600087_2013_＊ST长油_2013年年度报告_2014-03-21.pdf

中国长江航运集团南京油运股份有限公司中国长江航运集团南京油运股份有限公司 600087600087 20132013 年年度报告年年度报告 中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年年度报告 1 重要提示重要提示 一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 董事 段彦修 工作原因 李万锦 董事 丁文锦 工作原因 李万锦 三、信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了无法表示意见的审计报告，的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅读。本公司董事会、监事会对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅读。详细内容请查阅本报告第四节董事会报告中三、（一）董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明。四、公司负责人董事长朱宁先生、主管会计工作负责人总会计师吴建石先生及会计机构负责人（会计主管人员）财务部副总经理蒋雪伟先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：鉴于公司 2013 年度利润亏损，本次利润分配及资本公积转增股本预案为：不分配、不转增。六、前瞻性陈述的风险声明 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、其他 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司内部控制出具了非标准内控审计报告，敬请投资者注意阅读第九节内部控制中内部控制评价和审计的相关信息。中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年年度报告 2 目录目录 第一节 释义及重大风险提示.3 第二节 公司简介.4 第三节 会计数据和财务指标摘要.6 第四节 董事会报告.8 第五节 重要事项.20 第六节 股份变动及股东情况.28 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.33 第八节 公司治理.40 第九节 内部控制.44 第十节 财务会计报告.45 第十一节 备查文件目录.155 中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年年度报告 3 第一节第一节 释义及重大风险提示释义及重大风险提示 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 公司、本公司以及长航油运 指 中国长江航运集团南京油运股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 国务院国资委 指 国务院国有资产监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 中外运长航、实际控制人 指 中国外运长航集团有限公司 南京油运、控股股东 指 南京长江油运公司 长航集团 指 中国长江航运（集团）总公司 会计师事务所 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）TCE 指 Time Charter Equivalent，等价期租租金，即（程租总运费（燃油费+港口使用费+其他航次费用）/实际程租航次天数，通常以美元/天为单位 VLCC 指 20 万载重吨以上的超大型原油运输船 MR 指 3 万至 6 万载重吨的成品油轮 COA 指 Contract of Affreightment，包运合同 期租 指 船舶出租人向承租人提供约定的由出租人配备船员的船舶，由承租人在约定的期间内按照约定的用途使用，并支付租金的经营模式。二、重大风险提示：本公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节董事会报告中关于公司前景展望中可能面对的风险部分的内容。中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年年度报告 4 第二节第二节 公司简介公司简介 一、公司信息 公司的中文名称 中国长江航运集团南京油运股份有限公司 公司的中文名称简称 长航油运 公司的外文名称 NANJING TANKER CORPORATION 公司的外文名称缩写 NJTC 公司的法定代表人 朱宁 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 曾善柱 龚晓峰 联系地址 江苏省南京市中山北路 324 号油运大厦 江苏省南京市中山北路 324 号油运大厦 电话 025-58586145；025-58586146 025-58586145；025-58586146 传真 025-58586145 025-58586145 电子信箱 三、基本情况简介 公司注册地址 南京经济技术开发区新港大道 82 号金融楼东 1幢 2 楼 公司注册地址的邮政编码 210038 公司办公地址 南京市中山北路 324 号油运大厦 公司办公地址的邮政编码 210003 公司网址 http:/ 电子信箱 四、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 五、公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所*ST 长油 600087 长航油运 企业债券 上海证券交易所 长债暂停 122998 04 长航债 六、公司报告期内注册变更情况(一)基本情况 注册登记日期 2012 年 5 月 24 日 注册登记地点 南京市工商行政管理局 中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年年度报告 5 企业法人营业执照注册号 320192000000285 税务登记号码 320113134955662 组织机构代码 13495566-2 (二)公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见 2011 年年度报告二、公司基本情况（六）其他有关资料。