600459_2013_贵研铂业_2013年年度报告_2014-04-02.pdf

贵研铂业股份有限公司 2013 年年度报告 1 贵研铂业股份有限公司贵研铂业股份有限公司 SINO-PLATINUM METALS CO.,LTD.SINO-PLATINUM METALS CO.,LTD.2013 年年度报告 2013 年年度报告 二一四年四月 贵研铂业股份有限公司 2013 年年度报告 2 重要提示 重要提示 一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、信永中和会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人汪云曙、主管会计工作负责人朱绍武及会计机构负责人（会计主管人员）胥翠芬声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：公司拟以 2013 年年末总股本200,752,109 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.2 元（含税），用资本公积金向全体股东每 10 股转增 3 股。六、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否 七、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 贵研铂业股份有限公司 2013 年年度报告 3 目录 目录 第一节 释义及重大风险提示.4 第二节 公司简介.5 第三节 会计数据和财务指标摘要.8 第四节 董事会报告.11 第五节 重要事项.33 第六节 股份变动及股东情况.40 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.47 第八节 公司治理.55 第九节 内部控制.62 第十节 财务会计报告.64 第十一节 备查文件目录.149 贵研铂业股份有限公司 2013 年年度报告 4 第一节 释义及重大风险提示 第一节 释义及重大风险提示 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 云锡控股、控股公司 指 云南锡业集团（控股）有限责任公司 贵研铂业、公司、本公司 指 贵研铂业股份有限公司 上交所 指 上海证券交易所 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 云南省国资委 指 云南省人民政府国有资产监督管理委员会 贵研所 指 昆明贵金属研究所 贵研催化公司 指 昆明贵研催化剂有限责任公司 易门资源公司 指 贵研资源（易门）有限公司 永兴资源公司 指 永兴贵研资源有限公司 贵研金属公司 指 贵研金属（上海）有限公司 贵研检测公司 指 贵研检测科技（云南）有限公司 永兴检测公司 指 永兴贵研检测科技有限公司 上海环保公司 指 上海环保技术有限公司 元江镍业公司 指 云锡元江镍业有限责任公司 重庆贵研公司 指 重庆贵研汽车净化器有限责任公司 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 环保及催化功能材料 指 汽车尾气净化催化剂及贵金属化合物等，主要用于汽车、石油炼制、化工及医药等行业。特种功能材料 指 贵金属合金材料，主要产品有贵金属钎焊材料、复合材料、键合材料等。主要用于国防工业、电子信息、化工、建材及冶金等行业。信息功能材料 指 贵金属电子浆料，主要产品有金浆、银浆、铂浆、钌浆、银钯浆、铝浆、玻璃浆等，主要用于电子信息、汽车及新能源等行业。再生资源材料 指 从贵金属废料中综合回收利用的贵金属材料，主要有贵金属原料、贵金属高纯材料等，主要用于高纯贵金属原料、电子用靶材、光谱分析用贵金属基体等。二、重大风险提示：公司已在本报告中详细描述存在的风险，敬请查阅第四节董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险内容。