600598_2013_北大荒_2013年年度报告_2014-03-26.pdf

黑龙江北大荒农业股份有限公司黑龙江北大荒农业股份有限公司 600598600598 20132013 年年度报告年年度报告 黑龙江北大荒农业股份有限公司董事会黑龙江北大荒农业股份有限公司董事会 二一四年三月二十二一四年三月二十五五日日黑龙江北大荒农业股份有限公司 2013 年年度报告 1 重要提示重要提示 一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 董事 王贵 工作原因 刘长友 三、瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了有保为本公司出具了有保留意见的审计报告，本公留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅读。司董事会、监事会对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅读。瑞华会计师事务所为本公司出具了非标准内部控制审计报告，请投资者注意阅读年度报告内部控制相关章节中内部控制评价和审计的相关信息。四、公司负责人刘长友、主管会计工作负责人杨占海及会计机构负责人（会计主管人员）刘颖声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、前瞻性陈述的风险声明 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。六、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否 七、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2013 年年度报告 2 目录目录 第一节 释义及重大风险提示.3 第二节 公司简介.4 第三节 会计数据和财务指标摘要.6 第四节 董事会报告.8 第五节 重要事项.23 第六节 股份变动及股东情况.49 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.53 第八节 公司治理.59 第九节 内部控制.67 第十节 财务会计报告.69 第十一节 备查文件目录.182 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2013 年年度报告 3 第一节第一节 释义及重大风险提示释义及重大风险提示 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 公司、本公司 指 黑龙江北大荒农业股份有限公司 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 农垦集团、集团总公司 指 黑龙江北大荒农垦集团总公司 北大荒米业公司、米业公司 指 黑龙江省北大荒米业集团有限公司 北大荒麦芽公司、麦芽公司 指 北大荒龙垦麦芽有限公司 北大荒担保公司、担保公司 指 黑龙江北大荒投资担保股份有限公司 北大荒希杰公司、希杰公司 指 北大荒希杰食品科技有限责任公司 北大荒鑫都公司、鑫都公司 指 黑龙江北大荒鑫都房地产开发有限公司 北大荒纸业公司、纸业公司 指 黑龙江北大荒纸业有限责任公司 北大荒鑫亚公司、鑫亚公司 指 北大荒鑫亚经贸有限责任公司 二、重大风险提示：公司已在本报告中描述存在的重大风险，请查阅本报告第四节董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险的内容。黑龙江北大荒农业股份有限公司 2013 年年度报告 4 第二节第二节 公司简介公司简介 一、公司信息 公司的中文名称 黑龙江北大荒农业股份有限公司 公司的中文名称简称 北大荒 公司的外文名称 Heilongjiang Agriculture Company Limited 公司的外文名称缩写 HACL 公司的法定代表人 刘长友 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘长友 赵义军 联系地址 哈尔滨市南岗区汉水路 263 号 哈尔滨市南岗区汉水路 263 号 电话 0451-55195980 0451-55195980 传真 0451-55195986 0451-55195986 电子信箱 三、基本情况简介 公司注册地址 哈尔滨市南岗区汉水路 263 号 公司注册地址的邮政编码 150090 公司办公地址 哈尔滨市南岗区汉水路 263 号 公司办公地址的邮政编码 150090 公司网址 http:/ 电子信箱 四、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会工作部 五、公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A 股 上海证券交易所 北大荒 600598 六、公司报告期内注册变更情况(一)基本情况 公司报告期内注册情况未变更。(二)公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见 2011 年年度报告。黑龙江北大荒农业股份有限公司 2013 年年度报告 5(三)公司上市以来，主营业务的变化情况 2002 年的主营业务：水稻、小麦、大豆、玉米等粮食作物的生产、精深加工、销售；尿素的生产、销售。