(三)公司上市以来，主营业务的变化情况 自本公司上市以来，主营业务无变化情况。(四)公司上市以来，历次控股股东的变更情况 自本公司在上海证券交易所上市以来，本公司控股股东没有发生变化。七、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所名称（境内）名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 签字会计师姓名 树新 廖志勇 中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年年度报告 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一)主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2013 年 2012 年 本期比上年同期增减(%)2011 年 营业收入 7,306,808,610.75 6,629,180,994.79 10.22 5,088,252,387.89 归属于上市公司股东的净利润 -5,921,581,446.19-1,238,826,662.95 不适用-754,172,398.86 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -5,921,910,578.36-1,260,870,886.83 不适用-789,070,539.35 经营活动产生的现金流量净额 843,912,001.05-184,939,787.64 不适用-163,647,719.47 2013 年末 2012 年末 本期末比上年同期末增减(%)2011 年末 归属于上市公司股东的净资产-2,097,207,873.62 3,766,988,375.37-155.67 5,003,630,191.29 总资产 13,774,235,424.30 19,719,961,426.13-30.15 19,169,585,506.46 (二)主要财务数据 主要财务指标 2013 年 2012 年 本期比上年同期增减(%)2011 年 基本每股收益（元股）-1.7446-0.3650 不适用-0.2268 稀释每股收益（元股）-1.7446-0.3650 不适用-0.2268 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-1.7447-0.3715 不适用-0.2373 加权平均净资产收益率（%）-734.51-28.26 不适用-14.93 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-734.55-28.76 不适用-15.62 二、非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 非流动资产处置损益-314,521.39 21,116,934.87 26,630,539.81 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国2,114,207.5 3,214,574.09 14,711,289.00 中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年年度报告 7 家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,519,730.44 367,717.31 7,057,121.09 少数股东权益影响额-2,156,777.41-528,649.18-1,377,975.26 所得税影响额-833,506.97-2,126,353.21-12,122,834.15 合计 329,132.17 22,044,223.88 34,898,140.49 中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年年度报告 8 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2013 年，由于金融危机持续影响，全球经济增长乏力、复苏缓慢。从行业看，在运力明显过剩和全球石油需求增长放缓的形势下，原油运输市场表现乏善可陈，成品油运输市场各航线运价也普遍在下滑或小幅回升中波澜不惊。2013 年，波罗的海原油综合运价指数 BDTI 和成品油运价指数 BCTI 分别为 642 点和 570点，同比分别下降 10.71%和 11.08%；VLCC 市场主要呈现了前三季度运价持续低迷并创历史同期最低，第四季度运价走高并上涨至近三年来新高的走势，波罗的海 TD3 线（中东-日本）运价指数日均 WS40.22 点，同比下降 15.5%；MR 成品油运输颓势未改，全年呈现前高后低的走势，波罗的海 TC7 线（新加坡-澳大利亚）运价指数为日均 WS173.95 点，同比基本持平；国内原油运输因交通部安排货源计划严重不足，货源缺口大，年末受石化企业管道爆炸事故影响，国内原油水运量大幅增长；沥青运输市场虽然下半年出现小幅下滑，但全年仍然维持了较好的景气度；其他特种品运输市场货源有所减少、竞争激烈，市场运价保持在低迷状态。针对上述状况，公司适时调整经营策略和运力布局：一是在原有 COA 客户的基础上，继续开发新的客户，有力保障了货源的稳定，降低了客户单一的风险；二是继续推进全球化经营网络布局，在综合分析权衡 TCE 和安全等因素的基础上，科学调配航线运力，提升了船队整体效益；三是调整经营模式，将 AFRA 船白鹭洲轮加入 Teekay 公司 POOL 经营，稳定了船舶运行和经营效益；四是按照相关多元的战略思路，稳步拓展油品贸易、船员劳务及船舶管理业务。经测算，公司 2013 年自营 VLCC 船队平均 TCE 约为 1.87 万美元/天，同期波罗的海 TD3线（中东-日本）平均 TCE 约 1.21 万美元/天；MR 船队平均 TCE 约为 1.29 万美元/天，同期 NAVIG 8 MR POOL 与 TC7 线（新加坡-澳大利亚）市场平均 TCE 分别为 1.25 万和 1.34 万美元/天。