600195_2013_中牧股份_2013年年度报告_2014-03-24.pdf

中牧实业股份有限公司 2013 年年度报告 中牧实业股份有限公司中牧实业股份有限公司 600195600195 2013 年年度报告 二一四年三月二十一日 中牧实业股份有限公司 2013 年年度报告 1 重要提示重要提示 一、一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司全体董事出席董事会会议。公司全体董事出席董事会会议。三、三、中审亚太会计师事务所中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。报告。四、四、公司负责人公司负责人余涤非余涤非、主管会计工作负责人梁传玉及会计机构负责人（会计主管人、主管会计工作负责人梁传玉及会计机构负责人（会计主管人员）于雪冬声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整员）于雪冬声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案。经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案。经中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)审定，公司 2013 年度合并报表实现归属于上市公司股东的净利润 235,759,003.31 元，分配预案如下：以 2013 年末总股本 42,980 万股为基数，向全体股东每 10 股派发 1.65 元（含税），共计派发现金红利 70,917,000 元。剩余可供股东分配的利润结转下一年度。本年度不进行资本公积转增股本。该预案须经公司 2013 年年度股东大会审议批准。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 本报告中所涉及的发展战略和未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否 八、八、是否是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 中牧实业股份有限公司 2013 年年度报告 2 目目 录录 第一节 释义及重大风险提示.3 第二节 公司简介.5 第三节 会计数据和财务指标摘要.7 第四节 董事会报告.9 第五节 重要事项.22 第六节 股份变动及股东情况.26 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.32 第八节 公司治理.38 第九节 内部控制.41 第十节 财务报告.42 第十一节 备查文件目录.114 中牧实业股份有限公司 2013 年年度报告 3 第一节第一节 释义及重大风险提示释义及重大风险提示 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：中国农业集团/实际控制人 指 中国农业发展集团有限公司 中牧总公司/控股股东 指 中国牧工商（集团）总公司 中牧股份/本公司/公司 指 中牧实业股份有限公司 兰州厂 指 中牧实业股份有限公司兰州生物药厂 保山厂 指 中牧实业股份有限公司保山生物药厂 成都药械厂/成都厂 指 中牧实业股份有限公司成都药械厂 江西厂 指 中牧实业股份有限公司江西生物药厂 黄冈厂 指 中牧实业股份有限公司黄冈动物药品厂 内蒙中牧 指 内蒙古中牧生物药业有限公司 中牧安达 指 湖北中牧安达药业有限公司 胜利生物 指 山东胜利生物工程有限公司 南药 指 中牧南京动物药业有限公司 中牧连锁 指 中牧农业连锁发展有限公司 成都华罗 指 成都华罗生物科技有限公司 南通中牧 指 南通中牧饲料贸易有限责任公司 乾元浩 指 乾元浩生物股份有限公司 南京梅里亚 指 南京梅里亚动物保健有限公司 兰州中亚 指 兰州中亚药械厂 金达威 指 厦门金达威集团股份有限公司 友利控股 指 四川友利投资控股股份有限公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 会计师/中审亚太 指 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日的时间区间 元/万元 指 人民币元/人民币万元 二、二、重大风险提示重大风险提示 1 1、政策风险、政策风险 (1)根据农业部于 2007 年 3 月发布的兽用生物制品经营管理办法和 2008 年 1 月 1 日施行的中华人民共和国动物防疫法，国内兽用生物制品分为国家强制免疫计划所需兽用生物制品和非国家强制免疫计划所需兽用生物制品。国家强制免疫用生物制品由农业部指定的企业生产，实行政府采购。非国家强制免疫用生物制品直接销售给使用者，也可以委托经销商销售。公司作为农业部指定的强制免疫用生物制品生产企业之一，生物制品类产品主要面向政府采购产品，如果国家相关政策或相关市场需求发生变化，将对公司产生一定影响。