600589_2013_广东榕泰_2013年年度报告_2014-04-21.pdf

广东榕泰实业股份有限公司 2013 年年度报告 广东榕泰实业股份有限公司广东榕泰实业股份有限公司 600589600589 20132013 年年度报告年年度报告 广东榕泰实业股份有限公司 2013 年年度报告 1 重要提示重要提示 一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。报告。四、公司负责人杨宝生、主管会计工作负责人黄少杰及会计机构负责人（会计主管人员）罗海雄声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：公司拟以 2013 年末股本总数 601,730,000 股为基数，向全体股东派发现金红利每 10 股 0.28 元(含税)。六、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否 七、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 广东榕泰实业股份有限公司 2013 年年度报告 2 目目 录录 第一节 释义及重大风险提示.3 第二节 公司简介.5 第三节 会计数据和财务指标摘要.7 第四节 董事会报告.9 第五节 重要事项.17 第六节 股份变动及股东情况.22 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.27 第八节 公司治理.32 第九节 内部控制.35 第十节 财务会计报告.36 第十一节 备查文件目录.120 广东榕泰实业股份有限公司 2013 年年度报告 第一节第一节 释义及重大风险提示释义及重大风险提示 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 本公司、公司或广东榕泰 指 广东榕泰实业股份有限公司 氨基复合材料/氨基塑料 指 一种热固性塑料，化学名称为“高聚氨基复合物”，又称仿瓷材料、密胺塑料，是以三聚氰胺和甲醛为主要原料，加入适量的木浆纤维素填料以及着色剂等辅助材料制成，外观和手感如瓷器，无毒无味，耐酸耐碱，表面硬度和抗冲击强度都比较高。ML 氨基复合材料/ML 复合新材料/ML 材料 指 指公司在氨基复合材料的基础上通过改变原料配方，加入助料 M和助料 L 而开发出的新一代树脂基功能复合新材料，化学名称“高聚氨基复合物”，为氨基复合材料升级换代产品。甲醛 指 一种化工原料，无色气体，有刺激性气味，用作农药和消毒剂，也用于制造酚醛树脂、脲醛树脂等，ML 氨基复合材料的生产原料之一，公司使用的是其 37%水溶液。甲醇 指 一种化工原料，俗称木酒精，无色易挥发和易燃的液体，用于制造甲醛和农药，为甲醛项目的主要生产原料。苯酐 指 邻苯二甲酸酐，一种重要的有机化工原料，主要用于生产塑料增塑剂、醇酸树脂、染料、不饱和树脂以及某些医药和农药，为增塑剂的主要生产原料。增塑剂 指 添加到聚合物体系中能使聚合物体系的可塑性增加的物质。广东榕泰实业股份有限公司 2013 年年度报告 4 二辛酯/DOP 指 又名邻苯二甲酸二辛酯，简称DOP。是通用型增塑剂，主要用于聚氯乙烯脂的加工、还可用于化地树脂、醋酸树脂、ABS 树脂及橡胶等高聚物的加工，也可用于造漆、染料、分散剂等、DOP 增塑的PVC 材料（成份为聚氯乙烯）可用于制造人造革、农用薄膜、包装材料、电缆等。DBP 指 邻苯二甲酸二丁酯 DINP 指 邻苯二甲酸二异壬酯 乌洛托品 指 又名六亚甲基四胺，主要用作树脂和塑料的固化剂、氨基塑料的催化剂和发泡剂、橡胶硫化的促进剂（促进剂 H）、纺织品的防缩剂等。二、重大风险提示：公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节董事会报告中董事会关于未来发展的讨论与分析中风险部分的相关内容。广东榕泰实业股份有限公司 2013 年年度报告 第二节第二节 公司简介公司简介 一、公司信息 公司的中文名称 广东榕泰实业股份有限公司 公司的中文名称简称 广东榕泰 公司的外文名称 GUANGDONG RONGTAI INDUSTRY CO.,LTD 公司的外文名称缩写 GUANGDONG RONGTAI 公司的法定代表人 杨宝生 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 徐罗旭 郑耿虹 联系地址 广东省揭阳市区新兴东二路 1 号 广东省揭阳市区新兴东二路 1 号 电话 0663-8675710 0663-8675710 传真 0663-8676899 0663-8676899 电子信箱 三、基本情况简介 公司注册地址 广东省揭阳市榕城区新兴东二路 1 号 公司注册地址的邮政编码 522000 公司办公地址 广东省揭阳市榕城区新兴东二路 1 号 公司办公地址的邮政编码 522000 公司网址 WWW.RONGTAI.COM.CN 电子信箱 四、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室 五、公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A 股 上海证券交易所 广东榕泰 600589 六、公司报告期内注册变更情况(一)、基本情况 公司报告期内注册情况未变更。