黑龙股份恢复上市提出的有条件恢复上市的意见所要求的条件已全部落实完成，公司股票恢复上市交易。2009 年 5 月 5 日，公司股票简称由黑龙股份变更为国中水务，公司主营业务变更为：建设、经营城市市政工程、生态环境治理工程，相关技术和设备的开发、生产与销售，并提供相关的技术咨询和服务（不含国家禁止和限制类项目）。(四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况 1998 年 11 月11 日，公司股票在上海证券交易所上市，股票代码为 600187，股票简称为黑龙股份，公司控股股东为黑龙集团公司。2008 年 12 月 25 日，公司原控股股东黑龙集团公司将所持有的黑龙股份 22,972.50 万股国有法人股转让予国中天津，并在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理完毕股权过户手续，公司控股股东变更为国中天津。七、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所名称（境内）名称 中准会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 哈尔滨市道里区通达街 307 号黑龙大厦 703 室 签字会计师姓名 蔡伟 王春世 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 中国民族证券有限责任公司 办公地址 北京市朝阳区北四环中路27号盘古大观 A 座 40-43 层 签字的保荐代表人姓名 郭振宇、张杏超 持续督导的期间 2013-6-21 至 2014-12-31 黑龙江国中水务股份有限公司 2013 年年度报告 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一)主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据主要会计数据 2013 年年 2012 年年 本期比上年同本期比上年同期增减期增减(%)2011 年年 营业收入 589,401,243.35 356,590,446.59 65.29 305,316,525.37 归属于上市公司股东的净利润 142,763,532.14 74,083,427.73 92.71 65,810,163.88 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 106,850,540.37 59,415,450.76 79.84 34,795,188.06 经营活动产生的现金流量净额 140,127,193.33 129,899,170.51 7.87 95,332,186.97 2013 年末年末 2012 年末年末 本期末比上年本期末比上年同期末增减同期末增减(%)2011 年末年末 归属于上市公司股东的净资产 2,511,901,405.59 1,156,673,490.77 117.17 1,077,976,210.46 总资产 3,551,912,232.26 2,057,262,330.42 72.65 1,855,498,270.68 (二)主要财务数据 主要财务指标主要财务指标 2013 年年 2012 年年 本期比上年同本期比上年同期增减期增减(%)2011 年年 基本每股收益（元股）0.1036 0.0694 49.28 0.0628 稀释每股收益（元股）0.1036 0.0694 49.28 0.0628 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.0775 0.0556 39.39 0.0332 加权平均净资产收益率（%）7.79 6.63 增加 1.16 个百分点 6.68 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）5.83 5.32 增加 0.51 个百分点 2.76 2013 年 10 月，公司实施了 2013 年半年度资本公积金转增股本方案，以截止 2013 年 6 月30 日公司总股本 582,249,691 股为基数，向全体股东每 10 股转增 15 股，共计转增 873,374,537股，本次转增不影响所有者权益金额。根据相关会计准则的规定，按照调整后的股数重新计算了各列报期间的每股收益。