2003 年的主营业务：水稻、小麦、大豆、玉米等粮食作物的生产、精深加工、销售；尿素的生产、销售；文化用纸及其他纸制品生产、加工、销售。2004 年至 2007 年的主营业务：水稻、小麦、大豆、玉米等粮食作物的生产、精深加工、销售；尿素的生产、销售；文化用纸及其他纸制品生产、加工、销售；麦芽生产、销售；大麦经营。2008 年的主营业务：水稻、小麦、大豆、玉米等粮食作物的生产、精深加工、销售；尿素的生产、销售；文化用纸及其他纸制品生产、加工、销售；麦芽生产、销售；大麦经营；粮食及农资购销。2009 年至 2010 年的主营业务：水稻、小麦、大豆、玉米等粮食作物的生产、精深加工、销售；尿素、甲醇和复合肥的生产、销售；文化用纸及其他纸制品生产、加工、销售；麦芽生产、销售；大麦经营；粮食及农资购销；米糠油及米糠蛋白生产、销售。2011 年的主营业务，水稻、小麦、大豆、玉米等粮食作物的生产、精深加工、销售；尿素、甲醇和复合肥的生产、销售；文化用纸及其他纸制品生产、加工、销售；麦芽生产、销售；大麦经营；粮食及农资购销；米糠油及米糠蛋白生产、销售；投资担保及投资管理、房屋置业担保。2012 年至今的主营业务：水稻、小麦、大豆、玉米等粮食作物的生产、精深加工、销售；化肥（尿素）、二氧化碳、液氨、氧气、液氧、液氮、甲醇的生产与销售；与种植业生产及农产品加工相关的技术、信息及服务体系的开发、咨询和运营；种子引进、繁育、加工、销售；造纸，中草药材种植、加工和销售；自营进出口和投资兴办实业；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业生产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；经营本企业的进料加工和三来一补业务；复合肥生产销售、化肥零售；房地产开发；房屋建筑、市政工程、水利工程总承包及机电设备、金属门窗、建筑装修、建筑幕墙、钢结构专业承包；农药的采购与销售等。(四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况 无。七、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所名称（境内）名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市东城区西滨河路八号院中海地产广场西塔 3-9 层 签字会计师姓名 宋卫东 刘济杰 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2013 年年度报告 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一)主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2013 年 2012 年 本期比上年同期增减(%)2011 年 营业收入 9,388,556,005.73 13,575,561,749.03-30.84 13,304,715,265.14 归属于上市公司股东的净利润 -376,785,088.77-187,774,426.00-100.66 440,851,494.68 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -320,206,807.81-168,901,707.76-89.58 277,116,026.00 经营活动产生的现金流量净额 1,821,115,387.51 1,539,850,554.75 18.27 2,096,173,655.95 2013 年末 2012 年末 本期末比上年同期末增减(%)2011 年末 归属于上市公司股东的净资产 4,884,568,553.90 5,249,032,448.92-6.94 5,763,850,244.93 总资产 13,852,429,951.54 15,696,307,762.11-11.75 18,002,472,210.28 (二)主要财务数据 主要财务指标 2013 年 2012 年 本期比上年同期增减(%)2011 年 基本每股收益（元股）-0.21-0.11 不适用 0.25 稀释每股收益（元股）-0.21-0.11 不适用 0.25 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.18-0.10 不适用 0.16 加权平均净资产收益率（%）-7.74-3.41 不适用 7.74 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-6.32-3.07 不适用 4.86 二、非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 非流动资产处置损益 1,370,011.46-8,839,677.40-4,173,457.89 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定23,699,565.90 9,131,882.62 49,762,621.15 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2013 年年度报告 7 标准定额或定量持续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费-14,742.15 42,631,532.46 105,732,078.33 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 64,215,304.18 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 5,167,433.10 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 50.00 4,905,657.23 10,547,583.