至 2013 年底，公司运力规模达到 86 艘、798 万载重吨；全年完成货运量 6,292 万吨，货运周转量 4,503 亿吨千米；实现营业收入 73.07 亿元；由于经营亏损、部分船舶计提资产减值和长期期租 VLCC 计提预计负债的原因，全年利润总额亏损 58.46 亿元，归属于母公司股东的净利润为-59.22 亿元。(一)主营业务分析 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 7,306,808,610.75 6,629,180,994.79 10.22 营业成本 7,717,791,878.73 7,111,293,354.98 8.53 销售费用 16,625,456.55 19,614,258.23 -15.24 管理费用 76,901,522.11 85,309,651.42 -9.86 财务费用 686,264,469.70 640,877,075.93 7.08 经营活动产生的现金流量净额 843,912,001.05 -184,939,787.64 -556.32 投资活动产生的现金流量净额 135,011,503.27 -177,465,107.02 -176.08 筹资活动产生的现金流量净额-1,325,179,011.80 150,280,313.53 -981.80 研发支出 2,871,232.35 3,526,568.49 -18.58 营业税金及附加 7,523,276.35 32,987,723.25 -77.19 资产减值损失 4,653,818,395.85 -347,457.07 -1,339,493.78 所得税费用 72,407,818.17 3,167,017.40 2,186.31 中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年年度报告 9 注释：营业税金及附加：主要是报告期内公司“营改增”后，相比上年同期缴纳营业税金及附加减少所致；资产减值损失：主要是对自有 VLCC 计提了资产减值准备及对长期期租 VLCC 计提了预计负债所致；所得税费用：主要是报告期内冲回了递延所得税资产所致；2、收入(1)驱动业务收入变化的因素分析 报告期内公司燃油贸易大幅增加是驱动收入变化的主要因素。(2)以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 不适用 (3)订单分析 不适用 (4)新产品及新服务的影响分析 不适用 (5)主要销售客户的情况 公司向前五名客户销售收入合计 337,372.22 万元，占全部销售收入的 46.17%。(6)其他 不适用 3、成本(1)成本分析表 单位:元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)运输业 燃料、润料、物料 2,441,037,835.84 31.63 2,859,721,456.10 40.21-14.64 港口费 487,839,536.48 6.32 511,381,219.74 7.19-4.60 船员薪酬 434,187,637.28 5.63 422,050,799.20 5.93 2.88 折旧费 634,266,272.04 8.22 615,347,431.55 8.65 3.07 租费 1,408,478,821.72 18.25 1,387,073,218.98 19.51 1.54 其他 328,839,098.86 4.26 340,429,253.58 4.79-3.40 小计 5,734,649,202.21 74.30 6,136,003,379.14 86.29-6.54 船员租赁 船员薪酬 18,206,671.47 0.24 27,355,403.88 0.38-33.44 其他 1,379,663.90 0.02 1,879,060.40 0.03-26.58 小计 19,586,335.37 0.25 29,234,464.28 0.41-33.00 贸易 燃油 1,911,713,559.83 24.77 940,467,050.30 13.22 103.27 乙烯 49,995,224.00 0.65 0.00 0.00/中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年年度报告 10 小计 1,961,708,783.83 25.42 940,467,050.30 13.22 108.59 其他 其他 1,847,557.32 0.02 5,588,461.26 0.08-66.94 合计 7,717,791,878.73 100.00 7,111,293,354.98 100.00 8.53 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)油品运输 燃料、润料、物料 2,244,003,145.40 29.08 2,622,909,381.28 36.88-14.45 港口费 437,485,001.31 5.67 466,316,572.51 6.56-6.18 船员薪酬 258,685,500.30 3.35 303,183,410.42 4.26-14.68 折旧费 548,566,715.34 7.11 535,745,283.10 7.53 2.39 租费 1,399,038,263.05 18.13 1,374,824,040.10 19.33 1.76 其他 298,219,772.38 3.86 270,431,078.21 3.80 10.28 小计 5,185,998,397.77 67.20 5,573,409,765.61 78.37-6.95 化学品运输 燃料、润料、物料 112,908,057.40 1.46 130,592,818.08 1.84-13.54 港口费 32,809,977.65 0.43 29,161,589.80 0.41 12.51 船员薪酬 65,047,489.49 0.84 74,653,332.61 1.05-12.87 折旧费 49,724,013.84 0.64 49,173,863.75 