600362_2013_江西铜业_2013年年度报告_2014-03-25.pdf

江西铜业股份有限公司 2013 年年度报告 1 江西铜业股份有限公司江西铜业股份有限公司 600362600362 20132013 年年度报告年年度报告 江西铜业股份有限公司 2013 年年度报告 2 重要提示重要提示 一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席本次会议。三、德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人李保民、主管会计工作负责人甘成久及会计机构负责人（会计主管人员）姜烈辉声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：董事会已建议向全体股东派发二零一三年末期股利，每股人民币 0.5 元（含税）。本公司董事会未建议用资本公积金转增资本或送红股。六、前瞻性陈述的风险声明 本年度报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、其他 本报告所涉及财务数据如非特别说明，均摘自经审计的按中国会计准则编制的本公司及其子公司（本集团）合并财务报表。江西铜业股份有限公司 2013 年年度报告 3 目录目录 第一节第一节 释义及重大风险提示释义及重大风险提示.错误！未定义书签。错误！未定义书签。第二节第二节 公司简介公司简介.错误！未定义书签。错误！未定义书签。第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.错误！未定义书签。错误！未定义书签。第四节第四节 董事会报告董事会报告.错误！未定义书签。错误！未定义书签。第五节第五节 重要事项重要事项.32 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.37 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.错误！未定义书签。错误！未定义书签。第八节第八节 公司治理公司治理.48 第九节第九节 内部控制内部控制.50 第十节第十节 财务报告财务报告.51 第十第十一一节节 备查文件目录备查文件目录.53 江西铜业股份有限公司 2013 年年度报告 4 第一节第一节 释义及重大风险提示释义及重大风险提示 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 本公司、江铜 指 江西铜业股份有限公司 本集团、指 本公司及所属子公司 江铜集团 指 江西铜业集团公司及所属子公司，但不含本集团 铜精矿 指 铜精矿是低品位的含铜原矿石经过选矿工艺处理达到一定质量指标的精矿，可直接供冶炼厂炼铜。铜精矿含铜 指 铜精矿中铜金属的含量 二、重大风险提示：本公司已在本报告中详细描述存在的行业风险，敬请查阅第四节董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。江西铜业股份有限公司 2013 年年度报告 5 第二节第二节 公司简介公司简介 一、公司信息 公司的中文名称 江西铜业股份有限公司 公司的中文名称简称 江西铜业 公司的外文名称 Jiangxi Copper Company Limited 公司的外文名称缩写 JCCL 公司的法定代表人 李保民 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 黄东风 潘长福 联系地址 中华人民共和国江西省贵溪市冶金大道 15 号 中华人民共和国江西省贵溪市冶金大道 15 号 电话 0701-3777011 0701-3777733 传真 0701-3777013 0701-3777013 电子信箱 三、基本情况简介 公司注册地址 中华人民共和国江西省贵溪市冶金大道 15 号 公司注册地址的邮政编码 335424 公司办公地址 中华人民共和国江西省贵溪市冶金大道 15 号 公司办公地址的邮政编码 335424 公司网址 http:/ 电子信箱 四、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 中华人民共和国江西省贵溪市冶金大道 15 号江西铜业股份有限公司董事会秘书室 五、公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A 股 上海证券交易所 江西铜业 600362 H股 香港联合交易所有限公司 江西铜业股份 0358 六、公司报告期内注册变更情况(一)基本情况 注册登记日期 2013 年 12 月 27 日 江西铜业股份有限公司 2013 年年度报告 6 注册登记地点 江西省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 360000521000033 税务登记号码 360681625912173 组织机构代码 62591217-3 (二)公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见港交所 1997 年年度报告公司基本情况。