600518_2013_康美药业_2013年年度报告_2014-03-27.pdf

康美药业股份有限公司 2013 年年度报告 1 康美药业股份有限公司 康美药业股份有限公司 600518 600518 2013 年年度报告 2013 年年度报告 康美药业股份有限公司 2013 年年度报告 2 重要提示 重要提示 一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人马兴田、主管会计工作负责人许冬瑾及会计机构负责人（会计主管人员）庄义清声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：以公司 2013 年 12 月31 日总股本 2,198,714,483.00 股为基数，每 10 股派发现金 2.60 元(含税)。本次实际用于分配的利润共计 571,665,765.58 元，剩余未分配利润 3,861,881,039.66 元，结转以后年度分配。本年度不进行资本公积金转增股本。六、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否 七、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 康美药业股份有限公司 2013 年年度报告 3 目录 目录 第一节 释义及重大风险提示.4 第二节 公司简介.5 第三节 会计数据和财务指标摘要.7 第四节 董事会报告.9 第五节 重要事项.29 第六节 股份变动及股东情况.37 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.42 第八节 公司治理.48 第九节 内部控制.51 第十节 财务会计报告.52 第十一节 备查文件目录.142 康美药业股份有限公司 2013 年年度报告 4 第一节 释义及重大风险提示 第一节 释义及重大风险提示 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 广东监管局 指 中国证券监督管理委员会广东监管局 上交所 指 上海证券交易所 本公司、公司或康美药业 指 康美药业股份有限公司 控股股东或康美实业 指 康美实业有限公司 实际控制人 指 马兴田 报告期 指 2013 年度 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元。二、重大风险提示：公司已在本报告中详细描述存在的主要风险，详情请查阅本报告第四节董事会报告中董事会关于公司未来发展的讨论与分析部分。康美药业股份有限公司 2013 年年度报告 5 第二节 公司简介 第二节 公司简介 一、公司信息 公司的中文名称 康美药业股份有限公司 公司的中文名称简称 康美药业 公司的外文名称 Kangmei Pharmaceutical Co.,Ltd 公司的外文名称缩写 KMYY 公司的法定代表人 马兴田 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 邱锡伟 温少生 联系地址 深圳市福田区下梅林泰科路 深圳市福田区下梅林泰科路 电话 0755-33187777-8009 0755-33187777-8006 传真 0755-86275777 0755-86275777 电子信箱 三、基本情况简介 公司注册地址 广东省普宁市流沙镇长春路中段 公司注册地址的邮政编码 515300 公司办公地址 深圳市福田区下梅林泰科路 公司办公地址的邮政编码 518000 公司网址 http:/ 电子信箱 四、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书处 五、公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A 股 上海证券交易所 康美药业 600518 债券 上海证券交易所 08 康美债 126015 债券 上海证券交易所 11 康美债 122080 六、公司报告期内注册变更情况(一)基本情况 公司报告期内注册情况未变更。(二)公司首次注册情况的相关查询索引 康美药业股份有限公司 2013 年年度报告 6 公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。(三)公司上市以来，主营业务的变化情况 公司 2001 年上市以来主营业务以化学药生产及药品医疗器械经营为主，2002 年后增加中药生产及经营业务，2010 年后增加食品和专业市场物业管理业务。