600219_2013_南山铝业_2013年年度报告_2014-03-19.pdf

山东南山铝业股份有限公司山东南山铝业股份有限公司 600219600219 20132013 年年度报告年年度报告 重要提示重要提示 一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。告。四、公司负责人董事长宋建波先生、主管会计工作负责人董事长宋建波先生及会计机构负责人（会计主管人员）总会计师韩艳红女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：由于公司处于可转债转股期，至红利发放登记日公司股本可能发生变动，根据同股同酬原则，公司拟按 2013 年度红利发放登记日总股本为基数向全体股东按每 10 股派发现金红利 1.50 元（含税），预计分配股利不低于 290,125,367.10 元，剩余未分配利润转入下一年度。六、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否 七、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 目录目录 第一节 释义及重大风险提示1 第二节 公司简介.4 第三节 会计数据和财务指标摘要.6 第四节 董事会报告.7 第五节 重要事项.28 第六节 股份变动及股东情况.39 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.43 第八节 公司治理.49 第九节 内部控制.52 第十节 财务会计报告.54 第十一节 备查文件目录.147 山东南山铝业股份有限公司 2013 年年度报告-1-第一节第一节 释义及重大风险提示释义及重大风险提示 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 本公司、公司、南山铝业 指 山东南山铝业股份有限公司 控股股东、母公司、南山集团、集团公司 指 南山集团有限公司 铝业新材料公司 指 烟台南山铝业新材料有限公司 铝压延公司 指 龙口南山铝压延新材料有限公司 氧化铝公司 指 龙口东海氧化铝有限公司 铝箔公司 指 烟台东海铝箔有限公司 南山研究院 指 山东南山科学技术研究院 锦泰贸易公司 指 烟台锦泰国际贸易有限公司 南山航材院 指 北京南山航空材料研究院有限公司 澳大利亚公司 指 南山铝业澳大利亚有限公司 美国公司 指 南山美国有限公司 新加坡公司 指 南山铝业新加坡有限公司 环球铝业 指 环球铝业国际有限公司 美国先进铝公司 指 南山美国先进铝技术有限责任公司 怡力电业 指 山东怡力电业有限公司 财务公司 指 南山集团财务有限公司 股东大会 指 山东南山铝业股份有限公司股东大会 董事会 指 山东南山铝业股份有限公司董事会 监事会 指 山东南山铝业股份有限公司监事会 原铝 指 通过电解熔融氧化铝而得到的成品铝，也称“电解铝”铝型材 指 由铝合金加工成截面为一定形状的长条形材料。主要由铝棒或铝锭熔铸后，采用挤压的方式生产 铝板带箔 指 经过加工而成片状的铝产品称为铝板，厚度大于 0.2 毫米铝卷材称为铝带，厚度小于 0.2 毫米的铝卷材称为铝箔。上述产品统称为铝板带箔 热轧 指 在铝合金再结晶温度点以上，通过压延轧制成一定厚度规格的铝板带材的过程 冷轧 指 铝合金不进行加热，在再结晶温度点以下的轧制过程 箔轧 指 以冷轧带材为原料，将带材在常温下进一步轧制成厚度小于 0.2毫米以下的箔材卷的轧制过程 铝箔坯料 指 生产铝箔所需的冷轧铝带材 罐料、罐体料 指 生产易拉罐罐体所需的冷轧铝带材 罐盖料 指 生产易拉罐罐盖所需的冷轧铝带材 拉环料 指 生产易拉罐拉环所需的冷轧铝带材 中厚板 指 厚度大于 6.3 毫米的铝板材 薄板 指 厚度大于 0.2 毫米，小于 6.3 毫米的铝板材 单零铝箔 指 厚度大于或等于 0.01 毫米且小于 0.1 毫米的铝箔 双零铝箔 指 厚度大于或等于 0.001 毫米且小于 0.01 毫米的铝箔 LME 指 伦敦金属交易所 山东南山铝业股份有限公司 2013 年年度报告-2-二、重大风险提示：1、宏观经济环境风险 2013 年以来，世界经济继续缓慢复苏，发达经济体总体趋于好转，美国经济复苏势头较为稳固，GDP 连续 9 个季度增长；日本经济在超级宽松货币政策刺激下得到提振；欧元区经济走出衰退，金融市场趋于稳定，经济出现正增长。国内经济正处于发展转型的关键时期，长期积累的深层次矛盾尚待缓解，经济企稳回升的基础仍需巩固。