(2)为落实国家疫病防控中长期规划，促进口蹄疫防控工作开展，农业部于 2013 年 6 月发布关于做好口蹄疫疫苗质量标准提升工作的通知，自 2013 年 9 月 1 日起，国家强制免疫用口蹄疫疫苗将逐步执行新的疫苗质量标准，在现有口蹄疫疫苗质量标准的基础上，提高效力检验标准，增加内毒素和总蛋白检测参数。行业监管政策的不断调整变化对公司重点产品生产工艺和产能都产生一定的影响，从而影响公司的经营成本和经营成果。2 2、项目项目投资风险投资风险 中牧实业股份有限公司 2013 年年度报告 4 (1)为适应市场竞争及企业发展需要，公司围绕主业进行项目建设，引进新产品新技术新工艺。目前进入投资建设高峰期，对公司资金需求、人力资源带来一定压力。在新产品、新技术的引进过程中，受产品、工艺、技术难点等因素影响，新产品、新技术的产业转化可能无法达到预期目标，给公司经营和发展带来影响。(2)为更好地助推公司三大业务板块发展，公司积极寻找行业内相关资源，通过并购实现公司跨越式发展。如果公司错失并购对象的最佳投资时机，或者未能全面了解并购对象存在的潜在风险，或者在并购完成后不能有效对并购企业进行整合和管理，将给公司经营带来一定影响。3 3、主要原材料价格波动、主要原材料价格波动引致的相关引致的相关风险风险 公司产品原材料及贸易产品受国际、国内双重影响，价格可能出现大幅波动，一方面对公司主要产品生产成本控制、业务盈利能力带来一定影响，另一方面如委托代理方的违约或无力支付货款而使公司面临经营风险。中牧实业股份有限公司 2013 年年度报告 5 第二节第二节 公司简介公司简介 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 中牧实业股份有限公司 公司的中文名称简称 中牧股份 公司的外文名称 China Animal Husbandry Industry Co.,Ltd.公司的外文名称缩写 CAHIC 公司的法定代表人 余涤非 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 张菁桦 联系地址 北京市丰台区南四环西路 188 号总部基地八区 16 号楼 电话 010-63702195 传真 010-63702196 电子信箱 三、三、基本情况简介基本情况简介 公司注册地址 北京市丰台区南四环西路 188 号八区 16-19 号楼 公司注册地址的邮政编码 100070 公司办公地址 北京市丰台区南四环西路 188 号八区 16-19 号楼 公司办公地址的邮政编码 100070 公司网址 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 北京市丰台区南四环西路 188 号总部基地八区 16号楼公司董事会办公室 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A 股 上海证券交易所 中牧股份 600195 六、六、公司报告期内注册变更情况公司报告期内注册变更情况 (一一)基本情况基本情况 注册登记日期 2013 年 11 月 20 日 注册登记地点 北京市丰台区南四环西路 188 号八区 16-19 号楼 企业法人营业执照注册号 110000009745520 税务登记号码 11010671092358X 组织机构代码 71092358-X 中牧实业股份有限公司 2013 年年度报告 6 (二二)公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况的相关查询索引 公司于 1998 年 12 月 25 日在国家工商行政管理局首次注册登记。相关情况详见公司 1998 年年度报告之“十、公司的其他有关资料”。(三三)公司上市以来，主营业务的变化情况公司上市以来，主营业务的变化情况 公司于 1999 年 1 月上市。上市后至 2002 年间，公司的主营业务为饲料、动物保健品和畜牧产品（肉类制品）的加工生产和销售，以及畜牧业生产资料贸易和进出口业务。2002 年，为集中力量发展优势主导产业，公司置换出肉类制品加工业务，目前公司经营范围为：饲料原料、饲料、饲料添加剂、动物保健品、畜禽制品及其相关制品的加工、生产；代理中牧实业股份有限公司下属兽用生物制品生产企业的兽用生物制品、兽用诊断制品、销售兽用化学药品、抗生素、原料药、中成药、生化药品、外用杀虫剂、消毒剂。饲料原料、饲料、饲料添加剂、动物保健品、畜禽制品及其相关制品的销售；畜牧业生产资料的销售；研发开发饲料新品种、饲料新技术；与以上项目相关的技术咨询、服务；货物进出口；技术进出口；代理进出口。(四四)公司上市以来公司上市以来,历次控股股东的变更情况历次控股股东的变更情况 公司上市以来，控股股东没有发生变更。