600078_2013_澄星股份_2013年年度报告_2014-03-21.pdf

1 江苏澄星磷化工股份有限公司江苏澄星磷化工股份有限公司 600078600078 20132013 年年度报告年年度报告 江苏澄星磷化工股份有限公司 2013 年年度报告 2 重要提示重要提示 一、一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。带的法律责任。二、二、公司全体董事出席董事会会议。公司全体董事出席董事会会议。三、三、江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留为本公司出具了标准无保留 意见的审计报告。意见的审计报告。四、四、公司负责人李兴、主管会计工作负责人周忠明及会计机构负责人（会计主公司负责人李兴、主管会计工作负责人周忠明及会计机构负责人（会计主 管人员）周忠明声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。管人员）周忠明声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经经本次本次董事会审议董事会审议通过的通过的利润分配预案利润分配预案为为：以：以 2013 年年末总股本为基数，年年末总股本为基数，向全体股东每向全体股东每 10 股派发现金股利股派发现金股利 0.15 元（含税），该预案还需提交公司元（含税），该预案还需提交公司 2013 年年度股东大会审议。度股东大会审议。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的 实质承诺，敬请投资者注意投资风险。实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否否 江苏澄星磷化工股份有限公司 2013 年年度报告 3 目目 录录 第一节 释义及重大风险提示.4 第二节 公司简介.5 第三节 会计数据和财务指标摘要.7 第四节 董事会报告.9 第五节 重要事项.20 第六节 股份变动及股东情况.23 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.27 第八节 公司治理.34 第九节 内部控制.40 第十节 财务会计报告.41 第十一节 备查文件目录.127 江苏澄星磷化工股份有限公司 2013 年年度报告 4 第一节第一节 释义及重大风险提示释义及重大风险提示 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 本公司、公司、上市公司、澄星股份 指 江苏澄星磷化工股份有限公司 澄星集团 指 江阴澄星实业集团有限公司 报告期 指 2013 年度 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 二二、重大风险提示：重大风险提示：公司已在本年度报告的“董事会报告”等有关章节中详细描述了公司可能面临的风险，敬请投资者予以关注。江苏澄星磷化工股份有限公司 2013 年年度报告 5 第二节第二节 公司简介公司简介 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 江苏澄星磷化工股份有限公司 公司的中文名称简称 澄星股份 公司的外文名称 Jiangsu ChengXing Phosph-Chemicals Co.,Ltd 公司的外文名称缩写 CXPC 公司的法定代表人 李兴 二二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 夏正华 联系地址 江苏省江阴市梅园大街 618 号 电话 0510-80622329 传真 0510-86281884 电子信箱 三、三、基本情况简介基本情况简介 公司注册地址 江苏省江阴市梅园大街 618 号 公司注册地址的邮政编码 214432 公司办公地址 江苏省江阴市梅园大街 618 号 公司办公地址的邮政编码 214432 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司证券部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票 简称 A 股 上海证券交易所 澄星股份 600078 鼎球实业 江苏澄星磷化工股份有限公司 2013 年年度报告 6 六六、公司报告期内注册变更情况公司报告期内注册变更情况 (一一)基本情况基本情况 注册登记日期 2013 年 4 月 27 日 注册登记地点 江苏省江阴市梅园大街 618 号 企业法人营业执照注册号 320000000009585 税务登记号码 320281250238337 组织机构代码 25023833-7(二二)公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见 1997 年年度报告中的公司简介。(三三)公司上市以来，主营业务的变化情况公司上市以来，主营业务的变化情况 1997 年 6 月至 2001 年 11 月，公司主营业务为绢纺系列产品的生产与销售等。1998 年 12 月至 2001 年 11 月，公司主营业务增加精细磷化工系列产品的生产 与销售。