(四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况 2013 年 9 月，公司控股股东名称由“普宁市康美实业有限公司”变更为“康美实业有限公司”，康美实业有限公司持有的公司股份总数和持股比例不变，仍为公司控股股东。七、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所名称（境内）名称 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 广东广州市东风东路 555 号粤海集团大厦 10 楼 签字会计师姓名 何国铨 张静璃 中国注册会计师：何国铨 中国注册会计师：张静璃 康美药业股份有限公司 2013 年年度报告 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一)主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2013 年 2012 年 本期比上年同期增减(%)2011 年 营业收入 13,358,728,517.0011,165,154,818.1219.65 6,080,507,225.35归属于上市公司股东的净利润 1,879,816,994.381,441,191,488.2130.43 1,005,031,018.55归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 1,853,001,334.981,445,386,079.1928.20 979,375,702.50经营活动产生的现金流量净额 1,674,010,628.851,008,350,205.5566.01 574,964,093.20 2013 年末 2012 年末 本期末比上年同期末增减(%)2011 年末 归属于上市公司股东的净资产 12,027,636,936.0310,580,984,033.5713.67 9,246,293,785.14总资产 22,251,388,975.0417,958,292,864.4223.91 15,237,494,549.99(二)主要财务数据 主要财务指标 2013 年 2012 年 本期比上年同期增减(%)2011 年 基本每股收益（元股）0.8550.65530.53 0.466稀释每股收益（元股）0.8550.65530.53 0.466扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.8430.65728.31 0.454加权平均净资产收益率（%）16.6314.55增加 2.08 个百分点 17.30扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）16.3914.59增加 1.80 个百分点 16.86 二、非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 2013 年金额 附注（如适用）2012 年金额 2011 年金额 非流动资产处置损益-415,135.39处置非流动资产-309,719.24 4,186,563.74计入当期损益的43,321,601.72政府补助和政府20,824,264.52 38,768,494.14康美药业股份有限公司 2013 年年度报告 8 政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 奖励 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 2,801.71处置交易性金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 270,000.00应收款项减值准备转回 430,000.00 340,000.00除上述各项之外的其他营业外收入和支出-8,232,473.80其他营业外收入和支出-24,925,724.55-10,682,792.84少数股东权益影响额-295,162.06少数股东权益影响额-153,397.50-246,609.01所得税影响额-7,835,972.78所得税影响额-60,014.21-6,710,339.98合计 26,815,659.40-4,194,590.98 25,655,316.05康美药业股份有限公司 2013 年年度报告 9 第四节 董事会报告 第四节 董事会报告 一、一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 报告期内，公司把握机遇，在固本强基、腾致有序指导思想下，按实现中药全产业链战略跨越的发展思路，在稳固基础的前提下，大力推进从中药全产业链发展模式倡导者到提供商角色的转变迈出了新的步伐。