600433_2013_冠豪高新_2013年年度报告_2014-03-25.pdf

广东冠豪高新技术股份有限公司 2013 年年度报告 1 广东冠豪高新技术股份有限公司广东冠豪高新技术股份有限公司 600433600433 20132013 年年度报告年年度报告 广东冠豪高新技术股份有限公司 2013 年年度报告 2 重要提示重要提示 一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 独立董事 叶林 工作原因 陈港 三、立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人童来明、主管会计工作负责人黄阳旭及会计机构负责人（会计主管人员）靳建荣声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：公司 2013 年度利润分配预案为：以 2013 年末总股本 1,190,280,000.00 股为基数，拟向全体股东每 10 股派送 0.4元（含税）现金红利，共计派发现金红利 47,611,200.00 元。六、前瞻性陈述的风险声明 报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 广东冠豪高新技术股份有限公司 2013 年年度报告 3 目录目录 第一节 释义及重大风险提示.4 第二节 公司简介.5 第三节 会计数据和财务指标摘要.7 第四节 董事会报告.9 第五节 重要事项.19 第六节 股份变动及股东情况.30 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.36 第八节 公司治理.44 第九节 内部控制.48 第十节 财务会计报告.49 第十一节 备查文件目录.124 广东冠豪高新技术股份有限公司 2013 年年度报告 4 第一节第一节 释义及重大风险提示释义及重大风险提示 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 公司、冠豪高新 指 广东冠豪高新技术股份有限公司 中国纸业 指 中国纸业投资有限公司（2014 年1 月由“中国纸业投资总公司”更名为“中国纸业投资有限公司”）东海岛项目 指 湛江东海岛特种纸产业基地项目（一期）营改增 指 营业税改征增值税 岳阳林纸 指 岳阳林纸股份有限公司 天津中物投 指 天津港保税区中物投资发展有限责任公司 二、重大风险提示：公司已在本报告中详细描述存在的风险，敬请投资者予以关注，请查阅董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险及对策部分的内容。广东冠豪高新技术股份有限公司 2013 年年度报告 5 第二节第二节 公司简介公司简介 一、公司信息 公司的中文名称 广东冠豪高新技术股份有限公司 公司的中文名称简称 冠豪高新 公司的外文名称 GUANGDONG GUANHAO HIGH-TECH CO.,LTD 公司的法定代表人 童来明 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈华春 朱朝阳 联系地址 广东湛江经济技术开发区乐怡路 6 号 广东湛江经济技术开发区乐怡路 6 号 电话 0759-2820938 0759-2820938 传真 0759-2820680 0759-2820680 电子信箱 、 三、基本情况简介 公司注册地址 广东湛江经济技术开发区乐怡路 6 号 公司注册地址的邮政编码 524022 公司办公地址 广东湛江经济技术开发区乐怡路 6 号 公司办公地址的邮政编码 524022 公司网址 http:/ 电子信箱 四、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A 股 上海证券交易所 冠豪高新 600433 六、公司报告期内注册变更情况(一)基本情况 注册登记日期 2013 年 7 月 29 日 注册登记地点 湛江市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 440000000053794 广东冠豪高新技术股份有限公司 2013 年年度报告 6 税务登记号码 440801617803532 组织机构代码 61780353-2 (二)公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况见公司 2011 年年度报告。(三)公司上市以来，主营业务的变化情况 2003 年 6 月 19 日，公司在上海证券交易所上市，主营业务为生产销售热敏传真纸及其原纸、无碳复写纸及其原纸、微胶囊、电脑打印纸、商业表格纸、科学仪器记录纸、小卷传真纸、感应纸、彩色喷墨打印纸、特种防伪纸及从事商业表格印刷业务。2010 年 5 月，公司主营业务为：生产、销售热敏传真纸及其原纸、无碳复写纸及其原纸、微胶囊、电脑打印纸、商业表格纸、科学仪器记录纸、小卷传真纸、感应纸、彩色喷墨打印纸、特种防伪纸及从事商业表格印刷业务；研发、生产、销售：不干胶材料、离型纸及其综合应用服务。