七、七、其他有关资料其他有关资料 公司聘请的会计师 事 务 所 名 称（境内）名称 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市海淀区复兴路 47 号天行建商务大厦 22-23 层 签字会计师姓名 杨涛、朱昂 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 中信建投证券股份有限公司 办公地址 上海市浦东南路 528 号上海证券大厦北塔 2203 室 签字的保荐代表人姓名 朱明强、冯烜 持续督导期间 2013 年 10 月 16 日2014 年 12 月 31 日 中牧实业股份有限公司 2013 年年度报告 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据主要会计数据 主要会计数据 2013 年 2012 年 本期比上年同期增减(%)2011 年 营业收入（元）3,639,750,974.51 3,108,992,460.38 17.07 3,029,102,149.75 归属于上市公司股东的净利润（元）235,759,003.31 234,555,220.61 0.51 439,743,362.72 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）232,054,210.78 228,935,876.77 1.36 296,813,434.16 经营活动产生的现金流量净额（元）253,195,232.89-34,697,353.02 不适用 367,776,755.08 2013 年末 2012 年末 本期末比上年同期末增减(%)2011 年末 归属于上市公司股东的净资产（元）2,584,016,585.33 1,935,381,188.13 33.51 1,860,291,899.64 总资产（元）3,714,007,862.35 3,009,223,881.20 23.42 2,798,253,728.18 (二二)主要财务数据主要财务数据 主要会计数据 2013 年 2012 年 本期比上年同期增减(%)2011 年 基本每股收益（元股）0.5944 0.6014-1.17 1.1275 稀释每股收益（元股）0.5944 0.6014-1.17 1.1275 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.5851 0.5870-0.32 0.7611 加权平均净资产收益率（%）10.90 11.41 减少 0.51 个百分点 24.47 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）10.73 11.14 减少 0.41 个百分点 16.52 公司在报告期内完成非公开发行 3,980 万股，因此按新股发行后的整月数计算加权平均的期末股份数，得出报告期的每股收益和净资产收益率指标。中牧实业股份有限公司 2013 年年度报告 8 二、二、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 非经常性损益项目 2013 年金额（元）2012 年金额（元）2011 年金额（元）非流动资产处置损益-2,014,459.24-3,052,282.43-1,239,648.59 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,106,000.00 3,672,200.00 14,739,900.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 393,680.14 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 350,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,140,497.79 6,154,514.81-21,094.44 其他符合非经常性损益定义的损益项目 154,901,381.22 少数股东权益影响额-743,809.40-506,561.87-461,600.02 所得税影响额-783,436.62-1,042,206.81-25,339,009.61 合计 3,704,792.53 5,619,343.84 142,929,928.56 中牧实业股份有限公司 2013 年年度报告 9 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2013 年，面对国内外宏观经济形势未发生根本性转变，国内养殖行业持续低迷，原材料价格上涨，行业管理政策持续调整，行业内竞争更加复杂等诸多不利因素，公司坚持“以技术服务为先导，以生物制品、化药和饲料三个业务板块为支撑”的产业发展模式，在维护已有市场的同时，持续推进转型升级战略。报告期内，公司继续着力维护政府采购产品的市场优势地位；不断调整营销模式和服务模式以扩大常规疫苗产品、化药和饲料产品的销售；持续调整优化产业布局；多渠道并举，通过内联外引的方式，提升产品研发能力，丰富产品线；立足企业实际，挖掘内部潜力，合理配置现有资源，充分发挥产能；继续做好资金管理、预算管理和成本控制管理；积极研判市场变化，降低采购成本；加强内部管理，降低运营成本，保持了公司持续健康发展。1 1、调整创新营销和技服模式，提升品牌影响力和产品的市场竞争力、调整创新营销和技服模式，提升品牌影响力和产品的市场竞争力 2013 年，面对国内动物保健品市场需求多变、部分产品需求萎缩、市场竞争持续，而公司产能不足、部分产品优势不明显、工艺技术优化提高正在实施等现实情况，公司发挥即有优势，积极化解被动局面，分板块做好产品和市场规划，研究产品推广方案和配套措施，创新营销和服务模式，保持市场位势。