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 38,052,916.74 231,723.88 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-117,041,722.88-54,089,876.97-40,556,055.70 少数股东权益影响额-3,275,332.53-4,279,957.67-5,097,239.08 所得税影响额 630,972.50-8,332,278.51-22,094,522.29 合计-56,578,280.96-18,872,718.24 163,735,468.68 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2013 年年度报告 8 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2013 年是公司发展历史上极不平凡的一年。面对各项事业百废待兴、百年洪水不期而至、社会各界广泛关注、经营管理困难重重的局面，公司新的领导班子团结一心、砥砺奋进，大刀阔斧地实施了一系列强化管理、深化改革的有效措施，公司经济运行质量显著提升，各项工作走上了规范化、制度化、程序化的良性发展轨道。2013 年末，公司实现营业收入 94.1 亿元，资产总额 138.5 亿元，归属于母公司净资产 48.8 亿元，实现粮豆总产 135 亿斤。同时，虽然公司在 2013年做了大量而富有成效的工作，但改革与管理成果要在 2014 年的业绩中体现出来。由于公司下属工业企业均处于产能严重过剩行业以及历史上经营、管理等方面原因，2013 年公司发生亏损3.77 亿元。随着公司对下属工业、贸易企业的改革措施落实到位，2014 年工业、贸易企业的亏损额将大幅下降。下面分行业进行说明：1、农业方面。从宏观环境看，农业一直是国民经济发展和社会稳定的基础性产业，2004 年至2013 年的 10 个中央一号文件都从国家政策层面对农业工作给予大力支持。从区域层面上，黑龙江省两大平原现代农业综合配套改革先行先试方案的出台，使黑龙江垦区农业引领地位得以进一步巩固。因此，公司农业板块正处于良好的战略发展机遇期。2013 年公司克服了四涝叠加的自然灾害和百年一遇的大洪水，实现粮豆总产 135 亿斤。农业基础设施进一步夯实，装备更新步伐进一步加快，高产创建和标准化提升能力进一步增强，绿色有机认证面积进一步扩大。特别是面对百年一遇的洪涝灾害，公司上下齐心协力、众志成城，夺取了抗洪抢险的决定性胜利。目前，农业依旧是公司最大的优势所在和最可靠的利润来源。2、工业和贸易方面。2013 年北大荒米业公司实现营业收入 40.6 亿元，亏损 4.22 亿元，主要原因是原材料价格上涨、受进口大米冲击销售不畅以及部分应收款存在减值风险而提取的坏账准备所致；麦芽公司实现营业收入 2.85 亿元，亏损 1.74 亿元，主要原因是部分存货存在减值风险而提取的跌价准备、销价下降和停车费用增加所致；浩良河化肥分公司实现营业收入 5.67 亿元，亏损 1.95 亿元，主要原因是销售价格、销售量下降以及费用增加所致；北大荒纸业公司实现营业收入 1631 万元，亏损 1.18 亿元，主要原因是存货减值和停产损失所致；北大荒希杰公司亏损 2696 万元，主要原因是停产损失所致。北大荒鑫亚经贸公司发生亏损 3.43 亿元，主要是计提应收款项减值准备所致。新一届公司管理层达成了共识：如果工贸企业的亏损势头不能迅速遏制，公司将面临因连续亏损而退市的命运。基于此，公司新的领导班子将迅速遏制工贸企业亏损势头作为首要任务来抓，按照止血止亏、关停并转的总体思路，采取了一企一策的方针，彻底消灭亏损源。具体包括推进亏损的北大荒纸业公司、北大荒希杰公司停产，推进亏损的北大荒龙垦麦芽公司出租资产、减少亏损，推进亏损严重的浩化分公司及停产的纸业公司对外开展合资合作，均取得了可喜进展。2013 年公司推进了北大荒鑫亚经贸公司开展清理整顿工作，实施应收款项专项清理，解除了职工劳动关系，整顿后鑫亚公司每年只发生留守和清欠费用，今后也彻底遏制了亏损源头。公司管理层预计，如果公司下属所有工贸企业的改革改制、合资合作按照预定设想全部推进到位，工业、贸易企业的亏损额将大幅下降。3、房地产方面。由于国家房地产宏观调控政策等因素影响，已建成的房地产项目销售速度缓慢；新建项目方面，公司克服各种困难按时推进了海拉尔天顺新城项目二三期工程主体封顶，工程质量获得当地政府的好评。4、北大荒投资担保公司积极展业，专业队伍执业水平进一步增强，2013 年实现利润 975 万元；公司参股的大兴安岭农村商业银行股份有限公司经营稳健，2013 年公司获得分红 110 万元。