(四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况 1、2003 年 6 月 5 日，经中国证监会发行字200347 号文核准，公司通过向二级市场投资者定价配售的发行方式向社会公开发行面值 1.00 元的人民币普通股（A 股）6,000 万股，每股发行价 4.60 元，并于 2003 年 6 月 19 日在上海证券交易所上市。公司的控股股东为广东粤财投资有限公司（现更名为广东粤财创业投资有限公司），实际控制人为广东粤财投资控股有限公司。2、2009 年 12 月 15 日，经中国证监会关于核准广东冠豪高新技术股份有限公司非公开发行股票的批复（证监许可20091378 号）核准，冠豪高新向中国纸业投资有限公司发行人民币普通股（A 股）6,000 万股，于 2009 年 12 月 24 日在中国证券登记结算有限责任公司办理完毕新股登记托管手续。此次非公发完成后，本公司的控股股东变更为中国纸业投资有限公司，本公司的实际控制人变更为中国诚通控股集团有限公司。七、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所名称（境内）名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 珠海市香洲区凤凰北路 2099 号安广世纪大厦 15 层 签字会计师姓名 黄志伟 张海兵 广东冠豪高新技术股份有限公司 2013 年年度报告 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一)主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2013 年 2012 年 本期比上年同期增减(%)2011 年 营业收入 945,734,490.93 931,193,943.05 1.56 933,883,852.62 归属于上市公司股东的净利润 153,829,338.03 202,194,175.44-23.92 85,264,930.57 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 62,133,574.62 49,959,782.09 24.37 53,108,296.14 经营活动产生的现金流量净额 92,539,743.69 79,017,195.54 17.11 62,119,154.72 2013 年末 2012 年末 本期末比上年同期末增减(%)2011 年末 归属于上市公司股东的净资产 1,674,440,049.30 1,592,027,511.27 5.18 1,414,919,335.83 总资产 2,979,237,427.45 2,209,183,859.41 34.86 2,144,165,725.13 (二)主要财务数据 主要财务指标 2013 年 2012 年 本期比上年同期增减(%)2011 年 基本每股收益（元股）0.13 0.17-23.53 0.17 稀释每股收益（元股）0.13 0.17-23.53 0.17 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.05 0.04 25.00 0.11 加权平均净资产收益率（%）9.49 13.45 减少 3.96 个百分点 11.21 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）3.83 3.32 增加 0.51 个百分点 6.98 二、非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 非流动资产处置损益-250.00 5,704,568.51-1,637,655.21 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享11,880,077.48 24,410,440.34 36,778,799.03 广东冠豪高新技术股份有限公司 2013 年年度报告 8 受的政府补助除外 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 28,043.49-5,848.67-29,600.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,415,387.66 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 452,150.42-2,662,795.37 345,117.94 其他符合非经常性损益定义的损益项目 93,607,683.72 151,850,400.00 所得税影响额-14,271,941.70-27,062,371.46-4,715,414.99 合计 91,695,763.41 152,234,393.35 32,156,634.43 三、采用公允价值计量的项目 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 161,151.33 189,194.82 28,043.49 28,043.49 合计 161,151.33 189,194.82 28,043.49 28,043.49 广东冠豪高新技术股份有限公司 2013 年年度报告 9 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2013 年，全球经济仍处于深度调整期，全球经济复苏艰难，增长乏力，国内宏观经济增速放缓，加上各级政府加大节能减排淘汰落后的工作力度，市场需求仍然趋弱，同时造纸行业竞争加剧，企业盈利空间收窄，整个行业仍未走出疲弱困境。