贵研铂业股份有限公司 2013 年年度报告 5 第二节 公司简介 第二节 公司简介 一、公司信息 公司的中文名称 贵研铂业股份有限公司 公司的中文名称简称 贵研铂业 公司的外文名称 SINO-PLATINUM METALS CO.,LTD 公司的外文名称缩写 SPM 公司的法定代表人 汪云曙 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 郭俊梅 刚剑 联系地址 云南省昆明市高新技术产业开发区科技路 988 号 云南省昆明市高新技术产业开发区科技路 988 号 电话 0871-68328190 0871-68328190 传真 0871-68326661 0871-68326661 电子信箱 三、基本情况简介 公司注册地址 云南省昆明市高新技术产业开发区科技路 988 号 公司注册地址的邮政编码 650106 公司办公地址 云南省昆明市高新技术产业开发区科技路 988 号 公司办公地址的邮政编码 650106 公司网址 http：/www.sino- 电子信箱 四、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司投资发展部 贵研铂业股份有限公司 2013 年年度报告 6 五、公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A 股 上海证券交易所 贵研铂业 600459 六、公司报告期内注册变更情况(一)基本情况 注册登记日期 2013 年 5 月 21 日 注册登记地点 云南省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 530000000016589 税务登记号码 530102719499287 组织机构代码 719499287 (二)公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见 2011 年年度报告的公司基本情况。(三)公司上市以来，主营业务的变化情况 2003 年 5 月，公司在上海证券交易所上市。公司主营业务为：贵金属新材料制造，贵金属二次资源综合回收利用及贵金属贸易。2006 年 5 月，公司顺利完成股权分置改革，云南锡业公司向公司无偿注入云锡元江镍业有限责任公司 98%股权。公司的主营业务为：贵金属新材料制造，贵金属二次资源综合回收利用及贵金属贸易；镍产品的开发、生产、加工及销售。2009 年至今，公司将所持有的云锡元江镍业有限责任公司 98%的股权全部转让给了云南锡业集团（控股）有限责任公司。公司主营业务为：贵金属新材料制造、贵金属二次资源综合回收利用及贵金属贸易。(四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况 2003 年 5 月 16 日，公司股票在上海证券交易所上市交易，控股股东为昆明贵金属研究所；2005 年 10 月 26 日，按照云政复200539 号文、云国资产权2005298 号文、云国资规划2005345 号文的决定，公司控股股东昆明贵金属研究所的所有者权益无偿划转至云南锡业公司，昆明贵金属研究所持有公司的国有股权全部划转到云南锡业公司持有。云南锡业集团（控股）有限责贵研铂业股份有限公司 2013 年年度报告 7 任公司成为公司的控股股东；截至本报告披露日，云南锡业集团（控股）有限责任公司为公司的控股股东。七、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所名称（境内）名称 信永中和会计师事务所 办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8号富华大厦 A 座 8 层 签字会计师姓名 魏勇 丁恒花 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 广发证券股份有限公司 办公地址 广州市天河北路 183-187 号大都会广场 43 楼 签字的保荐代表人姓名 成燕 邵丰 持续督导的期间 截止 2014 年 12 月 31 日 贵研铂业股份有限公司 2013 年年度报告 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一)主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2013 年 2012 年 本期比上年同期增减(%)2011 年 营业收入 5,426,581,436.78 4,225,924,814.52 28.41 2,985,528,872.08 归属于上市公司股东的净利润 79,879,958.85 29,967,089.18 166.56 37,189,231.90 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 55,136,050.36 10,468,118.41 426.70 28,738,648.58 