600351_2013_亚宝药业_2013年年度报告_2014-04-24.pdf

亚宝药业集团股份有限公司亚宝药业集团股份有限公司 600351600351 20132013 年年度报告年年度报告 亚宝药业集团股份有限公司 2013 年年度报告 1 重要提示重要提示 一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 董事 岳丽华 因公出国 任武贤 三、致同会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人任武贤、主管会计工作负责人许振江及会计机构负责人（会计主管人员）张晓军声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：以 2013 年 12 月 31 日总股本 69200 万股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 0.6 元（含税），共计分配41,520,000 元，剩余未分配利润结转下一年度。不进行资本公积金转增股本。六、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否 七、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 亚宝药业集团股份有限公司 2013 年年度报告 2 目录目录 第一节 释义及重大风险提示.3 第二节 公司简介.4 第三节 会计数据和财务指标摘要.6 第四节 董事会报告.8 第五节 重要事项.24 第六节 股份变动及股东情况.26 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.30 第八节 公司治理.35 第九节 内部控制.38 第十节 财务会计报告.39 第十一节 备查文件目录.40 亚宝药业集团股份有限公司 2013 年年度报告 3 第一节第一节 释义及重大风险提示释义及重大风险提示 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 公司、本公司、亚宝药业 指 亚宝药业集团股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 交易所、上交所 指 上海证券交易所 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 山西证监局 指 中国证券监督管理委员会山西监管局 董事会 指 亚宝药业集团股份有限公司董事会 股东大会 指 亚宝药业集团股份有限公司股东大会 监事会 指 亚宝药业集团股份有限公司监事会 公司章程 指 亚宝药业集团股份有限公司公司章程 民生证券 指 民生证券股份有限公司 致同会计师事务所 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2013年度，2013年1月1日至2013年 12 月 31 日 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 二、重大风险提示：公司已在本年度报告中详细描述公司面临的风险，敬请投资者予以关注，详见本年度报告董事会报告等有关章节中关于公司面临风险的描述。亚宝药业集团股份有限公司 2013 年年度报告 4 第二节第二节 公司简介公司简介 一、公司信息 公司的中文名称 亚宝药业集团股份有限公司 公司的中文名称简称 亚宝药业 公司的外文名称 YABAO PHARMACEUTICAL GROUP CO.LTD 公司的外文名称缩写 YABAO PHARM.CORP 公司的法定代表人 任武贤 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 任蓬勃 杨英康 联系地址 山西省风陵渡经济开发区工业大道 1 号 山西省风陵渡经济开发区工业大道 1 号 电话 0359-3388078 0359-3388071 传真 0359-3388076 0359-3388076 电子信箱 三、基本情况简介 公司注册地址 山西省芮城县富民路 43 号 公司注册地址的邮政编码 044600 公司办公地址 山西省风陵渡经济开发区工业大道 1 号 公司办公地址的邮政编码 044602 公司网址 http:/ 电子信箱 四、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 五、公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A 股 上海证券交易所 亚宝药业 600351 六、公司报告期内注册变更情况(一)基本情况 注册登记日期 2014 年 1 月 30 日 注册登记地点 山西省芮城县富民路 43 号 企业法人营业执照注册号 140000100070635 税务登记号码 142723701108049 组织机构代码 70110804-9 亚宝药业集团股份有限公司 2013 年年度报告 5 (二)公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见 2012 年年度报告公司基本情况。