2013 年，公司有序组织招投标工作，积极发货抢占市场份额，利用细分市场的区位优势做好客情关系维护，在稳定现有市场的同时继续开拓新市场。2013 年，公司在政府采购类产品市场位势继续保持领先，其中口蹄疫和禽流感疫苗产品保持了行业第一的市场占有率，蓝耳和猪瘟疫苗产品等市场占有率较上年有所提升，处于行业领先地位。2013 年，公司深度开发销售网络，拓展营销渠道，加强集团型客户的开发，产品进入大型集团用户，取得良好效果。为进一步提升市场竞争力和品牌影响力，公司不断丰富技术服务手段，以服务促进销售，落实走进终端策略。通过打造专业化技术服务队伍，建立“4+2”模式的技术服务体系，充分发挥技术型销售人员的优势；采取精细划分客户类型与层级的阶梯式销售方式，按客户需求提供相应的产品和服务；建立基层技术服务站，将工厂实验室纳入技术服务行列，通过开展抗体检测、现场疫病诊断和咨询、小型技术会议、高效便捷的网络展示和沟通平台等配套服务手段为客户提供全方位服务；借助服务性贸易等手段助推公司自有产品走向终端。2 2、多渠道推进产品研发和品质提升工作，为可持续发展提供动力、储备资源、多渠道推进产品研发和品质提升工作，为可持续发展提供动力、储备资源 为进一步提升并保持市场竞争力，公司通过自主研发、联合研发、合作研发等方式共同推动新产品和技术的研究开发工作，以丰富产品种类，优化产品结构，提升产品品质，建立起立体化的产品层级，以适应不同客户需求，为推动公司可持续发展做好资源储备。2013 年，公司在生物制品、化药和饲料等领域所实施的新产品研发、工艺转化、引进产品和技术的消化吸收以及与科研院所联合开发的项目共 57 项，部分新产品已上市销售。公司还不断加大新产品引进力度，提前布局，为公司参与未来市场竞争奠定基础。2013 年共签订技术引进协议或达成合作意向的 17 个新品项目，将成为公司新的利润增长点，对增强公司市场竞争力发挥积极作用。3 3、持续调整产业布局，助力主业均衡发展、持续调整产业布局，助力主业均衡发展 (1)继续推进生物制品板块产业升级 2013 年，面对国家强制免疫产品质量标准提升、市场需求变化及竞争对手快速超越的情况，为维护公司行业地位，保持竞争优势，公司加快推进生物制品板块的转型升级，批准实施兰州厂家畜疫苗灭活苗车间（技改）项目（二期）和新建江西生物药厂质检研发中心项目，同时对保山厂口蹄疫灭活苗车间新建项目概算进行调整，以提升产品品质，扩张有效产能，符合行业监管政策及市场竞争需要。(2)通过并购项目布局提升化药板块整体盈利能力 为优化公司兽用化药板块产品结构，完善产品线，形成原料和制剂业务齐头并进互为支撑的格中牧实业股份有限公司 2013 年年度报告 10 局，公司通过实施山东胜利生物工程有限公司 55%股权的收购项目，落实了产能扩充和产品结构调整的战略布局，为逐步提升化药板块整体盈利能力、改变公司现有业务板块发展不均衡的状况创造了条件。(3)继续强化饲料业务板块的布局建设 2013 年公司除继续推进长春和武汉等两个饲料生产基地的项目建设外，经董事会审议批准在河南新乡新建预混料生产车间，同时调整武汉项目投资概算，增加浓缩料产品线，延伸产业链，标志着公司基本完成饲料板块战略布局的决策。4 4、多方位推进价值链管理，通过质量管理、工艺优化，产运销结合促降本增效、多方位推进价值链管理，通过质量管理、工艺优化，产运销结合促降本增效 2013 年，公司继续贯彻成本管理理念，以研发、采购、生产、物流、销售等为价值链管理的关键点，将降本增效活动固化为常态管理模式，通过加强采购管理和新工艺探索，有效降低生产成本。积极推进管理提升活动，提高公司内部管理水平。此外，通过产运销的有效协调与衔接，提高产销吻合度，保证市场供应，实现了管理出效益。2013 年公司实现主营业务收入 362,476.49 万元，同比增加 17.37%，主营业务利润 88,059.26万元，同比增加 7.02%，实现归属于上市公司股东的净利润 23,575.9 万元，同比增加 0.51%。业务构成 主营业务收入（元）占主营收入的比例（%）主营业务利润（元）占主营业务利润的比例（%）生物制品 1,206,815,988.16 33.29 715,866,544.27 81.29 化药 216,250,422.97 5.97 35,455,025.67 4.03 饲料 567,369,473.78 15.65 118,622,320.81 13.47 贸易 1,634,328,967.48 45.09 10,648,694.97 1.21 合计 3,624,764,852.39 100.00 880,592,585.72 100.00 2013 年主营业务收入构成如下图：2013 年主营业务利润构成如下图：中牧实业股份有限公司 2013 年年度报告 11 (一一)主营业务分析主营业务分析 1 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入（元）3,639,750,974.51 3,108,992,460.38 17.07 营业成本（元）2,755,334,199.26 2,278,184,280.66 20.94 销售费用（元）342,746,060.91 