公司首次进入中国企业 500 强，连续 8 年上榜中国制药业百强，市场和品牌影响力得到进一步提升。公司在实施中药全产业链战略中，注重结合大健康产业发展的趋势，涉足医疗领域，积极探索中医药产业健康服务体系的构建。报告期内，公司实现营业总收入 1,335,872.85 万元，比上年同期增长 19.65%，归属于母公司股东的净利润 187,981.70 万元，比上年同期增长 30.43%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 185,300.13 万元，比上年同期增长 28.20%。报告期内，公司主要工作如下：中药业务板块：中药业务板块：公司中药业务板块主营业务主要包括中药饮片生产销售和中药材贸易。（1）中药饮片 中药饮片是是药用动植物（原料）经过一定加工炮制方法制成的、适合于中医临床选用以制成一定剂型的药物，其实质就是中医临床所使用的中药单味药。中药材经过种植、采摘、捕获后还需经一系列炮制加工才能成为可熬制汤剂入药的中药饮片，中药饮片经进一步的加工可成为可直接服用的中成药。中药饮片是公司最具有竞争力的业务板块之一，也是公司未来发展的重点领域。目前，颁布国家标准的中药饮片已进入基本药物目录和医保目录，在医保等新医改政策的利好下，未来国内中药饮片的需求量将持续上涨。从产品体系来看，公司中药饮片系列产品种类齐全，目前可生产 1,000 多个种类，超过 12,000 个品规。从生产方面来看，公司近几年来进行了多项优化整合、投资和收购工作，普宁总部和北京房山生产基地通过持续性改进优化生产工艺，生产效率得到进一步提高；上海和成都生产基地已取得中药饮片生产车间 GMP 证书，粉剂、毒性药材车间已进入装修阶段；四川阆中生产基地已进入内部装修阶段和安徽亳州生产基地项目中药饮片生产车间已进入内部装修阶段。公司依托中药材道地产地，选取优质药材加工成小包装中药饮片，直接供应医院，通过重点医院建立良好口碑，不断将成功模式推广，形成区域到全国的不断扩张。其他客户还包括中成药厂、保健品厂、连锁药店等。报告期内，公司中药饮片营业收入 18.04 亿元，同比增长 8.84%；从市场份额上来看，公司在全国市场约占 2%左右的份额，在广东市场约占有 30%左右的份额。预计到 2014 年底，公司中药饮片产能将达到 4.6 万吨，届时市场份额也将得到进一步提升。（2）中药材贸易 公司中药材贸易业务以批发为主要经营模式，即根据不同药材的生长周期到相应的药材生产地进行集中大规模采购，采购完成后，药材经过一系列的初加工、筛选、分档等环节进行下一步的销售，其余部分进入库存。随后根据药材供需，市场价格等因素，通过相应的营销手段，将中药材分批直接或间接销售给中药饮片厂、中成药厂、保健品厂等需求对象，部分贵细药材则销售给终端客户。公司中药材贸易业务的盈利模式主要是依托公司的品牌，利用公司的检测技术、仓储设施、物流网络等资源，保证中药材的质量，缩短从采购、加工、仓储、配送到交割的整个交易时间，增加中药材的附加值，成为品牌中药材提供商，获取中药材的溢价收入。为提高公司在中药材贸易业务的市场份额，加强对上游原材料供应的主动权及获取更多的信息渠道，公司收购了国内几大中药材专业市场。结合自主发展的中药物流系统，公司的产业链流通体系已渐成规模和品牌效应，逐步掌握了中药材市场、信息、价格等方面的主动权。报告期内，公司中药材流通交易体系在建和扩建项目取得重大进展，中药材流通交易网络正步入健康、稳定和快速发展的轨道，进一步确立了公司的领导地位。公司以道地药材产地为源康美药业股份有限公司 2013 年年度报告 10 头，以中药材专业市场和大宗药材交易平台为平台，将实体市场和虚拟市场相结合，与药材种植户、贸易商以及生产厂商形成战略合作关系。销售模式为自有品牌经销与销售。报告期内，公司中药材贸易药材主要品种近 30 个，营业收入 80.92 亿元，同比增长 14.86%；以全国中药材贸易额预计 2,000 亿元规模计算，公司市场份额约占 4%。报告期内，公司设立了全资子公司康美中药城（青海）有限公司，已取得营业执照。