(三)公司上市以来，主营业务的变化情况 公司上市以来，主营业务未发生重大变化。(四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况 2002 年 9 月，公司股票在上海证券交易所上市交易，控股股东为山西省芮城制药厂；2005 年9 月，公司控股股东山西省芮城制药厂整体改制为芮城欣钰盛科技有限公司；2010 年 3 月，芮城欣钰盛科技有限公司名称变更为山西亚宝投资有限公司。七、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所名称（境内）名称 致同会计师事务所 办公地址 北京朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 签字会计师姓名 王玉才 霍永升 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 民生证券股份有限公司 办公地址 北京市东城区建国门内大街 28号民生金融中心 16-20 层 签字的保荐代表人姓名 朱炳辉、金亚平 持续督导的期间 2012 年 9 月-2013 年 12 月 亚宝药业集团股份有限公司 2013 年年度报告 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一)主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2013 年 2012 年 本期比上年同期增减(%)2011 年 营业收入 1,624,882,781.90 1,266,573,181.90 28.29 1,662,746,284.25 归属于上市公司股东的净利润 118,195,518.86 112,287,473.14 5.26 186,430,628.00 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 81,409,348.95 83,650,694.61-2.68 175,784,088.84 经营活动产生的现金流量净额 56,801,873.71-96,730,916.17 40,726,841.15 2013 年末 2012 年末 本期末比上年同期末增减(%)2011 年末 归属于上市公司股东的净资产 1,683,486,442.81 1,599,890,923.95 5.23 1,140,820,170.81 总资产 3,202,335,242.19 2,884,378,334.04 11.02 2,270,350,091.28 (二)主要财务数据 主要财务指标 2013 年 2012 年 本期比上年同期增减(%)2011 年 基本每股收益（元股）0.17 0.17 0 0.29 稀释每股收益（元股）0.17 0.17 0 0.29 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.12 0.13-7.69 0.28 加权平均净资产收益率（%）7.20 8.75 减少 1.55 个百分点 17.49 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）4.96 6.52 减少 1.56 个百分点 16.49 二、非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 非流动资产处置损益 30,106,802.87 2,067,486.28-10,416,845.96 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 273,900.00 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定15,733,518.78 23,777,820.09 23,125,942.99 亚宝药业集团股份有限公司 2013 年年度报告 7 标准定额或定量持续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 343,001.73 460,727.33 672,284.88 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 977,419.49-8,830.55 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 399,660.10 12,040,472.52-666,695.44 其他符合非经常性损益定义的损益项目 377,379.43 少数股东权益影响额-206,339.06-898,869.98-1,408,014.22 所得税影响额-10,567,894.00-8,802,027.16-1,311,412.52 合计 36,786,169.91 28,636,778.53 10,646,539.16 亚宝药业集团股份有限公司 2013 年年度报告 8 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2013 年，医药行业在医改逐步深化和全民医疗保障水平及健康需求不断提高的推动下总体继续保持较快增长，同时受国家新基药目录出台和各地药品招投标新政多数调整未就、招投标实施大多延迟以及新 GMP 实施大限逼近、医药企业基础建设投入加大以及医药反商业贿赂和医保支付控费措施的实施等因素影响，医药企业经营难度增加、分化加剧。