2001 年 11 月起，公司主营业务彻底变更为精细磷化工系列产品的生产与销售。经历次调整后，现公司主营业务为精细磷化工系列产品的生产与销售、食品添 加剂的生产、危险化学品的生产、批发等。(四四)公司上市以来公司上市以来,历次控股股东的变更情况历次控股股东的变更情况 1997 年 6 月至 1998 年 12 月，公司控股股东为宜兴市绢麻纺织印染实业总公司。1998 年 12 月至 2001 年 2 月，公司控股股东变更为为江苏澄星磷化工集团公司。2001 年 3 月，公司控股股东江苏澄星磷化工集团公司经改制变更为为江阴澄星 实业集团有限公司。2001 年 3 月至今，公司控股股东为江阴澄星实业集团有限公司。七、七、其他有关资料其他有关资料 公司聘请的会计师事务所名称（境内）名称 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 江苏省无锡市梁溪路 28 号 签字会计师姓名 柏凌菁 刘建峰 江苏澄星磷化工股份有限公司 2013 年年度报告 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 (一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2013 年 2012 年 本期比上年同期增减(%)2011 年 营业收入 2,460,190,405.06 2,661,494,632.58-7.56 2,541,960,626.34 归属于上市公司股东的净利润 23,623,827.28 27,552,866.95-14.26 50,439,343.11 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -10,700,295.28 10,004,317.82-206.96 66,995,434.14 经营活动产生的现金流量净额 409,911,302.06 626,055,904.31-34.52-120,931,266.60 2013 年末 2012 年末 本期末比上年同期末增减(%)2011 年末 归属于上市公司股东的净资产 1,755,118,698.38 1,742,048,524.61 0.75 1,725,991,252.03 总资产 4,882,733,347.85 5,804,147,842.90-15.88 6,840,609,397.19 (二二)主要财务数据主要财务数据 主要财务指标 2013 年 2012 年 本期比上年同期增减(%)2011 年 基本每股收益（元股）0.036 0.042-14.29 0.077 稀释每股收益（元股）0.036 0.049-26.53 0.084 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.016 0.015-206.67 0.102 加权平均净资产收益率（%）1.35 1.59 减少0.24个百分点 3.09 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-0.61 0.58 减少1.19个百分点 4.11 江苏澄星磷化工股份有限公司 2013 年年度报告 8 二、二、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 非流动资产处置损益 89,910.18-33,705.48 839,677.68 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 13,711,159.60 3,689,896.60 5,657,219.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-45,329.86 8,052.01-161,994.11 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,798,911.36-813,579.52-187,490.70 其他符合非经常性损益定义的损益项目 26,650,520.10 20,650,000.00-27,834,003.82 少数股东权益影响额-737,460.19-76,948.57-291,147.07 所得税影响额-2,545,765.91-5,875,165.91 5,421,647.99 合计 34,324,122.56 17,548,549.13-16,556,091.03 江苏澄星磷化工股份有限公司 2013 年年度报告 9 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2013 年，国内外经济形势和行业趋势极其复杂。世界经济总体呈现缓慢复苏态势，国内经济增长下行压力有增无减，磷化工行业总体呈现市场需求不振、产品价格下行的不利局面，产能结构性过剩矛盾依然突出，公司上游黄磷产品经营成本由于原辅材料及电耗成本居高不下而大幅增加，下游磷酸和磷酸盐产品因市场需求持续低迷以及受湿法磷酸低价竞销影响，竞争加剧，价格始终维持在相对平稳的区间，并未随上游产品生产成本同步大幅上涨，营业利润出现大幅回落，产品盈利空间进一步受到挤压。