世界经济仍处于政策刺激下的脆弱复苏阶段，面临的困难和风险不容忽视。2、国内、国际市场竞争加剧风险 上海金属交易所铝价全年稳定，虽然呈下降趋势但总体相对 LME 居高，至少有 200 美金的差额。出口企业既要弥补差价，又要保持利润，导致竞争力减弱，致使国际市场的不断萎缩。同时，越南、马来西亚、缅甸等东南亚国家以及南美一些国家，如巴西等铝产品发展迅速，而其产品的价格直接依据 LME 定价，具有很强的价格优势，不断抢占国内外市场，给国内铝产品销售及出口贸易带来了巨大的竞争压力。3、主要原材料供应的风险 2013 年 12 月 5 日，印尼国会拒绝了该国政府放松未经加工金属出口禁令额要求。在印尼矿石政策实施前国内买家在保持较高进口量的同时开辟其他进口渠道，数据显示自多米尼加、巴西、几内亚和马来西亚等国都有少量铝土矿进口，铝土矿进口渠道日益多元化。受印尼限矿政策的影响，之前不具备优势的相对较远地区的优质矿石将再度成为国内需求市场的关注对象。目前，固有的矿石供应国如澳洲、印度、马来西亚、斐济等的矿石进口量将稳中有增，而成本较高的巴西、几内亚、牙买加、加纳等国的矿石进口同样有望增加，另外菲律宾、圭亚那、苏里南甚至非洲的坦桑尼亚等国都可能成为潜在的选择。各大氧化铝厂会加大进口澳洲矿源，用于弥补印尼限矿造成的铝土矿缺少的局面，从而导致澳洲铝土矿价格上升，导致氧化铝企业生产成本的波动，进而影响企业的效益。4、铝产品价格波动的风险 公司销售收入主要来自铝加工产品，公司和下游客户的定价方式，是以铝锭价格加上加工费的形式来计价。铝价的变化完全反映到客户的结算价中，所以，上海期货铝价的变化，对国内业务影响甚微。公司国外业务定价是以 LME 铝价加加工费的形式来结算。所以，上海期货铝价和 LME 铝价的差价，对公司的经营影响很大。在 2013 年，LME 总是低于上海铝价，使得出口困难，出口量始终保持在低位，且出口利润进一步下滑。5、税收政策及汇率风险 山东南山铝业股份有限公司 2013 年年度报告-3-为促进节能降耗，鼓励铝深加工产品出口，近几年，国家对铝行业进出口政策进行了多次调整，税收政策的调整可能影响我国铝产品进出口走势，进而影响上述产品的国内市场价格。目前上述进出口政策趋势有利于国内铝深加工行业，但如果未来对铝板带箔产品的进出口政策调整趋势改变，退税率下调甚至取消，将对公司经营产生不利影响。另外，由于公司部分产品出口，汇率波动将对公司出口贸易和出口收益产生一定程度的影响。6、环保风险 在公司铝产业链中，氧化铝在生产过程中，主要的污染源是二氧化硫、赤泥、尾矿液等废气、废物及废水；原铝生产产生的烟气含有氟化物、沥青烟、粉尘等污染物，铝型材及铝压延产品在生产过程中污染相对较轻。若不采取相应的净化处理或环保措施不达标，将会对生产及生态环境造成污染。为了确保环保工作有序进行，公司成立了环保工作领导小组并设专责人员负责日常管理业务，设置了环保监测站，配备监测人员，定期进行有关项目的监测。但是，随着生态环境的持续恶化，公众环保意识的不断提升，例如雾霾等话题引起的持续关注，国家有可能出台更为严格的环保政策，使公司现有的环保设备和环保措施无法满足更严格的要求，公司可能面临增加环保投入的风险。山东南山铝业股份有限公司 2013 年年度报告 4 第二节第二节 公司简介公司简介 一、公司信息 公司的中文名称 山东南山铝业股份有限公司 公司的中文名称简称 南山铝业 公司的外文名称 SHANDONG NANSHAN ALUMINIUM CO.,LTD.公司的法定代表人 宋建波 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 隋冠男 战世能 联系地址 山东省龙口市东江镇南山村 山东省龙口市东江镇南山村 电话 0535-8616188 0535-8666352 传真 0535-8616230 0535-8616230 电子信箱 三、基本情况简介 公司注册地址 山东省龙口市东江镇前宋村 公司注册地址的邮政编码 265706 公司办公地址 山东省龙口市东江镇南山村 公司办公地址的邮政编码 265706 公司网址 电子信箱 四、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 五、公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A 股 上海证券交易所 南山铝业 600219 六、公司报告期内注册变更情况(一)基本情况 公司报告期内注册情况未变更。