面对错综复杂的行业形势，公司深入推广精益化管理，加大重点产品的销售力度，使企业保持了健康稳定的发展态势。2013 年度公司实现营业收入 16.25 亿元,比上年同期 12.67 亿元增长了 28.29%；实现归属于上市公司股东的净利润 1.18 亿元，比上年同期 1.12 亿元增长了 5.26%。1、生产管理方面 2013 年，公司在生产领域狠抓安全生产，推广精益管理，加快技术革新和品种转移，在产品质量保障、生产效率提高和各项成本降低上取得了显著成效。一是以保障生产为前提，节约了各项物资采购费用。公司规范了采购流程，严格执行招标程序，采取限额付款的方式，全年在中药材收购和包装材料、辅料及原料等的采购中，节约了 200 多万元费用；时刻关注市场动态，采用反季或避峰采购措施，提前完成原料等的储备，降低物料采购成本 70 万元以上。二是以市场需求为导向，提升产能，保障了市场供货。面对消肿止痛贴市场需求的增长，风陵渡工业园通过增加设备、改造车间和改进工艺，使消肿止痛贴的月产能提升 23 倍，成本比原来降低 6 个百分点。为满足集团公司 2014 年产能转移的布局，一分公司通过引进自动化生产线，控制生产成本，使红花注射液扩产 30%；太原制药公司注射剂车间合理配置岗位人员，采取一人多机的管理模式，实现了精益生产准时化和自动化，提升了产能，满足了市场需求。三是以确保产品质量为前提，加快相关品种的技术标准升级。全年风陵渡工业园 75%的产品收率均得到提高，其中丁桂干膏粉的提取提高 2.33%，成本降低了 21%，同时完成了曲克芦丁标准升级以及珍菊降压片、强力脑清素片和排毒清脂软胶囊的技术攻关；四川制药公司的蔗糖铁技术提升及工艺优化、醋酸优利司特原料药及制剂开发等3 个项目列入成都市 2013 年重点技术创新项目计划。四是以技术创新为手段，实现绿色亚宝。公司建立健全了各项环保制度，制定了完善的环保措施，确保自上而下环保工作有人抓、有人管，各项措施落到实处。公司在节能降耗和环境治理上注重从细节入手，通过严细管理和技术革新，一点一滴降低能耗，节约成本，减少排放，杜绝污染，取得了显著成效。全年涌现小改小革、节能降耗技术革新项目 127 项，极大的节约了公司成本，降低了能耗。本年度，对各公司废水处理以及烟尘排放设施进行了全面维护，进一步提升了节能减排的能力和水平。特别在提高废弃物综合利用上，企业应用了先进的处理技术，处理各项排放物。修筑排泄渠道，使排放的废水部分达到了农田灌溉标准，大大节约了水资源。生产中的废弃药渣、炉渣，无偿提供给周边群众使用，或用作肥料、烧柴，或成为建筑材料，变废为宝，实现了再利用。报告期内，公司所有废水经污水处理站处理，全部实现达标排放，部分达到灌溉农田标准，为周边农民利用提供了方便。冷凝水等经处理后实现回收再利用，年节约用水 30 余万吨。2013 年，公司继续加强绿化美化和净化建设，目前所有生产园区绿化覆盖率达到 40%，生产车间及设施点缀在绿草坪中，干净整洁，宁静幽雅。各分子公司周边道路通畅，绿树环绕，整齐清洁。透视墙外绿草如茵，花树掩映，环境优美，空气清新，彰显出公司的绿色基调。目前所有生产园区绿化覆盖率达到 37%，整个生产过程全面体现清洁文明原则，实现了绿色亚宝。同时，公司的新版 GMP 认证进展顺利，也很好地体现了公司精益生产管理的价值和特色。亚宝药业集团股份有限公司 2013 年年度报告 9 2013 年，公司运城市中药材种植有限公司顺利通过国家 GAP 认证现场检查验收，芮城工业园小容量注射剂生产线、亚宝风陵渡工业园的冻干粉针剂生产线和四川制药公司原料二车间通过了国家新版 GMP 认证。北京亚宝生物药业有限公司固体制剂生产线率先通过了美国 FDA 认证，为我们进军国际市场奠定了基础。此外，我们的也通过了新版 GMP 认证。2、研发方面 2013 年，公司开始逐步调整集团的研发战略和发展目标，进一步明确了面向未来走好国际化之路的研发战略。一是调整研发战略和发展目标，为企业的国际化之路做好铺垫。公司站在国际药物研发前沿，结合国际国内行业形势和公司实际，进一步明确了我们的研发战略和研发目标：即由国内仿制药向国际高端药与国内仿制药相结合迈进，提高中国患者对质高价优仿制药的可及性，并参与国际竞争；对公司已有的中药产品进行二次开发和技术升级，发挥企业中药生产的传统优势；通过国际合作研发创新型药物，培育企业核心技术和自主知识产权，抢占国际、国内高端市场，加快国际化进程。二是梳理在研项目，新产品立项向国际化稳步迈进。全年公司研究院调研品种 381 个，其中拟与国外合作项目 58 个，自行开发申报 323 个。向国家知识产权局申请发明专利 5 项，获得授权专利 4 项，完成药物研究项目 31 个，取得药品生产批件和意见通知书 10 个，向国家局申报生产批件 12 个。