西药业务板块西药业务板块 公司西药业务板块主营业务主要包括自产药品和药品贸易。（1）自产药品 公司自产药品近年来发展较为稳定，公司专注于市场需求较大的抗感冒、抗生素药和抗高血压药等领域，自产化学药主要产品包括络欣平、培宁、利乐、诺沙为代表的产品。自产药品销售终端主要是医院和连锁药店。未来几年，公司将依托现有资源经营，进一步拓展与各地区医院、以及各大型连锁药店的合作，并积极顺应国家医改政策的要求，大力开拓医院运营和药房托管等新业务，通过产业链各环节业务的协同效应，带动自产药品业务的持续增长。报告期内，公司自产药品营业收入为 2.27 亿元。（2）药品贸易 药品贸易是公司传统的业务板块之一，其销售终端主要是医院和连锁药店，其中医院主要通过参与药品采购招标，中标后根据医院的需求将药品配送至医院；对于连锁药店，公司主要通过经销商间接销售给连锁药店，公司将药品发运到经销商，通过经销商分销配送，使药品进入终端连锁药店。近几年，随着业务规模的不断增长，公司的品牌形象和美誉度得到大幅提升、医院和连锁终端药店等销售网络也在不断扩大，有利于公司通过自身各种优势资源和渠道获得更多优质医院药品的代理权，从而提升药品贸易的业务规模及利润。报告期内，公司药品贸易营业收入 24.63 亿元，同比增长 47.11%。报告期内，康美医院在 2013 年 7 月 1 日进入试运营阶段。公司与吉林梅河口市人民政府、通化县人民政府签订了医疗产业战略合作框架意向书。把医疗领域作为产业链的有效补充，公司顺应国家大力发展中医药产业和大健康服务业的政策趋势，先行先试探索大健康产业发展模式，积极开拓医疗服务和药房托管等新业务，并不断拓展新的市场区域，提升公司核心竞争力，为未来创造新的市场机会。公司积极开拓新业务，大力开发药房托管业务，相继与普宁市 9 家医院、惠来县 1 家医院、通化市人民政府、本溪市人民政府签订了协议，开展医院药房托管业务探索，目前普宁市、惠来县 10 家医院已于 2014 年 2 月份开始供货，通化市和本溪市根据协议进度在推进，进展顺利。药房托管是深化医药卫生体制改革的一种新模式，未来公司将结合实际经营情况继续探索推动公立医院医药分开、药房托管的工作。未来几年，随着公司医院运营和药房托管业务的顺利开展，药品贸易业务的规模将得到快速增长。食品业务板块食品业务板块 近年来，公司积极布局药食同源市场，加快下游产品开发力度，推进保健食品业务。公司还先后于 2009 年末收购了上海美峰食品有限公司和上海金像食品有限公司二家子公司，以快消食品和保健品切入华东市场。2013 年 5 月，公司通过国家食品药品监督管理总局审核同意，被列为国家第一批冬虫夏草用于保健食品试点企业。报告期内，公司食品营业收入为 4.00 亿元，同比增长 57.72%。报告期内，公司全资子公司康美新开河(吉林)药业有限公司投资设立了吉林新开河食品有限公司，已取得营业执照。物业租售及其他业务板块物业租售及其他业务板块 公司物业租售及其他业务主要包括中药材专业市场物业管理和物业出售,不涉及住宅等商品房租售。公司近年先后收购安徽亳州和广东普宁等中药材专业市场，逐步规范药材市场管理，并投资建设新的专业市场，公司主营业务相应增加了物业租售业务。目前，公司亳州华佗国际中康美药业股份有限公司 2013 年年度报告 11 药城已于 2013 年 11 月 24 开业运行，普宁中药材新专业市场也正在建设之中，未来康美（亳州）华佗国际中药城有限公司二期项目、普宁中药材专业市场项目、安国中药材专业市场项目、康美中药城（青海）项目、康美中药城（玉树）项目、康美中药城（甘肃）项目、中国-东盟康美玉林中药材（香料）市场项目的逐步建成，预计未来三年内公司物业租售业务收入将呈现大幅度增长。报告期内，公司物业租住及其他营业收入 3.57 亿元，同比增长 22.40%。康美（亳州）华佗国际中药城有限公司一期，截止 2013 年 12 月 31 日，公司物业出售部分实现营业收入 33,300.36 万元，出售面积 106,789.64 平方米；物业出租面积为 82,521.35 平方米。电子商务平台 报告期内，公司大力开展信息化建设，涉足电子商务、电子支付、支付结算和清算系统技术开发等，电子商务平台未来将成为战略的核心。2013 年 1 月 8 日，公司正式发布了康美.中国中药材价格指数，该价格指数为目前首个由民营企业编制的国家级中药材价格指数。康美.中国中药材价格指数建立了覆盖全国的中药材价格采集体系，在安徽亳州、河北安国、成都荷花池、广西玉林、昆明菊花园、广东普宁等全国六大中药材专业市场和 300 个产地设立了采集点，不断增强指数的科学性、合理性、代表性。