黑龙江国中水务股份有限公司 2013 年年度报告 9 二、二、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项非经常性损益项目目 2013 年金额年金额 附注（如适用）附注（如适用）2012 年金额年金额 2011 年金额年金额 非流动资产处置损益 3,849,930.95 -325,803.77-76,936.15 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 国 家 政 策 规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 28,339,811.66 包括：（1）依据汉中市汉台区发展计划局汉区计投发20048 号文件，本公司取得与资产相关的政府补助 516,530.91 元，确认为递延收益，并在相关资产的折旧年限内分期摊销确认为营业外收入；（2）根据昌黎县财政局关于国水(昌黎)污水处理有限公司运营补贴的通知确认营业外收入；（3）依据山西省财政厅晋财建二2012190 号，山西省环境保护厅晋环函201399 号确认营业外收入；（4）依据鄂尔多斯市达拉特旗财政局关于鄂尔多斯市国中水务有限公司运营补贴通知确认营业外收入；（5）齐齐哈尔市财政局中小企业发展及管理资金；（6）太原市环境保护局COD氨氮自动监控建设补助资金；（7）依据东营市财政局东营市发展和改革委员会东营市黄蓝区建设办公室东财建指2013126 号；（8）湘潭九华示范区管理委员会奖励战高温夺高产先进单位奖金；（9）依据政府相关部门关于碾子山区污水处理项目运营补贴拨付通知书确认的营业外收入；（10）城西区非公经济党工委工作补助经费等。17,610,610.88 21,311,105.49 债务重组损益 431,501.72 3,058.89 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 6,462,570.93 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 401,529.94 -73,014.72-157,179.67 其他符合非经常性损益定义的损益项目 8,783,840.01 -29,330.32 6,404,208.77 少数股东权益影响额-12,228.47 10,822.63-1,211,318.23 所得税影响额-5,449,892.32 -2,956,809.45-1,720,534.21 合计 35,912,991.77 14,667,976.97 31,014,975.82 黑龙江国中水务股份有限公司 2013 年年度报告 10 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2013年对于国中水务而言是不平凡的一年，公司进一步加速由传统水务投资运营商向水务环保系统服务提供商的战略转型，并取得了多项实质性成果。在具体战略实施上，公司完成了对天地人的全资收购，进入高浓度废水膜法处理的新领域；基本完成进军城镇供排水市场的系统建设工作，致力开拓中国农村和小城镇的水处理市场；贯彻国际视野发展方针，积极谋求海外技术并购；构建国中自有技术体系，国中科创在技术引进和产业孵化上持续发挥作用。截止 2013 年末，公司拥有全资和控股子公司 22 家，业务领域涵盖了水务环保产业链的城市市政供水及污水处理、新型城镇分布式供排水、垃圾渗滤液处理、环保设备及工程业务等多个领域。2013 年度，公司实现营业收入 58,940.12 万元，同比增长 65.29%；实现归属于上市公司股东的净利润 14,276.35 万元，同比增长 92.71%。公司 2013 年的主要财务指标情况如下表所示：单位：万元 项目项目 2013 年末年末 2012 年末年末 变动额变动额 变动比例变动比例 2011 年末年末 2010 年末年末（调整前）（调整前）2009 年末年末（调整前）（调整前）总资产 355,191.22 205,726.23 149,464.99 72.65%185,549.83 87,978.45 52,941.91 总负债 88,922.79 76,011.80 12,910.99 16.99%65,364.25 52,566.40 23,484.51 股东权益 266,268.43 129,714.43 136,554.00 105.27%120,185.58 35,412.05 29,457.40 项目项目 2013 年年 2012 年年 变动额变动额 变动比例变动比例 2011 年年 2010 年年（调整前）（调整前）2009 年年（调整前）（调整前）营业收入 58,940.12 35,659.04 23,281.08 65.29%30,531.65 15,250.28 8,462.19 归属于上市公司股东的净利润 14,276.35 7,408.34 6,868.01 92.71%6,581.02 4,252.50 1,958.20 截至报告期末，公司总资产达到 355,191.22 万元，同比增长 72.65%。