(二)公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。(三)公司上市以来，主营业务的变化情况 山东南山铝业股份有限公司 2013 年年度报告 5 变更前：铝制品、毛纺织品的开发、生产、加工及销售。2000 年 7 月 17 日变更为：铝制品、毛纺织品的开发、生产、加工及销售，电力生产及供应。2007 年 8 月 2 日变更为：铝及铝合金制品的开发、生产、加工及销售，电力生产及供应。2007 年 12 月 27 日变更为：铝及铝合金制品的开发、生产、加工及销售，电力生产及供应，天然气销售。(四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况 公司上市以来,控股股东未发生变化。七、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所名称（境内）名称 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 济南市历下区经十路 13777 号中润世纪广场 18 栋14 层 签字会计师姓名 刘学伟 姜峰 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 国信证券股份有限公司 办公地址 深圳市红岭中路 1012 号国信证券大厦 签字的保荐代表人姓名 刘义、王平 持续督导的期间 至募集资金全部使用完毕；公司可转换公司债券全部转股；公司或相关当事人承诺事项完全履行。山东南山铝业股份有限公司 2013 年年度报告 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一)主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2013 年 2012 年 本期比上年同期增减(%)2011 年 调整后 调整前 营业收入 14,524,516,126.58 14,869,600,075.08 14,869,600,075.08-2.32 13,328,076,902.63 归属于上市公司股东的净利润 793,626,274.34 730,408,119.59 690,866,118.15 8.66 1,021,775,680.93 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 780,819,787.93 734,617,135.65 694,966,946.82 6.29 1,038,811,594.24 经营活动产生的现金流量净额 1,410,283,115.47 1,304,978,233.26 1,304,978,233.26 8.07 1,596,604,964.00 2013 年末 2012 年末 本期末比上年同期末增减(%)2011 年末 调整后 调整前 归属于上市公司股东的净资产 17,306,698,561.34 16,792,679,265.07 16,753,137,263.63 3.06 15,485,932,851.58 总资产 29,428,935,594.13 27,837,286,500.01 27,859,617,966.61 5.72 20,903,814,414.18 (二)主要财务数据 主要财务指标 2013 年 2012 年 本期比上年同期增减(%)2011 年 调整后 调整前 基本每股收益（元股）0.41 0.38 0.36 7.89 0.53 稀释每股收益（元股）0.41 0.38 0.36 7.89 0.53 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.40 0.38 0.36 5.26 0.54 加权平均净资产收益率（%）4.66 4.61 4.36 增加0.05个百分点 6.77 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）4.58 4.63 4.39 减少0.05个百分点 6.89 二、非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 2013 年金额 附注（如适用）2012 年金额 2011 年金额 非流动资产处置损益-19,018,195.44 固定资产处置损失-21,113,273.23-33,418,271.53 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 26,319,941.19 各类政府拨款、奖励等 19,774,406.06 8,457,887.55 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-5,215,475 铝期货合约损失-7,689,975.00-841,350.