通过编撰中国中药材价格指数，公司较好地发挥了作为中药领域龙头企业引导和稳定中药材市场价格，维护消费者和生产者利益的积极作用，提升我国在国际中药材市场的价格话语权。同时，公司获取了海量的中药材种植、交易的价格信息，通过运用大数据分析和挖掘技术，能够比较准确预判中药材的价格走势，为公司的中药材贸易提供实时买卖决策的依据，从而规避中药材价格大涨大跌的风险，实现中药材贸易的效益不断提升和高收益的常态化。该指数发布以来的国际流量目前已占 30%左右，国际影响力不断提高；中药材大宗交易平台（e 药谷）上线运行以来，制定上市品种标准 6 个，成交量达 20 多万吨，业务电子盘面达 50 多亿元，预计到 2014年底，总上市品种约为 20 个；此外，康美之恋健康云平台项目已启动，旗下康美商城（B2C平台）也已上线运行，线上与线下相结合（O2O）的中药材交易平台康美中药城预计将在 2014年 5、6 月份上线运行。报告期内，公司设立了全资子公司广东康美通信息服务有限公司，已取得营业执照。该公司 支付业务许可证申请已于 2014 年 3 月 14 日在中国人民银行广州分行网站进行了公示。将以中药全产业链的网络支付为切入点，大力发展健康领域电子支付细分市场。报告期内，公司设立了全资子公司广东康美支付有限公司，已取得营业执照。该公司支付业务许可证申请已于 2014 年 3 月 12 日在中国人民银行广州分行网站进行了公示。将大力推进健康领域预付卡业务的发展。直销业务 报告期内，公司直销业务申请得到了国家商务部正式批准，目前已完成服务网点的设立和核查备案工作，招聘了专业直销团队，完成了启动前期的有关工作。中药材种植平台 中国已进入老龄化社会，并且人口老龄化问题将日益凸显，国家推动一系列政策支持发展健康产业，大力发展中医药产业和大健康服务业，为健康产业的高速发展打开了绿色通道，推动中药种植的需求。公司自建种植基地是为了保障部分药材的稳定供应，将有助于公司平抑部分原料的价格波动，同时从源头上保证了药材质量。报告期内，公司在中药源头积极开展现代中药材规范化和产业化种植的实践与探索。公司强化产业科研合作模式，实现与中药材溯源体系的对接，努力创新田间管理，引进现代科技为特殊品种的种植创造环境。在巩固提升与种植农户的战略同盟关系的基础上，进一步探索建设康美药业全国药材种植联盟；公司+农户的种植模式在云南三七基地、集安人参等种植示范基地积极实施，药材种植规模不断扩大。集安大地参业有限公司的农田栽参田间管理技术已发展成熟，它改变传统的伐林栽参模式，对康美药业股份有限公司 2013 年年度报告 12 保护生态、减少水土流失具有重要的意义。实现了生态效益、社会效益和经济效益的共赢，并得到推广应用；边条人参 GAP 规范化种植与产业化示范及推广项目，顺利通过国家科技部审核验收；新开河人参规范化种植与系列产品精深加工产业化项目列入吉林省双十工程重大科技成果转化项目；人参新品种新开河 1 号取得吉林省科技成果证书。率先开展的参地种植西洋参试验，未来将大力促进土地资源的深度利用。集安大地参业有限公司 2013 年参地已种植总面积达到了 8,000 多亩，可种植面积达到 2 万多亩，为国内人参种植面积最大的企业。康美药业（文山）药材种植管理有限公司 2011 年承担国家工信部10,000 亩三七规范化种植基地建设项目，采取企业+基地+农户的规范化种植及生产模式分别在文山州丘北天星乡、曲靖市马龙县旧县乡、红河州石屏县大桥乡、寻甸县柯渡镇、玉溪澄江县建设 10,075 亩三七 GAP规范化种植基地。已完成了附子、半夏等种植基地前期调研准备工作，正在开展的半夏、红景天、西洋参等品种规范化种植调研和可行性论证，为各类中药材 GAP 种植基地建设及认证奠定扎实基础。康美药业（文山）药材种植管理有限公司将进一步打造成为中药材全产业链的药材源头，保障中药材的产品质量，增强中药材产业的核心竞争力，成为一个具有核心竞争力的中药材种植基地。报告期内，公司已开展菊花、金银花、怀山药等 14 个品种战略联盟种植基地，2014 年计划新增 10 个品种战略联盟种植基地。科研开发平台 报告期内，公司在推进研发设施建设的基础上，大力推动产学研一体化，与长春中医药大学、中国农业科学院特产研究所合作实施了人参功能因子开发关键技术研究、五味子及人参优质高产高效规范化种植技术集成与示范等国家级项目。公司承担的国家工信部专项获滚动扶持，获批省级研发项目 3 个；参与制订了野山参鉴定及分等质量等四个国家标准，起草了 62 个配方颗粒质量标准草案。