广东榕泰实业股份有限公司 2013 年年度报告 6(二)、公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见 2012 年年度报告或公司已经依法披露的相关消息。(三)、公司上市以来，主营业务的变化情况 公司自 2001 年 6 月上市以来，公司的主营业务没有发生变化。(四)、公司上市以来,历次控股股东的变更情况 公司自 2001 年 6 月上市以来，控股股东未发生变更，均是广东榕泰高级瓷具有限公司。七、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所名称（境内）名称 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 广州市东风东路 555 号粤海集团大厦 10 楼 签字会计师姓名 中国注册会计师：冯琨琮 中国注册会计师：林恒新 广东榕泰实业股份有限公司 2013 年年度报告 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一)主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2013 年 2012 年 本期比上年同期增减(%)2011 年 营业收入 1,186,172,974.04 1,203,072,415.51-1.40 1,323,532,678.74 归属于上市公司股东的净利润 54,640,256.18 105,574,679.36-48.24 85,236,947.98 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 51,469,420.50 64,951,215.87-20.76 85,602,447.98 经营活动产生的现金流量净额 129,059,007.83-28,381,864.14 不适用 313,106,012.19 2013 年末 2012 年末 本期末比上年同期末增减(%)2011 年末 归属于上市公司股东的净资产 2,013,259,748.87 1,991,714,642.69 1.08 1,895,165,913.33 总资产 3,428,742,433.31 3,113,016,142.74 10.14 3,000,607,503.73 (二)主要财务数据 主要财务指标 2013 年 2012 年 本期比上年同期增减(%)2011 年 基本每股收益（元股）0.09 0.18-50.00 0.14 稀释每股收益（元股）0.09 0.18-50.00 0.14 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.09 0.11-18.18 0.14 加权平均净资产收益率（%）2.72 5.43 减少 2.71 个百分点 4.56 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）2.57 3.34 减少 0.77 个百分点 4.58 归属于上市公司股东的净利润本期比上年同期减少 48.24%，是由于 2012 年度内转让持有的参股子公司股权所致。二、非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 非流动资产处置损益 163,959.88 49,302,608.78 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,650,000.00 250,000.00 370,000.00 广东榕泰实业股份有限公司 2013 年年度报告 8 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,976,474.00-1,149,416.00-800,000.00 所得税影响额-619,598.20-7,779,729.29 64,500.00 合计 3,170,835.68 40,623,463.49-365,500.00 广东榕泰实业股份有限公司 2013 年年度报告 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2013 年，全球经济复苏乏力，国内经济进入转型升级期，整个市场经济增长缓慢，需求不足，而劳动力成本和资金成本却居高不下，面对诸多不利因素，公司积极采取及早发行公司债,降低资金使用成本；继续拓展产品在高端麻雀牌、色子等娱乐用品的应用，扩大产品应用范围；严控各项成本支出，增厚产品利润等应对措施，促使公司平稳发展。报告期内，公司主营业务收入 1,186,172,974.04 元，营业成本 972,260,414.10 元，归属于上市公司股东的净利润 54,640,256.18 元，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润51,469,420.50 元。