经营活动产生的现金流量净额-35,256,296.24 20,056,048.92-275.79-161,065,272.28 2013 年末 2012 年末 本期末比上年同期末增减(%)2011 年末 归属于上市公司股东的净资产 1,685,599,922.91 932,782,552.68 80.71 912,141,151.00 总资产 2,394,453,893.79 1,937,350,435.45 23.59 1,898,709,279.07 (二)主要财务数据 主要财务指标 2013 年 2012 年 本期比上年同期增减(%)2011 年 基本每股收益（元股）0.42 0.19 121.05 0.25 稀释每股收益（元股）0.42 0.19 121.05 0.25 扣除非经常性损益后的基本0.29 0.07 314.29 0.19 贵研铂业股份有限公司 2013 年年度报告 9 每股收益（元股）加权平均净资产收益率（%）5.39 3.25 增加 2.14 个百分点 5.21 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）3.72 1.14 增加 2.58 个百分点 4.02 二、非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 非流动资产处置损益 6,555,097.17-976,613.61-211,878.01 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 25,285,377.82 21,711,342.89 7,084,104.56 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,377,318.49 5,060,953.48 3,894,989.19 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-3,815,835.33-1,456,572.88-426,941.39 少数股东权益影响额-125,230.43-7,577.70-50,850.46 所得税影响额-4,532,819.23-4,832,561.41-1,838,840.57 合计 24,743,908.49 19,498,970.77 8,450,583.32 1）报告期非流动资产处置损益是公司转让持有的云锡元江镍业有限责任公司 20.15%股权获得的收益。2）报告期计入当期损益的政府补助增加的主要来源是科研项目补助，按照会计准则科研项目补助计入营业外收入作为非经常性损益。贵研铂业股份有限公司 2013 年年度报告 10 三、采用公允价值计量的项目 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 金融资产 交易性金融资产-套期工具 1,698,438.85 6,235,346.86 4,536,908.01 4,536,908.01 存货-被套期项目 54,866,545.60 21,501,924.56-3,683,882.30-3,683,882.30 金融负债 交易性金融负债-黄金租赁 5,231,380.00 1,536,600.00 1,536,600.00 交易性金融负债-套期工具 269,201.68 223,414.80 45,786.87 45,786.87 合计 56,834,186.13 33,192,066.22 2,435,412.58 2,435,412.58 贵研铂业股份有限公司 2013 年年度报告 11 第四节 董事会报告 第四节 董事会报告 一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2013 年，公司积极应对严峻复杂的经济形势，克服了贵金属价格大幅下跌，市场需求低迷的影响，公司生产经营、项目建设、科技研发、内控管理、改革发展等各项工作取得新进展，贵金属产业发展迈上了新台阶。报告期，公司实现营业收入 54.27 亿元，同比增长 28.41%；实现利润总额 9,502.78 万元，同比增长 75.23%；净利润 8,623.81 万元，同比增长 136.30%；归属于上市公司股东的净利润 7988 万元，同比增长 166.56%。