康美菊皇茶、红参酒、三参胶囊等研究取得阶段性进展；完成了熟地黄等3 个中药饮片品种工艺攻关以及 8 个品种的临床研究；报告期内获新授权专利 5 个，受理专利25 个。运营管理平台 报告期内，公司围绕企业业绩提升的总体目标，以建设服务型总部为宗旨，进一步健全了总经理负责制，理清、理顺了总部与部门、分子公司的定位，实现了公司决策的灵活高效。公司把严格控制集团成本作为提升市场竞争力的重要手段，加大公司财务预算管理体系以及内部审计的建设力度，从实施财务预算管理的条件，预算的编制程序、内容和方法，执行、控制与调整，差异分析与考核等方面做出了详细制度安排，确保预算管理落到实处，为推进规范企业财务预算管理提供了指导，同时通过定期和不定期审计工作的开展，促进企业进一步建立、健全内部约束机制，全面降低了公司运营成本。报告期内，公司力推集团人力资源体系构建，下大力气调整部门及人才结构；充分利用深圳运营总部应用平台和全国各地产业基地人力资源渠道，大力引进专业人才，吸纳多领域各类专业技术及中高端人才 100 多人。品牌文化建设平台 报告期内，公司大力加强企业品牌管理，致力提升康美中药饮片的专业品牌形象，塑造新开河国参高端品牌形象，菊皇茶、西洋参等系列的知名度和美誉度进一步提高。公司努力提升企业发展内涵，积极创新中药文化宣传载体。在康美之恋、国参传奇、菊皇茶语等基础上，与央视合作完成了资本的故事系列片的制作与播放，推出了长白山主体动画片参娃与天池怪兽，独家冠名大型中医药类电视专题节目本草寻源，在诠释了传统中医药文化的基础上，进一步提升了康美品牌形象。公司积极履行社会责任,依规依法生产经营，积极保护股东、员工、客户、消费者等利益相关方的合法权益，积极履行对社会、环境等方面的社会责任。康美药业股份有限公司 2013 年年度报告 13 报告期内，公司获得了多项荣誉，在行业内地位显著提升：荣获中国企业 500 强、全国民营企业 500 强中国最具投资价值上市公司、中国最具竞争力医药上市公司 20 强、中国制药工业十强、中国最具品牌力药企 20 强、国家守合同重信用企业、中药行业 AAA 级信用企业、广东纳税百强、广东企业百强、广东制造业百强、广东省全国名牌等称号。(一)主营业务分析 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 13,358,728,517.00 11,165,154,818.12 19.65 营业成本 9,872,688,780.15 8,356,062,662.69 18.15 销售费用 383,046,580.04 343,845,068.41 11.40 管理费用 507,058,821.97 422,346,668.75 20.06 财务费用 355,798,589.83 312,514,636.17 13.85 经营活动产生的现金流量净额 1,674,010,628.85 1,008,350,205.55 66.01 投资活动产生的现金流量净额-735,267,903.82-1,381,515,995.43 46.78 筹资活动产生的现金流量净额 1,428,959,915.80 147,674,403.57 867.64 研发支出 62,019,664.24 62,178,603.10-0.26 2、收入(1)主要销售客户的情况 本年度前 5 名销售客户销售金额合计为 596,572,990.70 元，占销售总额比重为 4.47%。3、成本(1)成本分析表 单位:元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)医药工业 直接材料 1,193,642,248.6312.091,145,768,445.47 13.71 4.18医药工业 直接人工 68,583,299.120.6957,758,146.86 0.69 18.74医药工业 制造费用 123,561,529.001.2597,781,958.82 1.17 26.36医药商业 主营业务成本 7,934,201,442.0780.376,665,241,288.38 79.77 19.04 小计 9,319,988,518.8294.407,966,549,839.53 95.34 16.99食品工业 直接材料 41,048,556.050.4250,443,191.86 0.60-18.62食品工业 直接人工 542,469.810.01628,019.60 0.01-13.62食品工业 制造费用 