(三)公司上市以来，主营业务的变化情况 本公司主营业务为：有色金属、稀贵金属采、选、冶炼、加工及相关技术；有色金属矿、稀贵金属、非金属矿、有色金属及相关副产品的冶炼、压延加工与深加工；境外期货业务；相关的咨询服务业务；代理进出口业务。(四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况 公司控股股东为江西铜业集团公司，上市以来未发生过变更。七、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所名称（境内）名称 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 中国上海市延安东路222号外滩中心 30 楼 签字会计师姓名 杨海蛟 胡科 公司聘请的会计师事务所（境外）名称 德勤.关黄陈方会计师行 办公地址 香港金钟道 88 号太古广场一座35 楼 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 中国国际金融有限公司 办公地址 北京市建国门外大街1号国贸大厦 2 座 27 层及 28 层 签字的保荐代表人姓名 徐康、杜祎清 持续督导的期间 2008 年 9 月2013 年 12 月 公司其他基本情况 本公司是于一九九七年一月二十四日，在中华人民共和国（中国）注册成立的一家中外合资股份有限公司。本公司及其子公司（下称本集团）拥有和控股的主要资产主要包括：六座在产矿山：德兴铜矿（包括铜厂矿区、富家坞矿区、朱砂红矿区）、永平铜矿、城门山铜矿（含金鸡窝银铜矿）、武山铜矿、东乡铜矿和银山铅锌矿。国内规模最大、技术最先进、环保最好的粗炼及精炼铜冶炼厂贵溪冶炼厂。七家现代化铜材加工厂：江西铜业铜材有限公司、江西铜业铜合金有限公司、广州铜材有限公司、江铜耶兹铜箔有限公司、江铜台意特种电工材料有限公司、江铜龙昌精密铜管有限公司及江铜集团铜材有限公司。江西铜业股份有限公司 2013 年年度报告 7 三家技术先进的硫酸厂：江西省江铜瓮福化工有限责任公司、江西铜业集团化工有限公司和江西铜业(德兴)化工有限公司。本集团自成立以来，坚持发展矿山、巩固冶炼、精深加工、相关多元的战略方针，现跻身于世界大型先进铜业公司行列：1）本集团拥有丰富的矿产资源储量。截至二零一三年末，本公司 100%所有权的查明资源储量约为铜金属 1,032 万吨，黄金 331 吨，银 9,386 吨，钼 23.9 万吨；伴生硫及共生硫 10,062 万吨；本公司联合其他公司所控制的资源按本公司所占权益计算的金属资源储量约为铜 407 万吨、黄金42.4 吨。二零一三年本集团矿产铜精矿含铜 20.88 万吨。2）本集团阴极铜年生产能力已突破百万吨，为世界级的大型先进铜生产商，二零一三年生产阴极铜 112 万吨。3）本集团为中国最大的黄金、白银生产商之一，二零一三年共生产黄金 25.4 吨、生产白银 718 吨。4）本集团现有铜材加工能力 92 万吨，二零一三年生产各类铜材产品共 83 万吨。5）本集团为中国最大的硫化工基地之一,二零一三年生产硫酸 298 万吨、硫精矿 211 万吨。6）本集团为中国最大的稀散金属生产厂之一，二零一三年生产标准钼精矿（平均品位 45%）6,456 吨、铼酸铵 3,056千克、精碲 55 吨、精铋 803 吨。江西铜业股份有限公司 2013 年年度报告 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一)主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2013 年 2012 年 本期比上年同期增减(%)2011 年 营业收入 175,890,190,968 158,556,206,525 10.93 117,640,988,933 归属于上市公司股东的净利润 3,565,009,194 5,215,874,606-31.65 6,549,449,240 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 3,122,198,232 4,394,548,553-28.95 6,457,401,649 经营活动产生的现金流量净额 5,232,520,379 6,334,192,911-17.39 6,632,432,097 2013 年末 2012 年末 本期末比上年同期末增减(%)2011 年末 归属于上市公司股东的净资产 44,522,786,074 42,819,959,840 3.98 39,302,920,681 总资产 88,766,654,061 78,133,484,407 13.61 68,149,628,674 (二)主要财务数据 主要财务指标 2013 年 2012 年 本期比上年同期增减(%)2011 年 基本每股收益（元股）1.03 1.51-31.79 1.89 稀释每股收益（元股）1.03 1.51-31.79 1.89 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.90 