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 13,631,766.51 5,478,684.05 7,297,727.33 少数股东权益影响额-784,025.72 -538,119.70 2,883,036.92 所得税影响额-2,127,525.13 -120,738.24-1,414,943.58 合计 12,806,486.41 -4,209,016.06-17,035,913.31 山东南山铝业股份有限公司 2013 年年度报告 7 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 公司是一家致力于铝产品深加工的一体化铝业公司，目前拥有从热电氧化铝电解铝热轧冷轧箔轧及铝型材的完整铝产业链，具有较强的盈利能力和抗风险能力。公司主要产品包括上游产品电、氧化铝、电解铝，下游产品铝板带、铝箔及铝型材。报告期内，公司实现营业收入 1,452,451.61 万元，比去年同期下降 2.32%；实现利润总额116,455.44 万元，比去年同期增加 18.27%；归属母公司净利润 79,362.63 万元，比去年同期增加8.66%。1、原材料采购 截止到 2013 年底，一期低温线主要以印尼矿石为主要原料，少量使用澳洲低温矿。2014年 1 月 12 日，印尼政府禁止了包括铝土矿在内的多种原矿产品的出口。目前来看，短期内政策松动的可能性较小。为了应对 2014 年印尼禁矿对公司一期矿石供应的影响，从 2013 年下半年开始，公司开始部分采购力拓（Rio Tinto）的澳洲低温矿来增加工厂低温矿的库存量。此外，公司也在积极研究全球其他铝土矿市场，包括亚洲的印度、马来西亚，美洲的圭亚那、牙买加、巴西、多米尼加，以及非洲的几内亚等，与印度、圭亚那、多米尼加供应商保持沟通，通过采购部分印度矿进行补充。公司二期高温线使用矿石为澳洲高温矿，为保证生产需求，公司和力拓（Rio Tinto）签订了长期铝土矿供应协议，每年的采购数量与公司高温线的需求相匹配。2013 年上半年，液碱市场在去年较高价位基础上，逐步回落，特别受部分氧化铝企业减产因素影响，液碱价格从年初的 700 余元降至目前的 650 元左右，这一趋势预计会维持较长时间，公司通过对液碱市场的分析把握采购时机，在保证生产使用的同时通过调整库存方式降低生产成本。2013 年，国内煤炭市场的黄金十年彻底终结，煤炭价格回落，煤企利润大幅下滑，环保压力增大，能源结构调整，进口煤冲击等因素使得煤炭价格低迷。从环渤海动力煤价格指数走势看，综合价格指数从年初的 643 元/吨逐渐下降至 10 月份的 530 元/吨，然后再次快速反弹，到 12 月涨至 631 元/吨，直逼年初报价。但在抑制产能过剩毫无起色的大环境下，进入 2014 年煤价再次步入下行渠道。煤炭低位弱势运行状态在一定程度上有助于降低公司运营成本，公司密切关注市场动态，并加大市场分析力度，通过采用淡季购煤，旺季去库存策略、调整合同兑现率、优化运输方式等多渠道、多环节压缩采购成本。山东南山铝业股份有限公司 2013 年年度报告 8 2、主要产品销售情况 2013 年度公司建筑型材主要销售采取拓展地区代理（拓展了西北、西南、东北等地区），加大经济较好的二线城市营销力度，加强品牌建设，加快与信誉好的一线地产企业合作，对重点客户采取一站式服务，加强服务与跟踪、发货与回款，以上销售政策的实施使得公司建筑型材在日趋紧张的竞争形势下取得良好的销售成果。工业型材方面，在保证原有产业链的基础上，加大新产品、新项目、新市场的开发力度，比如铝建筑模板、过街天桥、工字铝、汽车行业等新产品，保证工业材的后续增长点，同时，主攻高铁、航空航天等高附加值产品，2013 年公司成功通过美国 BE 航空航天公司的各级审核认证，成为其合格供应商，未来公司将视工业型材销售情况逐步淘汰木工机械等低附加值产品，在产能扩张的过程中赚取相对稳定的加工费率，不断提升业绩，保证产品享有较高的附加值。