(一)主营业务分析 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2013 年年度报告 9 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 9,388,556,005.73 13,575,561,749.03 -30.84 营业成本 6,939,418,017.24 11,182,046,666.53 -37.94 销售费用 285,581,319.84 320,482,577.93 -10.89 管理费用 1,582,001,576.61 1,401,714,155.34 12.86 财务费用 309,085,406.48 326,995,605.58 -5.48 经营活动产生的现金流量净额 1,821,115,387.51 1,539,850,554.75 18.27 投资活动产生的现金流量净额-131,144,656.08 -550,980,994.61 -76.20 筹资活动产生的现金流量净额-1,610,205,831.38 -1,746,030,188.48 -7.78 研发支出 5,009,166.90 12,867,791.34 -61.07 2、收入(1)驱动业务收入变化的因素分析 营业收入下降的主要原因是本年销售数量下降，如米业公司、鑫亚公司、麦芽公司收入均比上年大幅下降。(2)主要销售客户的情况 公司前五名客户的营业收入占公司全部营业收入比例为 10.5%，前五名销售客户明细如下：单位：元 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（）中粮集团成员企业 261,369,913.10 2.78 黑龙江北大荒农垦集团农业生产资料有限公司料有限公司 243,011,261.30 2.58 广东温氏饲料有限公司 203,885,386.71 2.17 百威集团啤酒有限公司 127,481,753.87 1.36 南京铁心桥国家粮食储备库 109,530,331.50 1.16 合计 945,278,646.48 10.05 3、成本(1)成本分析表 单位:元 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)尿素 原材料 210,001,882.12 39.36 255,300,605.85 40.79-17.74 尿素 燃料及动力 185,078,425.19 34.69 208,760,239.30 33.34-11.34 尿素 职工薪酬 60,607,171.38 11.36 72,398,300.92 11.57-16.29 尿素 折旧 46,048,463.28 8.63 59,440,201.01 9.5-22.53 尿素 其他 31,771,658.87 5.96 30,045,811.14 4.8 5.74 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2013 年年度报告 10 合 计 533,507,600.84 100 625,945,158.22 100-14.77 大米 原材料 605,190,971.54 96.36 884,814,346.00 96.85-31.6 大米 燃料及动力 6,399,204.72 1.02 8,807,487.00 0.96-27.34 大米 职工薪酬 2,855,948.23 0.45 4,077,979.00 0.45-29.97 大米 折旧 4,036,496.52 0.64 2,764,579.00 0.3 46.01 大米 其他 9,596,410.57 1.53 13,201,307.00 1.44-27.31 合 计 628,079,031.58 100 913,665,698.00 100-31.26 大麦芽 原材料 148,184,404.41 88.03 476,305,226.46 86.6-68.89 大麦芽 燃料及动力 10,628,035.10 6.31 40,400,997.73 7.35-73.69 大麦芽 职工薪酬 1,918,673.21 1.14 8,457,354.59 1.54-77.31 大麦芽 折旧 5,365,112.74 3.19 14,683,232.73 2.67-63.46 大麦芽 其他 2,241,167.17 1.33 10,161,221.95 1.84-77.94 合 计 168,337,392.64 100.00 550,008,033.46 100-69.39 合 计：尿素产量减少 5.68 万吨 合 计：大米产量减少 9.2 万吨 合 计：大麦芽产量减少 12.69 万吨 (2)主要供应商情况 公司本年度向前五名采购总额占公司本年度采购总额的比例为 5.23%。4、费用 单位：万元 项目 本年发生额 上年发生额 增（+）减（-）增减比率 营业税金及附加 825 1,687 -862 -51.10%销售费用 28,558 32,048 -3,490 -10.89%管理费用 158,200 140,171 18,029 12.86%财务费用 30,909 32,700 -1,791 -5.48%1、营业税金及附加同比减少 862 万元，下降 51.10%，主要原因系营业税和教育费附加减少所致。