公司在 2013 年度成功完成非公开发行 A 股股票 155,024,691 股，保持了公司总资产的较快增长。公司自 2009 年以来主要资产负债项目的变动情况如下图所示：黑龙江国中水务股份有限公司 2013 年年度报告 11 2009年以来，公司通过自身经营和兼并收购的手段实现了快速发展壮大，企业实力和盈利规模也得以迅速提升。公司的营业收入由 2009 年的 8,462.19 万元增长至 2013 年的 58,940.12 万元，复合增长率为 62.45%；归属于上市公司股东的净利润由 2009 年的 1,958.20 万元增长至2013年的14,276.35万元，复合增长率为64.32%。公司自2009年以来归属于上市公司股东的净利润变动情况如下图所示：截止 2013 年末，公司旗下各类项目的分布示意图如下：黑龙江国中水务股份有限公司 2013 年年度报告 12 回顾 2013 年，公司围绕业务拓展和战略转型，重点开展了以下几个方面的工作并取得了不同程度的进展成果：1、市政供排水业务实现平稳增长、市政供排水业务实现平稳增长 公司持续关注国内局部地区高成长性的市政水务业务机会。当前，公司的市政水务业务呈现以点带面的区域性覆盖，业务遍布内蒙古、青海、河北、山东、山西、陕西、安徽、湖南、辽宁和黑龙江等地区。截至 2013 年底，公司在手合约对应的设计日处理水能力达到 149.75 万吨。报告期内，公司新增宁阳污水项目、彰武污水项目、齐齐哈尔碾子山供排水一体化项目；东营自来水二期工程、东营污水项目等陆续完工并投入运营；汉中自来水项目、昌黎污水项目实现调价；涿州污水东厂扩建项目、牙克石供排水一体化项目、湘潭污水项目顺利建设施工中。这些项目进展进一步提升了公司的供水和污水处理规模，扩大了公司市政水务业务的覆盖范围。当前，公司合约对应的水处理规模的具体情况如下表所示：序号序号 业务业务 领域领域 公司名称公司名称 合约对应的合约对应的 水处理规模（万吨水处理规模（万吨/日）日）1 污水 处理 国水（昌黎）污水处理有限公司 4.00 2 鄂尔多斯市国中水务有限公司 3.50 3 国水（马鞍山）污水处理有限公司 6.00 4 青海雄越环保科技有限责任公司 4.25 5 国中（秦皇岛）污水处理有限公司 12.00 黑龙江国中水务股份有限公司 2013 年年度报告 13 序号序号 业务业务 领域领域 公司名称公司名称 合约对应的合约对应的 水处理规模（万吨水处理规模（万吨/日）日）6 太原豪峰污水处理有限公司 16.00 7 涿州中科国益水务有限公司 10.00 8 东营国中环保科技有限公司 4.00 9 湘潭国中污水处理有限公司 10.00 10 宁阳磁窑中环水务有限公司 5.00 11 沈阳经济区彰武爱思特水处理有限公司 3.00 12 齐齐哈尔国中污水处理有限公司 1.50 13 自来水销售 东营国中水务有限公司 20.00 14 汉中市国中自来水有限公司 11.00 15 湘潭国中水务有限公司 30.00 16 齐齐哈尔国中水务有限公司 3.00 17 BT 项目 牙克石市国中水务有限公司 6.50 合计合计 149.75 2、基本完成进军新型城镇供排水业务的系统建设、基本完成进军新型城镇供排水业务的系统建设 公司充分认识到中国城镇供排水市场未来发展的巨大空间，针对城镇水务市场积极布局，积极开展各项准备工作。在收购和引进海外先进水处理技术的基础上，公司构建了较完整的适应国内水质和城镇市场特征的水处理设备技术体系。这类水处理设备具有小型化、模块化、成本相对低廉和安装维护简便的突出特征。公司在 2013 年内基本完成了产品设备、知识产权、人力资源等各方面的系统建设工作，并将在 2014 年以及未来几年重点拓展新型城镇供排水业务。3、正式进入高浓度废水膜法处理业务领域、正式进入高浓度废水膜法处理业务领域 公司的高浓度废水膜法处理业务主要通过全资子公司天地人开展。公司于2013年7月底完成了对天地人的全资收购，正式进入高浓度废水膜法处理领域。天地人是一家专业从事垃圾渗滤液处理和高难度废水膜法深度处理的高新科技环保企业，是国内垃圾渗滤液处理项目个数最多、遍布范围最广的专业公司。天地人拥有多项发明专利和实用新型专利，参与了多项行业标准的起草和制定，能够根据不同地区、不同水质和不同出水要求选择适合的工艺组合，为客户个性化设计、建设渗滤液处理的综合解决方案，提供包括设备制造、工程施工、技术咨询和托管运营等高质量的一体化渗滤液处理服务。