1.27-29.13 1.86 加权平均净资产收益率（%）8.16 12.70 减少 4.54 个百分点 17.67 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）7.15 10.70 减少 3.55 个百分点 17.42 二、境内外会计准则下会计数据差异(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 江西铜业股份有限公司 2013 年年度报告 9 单位：千元 币种:人民币 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 3,565,009 5,215,876 44,522,786 42,819,960 按国际会计准则调整的项目及金额：本期按中国会计准则计提的而未使用安全生产费用 -47,370-1,084 安全生产费所得税影响 38,053-45,124-7,071-45,124 按国际会计准则 3,555,692 5,169,668 44,515,715 42,774,836 三、非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 非流动资产处置损益-53,849,052-37,670,553-127,976,144 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 125,810,017 114,917,569 102,999,090 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 493,475,946 689,071,621 244,384,293 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 13,102,414 12,917,293-11,121,425 中长期激励冲回（注）351,294,891-处置按成本法核算的被投资单位部分股权而获得的收益-366,274 少数股东权益影响额-140,599,525-81,798,766-28,060,046 本公司所得税率变化影响 171,445,285 所得税影响额-166,574,123-227,406,002-88,544,451 合计 442,810,962 821,326,053 92,047,591 注：2012 年经有关政府机构批准，本集团与中高层管理人员协商减少了部分中高层激励奖金人民币 351,294,891 元。江西铜业股份有限公司 2013 年年度报告 10 四、采用公允价值计量的项目 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 1.交易性权益工具投资 股票投资 1,881,477 919,399-962,078 743,573 2.交易性债务工具投资 债券投资 -47,960,959 47,960,959-2,039,041 3.未指定为套期关系的衍生工具 远期外汇合约-82,107,696-109,007,724-26,900,028-26,900,028 利率互换合约-7,153,277-7,153,277 7,153,277 期权合约-15,766,123-12,614,486 3,151,637-4,548,950 商品期货合约-29,324,666-97,372,131-68,047,465-68,047,465 黄金期货合约-18,820,128-349,944,786-331,124,658-331,124,658 4.公允价值计量的黄金租赁形成的负债-1,552,217,967-2,802,265,402-1,250,047,435 375,720,413 5.套期工具(1).非有效套期保值的衍生工具 商品期货合约 2,438,811 407,396-2,031,415-2,031,415 临时定价安排 7,172,202-632,059-7,804,261-7,804,261(2).有效套期保值的衍生工具 现金流量套期 商品期货合约 459,448-2,306,784-2,766,232 53,020 公允价值套期 商品期货合约-2,073,300 2,073,300 2,073,300 确认销售承诺-1,923,294-1,923,294-1,923,294 商品期货合约-被套期项目存货公允价值变动余额 2,084,568,181 4,367,844,950 2,283,276,769 90,584,808 临时定价安排-8,736,481-84,533,995-75,797,514-75,797,514 6.