3、市场营销方面 报告期，公司对品牌进行梳理归纳，明确了今后销售工作的 5 个品牌规划，分别是以丁桂统领儿科用药品牌，以百喻统领妇科用药品牌，以亚宝统领心脑用药品牌，以力舒统领内分泌科用药品牌和以优力统领保健品品牌的战略方向。招商部和商务部抓好重点产品和大产品的销售上量，成立了垂直管理与块状管理交叉的江浙沪特区办事处，使丁桂绿装等品种在江浙沪地区开创了销售新局面，公司重点品种丁桂儿脐贴销量实现了 20%的增长，红花注射液销量实现了 35%的增长；临床招商部积极开发专科医院，通过以百喻片为主的学术推广，带动其他临床品种的销售，销量同比增长 94.85%。公司通过与中华中医药协会合作开展了春播行动，培训乡村基层医生，开辟基层社区市场，使消肿止痛贴实现销售 3000 万元，成为公司又一个有望过亿元的潜力品种。公司通过差异化营销推进基药配送业务，厂商联动持续开发市场业务，与相关医院建立战略合作关系，做大医药商业调拨业务，在全省招标采购中心年度综合评比中取得第 2 名的好成绩，尤其是在运城市盐湖区人民医院实现销售占该院全年销售的 68%。此外，公司的各营销单位在团队建设和市场调研方面也做了大量工作，各单位广泛开展培训和拓展活动，以学术培训指导销售，促进销售上量，搭建一体化后勤支持体系，使发货、折扣和计算等流程整体效率平均提前 1-3 天，使营销内部管理更加精准、快捷、高效。(一)主营业务分析 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 1,624,882,781.90 1,266,573,181.90 28.29 营业成本 885,634,630.21 617,272,693.98 43.48 销售费用 338,503,718.52 282,450,093.96 19.85 管理费用 252,032,344.93 210,881,162.02 19.51 财务费用 45,762,750.08 47,290,069.30 -3.23 经营活动产生的现金流量净额 56,801,873.71 -96,730,916.17 投资活动产生的现金流量净额-56,459,491.05 -75,857,633.90 筹资活动产生的现金流量净额 66,347,165.03 472,831,285.23 -85.97 研发支出 64,870,991.59 41,880,584.71 54.90 亚宝药业集团股份有限公司 2013 年年度报告 10 2、收入(1)驱动业务收入变化的因素分析 公司 2013 年收入较上期增长 28.29%，主要是由于本期医药生产销量增长以及新增控股孙公司芮城金鼎经贸有限公司贸易收入及子公司运城亚宝物流配送有限公司医药批发收入增加所致。(2)主要销售客户的情况 报告期内，公司向排名前五名客户销售合计 24880.47 万元，占全年累计销售额的 15.31%。3、成本(1)成本分析表 单位:元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)医药生产 直接材料 500,655,162.84 76.01 486,803,710.58 73.65 2.85 医药生产 直接人工 51,343,597.16 7.80 48,078,193.69 7.27 6.79 医药生产 燃料动力费用 33,773,919.89 5.13 33,735,705.65 5.10 0.11 医药生产 制造费用 72,881,862.36 11.06 92,334,854.35 13.97-21.07 医药生产 医药工业合计 658,654,542.25 100 660,952,464.27 100-0.35 医药批发 采购成本 161,912,411.73 100 72,186,832.04 100 124.30 医药零售 采购成本 9,995,161.79 100 13,468,270.83 100-25.79 其他贸易 采购成本 150,509,737.39 100 4,871,795.00 100 2,989.41 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)医药生产-软膏剂 直接材料 45,411,153.21 68.15 38,122,176.01 76.69 19.12 医药生产-软膏剂 直接人工 9,687,837.57 14.54 6,106,760.65 12.28 58.64 医药生产-软膏剂 燃料动力费 3,759,889.55 5.64 1,273,951.95 2.56 195.14 医药生产-软膏剂 制造费用 7,775,875.45 11.67 4,209,076.88 8.47 84.74 医药生产-软膏剂 医药生产-软膏剂小计 66,634,755.78 100.00 49,711,965.49 100.00 34.04 医药生产-片剂 直接材料 200,724,718.76 74.38 188,490,051.95 70.76 6.49 医药生产-直接人工 18,056,188.46 6.69 16,312,105.30 6.12 10.69 亚宝药业集团股份有限公司 2013 年年度报告 11 片剂 医药生产-片剂 燃料动力费 14,474,315.25 5.36 11,429,630.52 4.29 26.64 