0.69 1.12 租费 5,157,462.89 0.07 12,249,178.88 0.17-57.90 其他 59,677,508.19 0.77 49,445,580.73 0.70 20.69 小计 325,324,509.46 4.22 345,276,363.85 4.86-5.78 液化气运输 燃料、润料、物料 21,425,923.18 0.28 44,176,348.69 0.62-51.50 港口费 1,516,614.48 0.02 1,863,332.06 0.03-18.61 船员薪酬 16,753,046.59 0.22 19,823,547.66 0.28-15.49 折旧费 6,672,261.45 0.09 6,695,268.20 0.09-0.34 其他 6,709,633.99 0.09 8,063,538.58 0.11-16.79 小计 53,077,479.69 0.69 80,622,035.19 1.13-34.17 沥青运输 燃料、润料、物料 39,261,156.17 0.51 39,167,664.59 0.55 0.24 港口费 11,812,473.05 0.15 10,697,350.38 0.15 10.42 船员薪酬 22,159,718.30 0.29 18,353,551.51 0.26 20.74 折旧费 11,054,773.44 0.14 9,492,474.27 0.13 16.46 其他 18,096,109.07 0.23 7,317,404.84 0.10 147.30 小计 102,384,230.03 1.33 85,028,445.59 1.20 20.41 乙烯运输 燃料、润料、物料 23,439,553.69 0.30 22,875,243.46 0.32 2.47 港口费 4,215,469.99 0.05 3,342,374.99 0.05 26.12 船员薪酬 9,886,971.80 0.13 6,036,957.00 0.08 63.77 折旧费 18,248,507.97 0.24 14,240,542.23 0.20 28.14 其他 12,074,081.81 0.16 5,171,651.22 0.07 133.47 小计 67,864,585.26 0.88 51,666,768.90 0.73 31.35 中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年年度报告 11 燃油贸易 燃油 1,911,713,559.83 24.77 940,467,050.30 13.22 103.27 小计 1,911,713,559.83 24.77 940,467,050.30 13.22 103.27 乙烯贸易 乙烯 49,995,224.00 0.65 0.00 0.00/小计 49,995,224.00 0.65 0.00 0.00/船员租赁 船员薪酬 18,206,671.47 0.24 27,355,403.88 0.38-33.44 其他 1,379,663.90 0.02 1,879,060.40 0.03-26.58 小计 19,586,335.37 0.25 29,234,464.28 0.41-33.00 其他 其他 1,847,557.32 0.02 5,588,461.26 0.08-66.94 合计 7,717,791,878.73 100.00 7,111,293,354.98 100.00 8.53 (2)主要供应商情况 公司向前五名供应商采购成本合计 262,803.88 万元，占全部采购成本的 59.69%。(3)其他 无 4、费用 单位：元 科目 本期数 上年同期数 变动比例 销售费用 16,625,456.55 19,614,258.23-15.24 管理费用 76,901,522.11 85,309,651.42-9.86 财务费用 686,264,469.70 640,877,075.93 7.08 5、研发支出(1)研发支出情况表 单位：元 本期费用化研发支出 2,160,288.96 本期资本化研发支出 710,943.39 研发支出合计 2,871,232.35 研发支出总额占净资产比例（%）/研发支出总额占营业收入比例（%）0.04 (2)情况说明 无 6、现金流 单位：元 科目 本期数 上年同期数 变动比例 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 843,912,001.05-184,939,787.64-556.32 注释 1 投资活动产生的现金流量净额 135,011,503.27-177,465,107.02-176.08 注释 2 筹资活动产生的现金流量净额-1,325,179,011.8 150,280,313.53-981.80 注释 3 注释：经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是报告期内预付长期期租租金减少所致；投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是报告期内固定资产投资支出减少所致；筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是报告期内偿还到期借款所致；中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年年度报告 12 关于经营活动现金净流出金额与净利润差异，主要来自固定资产折旧、财务费用等成本费用项目以及经营性应收项目的减少和经营性应付项目的增加，具体参见财务报告附注六、47 现金流量表项目（2）合并现金流量表补充资料。7、其它(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 由于报告期内计提了资产减值准备和预计负债，导致利润构成发生了重大变动。(2)公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明 无 (3)发展战略和经营计划进展说明 公司 2012 年报披露 2013 年度经营计划目标为“实现营业收入 75.60 亿元”，公司 2013 年度实现营业收入 73.07 亿元，完成计划的 96.64%。