(一)、主营业务分析 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 1,186,172,974.04 1,203,072,415.51 -1.40 营业成本 972,260,414.10 981,256,519.32 -0.92 销售费用 12,697,594.92 13,772,088.51 -7.80 管理费用 42,571,651.25 41,240,563.16 3.23 财务费用 69,805,355.88 61,519,867.74 13.47 经营活动产生的现金流量净额 129,059,007.83 -28,381,864.14 不适用 投资活动产生的现金流量净额-73,556,227.90 -37,686,994.45 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 187,432,017.70 -10,125,043.88 不适用 研发支出 47,642,093.46 50,220,579.92 -5.13 投资收益 266,243.83 48,886,642.58 -99.46 2、收入(1)、驱动业务收入变化的因素分析 报告期内，营业收入较上年同期减少为 1.4%，主要是本报告期内国内销售波动所致。(2)、以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 报告期内，公司 ML 材料的销售收入为 745，571，958.54 元，比去年同期减少 2.03%；苯酐及二辛酯的销售收入为 294,724,955.58 元，比去年同期增长 16.67%。(3)、订单分析 报告期内，国外需求有所增长，国内销售情况则较为平稳。(4)、主要销售客户的情况 报告期内，公司向前 5 名客户的销售额为 184,062,927.03 元，占年度销售总额的比例为15.53%，比去年同期增加 0.56%。3、成本(1)成本分析表 单位:元 分行业情况 分行业 成本构成项本期金额 本期占总上年同期金额 上年同期本期金额广东榕泰实业股份有限公司 2013 年年度报告 10 目 成本比例(%)占总成本比例(%)较上年同期变动比例(%)化工 835,872,866.34 85.97 805,027,026.21 71.21 14.76 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)ML 材料 直接材料 477,503,219.57 49.11 495,757,283.20 61.58-12.47 ML 材料 直接人工 9,219,129.85 0.95 6,795,345.68 0.84 0.11 ML 材料 制造费用 31,893,443.54 3.28 51,460,611.28 6.39-3.11 苯酐 直接材料 121,974,295.53 12.55 164,216,770.00 20.40-7.85 苯酐 直接人工 1,673,055.52 0.17 1,286,665.62 0.16 0.01 苯酐 制造费用 3,244,219.66 0.33 9,995,043.42 1.24-0.91 二辛酯 直接材料 183,997,881.38 18.92 73,417,023.54 9.12 9.80 二辛酯 直接人工 1,495,605.20 0.15 86,755.36 0.01 0.14 二辛酯 制造费用 3,054,674.08 0.31 347,257.66 0.04 0.27 仿瓷制品 直接材料 789,996.58 0.08 434,959.84 0.05 0.03 仿瓷制品 直接人工 97,841.26 0.01 53,869.88 0.01 0.00 仿瓷制品 制造费用 801,994.41 0.08 441,565.66 0.05 0.03 甲醛 直接材料 121,534.31 0.01 684,556.80 0.09-0.08 甲醛 直接人工 934.85 0.00 4,543.32 0.00 0.00 甲醛 制造费用 5,040.59 0.00 44,774.94 0.01-0.01 (2)、主要供应商情况 报告期内，公司的前五大供应商的采购额为 402,060,341.07 元，占年度总采购额的比例为40.89%，比去年同期增长 2.12%。4、研发支出(1)、研发支出情况表 单位：元 本期费用化研发支出 47,642,093.46 研发支出合计 47,642,093.46 研发支出总额占净资产比例（%）2.36 研发支出总额占营业收入比例（%）4.02 5、现金流 经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加，主要系货款回收有所改善及预付货款减少所致；投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少，主要系报告期内收回投资收到的现金减少所致；筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加，主要系报告期内发行公司债券所致。6、其它(1)、发展战略和经营计划进展说明 广东榕泰实业股份有限公司 2013 年年度报告 11 报告期内，公司盯紧中石油 2000 万吨广东石化炼化项目开工建设的进展情况，为承接下游化工项目，着力将公司建成具有国际竞争力的国内知名化工生产企业做好充分准备工作。面对全球经济低迷，需求不足，劳动力成本和资金成本居高不下等诸多不利因素，公司采取多项有效措施，促使公司主营业绩保持平稳发展。