医药生产-片剂 制造费用 36,598,729.99 13.57 50,157,532.03 18.83-27.03 医药生产-片剂 医药生产-片剂小计 269,853,952.46 100.00 266,389,319.80 100.00 1.30 医药生产-注射剂 直接材料 51,694,258.79 66.22 59,991,546.83 60.34-13.83 医药生产-注射剂 直接人工 8,898,266.80 11.40 11,790,673.40 11.86-24.53 医药生产-注射剂 燃料动力费 6,737,455.35 8.63 11,767,560.53 11.83-42.75 医药生产-注射剂 制造费用 10,732,710.05 13.75 15,880,613.66 15.97-32.42 医药生产-注射剂 医药生产-注射剂小计 78,062,690.99 100.00 99,430,394.42 100.00-21.49 医药生产-胶囊剂 直接材料 37,929,617.86 81.38 39,619,567.23 81.05-4.27 医药生产-胶囊剂 直接人工 2,796,279.30 6.00 2,861,146.76 5.85-2.27 医药生产-胶囊剂 燃料动力费 1,598,486.40 3.43 1,696,445.47 3.47-5.77 医药生产-胶囊剂 制造费用 4,281,976.66 9.19 4,703,820.14 9.63-8.97 医药生产-胶囊剂 医药生产-胶囊剂小计 46,606,360.22 100.00 48,880,979.60 100.00-4.65 医药生产-口服液 直接材料 15,904,854.16 60.77 21,910,213.64 64.62-27.41 医药生产-口服液 直接人工 4,223,801.84 16.14 4,268,776.63 12.59-1.05 医药生产-口服液 燃料动力费 2,818,818.40 10.77 3,499,986.11 10.32-19.46 医药生产-口服液 制造费用 3,223,593.82 12.32 4,225,694.66 12.47-23.71 医药生产-口服液 医药生产-口服液小计 26,171,068.22 100.00 33,904,671.04 100.00-22.81 医药生产-原料 直接材料 86,648,229.39 90.77 77,794,144.97 87.60 11.38 医药生产-原料 直接人工 3,074,773.68 3.22 2,813,991.03 3.17 9.27 医药生产-原料 燃料动力费 1,249,820.29 1.31 1,220,830.05 1.37 2.37 医药生产-原料 制造费用 4,488,247.97 4.70 6,977,071.86 7.86-35.67 医药生产-医药生产-原95,461,071.33 100.00 88,806,037.91 100.00 7.49 亚宝药业集团股份有限公司 2013 年年度报告 12 原料 料小计 医药生产-其他 直接材料 62,342,330.67 82.18 60,876,009.95 82.46 2.41 医药生产-其他 直接人工 4,606,449.51 6.07 3,924,739.92 5.32 17.37 医药生产-其他 燃料动力费 3,135,134.65 4.13 2,847,301.02 3.86 10.11 医药生产-其他 制造费用 5,780,728.42 7.62 6,181,045.12 8.36-6.48 医药生产-其他 医药生产-其他小计 75,864,643.25 100.00 73,829,096.01 100.00 2.76 医药批发 采购成本 161,912,411.73 100.00 72,186,832.04 100.00 124.30 医药零售 采购成本 9,995,161.79 100.00 13,468,270.83 100.00-25.79 其他贸易 采购成本 150,509,737.39 100.00 4,871,795.00 100.00 2,989.41 (2)主要供应商情况 报告期内，本公司向排名前五名的供应商累计采购 17079.64 万元.4、费用 科目 本期数（元）上年同期数（元）变动幅度 销售费用 338,503,718.52 282,450,093.96 19.85%管理费用 252,032,344.93 210,881,162.02 19.51%财务费用 45,762,750.08 47,290,069.30-3.23%所得税费用 16,882,409.69 19,156,064.07-11.87%5、研发支出(1)研发支出情况表 单位：元 本期费用化研发支出 41,346,444.08 本期资本化研发支出 23,524,547.51 研发支出合计 64,870,991.59 研发支出总额占净资产比例（%）3.82 研发支出总额占营业收入比例（%）3.99 6、现金流 科目 本期数（元）上年同期数（元）变动幅度%变动原因说明 经营活动产生的现金流量净额 56,801,873.71 -96,730,916.17 158.72 主要系由于本期公司销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。