航运市场持续低迷是导致营业收入未达到计划目标的主要原因。(4)其他 无 (二)行业、产品或地区经营情况分析 1、主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（）营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减（%）运输业 5,300,116,990.15 5,734,649,202.21-8.20-5.52-6.54 增加 1.18个百分点 船员租赁 27,727,331.30 19,586,335.37 29.36-21.38-33.00 增加 12.26个百分点 贸易业务 1,964,818,384.18 1,961,708,783.83 0.16 108.69 108.59 增加 0.05个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（）营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减（%）油品运输 4,685,249,992.01 5,185,998,397.77-10.69-6.31-6.95 增加 0.77个百分点 化学品运输 375,680,314.39 325,324,509.46 13.40-0.27-5.78 增加 5.06个百分点 液化气运输 53,654,954.19 53,077,479.69 1.08-32.68-34.17 增加 2.23个百分点 沥青运输 102,034,280.61 102,384,230.03-0.34 15.31 20.41 减少 4.25个百分点 乙烯运输 83,497,448.95 67,864,585.26 18.72 29.54 31.35 减少 1.12个百分点 中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年年度报告 13 燃油贸易 1,914,774,250.89 1,911,713,559.83 0.16 103.37 103.27 增加 0.05个百分点 乙烯贸易 50,044,133.29 49,995,224.00 0.10 不适用 不适用 不适用 其他 27,727,331.30 19,586,335.37 29.36-21.38-33.00 增加12.26个百分点 2、主营业务分地区情况 单位:万元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（）内贸航线 101,948.50-13.40 外贸航线 428,063.20-3.44 (三)资产、负债情况分析 1、资产负债情况分析表 单位:元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）货币资金 625,170,131.48 4.54 1,117,980,281.95 5.67-44.08 应收票据 14,284,517.23 0.10 3,000,000.00 0.02 376.15 应收账款 645,797,448.06 4.69 720,400,372.53 3.65-10.36 预付款项 454,950,104.06 3.30 3,001,428,570.40 15.22-84.84 应收利息 17,850,600.00 0.13 11,586,526.48 0.06 54.06 其他应收款 43,755,848.62 0.32 38,112,808.09 0.19 14.81 存货 372,693,929.59 2.71 405,107,259.65 2.05-8.00 长期股权投资 27,577,285.45 0.20 25,052,956.72 0.13 10.08 固定资产 10,735,776,547.48 77.94 13,550,314,117.67 68.71-20.77 在建工程 801,831,027.59 5.82 777,168,520.30 3.94 3.17 递延所得税资产 40,547.03 0.00 68,301,885.31 0.35-99.94 短期借款 3,471,231,198.01 25.20 2,923,798,849.24 14.83 18.72 应付账款 899,247,212.07 6.53 682,275,058.12 3.46 31.80 预收款项 24,069,321.92 0.17 13,385,644.84 0.07 79.81 应付职工薪酬 24,583,127.14 0.18 33,226,940.07 0.17-26.01 应交税费 1,047,326.66 0.01 10,234,161.92 0.05-89.77 应付利息 52,782,272.61 0.38 58,595,449.08 0.3-9.92 其他应付款 410,698,539.99 2.98 24,320,411.32 0.12 1,588.70 一年内到期的非流动负债 3,061,374,920.97 22.23 2,016,844,904.03 10.23 51.79 长期借款 5,748,145,345.00 41.73 7,075,217,440.00 35.88-18.76 应付债券 0.00 0.00 1,000,000,000.00 5.07-100.00 长期应付款 1,656,851,288.70 12.03 1,633,023,688.59 8.28 1.46 中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年年度报告 14 其他非流动负债 366,648,769.27 2.66 390,228,169.80 1.98-6.04 货币资金：主要是报告期内资金结存减少所致；应收票据：主要是报告期内收到银行承兑汇票增加所致；预付款项：主要是报告期内对预付款项计提坏账准备所致；应收利息：主要是报告期内计提了定期存款利息收入所致；递延所得税资产：主要是报告期内递延所得税资产冲回所致；应付账款：主要为报告期内应付的燃料油款、滑油费增加所致；预收款项：主要为报告期内预收的代垫港口费和燃料费等所致；应交税费：主要是报告期内缴纳了税费所致；其他应付款：主要是报告期内尚未支付的造船节点款所致；一年内到期的非流动负债：主要是“04 长航债”将在一年内到期所致；2、公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明 无 3、其他情况说明 无 (四)核心竞争力分析 品牌优势。