(二)、行业、产品或地区经营情况分析 1、主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（）营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减（%）化工 1,042,490,043.62 835,872,866.34 19.82 2.70 3.83 减少 0.87个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（）营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减（%）ML 材料 745,571,958.54 518,615,792.96 30.44-2.03-6.39 增加 3.24个百分点 苯 酐 及 二辛酯 294,724,955.58 315,439,731.37-7.03 16.67 26.51 减少 7.04个百分点 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（）境内广东省地区 795,975,837.19-1.96 境内广东省外地区 198,049,640.09 8.93 境外 48,464,566.34 126.62 (三)、资产、负债情况分析 1、资产负债情况分析表 单位:元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）货币资金 614,523,832.30 17.92 368,395,034.67 11.83 66.81 预付款项 85,464,213.28 2.49 146,762,768.63 4.71-41.77 长期股权投资 4,295,962.05 0.12 9,129,718.22 0.29-53.39 无形资产 190,317,345.72 5.55 132,892,120.52 4.27 43.21 长期待摊费用 11,942,407.56 0.35 3,103,820.33 0.10 284.76 递延所得税13,222,838.61 0.39 9,654,541.57 0.31 36.96 广东榕泰实业股份有限公司 2013 年年度报告 12 资产 短期借款 484,540,000.00 14.13 960,000,000.00 30.84-49.53 应付票据 26,600,000.00 0.78 10,730,000.00 0.34 147.90 应付账款 28,426,031.46 0.83 54,100,457.16 1.74-47.46 应付债券 790,562,500.00 23.06 100.00 货币资金：货币资金增长主要系本年发行公司债券筹资所致；预付款项：预付款项减少主要系预付原材料款减少所致；长期股权投资 ：长期股权投资减少主要系报告期内转让了部分中石大科技园发展有限公司的股权所致；无形资产：无形资产增加主要系报告期内新征土地所致；长期待摊费用：长期待摊费用增加主要系摊销发行公司债券承销费和办公区工程改造所致；递延所得税资产：递延所得税资产增加主要系计提资产减值准备所致；短期借款：短期借款减少主要系报告期内用发行债券募集的资金归还短期借款所致；应付票据：应付票据增加主要系报告期内增加以银行承兑汇票与供应商结算所致；应付账款：应付账款减少主要系报告期内增加以银行承兑汇票与供应商结算，减少现金汇款结算方式所致；应付债券：应付债券增加主要系报告期内发行 7.5 亿元公司债券和计提应付公司债利息所致。(四)、核心竞争力分析 公司是当前国内外氨基复合材料生产与销售的龙头企业，拥有生产 ML 材料的自主知识产权，具备一定的研发和创新能力。随着国内各种产业转型升级的逐步推进，公司依据既定的发展战略，在确保现有主营业务稳步发展的基础上，积极创新发展，积极探索产业延伸领域，以进一步提升公司的竞争力。1、公司保持行业龙头地位 公司目前的主营业务产品具有明显的竞争优势，无论是市场占有率还是产品的质量均具有明显优势。公司作为信誉良好的上市公司，结合公司的技术优势、销售渠道优势和品牌效应，进一步巩固了公司的行业地位。2、公司拥有品牌影响力 作为上市企业，公司拥有一定的社会资源；通过十余年来的努力经营，在行业内树立了良好的口碑和品牌信誉，另一方面公司积极履行社会责任，拥有良好的社会声誉，促进企业的可持续发展。3、具备一定的产业链延伸能力 随着公司的稳步发展，公司在保持原有资本和投资优势的同时，着力拓展产业链延伸。目前，公司已经成功利用社会资源优势，借国家大化工项目建设，拓展产业链。4、市场化创新的企业管理 公司坚持不懈地推进企业管理的创新与变革，面对激烈的市场挑战和国际化的竞争，公司已在具有自身特色的现代企业管理制度基础上，因地制宜、因时制宜，保持高效、灵活、创新的经营管理特色。公司已初步实施内部控制体系运作，以实际执行结合制度完善的方式，进一步强化了风险控制能力，实现了企业管理水平的升级。(五)、投资状况分析 1、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况(1)、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。(2)、委托贷款情况 本年度公司无委托贷款事项。