在铝板带箔的销售上，公司调整产品结构，减少低附加值的热轧卷、扁锭销售，公司核心产品罐料（罐体、罐盖料）销售占铝板带箔总销量由 2012 年的 52%增长到 2013 年 69%，其中：罐体料销售量同比增长 40%，罐盖料销售量同比增加 16%，铝箔坯料销售量同比增长 59%，铝箔同比减少 9%，主要原因是调整产品结构，高附加值的订单比例不断增加。3、报告期内其他方面工作（1）环境保护方面 废水 对各生产环节废水进行集中处理，建立重金属镍、铬在线监测站并与环保监管部门联网监测；改造了绿化灌溉管路，利用处理后废水进行绿化灌溉，做到废水重复利用，努力提高工业水循环率、外排生活水合格率。废气 通过烟气脱硝设备、专用粉尘回收装置及酸碱雾喷淋净化装置对废气进行处理，及时按照国家相关规定，增加环保设施投入，使得处理后的废气达标排放。废渣 对于特殊生产环节产生的危险废弃物，均委托具有专业处置资质的公司统一处理，并已得到烟台市环保局、龙口市环保局办理专项审批手续，严格执行转移联单制度，公司危险废物的收集和贮存按照国家危险废物贮存污染控制标准要求实施，防止流失产生污染。对于一般废弃物，如氧化铝生产产生赤泥，公司进行赤泥压滤、筛选，对含铁部分赤泥外卖给冶炼公司，剩余废渣规划专用场地进行干法堆积；电厂生产中产生的灰渣全部实行随产、随消综合利用；各生产环节产生的合金废渣进行回收。噪声 采用多种方式降低了噪音的产生与排放：设备安装时进行了基础减震处理，采用液压剪锯山东南山铝业股份有限公司 2013 年年度报告 9 切废料，生产车间均采用隔音门窗，并通过合理布置和厂区绿化减轻对厂界噪声的影响。（2）保护职工方面 所有员工在上岗工作之前，必须经过严格的生产安全知识培训并进行考核，考核通过后方能上岗操作；为确保员工的作业安全，公司向员工发放安全帽、劳保鞋和手套等物品，确保员工的人身安全；所有员工在上岗之前进行三级职业卫生培训并对其进行考核，以确保员工从事劳动时不受到危害；厂区设置相应的安全警示标志，保证厂区的作业安全。（3）员工培养与人才建设 根据公司发展战略，公司进一步加大高学历人才的引进步伐，为使公司的人力资源储备更具有计划性、梯队性，在鼓励现有人员通过积极参加培训、深造提高自我能力的同时，积极加强校企合作，与中南大学、东北大学、山东大学、江西理工大学等建立合作关系，做好校园招聘，侧重于人员储备。通过制定有效的关键岗位继任者和后备人才甄选计划，合理地挖掘、培养后备人才队伍，积极打造一支年轻化、有学历、有能力的管理、营销、技术团队，为企业持续发展提供人才保证。通过定制专门的培训计划，筛选部分技术员工参加铝业技术学校培训班培训，采用课题制、一对一师带徒的方式在不同的车间进行轮岗培养，提高员工的技术水平和工艺水平，同时，鼓励员工提高自身知识水平，对达到标准员工发放学历补贴及职称补贴。（4）在保护消费者方面：公司生产的产品，通过质量体系的严格认证，产品质量稳定，拥有完善的售后服务系统和应急机制。加强产品信息的透明度，如实说明生产条件，营造企业社会责任的良好声誉，以提高消费者对企业及其产品的信任，承担明礼诚信确保产品货真价实的责任。（5）在社区利益方面：公司为周边社区人员提供充足的就业机会，对其进行专业的生产知识培训，很大程度上解决了附近居民的就业问题，同时在一定程度上也促进了当地经济的发展。注重环境保护，特别是电厂生产过程中所产生的灰渣全部实行随产、随消综合利用，不仅能减少灰渣堆存占地，避免环境飞尘污染，还为建材行业提供了充足的原材料，减少了粘土取用量，保护了耕地资源，其社会效益较为显著，使得公司能够在服务地方经济的同时积极承担着相应的社会责任。山东南山铝业股份有限公司 2013 年年度报告 10 (一)主营业务分析 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 14,524,516,126.58 14,869,600,075.08 -2.32 营业成本 12,332,139,378.04 12,979,218,661.55 -4.99 销售费用 288,802,725.65 307,888,134.69 -6.20 管理费用 439,716,301.85 400,578,859.74 9.77 财务费用 90,062,193.96 69,854,344.91 28.93 经营活动产生的现金流量净额 1,410,283,115.47 1,304,978,233.26 8.07 投资活动产生的现金流量净额-1,969,992,541.50 -5,025,866,462.85 60.80 筹资活动产生的现金流量净额-241,700,325.12 5,927,555,147.79 -104.08 研发支出 509,425,766.94 515,297,279.29 -1.14 2、收入(1)驱动业务收入变化的因素分析 公司报告期营业收入 1,452,451.61 万元，较上年同期减少 2.32%，主要是由于本期受市场影响售价降低所致。