可供出售金融资产 理财产品 1,302,000,000 1,371,500,000 69,500,000 -债券投资 79,650,000 259,650,000 180,000,000 -合计 1,764,043,781 2,589,755,343 825,711,562-43,888,235 江西铜业股份有限公司 2013 年年度报告 11 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 报告期内，受国际经济低迷、国内经济减速、行业竞争激烈、产品价格下滑等不利因素影响，公司生产经营遭遇了严峻挑战；面对复杂的经济形势和前所未有的经营压力，本集团牢牢把握稳中求进的发展基调，积极转变增长模式，顺利完成了年度生产经营计划，取得了来之不易的业绩。在生产建设方面，贵溪冶炼厂统筹双系统生产，破解电解难题，圆满完成阴极铜增产任务，2013 年本集团共生产阴极铜 112 万吨，继续位居全国首位；集团各铜矿山通过科学组织，精细管理，努力克服原矿品位下降等困难，全年共生产铜精矿含铜 20.88 万吨，基本与上年持平；此外，清远 10 万吨阴极铜项目、德兴硫铁矿制酸项目、广州 40 万吨铜杆项目均已顺利达产。在成本控制方面，随着国际大宗商品价格持续走低，集团出台了“开源节流，增收增效”二十条措施，深入挖掘内部潜力，主动适应市场变化，动态调整经营策略。其中：德兴铜矿通过减少维修外委、控制零星工程等措施，全年可控成本下降 5,255 万元；贵冶强化对标管理，确保双系统高效运行，全年降低可控成本 2,725 万元。集团通过一系列科学的管理措施，有效地降低生产运营成本，使得公司各项经济指标优于市场预期。在管理创新方面，本集团先后开展了科研管理体制、营销管理体制、物流管理体制等重大改革议题的研究工作，同时纵深推进组织绩效管理改革；建立全员绩效考核制度，顺利建成了全员绩效管理体系。此外，通过导入卓越绩效模式，开展对标管理，刷新了多项指标：贵溪冶炼厂的吨铜冶炼综合能耗、总硫利用率等 15 项主要指标超越历史最好纪录，达到世界领先水平，金、银回收率有所提升，矿山电动轮利用率、半自磨机运转率均达到国内同类型矿山先进水平。在风险控制方面，继续加大风险控制力度，严格应收账款管理并重新修订应收账款管理与考核办法，同时加强对金融衍生品、期货等高风险业务的监管，提高了抗风险能力。在安全环保方面，完成了井下矿山安全避险“六大系统”建设，推进“新改扩项目”的安全环保验收，均取得良好效果。超级度完成了“十二五”环保综合治理工程，进一步提高了治污减排能力。根据经审计的按中国会计准则编制的二零一三年度合并财务报表，本集团的合并营业收入为人民币 175,890,190,968 元（二零一二年：人民币 158,556,206,525 元），比上年增加人民币17,333,984,443 元（或 10.93%）；实现归属于母公司股东的净利润人民币 3,565,009,194 元（二零一二年：人民币 5,215,874,606 元），比上年减少人民币 1,650,865,412 元（或-31.65%）。基本每股盈利为人民币 1.03 元（二零一二年：人民币 1.51 元），比上年减少人民币 0.48 元（或-31.79%）。(一)主营业务分析 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表 江西铜业股份有限公司 2013 年年度报告 12 单位：元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 175,890,190,968 158,556,206,525 10.93 营业成本 168,422,914,887 150,609,495,923 11.83 销售费用 545,284,265 453,161,615 20.33 管理费用 1,703,154,348 1,291,008,357 31.92 财务费用 157,329,002 204,158,959 -22.94 经营活动产生的现金流量净额 5,232,520,379 6,334,192,911 -17.39 投资活动产生的现金流量净额-3,479,150,233-2,636,199,396 31.98 筹资活动产生的现金流量净额 1,317,477,700 1,903,195,967 -30.78 研发支出 2,327,580,100 2,493,521,376 -6.65 1、收入收入(1)驱动业务收入变化的因素分析驱动业务收入变化的因素分析 本报告期内，本集团营业收入人民币 17,589,019 万元，比上年同期增加人民币 1,733,398 万元，主要由于本集团业务规模扩大，产品销量增加以及贸易收入增加。(2)以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 报告期内，本集团主要产品为阴极铜、铜加工产品、黄金、白银、硫酸、硫精矿：1、报告期内，本公司生产阴极铜 112.82 万吨，比上年同期增加 3.55 万吨，增加 3.25%。2、报告期内，本公司生产铜加工产品 83.12 万吨，比上年同期增加 24.91 万吨，增长 42.79%；销售铜加工产品 82.88 万吨，比上年同期增加 24.25 万吨，增长 41.37%。3、报告期内，本公司生产黄金 25.40 吨，与上年持平；销售黄金 26.43 吨，比上年同期减少-1.00吨，减少 3.65%。4、报告期内，本公司生产白银 718.02 吨，比上年同期增加 178.02 吨，增长 32.97%；销售白银719.63 吨，比上年同期增加 164.24 吨，增长 29.57%。