面对复杂的宏观环境和激烈的市场竞争态势，公司董事会和经营层迎难而上，积极应对，按照既定的发展战略，紧紧围绕年度经营目标，全面开展各项工作，确保公司稳健发展。报告期内，公司实现营业收入 94,573.45 万元，较上年同期增长 1.56%；实现营业利润 16,689.77万元，较上年同期减少 21.52%；实现净利润 15,382.93 万元，较上年同期减少 23.92%；实现扣除非经常性损益的净利润 6,213.36,较上年同期增长 24.37%。本年度公司主要开展了如下工作：全力推进湛江东海岛项目建设 报告期内，东海岛项目进展顺利，项目的土建工程已基本完工，生产设备正在进行调试，项目投产在即。预期项目投产后，公司产能成倍增长，能够有效缓解公司瓶颈问题，进一步提高公司主营产品的市场占有率，为公司的长期稳定发展注入新的增长动力。推进公司重大项目，谋划产业链延伸 为实现特种纸发展战略，进一步推动不干胶业务发展，公司正在推进浙江平湖不干胶生产基地建设，以提升不干胶的业务盈利能力和产品市场竞争力；同时积极谋划以并购整合方式向产业链下游领域拓展，进一步延展公司的盈利空间。紧抓营改增发展机遇，发展无碳纸主业 2013 年 1 月公司成功中标国家税务总局增值税普通发票专用防伪无碳纸项目。随着国家营改增试点在交通运输业和部分现代服务业全国范围内的推开，报告期内，公司增值税专用纸销量快速增长，为下一年度公司利润增长奠定基础。优化产品结构，提升市场竞争力 报告期内，在做好市场深度调研的前提下，公司准确把握市场脉搏，开发出超薄热敏纸、耐久热敏纸、膜基热敏标签和双层热敏打印纸、物流喷码专用无碳纸、显黑 SCB 无碳复写纸、环保无荧光热敏纸等高附加值、具有竞争力的新产品，优化公司产品结构，切合不同客户的多样化需求；同时公司生产技术部门通过技术改造、工艺改善等手段持续降低公司生产成本，提升公司产品的市场竞争力，进而实现公司经济价值与社会价值最大化的目标。加大技术创新和成果转化，为公司特种纸战略发展提供持续动力 继续投入研发机构建设与高端专业技术人才的引进和培养，通过自主研发、合作等途径，提升产品技术含量和附加价值。报告期内，公司重点进行发票用防伪无碳纸的研发工作，完成 6 项防伪专利申请，1 项高新成果鉴定，1 项高新技术产业化项目申报，持续研发投入与技术转化为公司发展提供了坚实的技术支撑。(一)主营业务分析 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 945,734,490.93 931,193,943.05 1.56 营业成本 708,099,462.71 726,401,304.93 -2.52 销售费用 64,526,116.08 58,542,628.89 10.22 管理费用 59,838,980.78 53,979,874.90 10.85 广东冠豪高新技术股份有限公司 2013 年年度报告 10 财务费用 23,908,465.42 26,238,223.29 -8.88 经营活动产生的现金流量净额 92,539,743.69 79,017,195.54 17.11 投资活动产生的现金流量净额-590,377,624.35 -421,238,778.03 筹资活动产生的现金流量净额 580,235,700.06 -113,682,719.85 研发支出 2、收入(1)驱动业务收入变化的因素分析 2013 年，公司实现营业收入 94,573.45 万元，较上年同期增长 1.56%。公司密切关注市场，不断优化产品结构，本年度公司产品产销稳步增长，确保公司年度经营计划的完成。(2)以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 公司具有无碳纸、热敏纸和不干胶三大优势业务。无碳复写纸产品广泛应用于税务、邮政、银行、商业等各行各业，热敏纸产品广泛用于票据、标签、传真、收银及 ATM 用纸，其中公司自主研发的三防特种热敏纸应用于中国体育彩票、中国福利彩票、民航登机卡及铁路列车票等高端产品；不干胶标签材料广泛应用于物流、医药、日化、食品、酒类等行业的可变信息标签、防伪标签及基础标签，质量达到国际先进水平。报告期内，公司实现主营业务收入 94,394.52 万元，同比增长 1.54%。其中无碳纸营业收入47,893.98 万元，热敏纸营业收入 22,296.23 万元，不干胶营业收入 17,904.18 万元，三大主营产品营业收入占公司主营业务收入的 93.33%。(3)主要销售客户的情况 公司前 5 名销售客户销售金额合计 15,817.81 万元，占公司全部营业收入的 16.72%。