(一)主营业务分析 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 5,426,581,436.78 4,225,924,814.52 28.41 营业成本 5,203,509,136.55 4,008,321,651.30 29.82 销售费用 31,469,958.90 28,714,001.27 9.60 管理费用 91,400,167.89 72,104,839.79 26.76 财务费用 29,692,308.68 46,593,135.22 -36.27 经营活动产生的现金流量净额-35,256,296.24 20,056,048.92 -275.79 投资活动产生的现金流量净额-103,806,929.90 -70,901,872.74 -46.41 筹资活动产生的现金流量净额 267,340,233.53 -68,532,625.58 不适用 研发支出 109,166,079.76 103,491,225.30 5.48 2、收入(1)驱动业务收入变化的因素分析 2013 年，公司实现营业收入 542，658.14 万元，比 2012 年增长 28.41%；实现利润总额 9,502.78万元，比 2012 年增长 75.23%；在市场需求疲软、贵金属价格大幅下跌等不利因素影响下，公司加强产品、资源、贸易三大板块的协同运作，巩固存量市场，开拓增量市场，实现了贵金属产品、贵金属二次资源回收业务以及贵金属贸易规模的进一步增长。贵研铂业股份有限公司 2013 年年度报告 12 (2)主要销售客户的情况 本报告期公司销售前五名客户营业收入 167,141.31 万元，占营业收入的 30.93%。3、成本(1)成本分析表 单位:元 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)贵金属特种功能材料 贵金属 642,427,826.20 97.03 728,295,256.09 97.08-0.05 其他成本 19,641,789.10 2.97 21,906,733.03 2.92 0.05 合计 662,069,615.30 750,201,989.12 贵金属信息功能材料 贵金属 107,378,418.92 94.46 118,650,580.12 94.94-0.48 其他成本 6,298,157.37 5.54 6,325,118.95 5.06 0.48 合计 113,676,576.29 124,975,699.07 贵金属环保及催化功能材料 贵金属 951,573,998.19 90.75 818,666,447.14 90.24 0.51 其他成本 96,950,707.34 9.25 88,586,938.09 9.76-0.51 合计 1,048,524,705.53 907,253,385.23 贵金属再生资源材料 贵金属 884,465,866.98 99.19 704,054,638.10 99.37-0.18 其他成本 7,187,049.08 0.81 4,453,952.66 0.63 0.18 合计 891,652,916.06 708,508,590.76 贵金属贸易 贵金属 2,472,541,060.99 100.00 1,504,621,018.96 100.00 (2)主要供应商情况 本报告期公司前五名供应商提供采购金额 309,685.88 万元，占总采购金额的 60.05%4、利润表分析 项目 本期数 上年同期数 变动比例 财务费用 29,692,308.68 46,593,135.22 -36.27 投资收益 19,106,835.74 -17,722,996.78 不适用 贵研铂业股份有限公司 2013 年年度报告 13 营业外支出 5,264,613.17 3,514,454.75 49.80 所得税费用 8,789,700.45 17,734,470.74 -50.44 1）财务费用较上年同期下降 36.27%，主要原因是募集资金到位补充流动资金，银行贷款减少；2）投资收益较上年同期增加 3,682.98 万元,主要原因是计入投资收益科目的套期保值业务收益增加及本年转让云锡元江镍业有限责任公司 20.15%的股权确认投资收益；3）营业外支出较上年同期增加 49.80%，主要原因是研发项目成本增加；4）所得税费用较上年同期减少 50.44%，主要原因是调整 2012 年企业所得税汇算清缴差异。