(2)以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 公司基本采用“以销定产”的方式组织生产，报告期公司铝制品产销率为 99.74%。其中：型材产品产量较上年同期增长 7.12%；热轧产品产量较上年同期增长 23.41%；冷轧产品产量较上年同期增长 69.46%。(3)主要销售客户的情况 公司向前五名客户销售额为 251,841.46 万元，占公司销售额的 17.34%。3、成本(1)成本分析表 单位:万元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)电力 直接材料 3,274.53 0.27 2,608.26 0.20 25.54 电力 直接人工 57.30 0.00 46.56 0.00 23.08 电力 制造费用 368.44 0.03 328.85 0.03 12.04 铝制品 直接材料 944,263.43 77.29 994,597.89 77.29-5.06 铝制品 直接人工 18,140.56 1.48 18,336.34 1.42-1.07 铝制品 制造费用 255,655.84 20.93 270,863.54 21.05-5.61 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)电力 直接材料 3,274.53 0.27 2,608.26 0.20 25.54 电力 直接人工 57.30 0.00 46.56 0.00 23.08 电力 制造费用 368.44 0.03 328.85 0.03 12.04 山东南山铝业股份有限公司 2013 年年度报告 11 铝制品 直接材料 944,263.43 77.29 994,597.89 77.29-5.06 铝制品 直接人工 18,140.56 1.48 18,336.34 1.42-1.07 铝制品 制造费用 255,655.84 20.93 270,863.54 21.05-5.61 (2)主要供应商情况 公司向前五名供应商采购额为 807,945.68 万元，占公司采购额的 71.01%4、费用 1：公司营业税金及附加 2013 年度发生额较 2012 年度增加 33.72%，主要是由于本期应缴纳的增值税增加所致；2：公司资产减值损失 2013 年度发生额较 2012 年度增加 98.00%，主要是由于本期公司计提固定资产减值准备所致；3：公司营业外收入 2013 年度发生额较 2012 年度增加 68.58%，主要是由于 2013 年度固定资产处置利得、收到的收益性政府补助以及当期资产性政府补助摊销增加较大所致 5、研发支出(1)研发支出情况表 单位：元 本期费用化研发支出 333,164,451.58 本期资本化研发支出 176,261,315.36 研发支出合计 509,425,766.94 研发支出总额占净资产比例（%）2.69 研发支出总额占营业收入比例（%）3.51 6、现金流 公司报告期现金及现金等价物净增加额为-81,663.71 万元，其中：经营活动产生的现金流量净额为 141,028.31 万元，较上年同期增加 8.07%；投资活动产生的现金流量净额为-196,999.25万元，较上年同期增加 60.80%，主要是由于收回前期理财产品,及购建固定资产减少所致；筹资活动产生的现金流量净额为-24,170.03 万元，较上年同期减少 104.08%，主要是由于上期公司发行 60 亿元可转换债券募集资金到位所致。