1,435,461.320.011,536,972.78 0.02-6.60食品商业 主营业务成本 307,084,853.303.11162,122,147.65 1.94 89.42 小计 350,111,340.483.55214,730,331.89 2.57 63.05物业租售及其他 主营业务成本 202,514,500.632.05174,598,564.31 2.09 15.99 小计 202,514,500.632.05174,598,564.31 2.09 15.99康美药业股份有限公司 2013 年年度报告 14 合计 9,872,614,359.93100.008,355,878,735.73 100.00 18.15(2)主要供应商情况 本年度前 5 名供应商采购金额合计为 1,299,020,102.53 元，占采购总额比重为 12.65%。4、费用 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）情况说明 资产减值损失 14,156,770.38 23,400,552.16 -39.50 资产减值损失同比减少的原因系报告期计提资产减值减少所致。营业外收入 46,390,212.71 22,417,800.71 106.93 营业外收入同比增加的原因系报告期补贴收入的增加所致。营业外支出 11,716,220.18 26,828,979.98 -56.33 营业外支出同比减少的原因系报告期对社会团体捐赠支出和存货受灾损失减少所致。所得税费用 333,596,853.40 251,255,469.24 32.77 所得税费用同比增加的原因主要系报告期利润总额增长，所得税费用相应增加所致。5、研发支出(1)研发支出情况表 单位：元 本期费用化研发支出 62,019,664.24研发支出合计 62,019,664.24研发支出总额占净资产比例（%）0.52研发支出总额占营业收入比例（%）0.46 6、现金流 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）情况说明 经营活动产生的现金流量净额 1,674,010,628.85 1,008,350,205.55 66.01 经营活动产生的现金流量净额同比增加的原因主要系报告期营业收入增长，收到的货款相应增加所致。投资活动产生的现金流量净额-735,267,903.82 -1,381,515,995.43 46.78 投资活动产生的现金流量净额同比增加的原因主要系报告期购建固定资产、无形资产减少所致。筹资活动产生的现金流量净额 1,428,959,915.80 147,674,403.57 867.64 筹资活动产生的现金流量净额同比增加的原因主要系公司发行短期融资券收到的资金所致。(二)行业、产品或地区经营情况分析 1、主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（）营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减（%）康美药业股份有限公司 2013 年年度报告 15 医药 12,587,080,699.76 9,319,988,518.8225.9618.63 16.99 增加 1.04个百分点食品 399,502,589.44 350,111,340.4812.3657.72 63.05 减少 2.87个百分点其他 357,310,609.74 202,514,500.6343.3222.40 15.99 增加 3.13个百分点主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（）营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减（%）中药 9,896,438,053.53 7,213,971,176.9527.1113.7113.06 增加 0.43个百分点其中:中药材贸易 8,092,110,883.15 6,010,442,211.4525.7214.8614.23 增加 0.40个百分点西药 2,690,642,646.23 2,106,017,341.8721.7341.0732.82 增加 4.87个百分点其中:药品贸易 2,463,486,313.03 1,923,759,230.6221.9147.1137.08 增加 5.72个百分点食品 399,502,589.44 