5、研发支出(1)研发支出情况表 单位：元 本期费用化研发支出 109,166,079.76 研发支出合计 109,166,079.76 研发支出总额占净资产比例（%）6.19 研发支出总额占营业收入比例（%）2.01 6、现金流 项目 本期金额 上期金额 变动比例（%）经营活动产生的现金流量净额-35,256,296.24 20,056,048.92 -275.79 投资活动产生的现金流量净额-103,806,929.90-70,901,872.74 -46.41 筹资活动产生的现金流量净额 267,340,233.53-68,532,625.58 不适用 1）经营活动现金净流入较上年同期相比下降 275.79%，主要原因是随着销售规模扩大，存货占用增加以及尚未到期承兑的票据增加；2）投资活动现金净流入较上年同期下降 46.14%，主要原因是贵金属二次资源利用产业化项目及国、国机动车催化剂产业升级建设项目投入增加；3）筹资活动现金净流入较上年同期相比增加 33,587.29 万元，主要原因是 2013 年 3 月 27 日完成配股增发，收到募集资金。7、其它 贵研铂业股份有限公司 2013 年年度报告 14(1)公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明 2013 年 2 月 28 日，公司收到中国证券监督管理委员会书面核准批文关于核准贵研铂业股份有限公司配股的批复（证监许可2013172 号）。2013 年 3 月 7 日，公司在中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报和上海证券交易所网站刊登了配股说明书和配股发行公告，以本次配股发行股权登记日 2013 年 3 月 11 日上海证券交易所收市后公司股本总数 158,062,500 股为基数，按照每 10股配 3 股的比例向全体股东配售股份，配股价格为 16.8 元/股。本次配股发行实际配售股份数为42,689,609 股，占本次可配售股份总数 47,418,750 股的 90.03%，募集资金总额为 717,185,431.20 元，募集资金净额为 684,580,110.59 元。配股募集资金已于 2013 年 3 月 20 日到位，信永中和会计师事务所为本次发行的资金到账情况进行了审验，并出具了 XYZH/2011KMA1051-3 号验资报告。2013 年 7 月 22 日，经公司第五届董事会第二次会议审议通过，公司以部分募集资金向贵研催化公司增资 337,393,100.00 元，用于本次配股募投项目国、国机动车催化剂产业升级建设项目的建设。本次增资一次全额认缴，并在两年内分期缴足，首期增资款 287,393,100.00 元，已于 2013 年 7月 25 日增资到位，剩余增资款即人民币 50,000,000.00 元在两年内缴清。本次增资完成后，贵研催化公司的注册资本由 143,250,000.00 元增至 396,929,022.56 元，公司对贵研催化公司的持股比例从72.04%增加至 89.91%。截至 2013 年 12 月 31 日，本次配股发行用于补充流动资金的募集资金已使用 34,718.70 万元（生产采购原料使用 30,681.18 万元，贸易采购原料使用 4,037.52 万元）(2)发展战略和经营计划进展说明 2013 年，公司以着力打造国际一流的贵金属专业化企业为目标，全面推进实施公司十二五战略规划。在做强、做大贵金属材料制造、二次资源回收和商务贸易三个核心业务板块的同时，着力强化三大板块的整体协同效应，坚持产业经营和资本运营相结合，不断完善贵金属产业链；全力推进项目建设，进一步放大产业规模；持续增强创新驱动，增强产业发展后劲；持续提升专业化管理水平，不断提升经济运行的质量和效应。贵金属产业呈现出健康可持续发展的局面。1）板块经济有序发展，协同效应进一步显现 贵金属产品、资源、贸易三大业务板块专业经营能力突出，产品市场地位巩固，资源控制能力提高，贸易影响力增强，三大板块协同运作合力显现，一站式服务优势明显，实现了经济规模增长，产业快速有序发展。深入开展市场调研，紧密追踪行业、市场发展动态，全力推进客户服务，维护存量市场，开拓增量市场，重点突破行业核心客户、优质客户、国际客户，在经济不景气的大环境下产品板块、资源板块、贸易板块实现了产销量的稳定增长，三大板块市场占有率逆势上升，板块经济规模效应逐步显现。2）再融资工作圆满完成，企业发展实力进一步增强 在实现产业快速发展的同时，积极抓好上市公司的规范运作，严格执行信息披露制度和投资者分红贵研铂业股份有限公司 2013 年年度报告 15 管理制度。多方式、多渠道宣传公司的发展思路，注重和投资者及相关媒体的沟通、交流，公司资本市场形象得到了进一步的肯定和提升。