亚宝药业集团股份有限公司 2013 年年度报告 13 投资活动产生的现金流量净额 -56,459,491.05 -75,857,633.90 25.57 主要系由于本期公司处置固定资产、无形资产收回现金及收回投资收到的现金增加所致。筹资活动产生的现金流量净额 66,347,165.03 472,831,285.23 -85.97 主要系由于上期公司非公开增发股票所致。7、其它(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 项目 本期金额（元）上期金额（元）变动幅度%变动原因说明 营业收入 1,624,882,781.90 1,266,573,181.90 28.29 主要是新增控股孙公司芮城金鼎经贸有限公司贸易收入及子公司运城亚宝物流配送有限公司医药批发收入所致。营业成本 885,634,630.21 617,272,693.98 43.48 主要是由于本期本公司销售总量增加所致。营业税金及附加 12,693,152.01 12,318,079.53 3.04 销售费用 338,503,718.52 282,450,093.96 19.85 管理费用 252,032,344.93 210,881,162.02 19.51 财务费用 45,762,750.08 47,290,069.30 -3.23 资产减值损失 7,331,484.67 5,274,895.71 38.99 主要是由于本期本公司计提坏账准备增加所致。公允价值变动收益-347,610.13-8,830.55 3,836.45 主要是由于本期本公司购买交易性金融资产公允价值变动所致。投资收益 8,055,237.91 60,252.86 13,269.05 主要是由于本期本公司购买交易性金融资产、处置长期股权投资增加所致。营业外收入 48,806,213.46 40,711,704.03 19.88 营业外支出 9,296,440.00 2,825,925.14 228.97 主要是由于本期本公司新版 GMP 改造固定资产报废增加所致。(二)行业、产品或地区经营情况分析 1、主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（）营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减（%）医药生产 1,259,515,668.60 544,029,001.87 56.81 7.69 3.54 增加 1.74个百分点 亚宝药业集团股份有限公司 2013 年年度报告 14 医药批发 173,147,808.22 161,912,411.73 6.49 136.24 124.30 增加 4.98个百分点 医药零售 11,637,393.85 9,995,161.79 14.11-22.02-25.79 增加 4.35个百分点 其他贸易 160,088,284.56 150,509,737.39 5.98 2,826.61 2,989.41 减少 4.96个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（）营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减（%）医药生产-软膏剂 420,943,271.35 65,470,167.47 84.45 32.91 43.78 减少 1.17个百分点 医药生产-片剂 525,291,985.23 284,556,622.78 45.83 11.04 15.66 减少 2.16个百分点 医药生产-注射剂 174,239,957.99 98,732,997.27 43.34-16.88-16.43 减少 0.30个百分点 医药生产-胶囊剂 18,359,760.70 12,455,308.55 32.16-63.47-64.30 增加 1.58个百分点 医药生产-口服液 47,052,266.80 27,973,049.79 40.55 5.07 2.41 增加 1.55个百分点 医药生产-原料 50,264,660.35 38,518,213.25 23.37 32.96 37.78 减少 2.68个百分点 医药生产-其他 23,363,766.18 16,322,642.76 30.14-37.39-36.11 减少 1.40个百分点 医药批发 173,147,808.22 161,912,411.73 6.49 136.24 124.30 增加 4.98个百分点 医药零售 11,637,393.85 9,995,161.79 14.11-22.02-25.79 增加 4.35个百分点 其他贸易 160,088,284.56 150,509,737.39 5.98 2,826.61 2,989.41 减少 4.96个百分点 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（）东北地区 119,716,491.70 4.64 