3、成本(1)成本分析表 单位:元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)造纸业 706,330,966.87 100 724,321,411.02 100-2.48 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)无碳纸 328,528,286.20 46.51 309,848,998.62 42.78 6.03 热敏纸 167,306,201.09 23.69 151,120,333.79 20.86 10.71 成品纸 46,350,418.04 6.56 61,142,983.56 8.44-24.19 不干胶 155,856,523.13 22.07 186,836,575.59 25.79-16.58 其 他 8,289,538.41 1.17 15,372,519.46 2.12-46.08 (2)主要供应商情况 公司向前 5 名供应商采购金额合计为 18749.90 万元，占公司年度采购总金额的 20.71%。广东冠豪高新技术股份有限公司 2013 年年度报告 11 4、费用 报告期内，公司财务费用、销售费用、管理费用等财务数据与上年同期相比变动幅度不超过 30%。5、现金流 2013 年现金及现金等价物净增加 8,246 万元，其中经营活动现金净流量 9,254 万元，较上年同期增加 1,352 万元,一是本年销售毛利率较上年高,回笼较及时，应收账款余额控制较好；二是本年东海岛项目人工费用在购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金项目反映，而上年反映在支付给职工以及为职工支付的现金项目。投资活动产生的现金流量净额为-59,038 万元，主要是本年随东海岛项目的推进加大了项目资金投入；筹资活动产生的现金流量净额为58,024 万元，主要是本期增加了向中国纸业投资有限公司委托借款 8 亿元。项目 本期金额（元）上期金额（元）变动比例（%）情况说明 收到的税费返还 448,653.66 35,175.22 1175.48 本年出口退税增多 收到其他与经营活动有关的现金 29,728,671.31 20,112,938.01 47.81 本期收到的投标保证金增多 支付其他与经营活动有关的现金 102,910,537.82 70,701,088.53 45.56 本期退还投标保证金、支付土地保证金及期间费用增加等。购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 660,423,839.35 458,900,626.46 43.91 本年东海岛项目建设支出增多 投资支付的现金 41,660,000.00 -100 本年没有对外投资 取得借款收到的现金 1,140,000,000.00 755,408,827.80 50.91 本年借款增加 偿还债务支付的现金 470,000,000.00 817,608,827.80 -42.52 偿还到期借款减少 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 89,764,299.94 51,482,719.85 74.36 本年支付现金分红款较上年多 6、其它(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 项目 本期金额（元）上期金额（元）变动比例（%）情况说明 资产减值损失 17,618,792.48 1,562,761.43 1027.41 根据标的交付情况，未收回的股权转让款按会计政策计提坏帐准备。投资收益 98,825,204.28 152,531,694.85 -35.21 本年处置联营公司股权产生的收益。营业外收入 13,092,548.64 30,323,010.50 -56.82 1、本年根据利息支付情况确认的贷款贴息比上年少；2、本年没有固定资产处置得利。营业外支出 760,570.74 2,870,797.03 -73.51 本年资产损失减少 所得税费用 25,400,356.36 37,924,156.11 -33.02 1、利润总额影响；2、本年未确认的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响。(2)公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明 公司于 2011 年向包括控股股东中国纸业在内的五名特定投资者非公开发行股票 8,190 万股，募集资金净额为人民币 67,002.62 万元，全部用于湛江东海岛特种纸产业基地项目建设。报告期内，广东冠豪高新技术股份有限公司 2013 年年度报告 12 公司全力推进该募投项目，按照项目进度投入募集资金，目前项目土建工程已基本完工，生产线设备正在进行调试，预计在 2014 年上半年投产。(3)发展战略和经营计划进展说明 报告期内，公司坚定特种纸发展战略，紧紧围绕年度经营目标，锐意进取，基本完成公司年度经营任务，并积极采取并购整合等方式，以扩大公司生产规模，拓展业务生产链。