5、报告期内，本公司生产硫酸 298.06 万吨，比上年同期增加 46.22 万吨，增长 18.35%；销售硫酸 303.02 万吨，比上年同期增加 52.66 万吨，增长 21.03%。6、报告期内，本公司生产硫精矿 211.36 万吨，比上年同期增加 5.66 万吨，增长 2.75%。(3)主要销售客户的情况主要销售客户的情况 报告期内，本集团前五名客户销售额合计：25,954,664,924 元，占公司全部营业收入的 14.76%2、成本成本(1)成本分析表成本分析表 单位:元 币种：人民币 江西铜业股份有限公司 2013 年年度报告 13 分行业 成本构成情况 本期金额 本期占总成本比例（%）上年同期金额 上年同期期占总成本比例（%）本期金额较上年同期变动比例(%)有色金属制造业 原材料 65,106,869,809 38.75%53,946,447,442 35.91%20.69%能源动力 2,079,763,885 1.24%1,485,333,689 0.99%40.02%人工 1,022,473,166 0.61%869,214,001 0.58%17.63%制造费用 3,482,818,609 2.07%2,286,693,491 1.52%52.31%小计 71,691,925,469 42.67%58,587,688,623 39.00%22.37%有色金属贸易及其它 96,311,092,494 57.33%91,632,084,064 61.00%5.11%合计 168,003,017,963 100.00%150,219,772,687 100.00%11.84%单位:元 币种：人民币 分产品 成本构成情况 本期金额 本期占总成本比例（%）上年同期金额 上年同期期占总成本比例（%）本期金额较上年同期变动比例(%)铜产品 原材料 54,717,996,821 90.34%42,512,296,237.78 91.36%28.71%能源动力 1,887,365,743 3.12%1,305,893,377.43 2.81%44.53%人工 908,032,712 1.50%760,176,322.14 1.63%19.45%制造费用 3,054,629,441 5.04%1,955,458,798.25 4.20%56.21%小计 60,568,024,717 100.00%46,533,824,735.60 100.00%30.16%贵金属副产品 原材料 9,789,214,589 99.38%10,807,257,913.33 99.44%-9.42%能源动力 7,181,722 0.07%7,598,806.18 0.07%-5.49%人工 12,673,504 0.13%12,300,266.04 0.11%3.03%制造费用 41,314,181 0.42%41,253,243.56 0.38%0.15%小计 9,850,383,996 100.00%10,868,410,229.11 100.00%-9.37%化工产品 原材料 461,526,519 44.54%527,193,474.55 51.90%-12.46%能源动力 170,185,120 16.42%156,124,207.76 15.37%9.01%人工 82,363,265 7.95%77,925,051.69 7.67%5.70%制造费用 322,094,919 31.09%254,599,488.61 25.06%26.51%江西铜业股份有限公司 2013 年年度报告 14 小计 1,036,169,823 100.00%1,015,842,222.60 100.00%2.00%稀散金属 原材料 138,131,880 58.20%99,699,816.14 58.78%38.55%能源动力 15,031,299 6.33%15,717,297.59 9.27%-4.36%人工 19,403,685 8.18%18,812,360.79 11.09%3.14%制造费用 64,780,069 27.29%35,381,961.06 20.86%83.09%小计 237,346,933 100.00%169,611,435.59 100.00%39.94%贸易及其他 96,311,092,494 91,632,084,064.10 5.11%合计 168,003,017,963 150,219,772,687.00 11.84%(2)主要供应商情况主要供应商情况 报告期内，本集团前五名供应商（不包含贸易业务）采购金额合计：8,544,857,761 元，占公司采购总额的 13.17%。3、费用费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期累计数 上年同期数 较上年同期增减（%）变动原因 销售费用 545,284,265 453,161,615 20.33%主要是销售运输费用及仓储费用比上年同期增加。管理费用 1,703,154,348 1,291,008,357 31.92%主要上年冲回部分中高层激励奖励，导致上年管理费用较少所致。