在经营环境如此严峻的情况下，公司经营管理层紧紧围绕董事会既定发展战略，通过采取对标同行、优化产品结构、加强技术革新、强化精细化管理和成本控制、严控费用开支以及完善内控体系建设等有力措施，确保公司 2013 年度生产经营的平稳运行。2013年度，公司全年实现营业总收入246,019.04 万元，比上年同期下降7.56%；实现营业利润 1,804.62 万元，比上年同期下降 55.24%，实现净利润 4,856.65 万元，比上年同期下降 1.95%。报告期内，公司认真落实战略规划，分类有序推进项目建设。广西钦州一期 30万吨特种磷酸项目基本建成，目前已具备生产条件，投资已初具成效。无锡澄泓一期微电子化学材料项目正在抓紧建设。公司以技术创新积极推动循环经济及节能减排工作，实现资源的高效利用和循环利用，江阴本部磷酸副产蒸汽发电项目、宣威磷电泥磷制酸与磷渣回收制建材等项目正在有序推进。公司积极筹划磷矿石浮选项目建设，确保磷矿和煤矿自给率稳步提升；公司新产品、新工艺的研发及技术创新工作也在稳步推进。报告期内，公司积极研判各种不利因素叠加影响的经济形势和行业趋势，研究对策，采取措施：在生产管理方面，公司严格生产管理规范化、标准化，实现生产优质、安全、环保和高效；在市场销售方面，公司密切关注市场走向，分析市场供需行情，及时调整产品结构和销售策略，加强市场拓展；在财务管控方面，公司以江苏澄星磷化工股份有限公司 2013 年年度报告 10 财务管理为核心，健全和完善各项目和成本预概算计划目标管理，加强经济运行质量分析活动的跟踪和考核，使其制度化、常态化；在内部管理方面，公司深入细化岗位职责，进一步完善多层级的绩效考核机制，不断提升公司管理水平。2014 年，公司经营管理层将根据董事会确定的高、精、尖发展磷化工产业战略目标，通过开展以管理强化年、创新促进年、项目推进年、效益提升年的“四年”活动为主题，实现管理出成效、创新出成果、项目出形象、效益出数据的显性效果，确保公司 2014 年各项目标任务的有效完成。(一一)主营业务分析主营业务分析 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 2,460,190,405.06 2,661,494,632.58 -7.56 营业成本 2,125,854,272.39 2,210,880,682.66 -3.85 销售费用 72,711,687.56 75,323,413.20 -3.47 管理费用 90,541,775.99 77,048,729.05 17.51 财务费用 134,205,534.59 233,684,964.78 -42.57 经营活动产生的现金流量净额 409,911,302.06 626,055,904.31 -34.52 投资活动产生的现金流量净额 152,284,768.47-173,652,295.17 187.70 筹资活动产生的现金流量净额-821,448,268.87-926,018,891.19 11.29 2、收入收入 公司前5名销售客户销售总金额合计45,867.01万元，占销售总额比重为18.64%。3、成本成本(1)成本分析表成本分析表 单位:元 分产品情况分产品情况 分产品 成本构成 项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)江苏澄星磷化工股份有限公司 2013 年年度报告 11 磷酸 磷酸成本 1,363,186,946.22 64.12 1,305,289,297.83 59.04 4.44 磷酸盐 磷酸盐成本 374,531,522.10 17.62 430,279,332.76 19.46-12.96 黄磷 黄磷成本 346,071,037.35 16.28 418,977,796.63 18.95-17.40 (2)主要供应商情况主要供应商情况 前 5 名供应商采购金额合计 68,866.80 万元，占采购总金额比重为 30.53%。4、费用费用 报告期内，公司销售费用，管理费用与上年同期相比幅度未超过 30%；财务费用与上年同期相比下降 42.57%，主要是因为短期借款、融资租赁款的减少导致利息支出减少所致。5、研发支出研发支出(1)研发支出情况表研发支出情况表 单位：万元 本期费用化研发支出 158 本期资本化研发支出 290 研发支出合计 448 6 6、现金流、现金流 单位：元 科目 2013 年度 2012 年度 变动 比例（%）原 因 经营活动产生的现金流量净额 409,911,302.06 626,055,904.31 -34.52 主要是因为本期购买商品、接受劳务支付的现金和支付给职工以及为职工支付的现金增加所致。投资活动产生的现金流量净额 152,284,768.47-173,652,295.17 187.70 主要是因为 2013 年度收到老厂区剩余搬迁补偿款39,235.00 万元所致。江苏澄星磷化工股份有限公司 2013 年年度报告 12 7、其它其它 (1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 报告期内，公司的利润构成及利润来源未发生重大变动，公司利润来源仍为精细磷化工业务。(2)发展战略和经营计划进展说明发展战略和经营计划进展说明 2013 年，公司以高、精、尖发展磷化工产业为战略目标，重视矿电磷一体化产业链延伸，整合磷矿、煤矿以及水火电等资源，积极拓展高技术、高附加值的高端产业链，进一步完善在磷化工行业中的战略布局。