308,216,736.43 11.20 管理费用（元）265,337,966.53 268,100,789.17-1.03 财务费用（元）3,488,748.08-3,400,560.99 不适用 经营活动产生的现金流量净额（元）253,195,232.89-34,697,353.02 不适用 投资活动产生的现金流量净额（元）-279,375,881.35-114,411,689.89 144.18 筹资活动产生的现金流量净额 436,982,066.76-58,191,599.11 不适用 研发支出（元）82,752,455.50 99,339,455.91-16.70 2 2、收入收入 (1)(1)驱动业务收入变化的因素驱动业务收入变化的因素分析分析 报告期内，公司业务收入来源于生物制品、化药和饲料及饲料贸易业务，主营业务收入同比增加 17.37%。2013 年，国内动物疫病表现为复杂多变，养禽业遭遇 H7N9 疫情而元气大伤，同时棉粕、菜粕等大宗原料价格上升，国内畜牧养殖行业整体低迷，从而导致复合维生素、预混合饲料以及化药的市场需求下降；行业管理和市场对于产品质量标准的要求不断提升，增加了公司经营成本。公司积极面对这些不利因素，加强绿色、环保、安全、高效的新产品研发和产品升级、技术项目改造，保持了行业领先地位。报告期内驱动业务收入发生变化的因素主要有：多手段并举，推进生物制品板块转型升级，克服行业监管政策调整和产能瓶颈未得到有效缓解所带来的不利影响，实现了生物制品板块的收入增长。2013 年，面对国家兽药管理政策调整，生物制品新毒株更替，缓解公司产能瓶颈的项目仍处于建设期等不利情况，公司在继续加快推进生物制品板块悬浮培养生产线和工艺改造项目建设的同时，加强自主研发和引进产品的转化，采取技术引进、联合开发等形式弥补公司产品与技术的不足；针对不同地区，结合产品特点调整创新营销策略和方式；综合销售需求和产品毛利贡献等因素，充分调动和利用现有产能，实现产销高效衔接。2013 年度，生物制品板块实现销售收入同比增长 3.05%。创新营销管理模式，饲料和饲料贸易业务的收入贡献提升。2013 年，受动物疫病和食品安全事件的影响，国内养殖业持续低迷，同时大宗原料价格不断上涨，饲料添加剂价格大幅下降，饲料企业利润降低，销量下降。公司实践营销模式的创新管理，通过“千分级预混料产品”销售为客户提供配套服务，实现了营销由价格竞争转向价值竞争；成立直控客户公关小组来巩固维护集团客户；采取数字营销、实证营销、品牌保护和概念营销，拉动终端销售。同时坚持贸易经营以产品线发展的营销模式，实现了销量和收入同步增长。2013 年，饲料添加剂产品销售收入增长 0.06%；贸易产品实现销售收入同比增长 42.87%。2013 年饲料添加剂销量为6.3 万吨。及时调整经营策略和重点，在“冷市场”中寻“热点”，提升化药板块收入。在上游养殖业不景气以及政府加强用药监管的大背景下，国内兽药市场需求，特别是原料药及预混剂类产品需求萎缩，价格战愈演愈烈；受国际经济形势震荡不稳、疫病以及部分国家贸易壁垒因素的影响，原料药及预混剂的出口受到影响，盈利能力降低。面对不利局面，公司从销售政策、市场服务等方面入手，加大了预混剂、制剂产品的销售力度，AIV 可溶性粉、喹烯酮、氟尔康及制剂类产品销售出现逆势上扬。2013 年化药板块收入较上年增长 4.84%。(2)(2)订单分析订单分析 中牧实业股份有限公司 2013 年年度报告 12 公司产品的销售模式分为政府采购、经销商和终端客户直接销售三种。针对国家强制免疫疫苗的政府采购主要包括政府招标采购和政府调拨，政府招标采购是政府采购的主要销售模式。报告期内公司根据国家动物疫病防控要求，积极应对市场需求变化，调整产品结构，加大力度做好政府招标产品的生产，充分调配各类生产资源，利用生产设备满负荷生产，确保产品的及时供应。报告期内，公司口蹄疫疫苗、禽流感疫苗、高致病性蓝耳病疫苗和猪瘟疫苗等四类由政府集中招标采购产品保持了市场地位；常规疫苗产品发展态势良好，饲料及化药板块在行业低迷的情况下保持了发展。报告期内公司无异常产品积压情况。(3)(3)新产品及新服务的影响分析新产品及新服务的影响分析 报告期内，公司产品和服务未发生重大变化。(4)(4)主要销售客户的情况主要销售客户的情况 排名 前五名客户销售金额（元）比例（%）1 480,786,632.74 13.21 2 135,830,789.73 3.73 3 79,998,169.91 2.20 4 79,876,074.77 2.19 5 69,312,099.65 1.90 合计 845,803,766.80 23.23 3 3、成本成本 (1)(1)成本分析表成本分析表 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额（元）本期占总成本比例(%)上年同期金额（元）上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)农业 原材料 798,654,397.39 66.20 780,502,107.42 67.91 2.33 包装物 58,437,529.45 4.85 55,616,299.12 4.84 5.07 人工费用 