华北地区 448,431,890.99-12.78 华东地区 285,394,053.01 17.29 华南地区 128,061,455.89 14.56 华中地区 262,755,796.05 75.41 西北地区 145,240,110.16 142.74 西南地区 211,811,678.31 202.81 出口业务 2,977,679.12 100 (三)资产、负债情况分析 1、资产负债情况分析表 单位:元 亚宝药业集团股份有限公司 2013 年年度报告 15 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）货币资金 577,700,232.00 18.04 510,501,725.68 17.70 13.16 交易性金融资产 12,690,605.63 0.40 1,695,114.00 0.06 648.66 应收票据 147,184,884.14 4.60 197,052,613.41 6.83-25.31 应收账款 182,167,362.34 5.69 106,484,888.87 3.69 71.07 预付款项 57,469,053.34 1.79 33,823,750.73 1.17 69.91 应收利息 146,145.77 13,023.90 1,022.14 其他应收款 57,000,112.87 1.78 33,888,709.60 1.17 68.20 存货 265,638,876.71 8.30 288,517,564.19 10.00-7.93 其他流动资产 20,211,620.75 0.63 18,696,694.11 0.65 8.10 长期股权投资 19,000,000.00 0.59 19,000,000.00 0.66 投资性房地产 3,496,308.58 0.12-100.00 固定资产 1,513,801,498.44 47.27 1,000,207,317.19 34.68 51.35 在建工程 130,251,198.00 4.07 393,556,560.49 13.64-66.90 工程物资 12,085.13 17,522.41 -31.03 无形资产 145,869,880.16 4.56 206,863,157.11 7.17-29.48 开发支出 59,031,581.21 1.84 64,859,468.61 2.25-8.99 长期待摊费用 772,554.96 0.02 780,693.57 0.03-1.04 递延所得税资产 4,087,550.74 0.13 4,923,221.59 0.17-16.97 其他非流动资产 9,300,000.00 0.29 100.00 短期借款 840,000,000.00 26.23 790,000,000.00 27.39 6.33 应付账款 179,956,674.67 5.62 99,240,972.86 3.44 81.33 预收款项 33,259,864.05 1.04 16,383,001.85 0.57 103.01 应付职工薪酬 44,239,394.01 1.38 39,215,791.11 1.36 12.81 应交税费 36,639,221.93 1.14 25,217,443.75 0.87 45.29 其他应付款 38,767,917.21 1.21 54,586,037.15 1.89-28.98 一年内到期的非流动负债 80,423,000.00 2.51 25,173,000.00 0.87 219.48 其他流动负债 12,884,337.33 0.40 14,119,118.56 0.49-8.75 长期借款 133,458,000.00 4.17 92,881,000.00 3.22 43.69 长期应付款 18,715,936.00 0.58 18,715,936.00 0.65 递延所得税 4,741.18 -100.00 亚宝药业集团股份有限公司 2013 年年度报告 16 负债 其他非流动负债 87,777,705.30 2.74 93,424,156.69 3.24-6.04 2、其他情况说明（1）交易性金融资产期末 12,690,605.63 元，较期初增加 648.66%，主要是由于本期子公司购债券、股票增加所致。（2）应收账款账面价值期末 182,167,362.34 元，较期初增加 71.07%，主要是由于本期子公司山西亚宝医药物流配送有限公司应收账款增加以及新增孙公司芮城县金鼎经贸有限公司合并范围发生变更所致。（3）预付款项期末余额 57,469,053.34 元，较期初增加 69.91%，主要是由于本期本公司预付采购款增加所致。（4）应收利息期末余额 146,145.77 元，较期初增加 1022.14%，主要是由于本期本公司子公司北京亚宝投资管理有限公司购买交易性债券投资增加所致。（5）其他应收款账面价值期末 57,000,112.87 元，较期初增加 68.20%，主要是由于本期本公司出售子公司山西亚宝营养健康科技有限公司股权转让款及山西亚宝医药物流配送有限公司保证金增加所致。（6）投资性房地产期末余额 0.00 元，较期初减少 100.00%，主要是由于子公司北京亚