广东榕泰实业股份有限公司 2013 年年度报告 13 2、募集资金使用情况 (1)、募集资金总体使用情况 单位:元 币种:人民币 募集年份 募集方式 募集资金总额 本年度已使用募集资金总额 已累计使用募集资金总额 尚未使用募集资金总额 尚未使用募集资金用途及去向 2013 公司债 750,000,000.00 750,000,000.00 750,000,000.00 合计/750,000,000.00 750,000,000.00 750,000,000.00 /报告期内，公司发行公司债募集 7.5 亿的资金，其中 3 亿元用于补充流动资金，4.5 亿元用于偿还银行短期借款。3、主要子公司、参股公司分析 通过设立或投资等方式取得的子公司 子公司名称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本（万元）经营范围 期末实际出资额（万元）实 质 上构 成 对子 公 司净 投 资的 其 他项 目 余额 持 股及 表决 权比例 是 否合 并报表 揭阳市新三泰化工有限公司 有限责任 揭阳市揭东县经济试验区 5 号路 化工行业 RMB3,000.00 生产精细化工、基本有机化工原料；工程塑料、塑料合金及其他塑料制品。（以上项目不含危险化学品及监控品）RMB2,250.00-75%是 揭阳市三泰商贸物流城有限公司 有限责任 揭东经济开发试验区榕东大桥东南侧国道南侧榕泰化工城 物流服务 RMB1,000.00 货运站经营，配载，物流服务，货物包装，经营物流配送中心；塑料原辅材料及其制品的销售及其行业投资；塑料、化工行业信息咨询服务；货物进出口、技术进出口（以上项目法律、行政法规及国务院规定禁止的项目除外；法律、行政法规及国务院规定限制需前置许可的项目须取得有效许可后方可经营）RMB990.00-99%是 广东榕泰实业股份有限公司 2013 年年度报告 14 揭阳市新三泰化工有限公司系经揭阳市对外贸易经济合作局“揭市外经贸2003045 号”文批准，由公司与香港东捷得有限公司合资设立的中外合资企业，投资总额与注册资本、实收资本均为人民币3,000万元，其中：公司出资人民币2,250万元，占该公司实收资本的 75%；香港东捷得有限公司出资人民币 750 万元，占该公司实收资本的 25%。揭阳市三泰商贸物流城有限公司原名为揭阳市榕泰商贸物流城有限公司，系由公司与自然人谢洁丽于 2008 年 7 月共同出资组建的有限责任公司，注册资本为人民币 1,000 万元，其中：公司出资人民币 990 万元，占该公司注册资本的 99%；谢洁丽出资 10 万元，占该公司注册资本的 1%。4、非募集资金项目情况 单位:元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 本年度投入金额 累计实际投入金额 项目收益情况 榕泰化工产业基地项目 196,075,300.00 80.77%158,373,891.89 新化工基地 660,000,000.00 47.85%19,790,706.70 315,835,549.77 合计 856,075,300.00/19,790,706.70 474,209,441.66/二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析(一)、行业竞争格局和发展趋势 化工行业整体格局将向更加节能环保，向产品功能化和生产基地大型化一体化转变。为了适应行业的转变，公司将在积极建设化工新基地，利用大型化园区的整体优势的同时，着力增加研发投入，推进产品升级，进一步优化产品质量和开发下游功能化产品。公司是当前国内外氨基复合材料的龙头企业，主要从事氨基复合材料、苯酐及增塑剂等化工材料及制品的生产和销售，主导产品为榕泰牌 ML 氨基复合材料，其产能、产量及市场占有率一直居于国内市场首位。另外，公司是国家重点高新技术企业，也是目前国内唯一从事氨基复合材料生产的上市公司。上市以来，公司生产的榕泰ML 氨基复合材料陆续通过了省级、国家级技术鉴定，获得国家级火炬计划项目证书和国家发明专利，并被国家工商管理总局商标局、国家质量技术监督局等部门授予中国名牌产品和国家重点新产品的称号。总体来看，公司主导产品的技术含量高和品牌知名度高，是国内氨基复合材料的龙头生产企业，在国内同行业中处于主导地位，整体竞争实力较强。(二)、公司发展战略 公司将在深化改革、加强管理的同时，增加研发投入，推进产品升级，促使降低产品生产成本和优化产品质量；将凭借优质的产品和服务，巩固扩大国内市场，积极参与国际化工新材料产业竞争的力度和深度，增强国际市场竞争能力；作为目前粤东地区唯一一家化工类上市公司，公司具有良好的化工产业基础，公司将发挥作为上市公司的融资功能抓住中石油 2000 万吨广东石化炼化项目开工建设的难得发展机遇，积极承接石化炼油的下游产品，大力发展石油下游化工项目，着力将公司建成具有国际竞争力的国内知名化工生产企业。(三)、经营计划 将进一步完善公司内部控制体系建设和推进产品升级，同时紧跟中石油 2000 万吨广东石化广东榕泰实业股份有限公司 2013 年年度报告 15 炼化项目建设进度，争取及早推动下游项目的建设。新年度，公司将力争营业收入和业务利润均比去年有所增长。(四)、因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求 公司最主要的在建项目为新化工基地项目及拟于广东大南海石化工业园投资建设的石化下游产品项目，为维持这些项目的建设，需求资金将通过资本市场融资平台和与银行及非银行金融机构合作的多样化融资方式。