5、研发支出(1)研发支出情况表 单位：元 本期费用化研发支出 5,009,166.90 研发支出合计 5,009,166.90 研发支出总额占净资产比例（%）0.10 研发支出总额占营业收入比例（%）0.05 6、现金流 单位：万元 项目 本年发生额 上年发生额 增（+）减（-）增减比率 经营活动产生的现金流量净额 182,112 153,985 28,127 18.27%黑龙江北大荒农业股份有限公司 2013 年年度报告 11 投资活动产生的现金流量净额 -13,114 -55,098 41,984 -76.20%筹资活动产生的现金流量净额-161,021 -174,603 13,582 -7.78%1、经营活动产生的现金流量净额同比增加主要原因系收回往来款影响的金额较大，收回往来款比上年增加所致。2、投资活动产生的现金流量净额同比增加主要原因系本期投资支付的现金和购建固定资产支付的现金减少形成。3、筹资活动产生的现金流量净额同比增加主要原因系分配股利、偿付利息支付的现金和银行借款偿还净额减少形成。7、其它(1)公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明 公司 2013 年正在实施的拟将持有的黑龙江北大荒米业集团有限公司 98.55%股权出售予控股股东农垦集团之重大资产重组项目全部材料，已报送中国证监会。截止报告期，该项目于中国证监会处于申请人落实反馈意见中。(2)发展战略和经营计划进展说明 2013 年，公司紧紧围绕做优农业、做强工业、做实经贸流通业、整合房地产业、做好资本运营的发展目标，积极深化改革、强化管理，规范运营，农业依旧保持稳定；工、贸、建企业受政策、市场和成本因素影响，业绩未能达到预期目标；金融企业实现利润 975 万元。(二)行业、产品或地区经营情况分析 1、主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（）营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减（%）农业行业 3,339,524,134.16 1,001,224,267.19 70.02-5.18-29.03 增加 10.08个百分点 工业行业 4,693,393,901.79 4,581,303,411.81 2.39-40.98-40.5 减少 0.79个百分点 商 品 流 通行业 676,485,979.19 709,249,994.77-4.84-48.84-44.9 减少 7.48个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（）营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减（%）土 地 承 包收入 2,286,731,179.98 100 13.9 增加 0 个百分点 农 产 品 及农 用 物 资1,729,278,933.37 1,710,474,261.96 1.09-39.04-36.6 减少 3.79个百分点 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2013 年年度报告 12 销售收入 工 业 品 及其 他 销 售收入 4,693,429,901.79 4,581,303,411.81 2.39-44.1-43.64 减少0.8个百分点 1、主营业务收入下降的主要原因是本年销售数量下降，如米业公司、鑫亚公司、麦芽公司收入均比上年大幅下降。2、主营业务成本本年度下降的主要原因是销售数量下降。(三)资产、负债情况分析 1、资产负债情况分析表 单位:元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）应收票据 141,961,661.20 1.02 64,116,275.38 0.41 121.41 应收账款 718,339,956.41 5.19 1,131,039,354.09 7.21-36.49 一年内到期的非流动资产 4,762,193.36 0.03 86,238,109.21 0.55-94.48 在建工程 115,930,014.29 0.84 180,885,269.91 1.15-35.91 其他非流动资产 468,042,758.88 3.38 320,437,785.92 2.04 46.06 应付利息 11,876,995.32 0.09 18,510,513.00 0.12-35.84 其他流动负债 5,642,968.58 0.04 1,004,506,257.41 6.4-99.44 长期借款 257,122,361.57 1.86 10,717,457.99 0.07 2,299.1 2、其他情况说明 1、应收票据余额增加的主要原因是米业公司开展保兑仓、商盈通等多种融资方案所致。2、应收账款余额下降的主要原因是鑫亚公司、麦芽公司以及米业公司本年产品销售下降所致。3、一年内到期的非流动资产余额减少主要原因是投资担保公司本期收回委托贷款不再开展此类业务所致。4、在建工程余额减少原因主要是农业分公司农业基础设施及子公司生产线等工程项目投入使用转入固定资产所致。5、他非流动资产增加主要原因是鑫都房地产公司与呼伦贝尔天顺房地产开发有限公司合作开发的海拉尔合作开发项目投入增加所致。