(二)行业、产品或地区经营情况分析 1、主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（）营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减（%）造纸业 943,945,198.47 706,330,966.87 25.17 1.54-2.48 增加 3.08个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（）营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减（%）无碳纸 478,939,773.92 328,528,286.20 31.41 4.34 6.03 减少 1.09个百分点 热敏纸 222,962,297.40 167,306,201.09 24.96 16.04 10.71 增加 3.61个百分点 成品纸 50,871,416.67 46,350,418.04 8.89-22.21-24.19 增加 2.38个百分点 不干胶 179,041,804.33 155,856,523.13 12.95-6.12-16.58 增加 10.92个百分点 其 他 12,129,906.15 8,289,538.41 31.66-45.82-46.08 增加 0.32个百分点 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（）华南 429,779,748.04 13.80 华中 166,828,889.99-10.14 华北 263,895,319.28 9.56 出口 57,027,943.61-33.20 其他 26,413,297.55-34.13 (三)资产、负债情况分析 1、资产负债情况分析表 单位:元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的本期期末金额较上期期广东冠豪高新技术股份有限公司 2013 年年度报告 13 比例（%）末变动比例（%）货币资金 349,959,809.21 11.75 267,502,775.20 12.11 30.82 预付款项 92,634,514.79 3.11 172,452,103.26 7.81-46.28 其他应收款 193,739,702.83 6.50 137,533,443.86 6.23 40.87 长期股权投资 48,329,069.13 1.62 89,584,294.85 4.06-46.05 在建工程 1,120,057,591.02 37.60 366,233,014.17 16.58 205.83 工程物资 6,485,656.94 0.22 289,898.35 0.01 2,137.22 短期借款 610,000,000.00 20.48 430,000,000.00 19.46 41.86 应交税费-1,517,878.09-0.05 5,630,387.93 0.25-126.96 其他应付款 46,527,104.23 1.56 33,658,925.38 1.52 38.23 长期借款 500,000,000.00 16.78 100.00 其他非流动负债 9,404,154.26 0.32 20,301,585.74 0.92-53.68 实收资本（或股本）1,190,280,000.00 39.95 595,140,000.00 26.94 100.00 资本公积 94,152,893.06 3.16 689,292,893.06 31.20-86.34 货币资金：主要是本年增加了委托贷款，货币资金也相应增加 预付款项：东海岛项目预付的设备款到货转入在建工程核算 其他应收款：增加股权转让款 长期股权投资：本年处置联营公司股权 在建工程：东海岛项目建设期投入 工程物资：本期继续追加工程物资采购，目前项目尚在投建中，未结转在建工程 短期借款：本期增加了中国纸业投资有限公司的委托借款 应交税费：本年取得采购设备发票，可抵扣的进项税额增加 其他应付款：本期东海岛项目暂收业务增多。长期借款：本期借入 5 亿元中国纸业投资有限公司的长期委托借款 其他非流动负债：本期递延收益结转至营业外收入 实收资本（或股本）：实施公积金 10 转 10 增加股本 资本公积：实施公积金 10 转 10 减少资本公积 (四)核心竞争力分析 公司是国家级重点高新技术企业，是国内首家大规模生产热敏纸的专业公司和国内目前生产设备及工艺最先进的大型无碳复写纸、不干胶标签材料生产基地，拥有冠豪、豪正、豪印、豪新牌系列产品。公司始终坚持对技术创新和产品开发的高投入，拥有目前广东省唯一的省级特种纸工程技术研究开发中心，自主研发的多项技术填补了国内空白，先后获得五项无碳纸产品技术发明专利，科研与技术开发能力在同行业处于领先水平。随着国家“营改增”政策改革的不断推行，公司无碳纸业务将会迎来巨大的发展机遇。2013年 1 月，公司成功中标国家税务总局增值税普通发票专用纸采购项目，将为公司未来的增值税发票用纸提供更大的市场空间。公司 2011 年募投项目湛江东海岛特种纸产业基地项目预计 2014 年上半年投产，届时将实现公司支柱业务产能的扩充。在坚持特种纸为发展核心的同时，公司积极通过并购整合等方式延伸特种纸产业链，进一步延展公司的盈利空间，提升公司的综合实力。广东冠豪高新技术股份有限公司 2013 年年度报告 14(五)投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 报告期内，公司对外股权投资额为 4,832.91 万元，所投资情况如下：公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益比例(%)天津中钞纸业有限公司 水印纸、防伪纸、机制纸、纸板纸、卫生用品；造纸辅料制造销售；纸张加工及技术咨询业务；经营本企业自产产品出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务；防伪纸张的工艺技术和设备进出口业务。