受整体磷化工行业经营成本上升以及市场低迷的影响，2013 年公司完成年计划收入的 94.62%；完成年计划营业总成本的 96.15%；由于公司加强管理，严控各项费用支出，三项期间费用实际只占年计划的 84.99%。(二二)行业、产品或地区经营情况分析行业、产品或地区经营情况分析 1、主营业务分行业、分产品情况主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分产品情况主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（）营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减 磷酸磷酸 1,554,022,911.86 1,363,186,946.22 12.28 1.60 4.44 减少2.38 个百分点 磷酸盐磷酸盐 426,632,039.44 374,531,522.10 12.21-16.17-12.96 减少3.24 个百分点 黄磷黄磷 402,356,857.73 346,071,037.35 13.99-17.30-17.40 增加0.10 个百分点 2 2、主营业务分地区情况主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（）境内销售境内销售 1,507,579,353.19-1.74 出口销售出口销售 875,432,455.84-11.64 江苏澄星磷化工股份有限公司 2013 年年度报告 13 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 1 1、资产负债情况分析表、资产负债情况分析表 单位:元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）货币资金 713,504,254.10 14.61 1,326,782,925.33 22.86-46.22 应收票据 57,580,036.26 1.18 257,673,883.76 4.44-77.65 预付款项 146,435,303.45 3.00 309,471,640.49 5.33-52.68 其他应收款 19,419,853.94 0.40 38,650,934.92 0.67-49.76 其他流动资产 40,522,100.76 0.83 350,283,852.10 6.04-88.43 在建工程 299,503,533.98 6.13 55,741,332.36 0.96 437.31 长期待摊费用 70,280,971.00 1.44 48,418,349.06 0.83 45.15 应付票据 35,000,000.00 0.72 183,000,000.00 3.15-80.87 预收款项 66,523,243.53 1.36 117,275,696.54 2.02-43.28 应交税费-22,376,117.96-0.46-16,591,224.55-0.29 34.87 其他应付款 3,569,853.01 0.07 6,907,435.59 0.12-48.32 一年内到期的非流动负债 85,544,594.70 1.75 327,920,193.36 5.65-73.91 长期借款 150,000,000.00 3.07 55,000,000.00 0.95 172.73 长期应付款 35,492,700.00 0.73 96,922,494.70 1.67-63.38 其他非流动负债 41,668,690.68 0.85 12,380,000.00 0.21 236.58 专项储备 10,574,332.07 0.22 7,743,206.04 0.13 36.56（1）货币资金同比下降主要是因为长短期借款、融资租赁款的到期偿还以及大型工程项目款的支付所致；（2）应收票据同比下降主要是因为本期加大催收力度，货款回笼及时所致；（3）预付款项同比下降主要是因为期初预付款于本年到货结算所致；（4）其他应收款同比下降主要是因为融资租赁保证金抵减到期的融资租赁款本金所致；（5）其他流动资产同比下降主要是因为老厂区搬迁资产由其他流动资产转入营业外支出 34,975.08 万元所致；（6）在建工程同比增加主要是因为公司本期新增钦州 30 万吨特种磷酸工程和澄星总部科研楼工程所致；（7）长期待摊费用同比增加主要是因为本期新增 2,431.48 万元的会泽龙威梨树坪磷矿开采项目的矿山复垦费所致；江苏澄星磷化工股份有限公司 2013 年年度报告 14（8）应付票据同比下降主要是因为公司增加融资性票据筹资用于经营结算所致；（9）预收款项同比下降主要是因为期末预收国外大客户货款较期初减少所致；（10）应交税费同比增加主要是因为期末未抵扣增值税进项税额增加所致；（11）其他应付款同比下降主要是因为矿产资源有偿使用费到期结算所致；（12）一年内到期的非流动负债同比下降主要是因为一年内到期的长期借款和一年内到期的融资租赁款到期偿还所致；（13）长期借款同比增加主要是因为子公司宣威磷电本期新增长期借款 15,000 万元所致；（14）长期应付款同比下降主要是因为融资租赁款按期支付以及一年内到期的应付融资租赁款已重分类至一年内到期的非流动负债所致；（15）其他非流动负债同比增加主要是因为子公司弥勒磷电本期收到综合利用磷炉尾气发电项目中央预算资金 1,000 万元，2013 年度公司收到老厂区搬迁补偿款转入递延收益结存 1,594.87 万元所致；（16）专项储备同比增加主要是因为本期计提安全生产费结余增加所致。