118,575,365.94 9.83 106,076,173.25 9.23 11.78 制造费用 230,695,965.30 19.12 207,143,379.75 18.02 11.37 合计 1,206,363,258.08 100.00 1,149,337,959.54 100 4.96 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额（元）本期占总成本比例(%)上年同期金额（元）上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)生物制品类 原材料 211,366,276.91 17.52 210,905,826.38 18.35 0.22 包装物 44,912,401.53 3.73 42,602,152.85 3.71 5.42 人工费用 87,561,582.37 7.26 79,237,274.18 6.89 10.51 制造费用 183,412,243.38 15.20 153,242,184.72 13.33 19.69 小计 527,252,504.19 43.71 485,987,438.13 42.28 8.49 饲料 原材料 418,149,800.80 34.66 424,561,315.63 36.94-1.51 包装物 10,348,434.14 0.86 10,340,185.27 0.90 0.08 人工费用 14,377,305.40 1.19 10,981,101.64 0.96 30.93 制造费用 13,391,973.99 1.11 11,702,306.93 1.02 14.44 小计 456,267,514.33 37.82 457,584,909.47 39.81-0.29 化药 原材料 169,138,319.68 14.02 145,034,965.41 12.62 16.62 包装物 3,176,693.78 0.26 2,673,961.00 0.23 18.80 人工费用 16,636,478.17 1.38 15,857,797.44 1.38 4.91 中牧实业股份有限公司 2013 年年度报告 13 制造费用 33,891,747.93 2.81 42,198,888.10 3.67-19.69 小计 222,843,239.56 18.47 205,765,611.94 17.90 8.30 合计 1,206,363,258.08 100.00 1,149,337,959.54 100.00 4.96(2)(2)主要供应商情况主要供应商情况 排名 前五名供应商采购金额（元）比例（%）1 162,634,626.55 16.00%2 75,599,203.38 7.00%3 56,106,510.69 6.00%4 50,203,418.76 5.00%5 49,997,149.06 5.00%合计 394,540,908.44 39.00%4 4、费用费用 项目 2013 年 2012 年 增减比率%销售费用（元）342,746,060.91 308,216,736.43 11.20 管理费用（元）265,337,966.53 268,100,789.17-1.03 财务费用（元）3,488,748.08-3,400,560.99 不适用 所得税（元）50,259,720.92 47,584,487.90 5.62 变动说明：财务费用变动原因系公司生产经营资金需求量大幅增加，使得银行贷款增加所致。5 5、研发支出研发支出 (1)(1)研发支出情况表研发支出情况表 本期费用化研发支出（元）71,250,749.04 本期资本化研发支出（元）11,501,706.46 研发支出合计（元）82,752,455.50 研发支出总额占净资产比例（%）2.92 研发支出总额占营业收入比例（%）2.27(2)(2)情况说明情况说明 公司通过自主研发、合作研发、技术引进等方式共同推动新产品和技术的研究开发工作，以丰富产品种类，优化产品结构。2013 年，公司在生物制品、化药和饲料等领域所实施的新产品研发、工艺转化、引进产品和技术的消化吸收等研发项目 50 余项，其中 16 个项目已完成结题验收，其余正在有序推进过程中。这些研发项目的完成和推进将有利于增强公司自主创新能力，提升公司产品利润空间，提供产业化推广的技术基础，为公司创造新的利润增长点提供产品和技术储备，对增强公司市场竞争力发挥积极作用。6 6、现金流现金流 项目 2013 年 2012 年 经营活动产生现金流净额（元）253,195,232.89-34,697,353.02 投资活动产生现金流净额（元）-279,375,881.35-114,411,689.89 筹资活动产生现金流净额（元）436,982,066.76-58,191,599.11 变动说明：1、经营活动产生的现金流量净额变动是因为销售收入增加和销售回款增加。2、投资活动产生的现金流量净额变动是因为本年加大投资力度，支付的现金增加。3、筹资活动产生的现金流量净额变动是因为公司非公开发行了 3,980 万股 A 股股票。