财务费用 157,329,002 204,158,959 -22.94%主要由于报告期内，人民币汇率升值，2013 年汇兑收益抵减增加,导致财务费用比上年同期大幅下降。4、研发支出研发支出 (1)研发支出情况表研发支出情况表 单位：万元 币种：人民币 本期费用化研发支出 207,463 本期资本化研发支出 25,295 江西铜业股份有限公司 2013 年年度报告 15 研发支出合计 232,758 研发支出总额占净资产比例（%）5.10 研发支出总额占营业收入比例（%）1.32 (2)情况说明情况说明 报告期内，本集团继续围绕十二五发展规划，以寻找新的经济增长点，提高公司自主创新能力，解决生产经营中技术关键和重大问题，以及提高效率、降低成本和增强盈利能力为目的，制定研究开发项目。本集团研究开发项目涵盖了“勘探、采选、冶炼、加工”完整产业链，并针对环保、资源再生等投入研发力量，包括极端气象条件下金属矿山尾矿库防灾技术研究、铜冶炼及加工关键共性新技术研究开发与应用、浮选机大型化关键技术研究及工业化应用、铜冶炼渣回收铜关键技术及产业化项目、一种废渣选铜尾矿处理方法、小直径大径厚比高能效内螺纹铜管制造关键技术与产业化项目等。本集团研究开发项目均在顺利进行，部分项目已完成了研究任务和指标，同时对部分科研项目申请了专利。相信随着研发项目的继续实施，必将取得更多的科研成果，为推动公司良性发展，培育新的经济增长点奠定坚实的基础。5、现金流现金流 单位：万元 币种：人民币 项目 本年数本年数 上年同期数上年同期数 变动比例（变动比例（%）经营活动产生的现金流量净额 523,252 633,419-17.39 投资活动产生的现金流量净额 -347,915 -263,620 31.98 筹资活动产生的现金流量净额 131,748 190,320-30.78 （1）经营活动产生的现金流量变化的原因：主要由于本报告期本集团净利润较上年度减少，及应收账款、应收票据等占用营运资金较上年度增加。（2）投资活动产生的现金流量变化的原因：主要是由于本年度支付投资理财产品净支出增加所致。（3）筹资活动产生的现金流量变化的原因：主要是由于子公司吸收投资较上年度减少。6、其它其它 发展战略和经营计划进展说明发展战略和经营计划进展说明 二零一三年，本集团主要生产经营计划为：阴极铜 112 万吨、黄金 25.4 吨、白银 560 吨、硫酸 287 万吨、铜精矿含铜 21 万吨、铜杆线及其他铜加工产品 84.5 万吨。报告期内，除铜精矿含铜实际生产 20.88 万吨和铜杆线及其他铜加工产品共生产 83 万吨，略低于期初计划外，本集团已经完成或超额完成上述其他生产经营计划。江西铜业股份有限公司 2013 年年度报告 16 (二二)行业、产品或地区经营情况分析行业、产品或地区经营情况分析 1、主营业务分行业、分产品情况主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减（%）阴极铜 106,506,289,200 103,512,678,033 2.81 2.82 3.17 -0.32 铜杆线 41,418,904,037 38,418,458,366 7.24 53.28 54.12 -0.51 铜加工产品 4,943,495,052 4,918,505,493 0.51 -5.33 -5.90 0.61 黄金 7,410,471,455 6,868,251,359 7.32 -20.95 -14.12 -7.37 白银 3,413,396,100 3,340,102,797 2.15 -4.82 -1.82 -2.99 化工产品 1,341,640,314 1,036,871,184 22.72 -39.15 -31.70 -8.43 稀散及其他有色金属 8,989,055,027 8,738,586,447 2.79 43.93 42.39 1.05 其它 1,354,005,714 1,169,564,284 13.62 47.70 73.60 -12.89 1)阴极铜 报告期内，由于阴极铜销售量的增加，使得阴极铜的营业收入比上年增长人民币 292,350万元(或 2.82%)，阴极铜营业成本比上年增加人民币 317,606 万元(或 3.17%)，由于产品价格下跌，阴极铜毛利较上年减少人民币 25,256 万元(或-7.78%)，毛利率从上年的 3.13%下降到本年的2.81%。2)铜杆线 报告期内，由于铜杆线销售量的增加,本年铜杆线营业收入比上年增加人民币 1,439,636 万元(或 53.28%)，铜杆线营业成本比上年增加人民币 1,349,046 万元(或 54.12%)，铜杆线毛利较上年增加人民币 90,591 万元(或 43.25%)，由于外购原料增加，毛利率从上年的 7.75%下降到本年的 7.24%。3)除铜杆线外其他铜加工产品 报告期内，由于铜加工产品销售价格的下跌，本年除铜杆线外其他铜加工产品的营业收入较上年减少人民币 27,833 万元(或-5.33%)，由于阴极铜原料价格的下跌，营业成本比上年减少人民币 30,847 万元(或-5.90%)，毛利较上年增加人民币 3,015 万元，营业成本的下降幅度大于营业收入的下降幅度，毛利率由上年的-0.10%上升到本年的 0.51%。