6、应付利息减少原因主要是偿付到期短期融资券利息所致。7、其他流动负债减少的主要原因是本期偿还到期短期融资券 10 亿元所致。8、长期借款增加原因主要是鑫都房地产本年新增借款，用于正在合作开发的项目所致。(四)投资状况分析 1、对外股权投资总体分析(1)持有非上市金融企业股权情况 所持对最初投资金额（元）持有数量（股）占该公司股权期末账面价值（元）报告期损益（元）报告期所有者权益变会计核算科目 股份来源 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2013 年年度报告 13 象名称 比例（%）动（元）大兴安岭农村商业银行股份有限公司 11,000,000.00 11,000,000.00 2.20 11,000,000.00 1,100,000.00 长 期股 权投资 出 资参股 合计 11,000,000.00 11,000,000.00/11,000,000.00 1,100,000.00 /2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况(1)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。(2)委托贷款情况 本年度公司无委托贷款事项。3、募集资金使用情况 (1)募集资金总体使用情况 单位:万元 币种:人民币 募集年份 募集方式 募集资金总额 本年度已使用募集资金总额 已累计使用募集资金总额 尚未使用募集资金总额 尚未使用募集资金用途及去向 2007 发 行 可转债 146,380.8 10,153.39 146,380.80 0 合计/146,380.8 10,153.39 146,380.80 0/(2)募集资金承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 承诺项目名称 是否变更项目 募集资金拟投入金额 募集资金本年度投入金额 募集资金实际累计投入金额 是否符合计划进度 项目进度 预计收益 产生收益情况 是否符合预计收益 未达到计划进度和收益说明 变更原因及募黑龙江北大荒农业股份有限公司 2013 年年度报告 14 集资金变更程序说明 1.150万 亩优 质水 稻生 产基 地建 设项目 否 40,665 40,665 是 100 2,300 是 2.浩化 分公 司年 增产11.3万 吨尿 素项目 否 18,159 18,159 是 100 -19,513 否 原料（煤炭）成本高，生产规模较小，市场竞争激烈，因此未能达到预期收益。3.米业 公司 迎春 制米 厂年 综合 加工 30万 吨稻 谷技 改项目 是 9,002 6,261 是 100 500 是 4.米业 公司 年产8,000是 12,010 北京营销网络已完工；成都仓储 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2013 年年度报告 15 吨 米糠 蛋白 项目 加工物流园区完工进度100%。5.公司 营销 网络 建设 项目 否 9,120 2,112.39 5,120 是 100 否 北京营销网络已完工；成都仓储加工物流园区完工进度100%。6.米业 公司 优质 大米 加工 技改 项目 是 24,020 7.补充 流动 资金 是 38,000 8,041 65,465.8 是 100 否 用于补充流动资金的募集资金，无法单独计算实现的经济效益。8.合资 公司 建设“米糠 深加 工项目”否 10,710 是 100 -1,200 否 米糠蛋白产品的生产技术一直未能达标，因此未能达到预期收益。(3)募集资金变更项目情况 单位:万元 币种:人民币 变更后的对应的变更项目本年累计实际是否变更产生项目是否未达黑龙江北大荒农业股份有限公司 2013 年年度报告 16 项目名称 原承诺项目 拟投入金额 度投入金额 投入金额 符合计划进度 项目的预计收益 收益情况 进度 符合预计收益 到计划进度和收益说明 合资公司建设“米糠深加工项目”米 业 公司 年 产8000吨米 糠 蛋白 项 目及 迎 春制 米 厂30 万 吨稻 谷 综合 加 工技 改 项目 10,710 10,710 否 -4,750 75 否 米糠蛋白产品的生产技术一直未能达标，因此未能达到预期收益。补充流动资金 米 业 公司 优 质大 米 加工 技 改项目 65,465.80 8,041 65,465.80 是 100 否 用于补充流动资金的募集资金，无法单独计算实现的经济效益。合计/76,175.80 8,041 76,175.80/一、2008 年 10 月 15 日，本公司召开第四届董事会第十二次会议（临时）决议通过如下变更募投项目的资金使用情况的决议:1.合资公司建设米糠深加工项目：将米业公司年产 8000 吨米糠蛋白项目可转换公司债券募集资金 12,010 万元，调整为用于合资公司建设米糠深加工项目；调减迎春制米厂 30 万吨稻谷综合加工技改项目中可转换公司债券募集资金 2,300 万元，用于合资建设米糠深加工项目。合计使用可转换公司债券募集资金 14,310 万元，用于合资建设米糠深加工项目。2.米业公司下属米厂的水稻仓储烘干、稻米加工设施技术改造与配套的技改项目，不再使用募集资金建设，而由本公司通过部分利用下属农业分公司仓储烘干设施及水泥晒场为米业公司提供仓储烘干服务，以及依照轻重缓急情况以自有资金逐步建设等方式加以解决。