2013 年，以配股发行的方式从资本市场募集资金 7.17 亿元，改善了公司资本结构，现金流得到全面补充，投融资能力大幅提高，保证了汽车催化剂产业化项目、功能材料、信息材料、环境材料事业部和贵研金属公司的项目建设和运营资金需求。3）项目建设全力推进，产业规模进一步增大 报告期，公司围绕贵金属产业布局，加大重点项目投入力度，产业规模进一步增大。贵金属二次资源回收利用产业化项目陆续建成并投产，国国机动车催化剂产业化升级项目正在进行设备组装和调试，化学品生产线改造正抓紧推进，支撑公司可持续发展的能力不断增强。4）研发能力持续增强，创新驱动进一步支撑产业发展 强化技术研发体系能力建设，积极开展国家、地方、企业三个层面的贵金属技术创新平台建设。贵金属材料产业技术创新战略联盟列入国家产业技术创新战略联盟试点，多品种、小批量某材料研发能力建设项目完成了可行性研究报告的审查及申报工作，稀贵金属综合利用新技术国家重点实验室建设通过了国家科技部组织的现场验收并开始运行。创新机制，开放合作，新产品开发取得实质性进展，工业催化剂实现了生产和批量供货，填补了公司在该领域的产品空白。成功开发了半导体用镍铂靶材，进入客户认证和小试阶段。全年完成科研项目立项 34 项。获省部级奖励 3 项，其中一等奖 1 项，获专利授权 9 项，制修订标准 4 项。公司全资子公司贵研检测科技（云南）有限公司通过了云南省计量认证、中国合格评定国家认可委员会评审，通过了高新技术企业认证。5）改革创新稳健推进，贵金属产业发展合力进一步增强 调整优化产品结构。针对精细化工、石油化工、煤化工等行业用工业催化剂所开展的专项工作已取得突破。整合完善了功能材料事业部蒸发金生产线、铂网生产线的全流程建设，使蒸发金、铂网等重点产品具备了较好的市场竞争力。建设各板块技术支撑体系，构建了各子公司、事业部总工负责制的技术体系，推进新产品开发、产品升级换代、核心工艺技术装备升级等工作。持续优化考核评价和分配体系，进一步加大员工月绩效考核分配力度。6）管理体系有效运行，管理能力和水平进一步提高 按照统筹业务布局，事业部授权经营，财务统一派驻，目标责任考核的管理思路，加强业务布局、投融资、资金调配、贵金属管理、人才队伍建设的管理力度。同时，在经营、分配等方面对事业部、子公司实行了充分授权。更加注重事业部、子公司班子建设、专业团队建设、内控体系建设和管理能力提高，规划好母子公司间、跨地域经营的人才调配、选拔使用工作。立足六大岗位体系，建立专业管理、工程技术、科技研发、技能操作、质量分析、市场销售等专业团队。注重员工专业素质与能力的培养，全年组织各类培训195 次，2 人获省贴，12 人晋升高级职称，1 人获省技术创新人才、选派 7 人到海外及国内知名院校深贵研铂业股份有限公司 2013 年年度报告 16 造，近三年来，选拔使用中基层管理人员 58 名、各类创新人才 44 名。不断完善法人治理结构和内控体系建设。推进公司管理制度建设，发挥制度的规范、指导、激励与约束作用，通过细化年度评价和日常检查，加强制度的执行力。加强项目管理。强化产业化项目的组织领导，规范招投标工作制度和程序，严格募投项目的资金审批和使用，严格项目的计划进度和工程质量管理。统筹贵金属原料供应和套保业务。严格管理事业部和子公司原料库存周转量及浮动范围。严格遵守董事会套保策略，结合公司各板块业务特点，统一策划、统一运作、统一监控贵金属套保工作，有效降低了跌价风险。探索建立上市公司资金统筹管控体系。不断提高资金统筹能力，核定各事业部初始投资规模、生产运营资金规模总额，统一规划银行授信，统一资金调度使用，提高了资金使用效率，降低了资金使用成本。强化质量、安全、环保及保密管理。加强质量体系建设，产品质量批次稳定性进一步提高；狠抓安全、环保工作，全年未发生安全、环保责任事故；保密管理常态化，全年未出现失泄密事件。7）营造和谐工作氛围，企业文化作用进一步发挥 坚持以人为本，深入开展群众路线教育实践活动。为绩效优秀员工、工龄满 5 年、10 年、20 年的员工增资，面对严峻的经济形势，在公司领导干部带头减薪的情况下，保证了员工收入同比增长。健全员工社会保障体系，改善员工福利，努力为员工子女解决教育资源问题，改善外派员工工作、学习和生活条件。坚持全员每年健康体检，坚持送温暖活动和节日慰问，坚持领导干部同困难员工结对子，为困难员工解决实际问题。勇于承担企业社会责任，被认定为云南省战略性新兴产业领军企业。塑造了有品牌价值、负责任的上市公司形象，为企业健康可持续发展营造了积极向上、和谐共赢的环境。