7、其它(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 报表项目 本期发生额 上期发生额 变动金额 变动幅度%注释 营业税金及附加 72,260,207.89 54,038,102.74 18,222,105.15 33.72 注 1 资产减值损失 182,226,212.13 92,032,091.95 90,194,120.18 98.00 注 2 营业外收入 45,270,173.46 26,854,499.20 18,415,674.26 68.58 注 3 山东南山铝业股份有限公司 2013 年年度报告 12 注 1：公司营业税金及附加 2013 年度发生额较 2012 年度增加 33.72%，主要是由于本期应缴纳的增值税增加所致；注 2：公司资产减值损失 2013 年度发生额较 2012 年度增加 98.00%，主要是由于本期公司计提固定资产减值准备所致；注 3：公司营业外收入 2013 年度发生额较 2012 年度增加 68.58%，主要是由于 2013 年度固定资产处置利得、收到的收益性政府补助以及当期资产性政府补助摊销增加较大所致 (二)行业、产品或地区经营情况分析 1、主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（）营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减（%）铝制品行业 14,371,224,459.01 12,217,601,065.85 14.99-2.19-5.05 增加 2.57 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（）营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减（%）铝及型材产品 22,987,850,357.31 22,633,863,960.39 1.54-1.88-1.79 减少 0.09 个百分点 电、汽 2,422,620,203.75 1,598,057,601.23 34.04 0.11-14.20 增加11.01个百分点 天然气 685,814,338.18 627,999,582.98 8.43-0.78-1.09 增加 0.28 个百分点 高精度铝箔 1,030,405,022.68 968,056,209.13 6.05-13.66-15.62 增加 2.18 个百分点 氧化铝产品 3,720,598,550.91 3,431,154,779.68 7.78-0.31-3.30 增加 2.86 个百分点 热轧卷 6,941,554,264.63 6,817,419,027.85 1.79 9.66 8.86 增加 0.72 个百分点 冷轧产品 8,945,130,109.43 8,570,107,935.64 4.19 49.52 54.38 减少 3.02 个百分点 合并抵销-32,362,748,387.88-32,429,058,031.05-0.20 11.01 10.87 增加 0.13 个百分点 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（）境外小计 1,790,314,539.66 6.06 境内小计 12,580,909,919.35-4.56 (三)资产、负债情况分析 山东南山铝业股份有限公司 2013 年年度报告 13 1、资产负债情况分析表 单位:元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）货币资金 4,142,958,171.06 14.08 7,474,663,795.13 26.85-44.57 应收票据 1,174,725,947.93 3.99 870,201,766.06 3.13 34.99 应收账款 440,009,991.53 1.50 650,474,443.46 2.34-32.36 预付款项 879,612,685.26 2.99 326,948,263.97 1.17 169.04 在建工程 2,397,223,946.77 8.15 1,786,795,546.56 6.42 34.16 长期待摊费用 68,278,990.79 0.23 30,043,030.01 0.11 127.27 递延所得税资产 112,038,437.07 0.38 80,910,561.38 0.29 38.47 应付票据 443,795,577.36 1.51 124,500,000.00 0.45 256.46 预收款项 170,994,054.29 0.58 285,184,419.31 1.02-40.04 应交税费 385,868,694.50 1.31 245,564,369.14 0.88 57.14 一年内到期的非流动负债 116,000,000.00 0.39 83,000,000.00 0.30 39.76 其他流动资产 3,267,120,000.00 11.10 