鉴于米业公司水稻原料的年需求量常年保持在 140 万吨的水平，年需流动资金数额很大，拟将其米业公司优质大米加工技改项目资金变更为补充流动资金。2008 年 11 月 7 日，召开 2008 年第四次临时股东大会通过上述两项目变更募投项目的资金使用黑龙江北大荒农业股份有限公司 2013 年年度报告 17 情况的决议。二、2013 年 4 月 11 日，本公司 2013 年第一次临时股东大会决议 1、将 公司营销网络建设项目剩余募集资金 4,000 万元，永久性补充本公司流动资金。2、将 米业公司迎春制米厂年综合加工 30 万吨稻谷技改项目结余募集资金 441 万元永久性补充本公司流动资金。3、将米糠深加工项目尚结余募集资金 3,600 万元永久性补充本公司流动资金。4、主要子公司、参股公司分析 单位：万元 公司名称 业务性质 主要经营范围 注 册 资本 总资产 净资产 营 业 收入 营 业 利润 净利润 黑龙江省北大荒米业集团有限公司 农产品加工 农产品加工及销售 62,548 443,403 -48,511 406,022 -47,177 -42,214 黑龙江北大荒纸业有限责任公司 纸制品制造 纸制品生产和销售 19,200 18,578 -4,982 1,632 -11,874 -11,848 北大荒龙垦麦芽有限公司 农副食品加工 麦芽生产和销售 38,500 120,533 -17,159 28,484 -17,901 -17,422 北大荒鑫亚经贸有限责任公司 贸易 粮食收购等 5,000 103,179 -67,920 103,550 -34,753 -34,307 北大荒希杰食品科技有限责任公司 农副食品加工 米糠蛋白及米糠油生产、加工及销售 21,000 15,620 9,995 -2,969 -2,696 黑龙江北大荒投资担保股份有限公司 其他金融活动 投资担保及投资管理、房屋置业担保 19,300 26,610 23,224 2,099 1,260 975 1、米业公司经营业绩同比下降，主要原因是受经济环境等因素持续影响，销售规模大幅下降形成毛利减少以及财务费用支出和计提资产减值准备同比增加所致。2、纸业公司经营业绩同比下降，主要原因是生产机器设备及厂房由于长时间停用，造成生锈、腐蚀损失较大，本期相应计提固定资产减值准备形成。5、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析(一)行业竞争格局和发展趋势 近年来，农产品加工行业竞争日益加剧，处于行业产能过剩状态，生产原料价格上涨，推高了加工企业原料收购价格，同时受资金、市场、汇率等多重压力，将在今后一个时期对本公司工业企业造成不利影响。(二)公司发展战略 公司 2014 年生产经营工作总体思路是以党的十八大和十八届三中全会精神为指导，融入垦区发黑龙江北大荒农业股份有限公司 2013 年年度报告 18 展战略，以科学发展观为统领，转变经济发展方式，进一步优化经营策略，深化改革，强化管理，规范运营，突出农业领先优势，加快改革步伐，规范公司治理，全面提升公司运营质量和经济效益。(三)经营计划 公司 2014 年预计实现营业收入 50 亿元，实现利润总额 4 亿元。(四)因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求 为保证年度公司正常生产经营及农业基础设施建设等，年度所需资金 20 亿元左右。(五)可能面对的风险 作为农业上市公司，得益于国家相关农业政策，如果目前享受的优惠政策面临修改或取消，将对公司产生不利影响。工贸企业连续亏损，如果工贸企业的亏损势头不能遏制，公司将面临暂停上市的风险。向公司以外的房地产项目拆借资金有无法收回的风险。对策是：1、加强对国家政策的研究；2、强化管理，尤其加强对子公司的内部控制，按照止血止亏、关停并转的总体思路，采取了一企一策的方针，彻底消灭亏损源；3、积极采取有效措施清收房地产欠款。三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 (一)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 瑞华会计师事务所审计了本公司 2013 年度财务报表，并出具了保留意见的审计报告（瑞华审字2014第 23010003 号）。按照上海证券交易所股票上市规则及中国证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理（证监发2001157 号）的规定，现将有关事项说明如下：1、保留意见涉及事项的基本情况(1)本公司控股子公司黑龙江省北大荒米业集团股份有限公司（以下简称“米业公司”）期末存货中有 36,968.70 万元未见实物。米业公司历年来存货盘点均采用现场丈量的方法测算，按照东北粮食种植及收获的特点，每年的 10 月份至次年的 3 月份均为米业公司粮食集中收购的高峰期，该阶段库存量大且交割量高的特点显著。因此，年末存货盘点过程中会受到计量精度和丈量幅度的偏差而对存货的实际存量产生波动，公司正在对期末存货盘点差异进行核对，查找原因。(2)米业公司期末固定资产中有账面价值 4,844.23 万元未见实物。米业公司为了适应市场及产能布局的需要，多年来先后对三江米厂、友谊米厂、迎春米厂、卫星米厂、二九米厂、前进米厂、八五九米厂等七个工厂（工业园区）进行了新建与改扩建，建设过程中的主体资产及设备大部分均采取从其他工厂调拨、整合资产等方式建造，在此过