(二)行业、产品或地区经营情况分析 1、主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（）营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减（%）贵 金 属 特种 功 能 材696,968,472.32 662,069,615.30 5.01-11.84-11.75 减少 0.10个百分点 贵研铂业股份有限公司 2013 年年度报告 17 料 贵 金 属 信息 功 能 材料 121,722,165.48 113,676,576.29 6.61-12.31-9.04 减少 3.36个百分点 贵 金 属 环保 及 催 化功能材料 1,168,229,145.37 1,048,524,705.53 10.25 14.68 15.57 减少 0.69个百分点 贵 金 属 产品小计 1,986,919,783.17 1,824,270,897.12 8.19 1.99 2.35 减少 0.32个百分点 贵 金 属 再生 资 源 材料 932,782,906.99 891,652,916.06 4.41 26.73 25.85 增加 0.67个百分点 贵 金 属 贸易 2,484,674,262.42 2,472,541,060.99 0.49 63.61 64.33 减少 0.43个百分点 注：2013 年贵金属再生资源材料板块毛利率较同期相比增加 0.67 个百分点，其他产品毛利率与同期相比存在小幅度下降，主要是受贵金属价格下跌、消化库存原材料存货跌价损失的影响。2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（）内销 5,394,664,891.80 28.39 出口 9,712,060.78 956.36 合计 5,404,376,952.58 28.59 (三)资产、负债情况分析 1、资产负债情况分析表 单位:元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）贵研铂业股份有限公司 2013 年年度报告 18（%）货币资金 470,446,577.26 19.65 342,410,728.98 17.67 37.39 交易性金融资产 6,235,346.86 0.26 1,698,438.85 0.09 267.12 应收票据 294,699,040.94 12.31 213,218,078.51 11.01 38.21 预付款项 162,326,294.83 6.78 112,818,365.06 5.82 43.88 应收利息 373,216.44 0.02 100.00 其他流动资产 4,526,094.53 0.19 100.00 长期股权投资 100,000.00 0.00 22,031,321.13 1.14-99.55 在建工程 182,826,089.48 7.64 65,104,403.00 3.36 180.82 工程物资 517,970.97 0.02 29,799,882.98 1.54-98.26 短期借款 369,707,420.00 15.44 763,146,256.41 39.39-51.55 交易性金融负债 5,454,794.80 0.23 269,201.68 0.01 1,926.29 应付账款 82,803,402.70 3.46 25,774,300.31 1.33 221.26 应交税费-60,447,064.48-2.52-36,134,100.60-1.87-67.29 其他应付款 9,382,925.75 0.39 6,549,439.00 0.34 43.26 其他流动负债 23,168,500.00 0.97 100.00 资本公积 1,227,391,373.48 51.26 588,327,987.01 30.37 108.62 未分配利润 195,451,533.01 8.16 128,026,562.87 6.61 52.66 1）货币资金较年初增长 37.69%，主要原因是本报告期末尚未使用的募集资金结余；2）交易性金融资产较年初增长 267.12%，主要原因是套期保值业务以及黄金租赁业务浮动盈利增加；3）应收票据较年初增长 38.21%，主要原因是尚未承兑的应收票据增加；4）预付账款较年初增长 43.88%，主要原因是预付原废料采购款及工程预付款增加；5）应收利息较年初增长 100.00%，主要原因是计提的存款利息；6）其他流动资产较年初增长 100.00%，主要原因是多交的企业所得税金额列报；7）长期股权投资较年初减少 99.55%，主要原因是 2013 年 