24.93 2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况(1)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。(2)委托贷款情况 本年度公司无委托贷款事项。3、募集资金使用情况 (1)募集资金总体使用情况 单位:万元 币种:人民币 募集年份 募集方式 募集资金总额 本年度已使用募集资金总额 已累计使用募集资金总额 尚未使用募集资金总额 尚未使用募集资金用途及去向 2011 增发 67,002.62 15,873.92 67,002.62 0 合计/67,002.62 15,873.92 67,002.62 0/2011 年 9 月 21 日，经中国证券监督管理委员会证监许可20111505 号文核准，公司向包括控股股东中国纸业在内的五名投资者发行人民币普通股 8,190 万股，每股发行价格为人民币 8.45元，扣除发行费用后募集资金净额为人民币 67,002.62 万元。广东正中珠江会计师事务所有限公司对上述募集资金进行了验资，出具了广会所验字2011第 10006420105 号验资报告。本次募集资金全部投向公司东海岛项目，截至 2013 年 12 月 31 日，募集资金项目累计投入67,464.66 元(含使用募集资金账户累计产生的利息收入扣减手续费净额 462.04 元)，募集资金已全部使用完毕。(2)募集资金承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 承诺项目名称 是否变更项目 募集资金拟投入金额 募集资金本年度投入金额 募集资金实际累计投入金额 是否符合计划进度 项目进度 预计收益 产生收益情况 是否符合预计收益 未达到计划进度和收益说明 湛 江 东海 岛 特种 纸 产业 基 地否 67,002.62 15,873.92 67,002.62 是 90%766.63 广东冠豪高新技术股份有限公司 2013 年年度报告 15 项目（一期）合计/67,002.62 15,873.92 67,002.62/4、主要子公司、参股公司分析 主 要 子 公司、参股公司名称 注 册 资 本（万元）经营范围 持 股 比例（%）总资产（万元）净资产（万元）净 利 润（万元）湛江冠龙纸业有限公司 14,106.73 生产销售热敏传真纸原纸、无碳复写纸原纸 100 30,850.18 20,619.15 2,012.87 广东冠豪新港印务有限公司 5,001 包装装潢印刷品、其他印刷品印刷 100 6,047.91 5,123.00-122.46 天津中钞纸业有限公司 11,507.60 水印纸、防伪纸、机制纸、纸板纸、卫生用品；造纸辅料制造销售；纸张加工及技术咨询业务；经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务；防伪纸张的工艺技术和设备进出口业务 24.93 30,228.54 16,526.56 2,401.83 5、非募集资金项目情况 为进一步推动不干胶业务发展，提升业务盈利能力和产品市场竞争力，实现公司战略规划，公司正在浙江平湖投资建设不干胶生产基地，并已于 2013 年 8 月 20 日与浙江省平湖市新仓镇人民政府签订投资意向书，并于 9 月 27 日经公司五届董事会二十四次会议审议通过，同时授权公司经营管理层推进上述项目。根据项目进展，公司于 12 月 27 日召开了五届董事会二十七次会议，同意公司在平湖当地设立一家全资子公司，并授权公司经营管理层在董事会审批权限之内全权负责不干胶生产基地建设相关事项，包括但不限于成立子公司、参与土地竞买、签订有关合同等工作。截至本报告披露日，公司已在平湖当地成立了浙江冠豪新材料有限公司。上述详细内容请看公司披露在上海证券交易所网站（http:/)上的公告。二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析(一)行业竞争格局和发展趋势 近年来，受国内经济增长放缓以及我国环保新形势的双重影响，造纸行业景气度持续低迷，造纸工业经济运行处在转型和寻求新平衡的艰难过程中。造纸企业应革新经营、管理思路，抓住机遇，迎难而上，在困境中获得新生。2013 年，在造纸工业整体需求减弱、产量过剩的大环境下，无碳纸消费需求增速回落明显，热敏纸保持较快增长。为应对国内外复杂的市场环境，公司适时调整营销策略，重点保证行业性客户和高毛利产品供货，保持公司产品在高端市场所占份额及确保公司利润来源，并积极开拓物流快递等中端用纸市场。无碳纸、热敏纸、不干胶为公司的三大主营业务，公司于 2013 年 1 月成功中标国家税务总局增值税普通发票专用防伪无碳纸项目。为保持在国内特种纸生产制造领域的领军者地位，公司锐意进取，革新思路，加大技术创新力度，积极开发满足市场需求的新产品，紧抓“营改增”政策，扩大公司防伪纸的市场份额，并继续开拓中端客户，提高公司的市场占有率。为进一步推动不干胶业务发展，提升业务盈利能力和产品市场竞争力，公司将在浙江平湖投资建设不干胶生产基地，目前相关的工作正在推进当中。