报告期内，天地人继续在具备突出优势的垃圾渗滤液处理领域精耕细作，进一步提升市场份额，探讨实施 BOT、BT+OM 等更多业务模式，稳步提升运营服务的收入占比。同时，天地人依托碟管式膜核心技术及其衍生工艺，积极推广应用于更多成分复杂、盐含量高、有机物浓度高的高难度工业废水深度处理，彻底解决常规膜组件在处理较高浓度污水时易污堵、运行不稳定的难题。此外，天地人还积极拓展浓缩液零排放处理、移动应急供水车、市政供排水提标改造等更多水处理行业细分领域，降低对垃圾渗滤液处理市场的依赖程度。报告期内，天地人实现营业收入 32,307.35 万元，同比增长 26.22%；实现净利润 7,805.10万元，同比增长 26.70%。4、稳步推进工业水处理与工程建设业务、稳步推进工业水处理与工程建设业务 公司的工业水处理与工程建设业务主要通过控股子公司中科国益开展。中科国益是国内最黑龙江国中水务股份有限公司 2013 年年度报告 14 具实力的工业水处理整体解决方案提供商之一，已形成从投资、设计咨询、总承包到委托运营、技术服务等一体化的专业化服务能力。中科国益拥有分体式膜生物反应器、PVC 母液治理及回用技术、快速净化水的反应器等多项技术，同时拥有 ZH-CSEP 高效气浮技术、ZH-CSEP高效生物反应器、Z-BAF 工艺、ZH-CSEP 氧化沟活性污泥法等一系列专有技术，并已应用到工业 PVC、丙烯酸、石油化工等行业，在市政 BOT 项目、工业 EPC 项目等方面积累了多个成功业绩，其中在 PVC 和丙烯酸行业水处理领域具有明显的优势地位。2013 年 6 月，经中国石油和化学工业联合会鉴定，中科国益的含汞废水形态转化固液分离处理新工艺被认定为达到国内领先水平。该项工艺为 PVC 行业含汞废水的高效处理提供了支撑，所建工程具有示范意义，符合国家重金属污染防治相关政策。2013 年 7 月，经中国环境保护产业协会评审，中科国益的含汞废水物化法处理技术被列入 2013 年国家重点环境保护实用技术名录。报告期内，中科国益实现营业收入 6,792.40 万元，同比增长 46.11%；实现净利润 1,188.59万元，同比增长 31.95%。5、实施非公开发行股票，募投项目建设顺利进行、实施非公开发行股票，募投项目建设顺利进行 经中国证监会证监许可2013333 号文核准，公司于 2013 年 6 月向融通基金管理有限公司等 8 名投资者非公开发行股份 155,024,691 股，扣除掉承销保荐费用后的募集资金金额为1,220,540,397.10 元。上述募集资金到位情况已经中准会计师事务所有限公司（现已转制更名为中准会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了编号为中准验字（2013）第 1038 号的验资报告。报告期内，公司严格遵守监管部门的有关要求，按照募集资金投向计划开展募投项目建设，加强募投项目管理工作。公司及保荐机构于 2013 年 6 月 24 日与平安银行北京分行营业部、平安银行东莞分行、中国银行湘潭分行、浦发银行东营垦利支行分别签订了三方监管协议；作为部分募投项目实施主体的子公司牙克石水务、东营污水、湘潭自来水、湘潭污水相继与保荐机构以及相关银行签订了三方监管协议。6、积极谋求海外技术并购，构建国中自有技术体系、积极谋求海外技术并购，构建国中自有技术体系 公司贯彻既定的“投资并购、国际视野”发展方针，进一步加速收购和引进海外前沿水处理技术。报告期内公司相继与瑞典Josab公司、丹麦BioKube公司、丹麦Aquaporin公司等海外技术公司签订了谅解备忘录或股权收购意向书。其中，公司已于 2014 年 3 月完成了对瑞典Josab 公司的收购。在收购和引进海外技术的基础上，公司注重培育和构建国中自有的技术体系，由此生产国中产品并衍生国中服务，从而实现“资产+技术+增值服务”的业务模式。国中科创作为公司与中科院生态中心合资成立的研发和孵化平台，在海外技术引进和产业孵化上持续发挥作用。报告期内，国中科创重点开展了新型城镇供排水一体化设备研发工作、国内新型城镇水质测试工作，开发出低温低浊水处理技术、低浓度氟去除技术等阶段性成果，为公司各项业务拓展提供有力技术支持。7、全面提升公司管理水平，开展内部控制建设工作、全面提升公司管理水平，开展内部控制建设工作 报告期内，公司持续加强项目管理工作，着力提高内部控制的效率和效益，以适应公司多元业务快速发展形势。