4 月公司将所持有的云锡元江镍业有限责任公司 20.15%的股权转让给云南锡业集团（控股）有限责任公司；8）在建工程较年初增长 180.82%，主要原因是贵金属二次资源利用产业化项目、国、国机动车催化剂产业升级建设项目以及易门公租房项目投入增加；9）工程物资较年初减少 98.26%，主要原因是贵金属二次资源利用产业化项目建设投入增加；10）短期借款较年初减少 51.55%，主要原因是归还银行借款；贵研铂业股份有限公司 2013 年年度报告 19 11）交易性金融负债较年初增长 1926.29%，主要原因是套期保值业务期末持仓的浮动亏损；12）应付账款较年初增长 221.26%，主要原因是本报告期公司采购尚未结算的材料款以及应付的技术服务费增加;13）应交税费较年初减少 67.29%，主要原因是本报告期末库存增加导致年末增值税进项税留抵金额增加；14）其他应付款较年初增加 43.26%，主要原因是本报告期末尚未支付的社保费增加；15）其他流动负债较年初增长 100.00%，主要原因是将递延收益中 2014 年应结转或应摊销的政府补助科研经费由其他非流动负债重分类到其他流动负债；16）资本公积较年初增长 108.62%，主要原因是本报告期配股发行完成，其中的资本溢价计入资本公积；17）未分配利润较年初增长 52.66%，主要是本期新增利润。(四)核心竞争力分析 报告期，公司充分发挥贵金属产业链一体化经营和服务优势、自主创新优势、人才优势和渠道优势等，持续提升贵研品牌，公司核心竞争力不断增强。1、企业品牌优势 贵研所开创了我国铂族金属研究事业，是我国在该领域知识创新、技术创新的主要力量，被誉为铂族摇篮。公司承接了贵研所在贵金属产业积累的资源，承载了贵研所多年的文化积淀，公司贵研SPM 及图被认定为昆明市知名商标、云南省著名商标和中国驰名商标，贵研品牌在贵金属行业、工业企业和社会公众中的信赖度、美誉度和知名度不断提升。2、产业链一体化经营和服务优势 公司拥有完整的产业链，是我国主要的从事贵金属工业材料研究开发、生产、销售及综合回收利用为一体的综合性企业，并建立了较为完善的贵金属商务贸易体系，能为客户提供完整的从贵金属原材料采购、产品加工、到废料回收利用的一站式综合服务，企业综合竞争实力和抗风险能力持续增强。3、自主创新能力优势 公司为国家高新技术企业和国家创新型企业，多年来承担并完成了多项国家和省部级的重点项目和军工配套项目。公司汽车尾气净化三效稀土基催化剂产业化、铂基微电子浆料及专用材料产业化被列为国家高技术产业化示范工程。拥有 云南省贵金属催化技术与应用工程实验室、云南省贵金属催化材料工程技术研究中心等各层面的贵金属技术创新平台。本报告期，公司贵金属材料产业技术创新联盟被列入国家产业技术创新战略联盟。公司被云南省发改委列为云南省战略性新兴产业领军企业培育计划。多品种、小批量某材料研发能力建设项目获得国家批复立项。稀贵金属资源综合利用新技术国家重点实验室通过国家科技部验收并正式挂牌运行。公司目前拥有的主要有效专利 56 项，其中发明专利 53 项。公司凭借自身技术、人才、产品等实力，以标准引领行业发展，持续保持了贵金属领贵研铂业股份有限公司 2013 年年度报告 20 域标准制（修）订的优势地位，主持和参与制订、修订国家标准 64 项、国家军用标准 17 项、有色金属行业标准 88 项、稀土行业标准 3 项。公司 10 个产品获得国家重点新产品称号。上述成果的取得表明公司的科研能力和自主创新能力在国内行业处于领先地位。4、管理优势和人才优势 公司已形成了层次分明、运转高效、反应快速的管理体系，建立了较为完善的现代企业法人治理结构，逐步健全了各项内部控制及管理制度，实施了生产现场6S管理及精益生产，通过了GB/T19001-2008/ISO9001:2008 质量管理体系和汽车行业 TS16949 质量体系认证。公司实施了人力资源开发战略，着力打造高知识、高技能、高素质的技术开发队伍、营销商务队伍、职能管理队伍和产业工人队伍，建设了包含贵金属冶金、材料、化学化工、工业催化、加工、检测、信息、商务等专业人才梯队。公司拥有 1 个院士工作站和 3 个省级技术创新人才团队，有中国工程院院士 1 人，博士生导师 6人，硕士生导师 28 人，受国务院特殊津贴专家 2 人，云南省特殊津贴专家 12 人，云南省有突出贡献的优秀专业技术人才、云南省技术创新人才等高层次人才 23 人，公司具备参与市场竞争的人力资源优势。5、渠道优势 多年来，公司致力于贵金属新材料深加工、二次资源回收利用以及贵金属贸易三大核心业务，在贵金属原材料采购方面，通过成为上海黄金交易所专户会员