生产基地贴近不干胶主要需求市场与原材料供应地，具有一定的地理优势，有助于降低公司生产成本，增加公司效益。广东冠豪高新技术股份有限公司 2013 年年度报告 16 (二)公司发展战略 公司将继续以特种纸为核心，紧抓增值税扩容改革的机遇，通过湛江东海岛项目实现公司支柱业务产能的扩充，做大做强优势业务，并通过并购整合等方式延伸特种纸产业链，同时通过资本运营和系统创新，逐步发展高附加值、前景较好的新兴产业，实施增长型战略，把公司打造成为综合实力最强的特种纸企业。(三)经营计划 2014 年，是公司进一步发展的关键年，公司东海岛项目将于本年内投产并释放产能，有效缓解公司产能受限问题，提升公司规模效益。公司将采取各项有力举措，全面落实本年度工作任务，积极完成各项预算指标，增强公司的综合实力。重点做好如下工作：1、全面推进东海岛项目的各项工作，确保东海岛项目的顺利投产。2、抓好公司无碳纸、热敏纸和不干胶三大支柱业务的同时，积极通过并购整合方式延伸公司产业链，提升公司综合竞争力。3、以市场为导向，加强技术研发和工艺改进力度，提高产品质量，进一步提升公司产品的市场竞争力。4、继续关注“营改增”政策落实情况，努力拓展增值税发票用纸市场，挖潜现有重要用户。合理划分市场区域，全面拓展国际市场业务。5、加强原材料市场分析和预判能力，提高公司抗风险能力，并引进新竞争机制，促使降本增效工作取得成效。(四)因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求 报告期内，公司 2011 年非公开发行股票所募集资金已全部用于湛江东海岛项目建设，募集资金不能满足项目投资需要的部分由公司自筹资金解决，目前募投项目正在建设当中。财政部、国资委下达用于本公司特种纸产业基地项目拨款 30,000 万元，控股股东中国纸业已先以委托贷款的形式提供本公司使用，未来待公司发行股份时再以认购入股方式充实本公司资本金。2014 年，在做强主业的同时公司将采取并购整合的形式拓展公司下游产业链，届时将通过再融资、贷款等多种渠道筹集资金满足公司业务发展及投资项目的资金需求。(五)可能面对的风险 1、行业竞争风险 国际环境充满复杂性和不确定性，国内原有竞争优势、增长动力持续减弱，造纸业整体需求减弱。为了在逆境中求得生存，各造纸企业积极采取各项措施，抢取市场份额，造纸行业竞争加剧。为抵御行业风险，战胜竞争对手，确保公司产品的市场份额，公司将狠抓内部挖潜，开发新客户和新市场，加大新产品的研发投入及技术革新，强化质量管控，积极拓展宣传及销售渠道。2、人才风险 作为国家级重点高新技术企业，人才对公司发展至关重要。随着公司募投项目 2014 年的投产，公司对高技术人才、营销人才和管理人才的需求将增大，公司面临吸引人才和发展人才的风险。公司高度重视人才的培养，近年来坚持与学校合作办学，为公司发展输送专业人才，建立起公司未来技术人才的储备库。公司还将继续以内部培养和外部引进的方式储备管理人才，以适应公司规模扩张后对管理人才的需求。公司也将不断完善公司薪酬制度，吸引和留住各类人才。三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 (一)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 不适用 (二)董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 广东冠豪高新技术股份有限公司 2013 年年度报告 17 2013 年 12 月 27 日，经公司五届董事会二十七次会议审议通过，公司自 2013 年 12 月 1 日起对应收款项的相关会计政策进行变更。本次会计政策变更是为了使会计信息的披露更能体现公司的实际经营状况，更真实反映应收款项减值情况，不会对公司已披露财务报表产生影响。公司独立董事对本次会计政策变更事项发表了独立意见。(三)董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 不适用 四、利润分配或资本公积金转增预案(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况 1、现金分红政策的制定：2012 年 6 月 9 日同，公司对公司章程中有关利润分配政策的条款进行了修订，同时制定了利润分配管理制度。公司现行的利润分配政策为：（一）决策机制与程序：公司管理层、董事会应结合公司盈利情况、资金需求合理提出分红建议和预案。公司董事会在利润分配预案论证过程中，需与独立董事、监事充分讨论，并通过多种渠道充分听取中小股东意见，在考虑对全体股东持续、稳定、科学的回报基础上形成利润分配预案，在审议公司利润分配预案的董事会会议上，需经公司二分之一以上独立董事同意，方能提交公司股东大会审议。（二）利润分配原则：公司实行持续、稳定的利润分配政策，公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，并兼顾公司的可持续发展。（三）利润分配形式和比例：公司采取现金、股票、现金和股票相结合或者法律允许的其他方式进行利润分配。公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。公司最近三年未进行