货币资金：注 1 应收票据：注 2 应收账款：注 3 预付款项：注 4 在建工程：注 5 长期待摊费用：注 6 递延所得税资产：注 7 应付票据：注 8 预收款项：注 9 应交税费：注 10 一年内到期的非流动负债：注 11 其他流动资产：注 12 2、其他情况说明 注 1：公司货币资金 2013 年 12 月 31 日较 2012 年 12 月 31 日减少 44.57%，主要原因系公司本期将部分闲置的募集资金购买理财产品所致；注 2：公司应收票据 2013 年 12 月 31 日较 2012 年 12 月 31 日增加 34.99%，主要原因系公司客户增加以承兑汇票为结算货款的方式所致；山东南山铝业股份有限公司 2013 年年度报告 14 注 3：公司应收账款账面余额 2013 年 12 月 31 日较 2012 年 12 月 31 日减少 32.36%，主要原因系公司采取积极的应收账款回款政策所致；注 4：公司预付款项 2013 年 12 月 31 日较 2012 年 12 月 31 日增加 169.04%，主要原因系本期因新增项目预付的设备款和工程款增加所致；注 5：公司在建工程账面余额 2013 年 12 月 31 日较 2012 年 12 月 31 日增加 34.16%，主要原因系本期因新增工程项目工程投入增加所致；注 6：公司长期待摊费用账面余额 2013 年 12 月 31 日较 2012 年 12 月 31 日增加 127.27%，主要原因系本期子公司烟台南山铝业新材料有限公司新增热轧机轧辊费及年产 22 万吨轨道交通新型合金材料生产线项目中的 150MN 项目投入大型模具所致；注 7：公司递延所得税资产 2013 年 12 月 31 日较 2012 年 12 月 31 日增加 38.47%，主要原因系2013 年计提固定资产减值准备致使相应的递延所得税资产增加所致；注 8：公司应付票据 2013 年 12 月 31 日较 2012 年 12 月 31 日增加 256.46%，主要原因系 2013年增加以承兑汇票结算方式与供应商结算货款所致；注 9：公司预收款项 2013 年 12 月 31 日较 2012 年 12 月 31 日减少 40.04%，主要原因系市场供求关系变化所致；注 10：公司应交税费 2013 年 12 月 31 日较 2012 年 12 月 31 日增加 57.14%，主要原因系应交企业所得税增加所致；注 11：公司一年内到期的非流动负债 2013 年 12 月 31 日较 2012 年 12 月 31 日增加 39.76%，主要原因系一年到期的长期借款转入所致。注 12：公司购买的银行理财产品，其中公司使用闲置募集资金购买的理财产品金额为2,458,900,000.00 元、以开立设备信用证的保证金购买理财产品的金额为 808,220,000.00 元。(四)核心竞争力分析 1）产业链优势 公司目前已建成从热电-氧化铝-电解铝-铝型材/熔铸-热轧-冷轧-箔轧的完整铝生产线，而且公司的铝产业链是布局在 45 平方公里的较短距离内，可以减少铝产业链上游产品价格的波动对下游产品的影响，保证生产原料的供应和产品的质量，并在生产过程中节省能源损耗、废料损失和运输等费用；（2）产品结构优势 公司目前的产品既包括氧化铝、电解铝等粗加工产品，也包括铝箔、冷热轧等深加工产品，深加工产品既包括型材等挤压类，也包括铝板带箔等压延类产品，产品应用终端既包括投资领域或周期类的高铁、集装箱等领域，也包括消费领域或非周期类的罐盖、罐体料等行业，可以山东南山铝业股份有限公司 2013 年年度报告 15 减少单一产品的经营风险，减小业绩周期性的波动，同时提高产品附加值和利润率。（3）管理优势 公司作为民营企业，能够较快地适应市场需求并抓住市场机遇、为客户提供满足其需求的产品和服务，对客户提出试制、有特殊尺寸精度、表面质量及组织性能要求的新合金、新断面产品，组织评审和开发，积累和提高技术研发与生产运营经验。同时，公司能够对资本结构和经营成本等进行严格控制，从而降低财务风险，提高盈利能力。（4）技术优势 公司自成立以来一直注重科学技术的创新，公司设有专业的技术研究中心，具有强大的研发能力及较快的产品研发速度，与中南大学、东北大学、北京工业大学、山东大学等多所高等院校以及北京有色金属研究总院，洛阳有色金属设计加工研究院、中国建材工业研究院等科研院所建立了紧密的技术合作、人才培养关系，联合开发具有市场前景的新技术和新产品。公司与美国普渡大学建立合作关系，通过技术研发和员工培训提高公司生产技术水平。