在建/运营项目管理方面，公司全面推行以分级分类管理为总纲的生产经营目标责任制及项目总经理负责制，搭建统一采购招标平台，为提升在建项目管理效益和加强运营项目成本管控提供保障；投资项目管理方面，公司建立健全投资决策机制，加大海外投资力度，加强投资项目甄别水平，以实现优良资产的源头控制；财务资金管理方面，公司启用资金管理系统，实现资金集中化管理，优化资金的合理统筹；人力资源管理方面，公司不断完善绩效评价与激励约束机制，考核效果显现成效，在公司内部形成一种积极向上、比学赶超的黑龙江国中水务股份有限公司 2013 年年度报告 15 良性竞争氛围；内部控制建设方面，公司全面开展推广内部控制评价工作，对纳入评价范围的各项业务和事项按照程序实施评价，对发现的缺陷提出整改方案和计划并实施有效整改，基本实现企业内部控制的程序化、标准化、制度化和规范化。(一)主营业务分析 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种:人民币 科目科目 本期数本期数 上年同期数上年同期数 变动比例（变动比例（%）营业收入 589,401,243.35 356,590,446.59 65.29 营业成本 312,370,952.27 177,798,607.11 75.69 销售费用 23,103,389.59 8,531,635.93 170.80 管理费用 80,402,778.05 64,903,457.11 23.88 财务费用 36,330,431.89 35,879,527.33 1.26 经营活动产生的现金流量净额 140,127,193.33 129,899,170.51 7.87 投资活动产生的现金流量净额-1,176,423,966.80 -349,103,010.65 236.98 筹资活动产生的现金流量净额 1,169,842,612.16 162,362,432.45 620.51 研发支出 6,893,977.94 1,083,284.25 536.40 2、收入(1)驱动业务收入变化的因素分析 单位：万元 币种：人民币 主营业务收入主营业务收入 2013 2013 占比占比（%）2012 2012 占比占比（%）变动率（变动率（%）自来水销售 7,034.69 12.03 8,556.72 24.29-17.79 污水处理 20,059.24 34.31 18,181.79 51.61 10.33 工程服务及设备销售 31,379.79 53.66 8,488.25 24.10 269.69 黑龙江国中水务股份有限公司 2013 年年度报告 16 2013年度，工程服务及设备销售共实现营业收入31,379.79万元（2012年：8,488.25万元），同比增长 269.69%,主要原因为公司在 2013 年完成对天地人的并购，天地人为公司工程服务及设备销售板块的收入增长作出了重大贡献。(2)主要销售客户的情况 本报告期，公司对前五名客户的营业收入为 18,753.14 万元，占年度营业收入总额的比例为 31.81%。3、成本(1)成本分析表 单位:万元 分行业情况 分行业分行业 成本构成项成本构成项目目 本期金额本期金额 本期占总本期占总成本比例成本比例(%)上年同期上年同期金额金额 上年同期上年同期占总成本占总成本比例比例(%)本期金额本期金额较上年同较上年同期变动比期变动比例例(%)自来水销售 原材料 914.39 2.93 820.33 4.62 11.47 自来水销售 人工工资 720.07 2.31 177.42 1.00 305.86 自来水销售 折旧 1,025.63 3.29 1,013.26 5.71 1.22 自来水销售 能耗 1,061.03 3.40 992.29 5.59 6.93 自来水销售 其他 253.94 0.81 1,251.90 7.06-79.72 自来水销售 小计 3,975.06 12.75 4,255.20 23.99-6.58 污水处理 原材料 963.21 3.09 765.78 4.32 25.78 污水处理 人工工资 1,136.03 3.64 1,072.03 6.04 5.97 污水处理 摊销及折旧 4,716.23 15.12 3,608.17 20.34 30.71 污水处理 能耗 2,988.27 9.58 2,970.28 16.75 0.61 污水处理 其他 893.28 2.86 1,135.26 6.40-21.32 污水处理 小计 10,697.02 34.31 9,551.52 53.85 11.99 工程服务及设备销售 材料及设备 9,577.62 30.72 2,876.91 16.22 232.91 工程服务及设备销售 人工工资 949.38 3.04 178.21 1.00 432.73 工程服务及设备销售 分包成本 4,362.97 13.99 635.22 3.58 586.84 工程服务及设备销售 其他 1,619.71 5.19 240.97 1.36 572.16 工程服务及设备销售 小计 16,509.68 52.95 3,931.31 22.16 319.95 主营业务成本 合计 31,181.76 100.00 17,738.03 100.00 75.79 (2)主要供应商情况 本报告期，公司前五名供应商采购额为5,940.02万元，占年度采购总额的比例为21.56%。