公司作为从事石油运输的专业化公司，经过多年的潜心经营，已经在业内树立了良好的品牌形象。VLCC、MR 和特种品运输三大船队发展迅速，运力互补性强，增长潜力大，VLCC 船队已具规模，MR 船队已经具有较强的市场竞争力，市场占有率稳步提高，特种品运输业务继续保持国内领先水平。客户资源优势。在国家产业政策的强力支持下，公司与中石化、SHELL、EXXON 等国内外大型石化贸易商之间的合作关系稳固。随着公司 TMSA 建设及大石油公司检查通过率的稳步提高，通过为客户提供高质量的运输服务，公司与国际大石油公司的合作也将进一步紧密。船型结构优势。公司主力船队绝大部分为双壳双底的新船，在单壳油轮强制淘汰的大背景下，公司新船可以较好的满足租家和行业规范的要求。(五)投资状况分析 1、对外股权投资总体分析(1)持有非上市金融企业股权情况 所持对象名称 最初投资金额（元）持有数量（股）占该公司股权比例（%）期末账面价值（元）报告期损益（元）报告期所有者权益变动（元）会计核算科目 股份来源 中国外运长航财务有限公司 25,000,000 25,000,000 5 25,000,000/长 期 股权投资 投 资 设立 2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况(1)委托理财情况 中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年年度报告 15 本年度公司无委托理财事项。(2)委托贷款情况 本年度公司无委托贷款事项。3、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。4、主要子公司、参股公司分析 单位：万元 公司名称 业务性质 注册资本 经营范围 持股比例 总资产 净资产 净利润 长航油运（新加坡）有限公司 运输 17953.35 万新元 油品运输 100%145,650.19-302,519.98-286,611.46 南京扬洋化工运贸有限公司 运输 34125.48 散装化学品运输 100%109,160.77 36,767.06 379.05 南京石油运输有限公司 运输 3264.30 石油化工制品运输 100%3,855.05 3,842.37 61.77 长航油运（香港）有限公司 运输 511.08 万美元 油品运输 100%157,901.33-47,075.87-46,287.64 南京长航油运海员服务有限公司 船员租赁 500 提供海员劳务等 100%1,692.39 986.46 356.23 上海长石海运有限公司 运输 29000 乙烯运输、液化气运输 70%64,491.75 30,833.06 706.18 对公司净利润影响达到 10%以上的子公司 单位：万元 公司名称 营业收入 营业利润 净利润 长航油运（新加坡）有限公司 475,388.82-286,494.51-286,611.46 5、非募集资金项目情况 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 本年度投入金额 累计实际投入金额 项目收益情况 长江之泰 9,480 万美元 下水 0 34,679.17/长江之和 9,480 万美元 下水 0 23,119.44/雁顺 19,300 交船 8,017.19 19,597.19 582 船舶建造周期一般包括签订合同、开工、上船台、下水、交船五个阶段。长江之泰和长江之和由公司之全资子公司长航油运（香港）有限公司投资建造。乙烯船由公司之控股子公司上海长石海运有限公司投资建造。中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年年度报告 16 (六)公司控制的特殊目的主体情况 公司不存在控制的特殊目的主体。(七)其他 无 二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析(一)行业竞争格局和发展趋势 宏观经济方面，世界经济仍处于金融危机后的深度调整期，未来将在平稳中呈现弱势增长态势，全球石油需求增速随经济低迷而逐渐放缓；我国经济调结构面临长期挑战，经济增长速度趋缓，调结构、稳增长将成为未来一个时期重要的政策目标。航运市场方面，2014 年油轮运力将继续增加，供需失衡矛盾仍然突出。因此，未来一年内航运市场总体依旧疲弱，市场的复苏将是缓慢的、渐进的、不均衡的。(二)公司发展战略 从近期看，努力走出危机、实现突围解困仍然是公司当前面临的最为紧迫的任务；从目标看，如何推进公司回归可持续发展的轨道，尽快实现公司重新上市，更是公司需要面对的战略课题。(三)经营计划 根据 2014 年市场资源调研情况以及船舶运行组织安排、修理计划和运力的增减情况，预计2014 年主要目标如下 货运量：6,500 万吨 货运周转量：4,990 亿吨千米 营业收入：75 亿元 为完成上述目标，公司将做好以下几个方面工作。一是坚持大客户战略，稳固与战略大客户的合作关系，力争多签 COA 合同，扩大货源，稳定船队运行和收益；二是优化调整市场战略布局，稳步扩大 VLCC 西部市场、MR 中东市场，提高运输效益；三是对效益好、效率高的经营领域，配备公司优质资源继续攻关；四是根据市场变化，在能够控制好风险并获得边际效益的前提下，审慎开展船舶租进与租出业务；五是深入研究船效和运行周期问题，加强货源优化和对船舶运行各环节的控制力度，提高船舶的作业效率和效益；六是完善营销机制，强化责任制，加强内部运行管理，增加考核要求，提升经营能力。(四)因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求 资金需求 合同安排 时间安排 融资方式 资金来源安排 资金成本及使用说明 92 亿人民币 不适用 2014 年 债务融资 银行贷款、现有资金、其他 不适用 (五)可能面对的风险 资金风险。2014 年，公司资金需求量大，面临着一定的融资压力和支付风险。为了保障资金安全，公司将加强与银行等各类金融机构的沟通，建立互动机制，争取信任和支持，加大资金筹