(五)、可能面对的风险 1、主营业务产品单一的风险 公司目前的主营业务产品略显单一，在新产品、新项目投产前，公司存在产品单一的风险。公司将加快新产品的开发和培育，加快新项目的建设。2、环保风险 作为负责任的化工新材料公司，公司一直倡导和践行建设绿色现代化工企业，但公司毕竟是一个化工产品生产企业，生产运营的安全风险始终存在；同时作为化工生产企业，随着国内环保意识增强及国家环保政策日益严格，可能会面临需要提升环保水平、增加环保投入成本的风险。公司将加大技术改造升级的研发和投入，一方面严格执行国家和地方的环保政策，防止环保事故的发生；另一方面探索通过改造优化生产环节的技术改造，提升产品生产过程的环保水平。3、劳动力成本居高不下的风险 劳动力成本居高不下，导致公司的生产成本和管理费用不断增加，降低了公司产品的毛利率。公司将进一步加强人力资源的管理与创新及提高生产技术的自动化程度，促进提高工作效能和劳动力效率，尽量降低人力成本。4、汇率波动的风险 公司下游客户大多为外向型企业，汇率的强烈波动容易造成客户利润下降，甚至亏损或破产，增加公司坏帐准备增加的风险。公司将加强客户管理，动态调节客户的信用级别，并依据信用级别调节欠款额度和回款周期。三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 (一)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 不适用 (二)董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 不适用 (三)董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 不适用 四、利润分配或资本公积金转增预案(一)、现金分红政策的制定、执行或调整情况 公司严格按照公司章程和已经制定的公司现金分红管理制度及公司未来三年（2012-2014）回报规划执行利润分配政策。(二)、报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 广东榕泰实业股份有限公司 2013 年年度报告 16 不适用 (三)、公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 分红年度 每 10 股送红股数（股）每 10 股派息数(元)（含税）每 10 股转增数（股）现金分红的数额（含税）分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率(%)2013 年 0.28 16,848,440.00 54,640,256.18 30.84 2012 年 0.55 33,095,150.00 105,574,679.36 31.35 2011 年 0.15 9,025,950.00 85,236,947.98 10.59 五、积极履行社会责任的工作情况 (一)、社会责任工作情况 公司坚持依法合规经营，全面、准确、完整、及时地履行信息披露义务，主动接受政府和社会公众的监督，在追求效益和公司可持续发展的同时，注重保护员工、股东、债权人等利益相关方的合法权益，注重环境保护和资源综合利用，积极参加社会公益事业，主动履行社会责任，追求企业与员工、环境、社会的和谐发展。公司不存在重大环保、安全或其他重大社会安全问题。1、保护股东权益、促进和谐关系 维护股东权益是公司的义务和职责，公司十分重视通过完善治理、加强内控、信息披露、投资者交流等途径，建立与股东之间的相互信任、目标一致、利益统一的和谐关系。2013 年度，公司继续着力于完善内部控制体系建设，并通过了初步实施运作。内部控制体系的完善和实施，进一步保障了投资者的各种合法权益。2、保护员工权益、提升企业的凝聚力 公司始终坚持以人为本的核心价值观，关心员工的工作、生活、健康、安全，切实保护员工的各项权益，提升企业的凝聚力，实现员工与企业的共同成长。3、恪守商业道德，坚持诚信经营 公司制定了防商业贿赂有关制度、廉政建设制度。公司定期组织营销人员集中学习反腐倡廉法律法规知识、观看反腐倡廉教育片，通过广泛、深入、集中的党风廉政教育、员工职业道德教育等活动，不断提高员工的商业道德水平、合规经营意识和诚信守法意识。4、着力环境保护、资源管理，促进企业可持续发展 公司按照可持续发展及科学发展观理念进行综合治理，切实将环境保护放在发展的优先位置，把环保贯穿于以人为本、全面协调可持续发展的全过程，并作为企业的社会责任。5、关注社区、关爱市民 公司始终践行在力所能及的范围内，回馈社会。公司作为一家民营企业，尽力为本地创造就业机会，并优先聘请下岗职工，为本地创造更多的就业机会。公司主动为职业学校提供学生实习机会，以开拓学生视野、了解企业运作模式。承担社会责任是企业公民应尽的责任与义务。公司将一如既往地改善经营质量和效益，在发展中与相关方分享公司取得的成果，积极参与社会公益事业，尽力帮扶弱势群体，为构建和谐社会做出更大的贡献。广东榕泰实业股份有限公司 2013 年年度报告 第五节第五节 重要事项重要事项 一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 不适用 三、破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。