4、费用 黑龙江国中水务股份有限公司 2013 年年度报告 17 单位：万元 币种：人民币 项目项目 2013 2012 变动额变动额 变变动率动率（%）2011 2010（调整前）（调整前）销售费用 2,310.34 853.16 1,457.18 170.80 979.99 776.16 管理费用 8,040.28 6,490.35 1,549.93 23.88 5,699.63 3,150.20 财务费用 3,633.04 3,587.95 45.09 1.26 1,884.17 664.59 所得税 2,960.10 1,153.98 1,806.12 156.51 895.80 673.44 如上图所示，就三费构成而言，2013 年度公司管理费用占三费支出的 57%。主要费用项目变动情况见下图所示：黑龙江国中水务股份有限公司 2013 年年度报告 18 管理费用：2013 年度，公司管理费用共计 8,040.28 万元，较 2012 年度增长 23.88%主要系公司规模的不断扩张，导致管理费用有小幅度增长。销售费用：2013年度，公司销售费用共计2,310.34万元，较2012年度增长170.80%，主要系本期将天地人纳入合并报表编制范围，天地人业务分散在全国各地，且行业竞争激烈，导致天地人销售费用较高，2013 年 8-12 月天地人销售费用约 1,130 万元。所得税：2013 年度，公司所得税共计 2960.10 万元，较 2012 年度增长 156.51%，主要系本期将天地人纳入合并报表编制范围。5、研发支出(1)研发支出情况表 单位：元 本期费用化研发支出 5,169,391.74 本期资本化研发支出 1,724,586.20 研发支出合计 6,893,977.94 研发支出总额占净资产比例（%）0.26 研发支出总额占营业收入比例（%）1.17 (2)情况说明 截止到 2013 年 12 月 31 日，公司研发支出合计为 689.40 万元（2012 年，108.33 万元），较2012年增长536.40%，增长的主要原因包括以下几点：公司成立了独立的技术研发平台国中科创，专门负责国外技术的引入及本土化改良，高难度废水处理研发等科研活动；天地人为确保其行业内的技术领先优势，对技术研发保持持续性经费投入。6、现金流 单位：万元 币种：人民币 项目项目 2013 2012 变动额变动额 变动率变动率(%)经营活动产生的现金流量净额 14,012.72 12,989.92 1,022.80 7.87 投资活动产生的现金流量净额-117,642.40-34,910.30-82,732.10 236.98 筹资活动产生的现金流量净额 116,984.26 16,236.24 100,748.02 620.51 现金及现金等价物净增加额 13,354.58-5,684.14 19,038.72-334.94 （1）经营活动产生的现金流量净额 于 2013 年度，公司经营活动产生的现金流量净额为 14,012.72 万元（2012 年度：12,989.92万元），同比增加 1,022.80 万元。主要原因为本期公司完成对天地人的收购，由于天地人公司市政业务较多，行业竞争激烈，回款周期较长，因此经营性现金流量增长较收入增长略慢。（2）投资活动产生的现金流量净额 于 2013 度，公司投资活动产生的现金流量净额为-117,642.40 万元（2012 年度：-34,910.30万元），同比减少 82,732.10 万元。主要原因为公司收购天地人，购买理财产品，扩建涿州污水以及建设东营污水、湘潭自来水和湘潭污水项目。（3）筹资活动产生的现金流量净额 于 2013 年度，公司筹资活动产生的现金流量净额为 116,984.26 万元（2012 年度：16,236.24万元），同比增加 100,748.02 万元。增加的主要原因系：2013 年公司增发成功获得资金约 12黑龙江国中水务股份有限公司 2013 年年度报告 19 亿元。公司在 2013 年归还了 1.5 亿元左右的银行借款。7、其它(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 报告