中牧实业股份有限公司 2013 年年度报告 14 7 7、其它其它 (1)(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 报告期内，公司利润来源于生物制品（兽用疫苗）、化药和饲料及贸易业务所形成的利润，没有发生重大变动。(2)(2)公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明 公司没有以前年度的重大资产重组事项持续到本报告期的情况。2012 年 12 月，公司向证监会报送了非公开发行股票申请。2013 年，公司依照上市公司证券发行管理办法、上市公司非公开发行股票实施细则的相关规定，完成了证监会核准，并在核准批文有效期内完成了所核准股份的非公开发行工作，共向10名特定对象发行了3,980万股A股股票，募集资金总额 4.86 亿元，募集资金净额为 4.66 亿元。再融资具体情况说明如下：2013 年 1 月，证监会受理了公司非公开发行股票申请。相关公告刊载于 2013 年 1 月 12 日 中国证券报、上海证券报和上海证券交易所网站。2013 年 4 月，公司董事会对非公开发行方案进行了调整。相关公告刊载于 2013 年 4 月 16 日的中国证券报、上海证券报和上海证券交易所网站。2013 年 5 月，公司股东大会审议批准了调整后的非公开发行方案。相关公告刊载于 2013 年 5月 3 日的中国证券报、上海证券报和上海证券交易所网站。2013 年 6 月，公司非公开发行股票申请获中国证监会发审委审核通过。相关公告刊载于 2013年 6 月 18 日的中国证券报、上海证券报和上海证券交易所网站。2013 年 7 月，公司取得证监会核准批文。相关公告刊载于 2013 年 7 月 31 日的 中国证券报、上海证券报和上海证券交易所网站。2013 年 10 月，公司办理完成了非公开发行股份的登记托管手续。相关公告刊载于 2013 年 10月 19 日的中国证券报、上海证券报和上海证券交易所网站。(二二)行业、产品或地区经营情况分析行业、产品或地区经营情况分析 1 1、主营业务分行业、分产品情况主营业务分行业、分产品情况 主营业务分行业情况 分行业 营业收入（元）营业成本（元）毛利率（%）营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减（%）农业 3,624,764,852.39 2,744,172,266.67 24.29 17.37 21.13 减少 2.35 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入（元）营业成本（元）毛利率（%）营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减（%）生物制品 1,206,815,988.16 490,949,443.89 59.32 3.05-4.67 增加 3.30 个百分点 化药 216,250,422.97 180,795,397.30 16.40 4.84 0.79 增加 3.35 个百分点 饲料 567,369,473.78 448,747,152.97 20.91 0.06-2.41 增加 2.01 个百分点 贸易 1,634,328,967.48 1,623,680,272.51 0.65 42.87 46.12 减少 2.21 个百分点 主营业务分地区情况主营业务分地区情况 地区 营业收入（元）营业收入比上年增减（%）中牧实业股份有限公司 2013 年年度报告 15 国内 3,619,954,134.74 17.68 国外 4,810,717.65-60.47 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 1 1、资产负债情况分析表资产负债情况分析表 项目名称 本期期末数（元）本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数（元）上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）变动说明 货币资金 954,124,902.23 25.69 543,323,955.23 18.06 75.61 再融资款项入账 应收票据 18,611,285.90 0.50 3,928,675.00 0.13 373.73 票据未到期承兑 预付款项 123,928,135.75 3.34 203,180,546.40 6.75-39.01 票到已结算 可供出售金融资产 656,495.15 0.02 454,238.20 0.02 44.53 所持友利控股股票价格变动 在建工程 221,242,284.24 5.96 21,793,263.09 0.72 915.19 由于经营需要，增加基建项目投入 长期待摊费用 16,081,779.25 0.43 2,039,286.96 0.07 688.60 增加研发大楼装修费用摊销 短期借款 65,000,000.00 1.75 20,000,000.00 0.66 225.00 为正常生产经营需要的借款 应付票据 53,292,000.00 1.43 11,650,000.00 0.39 357.44 票据未到期支付 应