4)黄金 江西铜业股份有限公司 2013 年年度报告 17 报告期内，由于销售价格下降，黄金营业收入比上年下降人民币 196,391 万元(或-20.95%);由于外购贵金属原料价格下降，营业成本比上年减少人民币 112,910 万元(或-14.12%)，黄金毛利比上年减少人民币 83,480 万元(或-60.62%)。毛利率由上年的 14.69%下降至本年的 7.32%。5)白银 报告期内，由于销售价格下跌，白银营业收入比上年减少人民币 17,294 万元(或-4.82%);由于原料成本下降，营业成本比上年减少人民币 6,193 万元(或-1.82%)，白银毛利比上年减少人民币 11,101 万元(或-60.23%)，毛利率由上年的 5.14%下降至本年的 2.15%。6)化工产品 报告期内，由于销售价格下跌，化工产品营业收入比上年减少了人民币 86,327 万元(或-39.15%)，本年化工产品的营业成本较上年减少人民币 48,123 万元(或-31.70%)，化工产品毛利比上年减少人民币 38,204 万元(或-55.63%)，毛利率由上年的 31.15%下降至本年的 22.72%。7)稀散及其他有色金属 报告期内,由于销售量的增加，稀散及其他有色金属的营业收入比上年同期增加人民币274,340 万元(或 43.93%)；稀散及其他有色金属营业成本上升人民币 260,160 万元(或 42.39%)；稀散及其他有色金属毛利同比增加人民币 14,181 万元(或 130.5%)，毛利率由上年的 1.74%上升到本年的 2.79%。8)其他产品 报告期内,本集团其他产品营业收入比上年增加人民币 43,726 万元(或 47.70%),营业成本比上年增加人民币49,586万元(或73.60%),毛利比上年减少人民币5,860万元(或-24.11%),毛利率由上年 26.51%下降到 13.62%。2、主营业务分地区情况主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（）中国大陆 155,854,004,715 7.62 香港 8,725,267,986 37.36 其他 10,797,984,198 54.72 合计 175,377,256,899 10.89 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 1、资产负债情况分析表 单位：元 币种：人民币 项目名称项目名称 本期期末数本期期末数 本期期末数占本期期末数占总资产（或负总资产（或负债债)的比例（的比例（%）上期期末数上期期末数 上期期末数上期期末数占总资产（或占总资产（或负债负债)的比例的比例（%）本期期末金额本期期末金额较上期期末变较上期期末变动比例（动比例（%）流动资产：流动资产：江西铜业股份有限公司 2013 年年度报告 18 货币资金 23,992,113,234 27.03%20,309,640,029 25.99%18.13%交易性金融资产 87,378,117 0.10%53,760,325 0.07%62.53%应收票据 5,966,761,594 6.72%5,366,622,502 6.87%11.18%应收账款 8,253,842,633 9.30%4,076,986,366 5.22%102.45%预付款项 3,529,026,378 3.98%1,899,674,961 2.43%85.77%应收利息 248,049,865 0.28%206,622,339 0.26%20.05%其他应收款 1,253,546,810 1.41%1,529,086,713 1.96%-18.02%存货 14,683,971,325 16.54%15,936,439,736 20.40%-7.86%可供出售金融资产 1,501,500,000 1.69%760,000,000 0.97%97.57%其他流动资产 1,239,092,965 1.40%2,307,610,836 2.95%-46.30%流动资产合计流动资产合计 60,755,282,921 68.44%52,446,443,807 67.12%15.84%非流动资产：非流动资产：可供出售金融资产 539,730,000 0.61%1,031,730,000 1.32%-47.69%长期股权投资 2,677,755,711 3.02%2,036,877,613 2.61%31.46%投资性房地产 174,840,826 0.20%178,918,364 0.23%-2.28%固定资产 18,266,288,059 20.58%16,563,911,954 21.20%10.28%在建工程 1,736,373,038 1.96%3,370,020,635 4.31%-48.48%无形资产 1,357,135,222 1.53%1,285,160,144 1.64%5.60%勘探成本 665,245,409 0.75%635,116,801 0.81%4.74%递延所得税资产 483,853,438 0.55%397,412,400