350,111,340.4812.3657.7263.05 减少 2.87个百分点物 业 租 售及其他 357,310,609.74 202,514,500.6343.3222.4015.99 增加 3.13个百分点 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（）华北地区 1,887,372,181.5129.00华东地区 3,972,097,615.0935.79华南地区 6,471,321,600.3412.69西南地区 1,013,102,502.00-1.16(三)资产、负债情况分析 1、资产负债情况分析表 单位:元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）货币资金 8,497,052,709.39 38.196,105,810,898.8034.00 39.16应收票据 166,023,637.83 0.7553,128,565.240.30 212.49应收利息 1,067,500.00 0.002,258,666.670.01-52.74其他应收款 86,185,418.74 0.3948,071,633.370.27 79.29投资性房地产 534,789,155.06 2.4049,888,740.130.28 971.96固定资产 3,848,840,184.00 17.302,600,338,455.0914.48 48.01在建工程 767,453,413.49 3.451,455,199,305.848.10-47.26康美药业股份有限公司 2013 年年度报告 16 长期待摊费用 54,112,964.13 0.2434,012,861.120.19 59.10递延所得税资产 51,550,334.43 0.2325,726,126.200.14 100.38其他非流动资产 90,388,757.47 0.41 应付职工薪酬 26,507,270.29 0.1219,964,125.590.11 32.77应交税费 228,279,954.41 1.03137,592,802.170.77 65.91应付利息 114,250,043.10 0.5187,292,996.080.49 30.88其他应付款 156,978,612.92 0.7170,396,199.050.39 122.99一年内到期的非流动负债 874,888,625.59 3.93200,000,000.001.11 337.44其他流动负债 2,000,000,000.00 8.99 长期借款 204,500,000.00 0.92 盈余公积 645,602,765.79 2.90463,210,792.352.58 39.38货币资金：增加的原因主要系报告期经营业务现金流入和发行短期融资券所致。应收票据：增加的原因主要系报告期营业收入增长收到应收票据增加所致。应收利息：减少的原因主要系报告期应收定期存款利息减少所致。其他应收款：增加的原因主要系报告期支付收购中绿（上海）实业有限公司履约款所致。投资性房地产：增加的原因系报告期内华佗中药城展厅结转到投资性房地产所致。固定资产：增加的原因主要系报告期支付医院投资款和预付设备款项所致。在建工程：减少的原因主要系报告期在建工程项目完工结转为固定资产所致。长期待摊费用：增加的原因主要系报告期增加装修费和广告代言费支出所致。递延所得税资产：增加的原因主要系报告期计提资产减值损失及子公司亏损产生的可抵扣暂时性差异所致。其他非流动资产：增加的原因主要系报告期支付康美医院投资款和预付设备款项所致。应付职工薪酬：增加的原因主要系报告期公司经营规模扩张迅速，应付职工薪酬相应增加所致。应交税费：增加的原因主要系报告期经营业务的扩张导致应纳税费增加所致。应付利息：增加的原因主要系增加短期融资券应付利息所致。其他应付款：增加的原因主要系代收的契税和收到购房履约保证金所致。一年内到期的非流动负债：增加的原因系由于报告期将一年内到期的应付债券重分类所致。其他流动负债：增加的原因系由于报告期发行短期融资债券所致。长期借款：增加的原因主要系报告期增加长期借款所致。盈余公积：增加的原因系报告期内公司按照母公司净利润计提盈余公积所致。(四)核心竞争力分析 1、全产业链优势 中药全产业链的业务集群优势显著。公司践行中药全产业链的发展战略，在全国各地投资构建了上至 GAP 药材种植、药材流通交易、专业市场管理，下至生产研发、产品销售、药房托管和医疗服务等中药综合