四、资产交易、企业合并事项(一)、公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的 事项概述及类型 查询索引 公司将持有北京中石大科技园发展有限公司42.5%的股权以 510.00 万元转让给北京中石大新元投资有限公司，转让后，公司持有北京中石大科技园发展有限公司 40.83%的股权。http:/ (二)、临时公告未披露或有后续进展的情况 1、出售资产情况 单位:元 币种:人民币 交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 本年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润 出售产生的损益 是否为关联交易（如是，说明定价原则）资产出售定价原则 所涉及的资产产权是否已全部过户 所涉及的债权债务是否已全部转移 资产出售为上市公司贡献的净利润占利润总额的比例(%)关联关系 北京中石大新元投资有限公司 公 司 持有 的 北京 中 石大 科 技园 发 展有 限 公司 42.5%的股权 2013年9月 17日 5,100,000.00-321,098.86 546,593.30 否 按 原出 资额 原价 转让。是 是 0.89 五、公司股权激励情况及其影响 不适用 广东榕泰实业股份有限公司 2013 年年度报告 18 六、重大关联交易 不适用 七、重大合同及其履行情况(一)、托管、承包、租赁事项 不适用(二)、担保情况 不适用 (三)、其他重大合同 1、2013 年 6 月 25 日，公司与中国光大银行深圳罗湖支行签订编号 ZH38951306008-1JK 流动资金借款合同，光大银行同意在 2013 年 6 月 25 日至 2014 年 6 月 24 日期间向公司提供总额为 2000 万元的流动资金借款。该协议由广东榕泰高级瓷具有限公司、揭阳市兴盛化工原料有限公司提供连带责任担保，同时由公司提供最高额抵押担保；2、2013 年 6 月 26 日，公司与中国光大银行深圳罗湖支行分别签订编号为ZH38951306008-2JK、ZH38951306008-3JK 的流动资金借款合同，借款金额分别为 3000 万元、2000 万元，借款期限为 12 个月。该协议由广东榕泰高级瓷具有限公司、揭阳市兴盛化工原料有限公司提供连带责任担保，同时由公司提供最高额抵押担保；3、2013 年 8 月 6 日、9 日、15 日，公司与中国银行股份有限公司揭阳分行分别签订GDK476990120139708、GDK476990120139709、GDK476990120139710 的人民币借款合同，借款金额分别为人民币 2000 万元、2000 万元、5000 万元，借款期限 12 个月。该合同该协议由广东榕泰高级瓷具有限公司提供最高额保证，同时由公司提供最高额抵押担保。八、承诺事项履行情况(一)、上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺背景 承诺类型 承诺方 承诺内容 承诺时间及期限 是否有履行期限 是否及时严格履行 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 如未能及时履行应说明下一步计划 与首次公开发行相关的承诺 解 决 同业竞争 广东榕泰高级瓷具有限公司 不再从事与公司同一或同类产品的生产经营，从而避免对公司的生产经营构成可能的直接 否 是 广东榕泰实业股份有限公司 2013 年年度报告 19 或间接的业务竞争，不利用其对公司的控股或控制关系进行损害公司和公司其它股东利益的经营活动。解 决 同业竞争 揭阳市兴盛化工原料有限公司 不再从事与公司同一或同类产品的生产经营，从而避免对公司的生产经营构成可能的直接或间接的业务竞争，不利用其对公司的控股或控制关系进行损害公司和公司其它股东利益的经营活动。否 是 其他承诺 分红 广东榕泰实业股份1、公司采取现金、股票、现金与股票相结合的方2012年度至2014是 是 广东榕泰实业股份有限公司 2013 年年度报告 20 有限公司 式 分 配 利润，优先采用现金分红的利润分配方式。2、根据公司法等有关法律法规及公司章程的规定，在公司盈利且现金能够满足公司持续经营和长期发展 的 前 提下，未来三年（2012-2014 年）每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配 利 润 的10%，且连续三年内以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可供分配利润的30%。3、在满足公司章程规定的现金分红条件的情况下，未来三年2012-2014 年）公司原则上每年度进行一次现金分红，公司董事会可以根据公司盈利情况及年度 广东榕泰实业股份有限公司 2013 年年度报告 21 资金需求状况提议公司进行中期现金分红。4、未 来 三 年（2012-2014 年）公司可以根据累计可供分配利润、公积金及现金流状况，在保证最低现金分红比例和公司股本规模合理的前提下，采用股票股利方式进行利润分配。九、聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所：否 现聘任 境内会计师事务所名称 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师