(四四)核心竞争力分析核心竞争力分析 经过多年的发展，公司在品牌、规模及技术实力等方面具备了一定的竞争力，主要体现在：1、下游精细磷化工产品的优势下游精细磷化工产品的优势 公司是国内精细化程度最高的磷化工企业，已经形成食品级和电子级磷酸、牙膏级磷酸氢钙、多功能磷酸盐等技术含量较高的下游精细磷化工产品系列。公司生产的牙膏级磷酸氢钙拥有国际先进水平，是中高档牙膏用摩擦剂，是高露洁的全球供应商；本公司生产的电器用磷酸广泛应用于家电行业，具有广阔的市场前景。2、矿电磷一体化产业链的优势、矿电磷一体化产业链的优势 对于磷化工企业来说，下游产品的精细化程度和对上游资源的控制程度是产业链中最重要的两个环节。公司由下游精细磷化工行业起步，逐步向上游扩展，并于2008 年基本实现矿山（磷矿、煤矿）-电力-黄磷-精细磷化工系列产品-磷化工产品物流配送一体化产业链，并能将原材料成本优势转换为企业的核心竞争力。江苏澄星磷化工股份有限公司 2013 年年度报告 15 3、产业布局的优势、产业布局的优势 我国磷矿资源主要在西南云贵川地区，而精细磷化工产品的消费市场主要在沿海地区和国际市场。公司黄磷生产基地位于云南，而精细磷化工生产基地位于长江三角洲和广西钦州港，交通方便，靠近目标市场，具备产业布局的较好优势。4、营销能力及品牌的优势、营销能力及品牌的优势 公司具备较强的营销能力，在多年的生产经营中，市场基础扎实，商业信誉卓著。公司与国内外众多客户建立了良好的合作关系，澄星系列磷化工产品得到一些国际知名公司的认证，具有一定的品牌及商誉优势。公司实施加盟、适应、融合的国际化战略，在营销方面已跟国际接轨，公司在美国、澳洲、中东、俄罗斯、非洲、东南亚、欧洲均拥有客户，并通过与当地有实力的跨国公司合作，建立了优势互补、互惠双赢的销售网络，提升了公司的国际化水平。报告期内，公司的核心竞争力未发生变化。(五五)投资状况分析投资状况分析 1、对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析 报告期内，公司对外股权投资未发生变化。2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况(1)委托理财情况委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。(2)委托贷款情况委托贷款情况 本年度公司无委托贷款事项。3、募集资金使用情况募集资金使用情况 (1)募集资金总体使用情况募集资金总体使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。4、主要子公司、参股公司分析主要子公司、参股公司分析(1)江阴澄星日化有限公司江阴澄星日化有限公司 公司注册资本为 19,000 万元，本公司持有其 100%股份，主要从事化工原料、日用化工生产、销售。2013 年 12 月 31 日，该公司总资产 48,444.51 万元，报告期江苏澄星磷化工股份有限公司 2013 年年度报告 16 内实现净利润 1391.82 万元。(2)(2)云南弥勒磷电化工有限责任公司云南弥勒磷电化工有限责任公司 公司注册资本为 5,200 万元，本公司持有其 55%股份，主要从事磷化工原料、产品生产、销售。2013 年 12 月 31 日，该公司总资产 65,921.45 万元，报告期内实现净利润 5,275.38 万元。(3)(3)云南宣威磷电有限责任公司云南宣威磷电有限责任公司 公司注册资本为 62,365.4 万元，本公司持有其 100%股份，主要从事煤、电、磷化工产品生产、销售。2013 年 12 月 31 日，该公司总资产 153,844.40 万元，报告期内亏损 2,384.53 万元。(4)(4)江阴澄星国际贸易有限公司江阴澄星国际贸易有限公司 公司注册资本为 1,000 万元，本公司持有其 100%股份，主要从事商品和技术贸易。2013 年 12 月 31 日，该公司总资产 14,960.56 万元，报告期内实现净利润 217.31万元。(5(5)江苏兴霞物流配送有限公司江苏兴霞物流配送有限公司 公司注册资本为 2,000 万元，本公司持有其 95%股份，主要从事危险品运输；化工原料及其他材料的销售。2013 年 12 月 31 日，该公司总资产 65,317.17 万元，报告期内实现净利润 180.70 万元。5、非募集资金项目情况非募集资金项目情况 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目进度 本年度投入金额 累计实际 投入金额 项目收益情况 钦州 30 万吨磷酸工程 80%13,881.01 13,881.01 尚未产生收益 钦州厂区配套工程 15%1,803.05 1,841.29 尚未产生收益 弥勒矿电磷后续工程 基本 完工 10,522.53 13,792.54 未单独计算收益 宣威矿电磷后续工程 基本 完工 7,827.11 24,524.78 未单独计算收益 澄星科研楼工程 80%9,870.43 9,870.43 未单独计算收益 合计/43,904.13 63,910.05/江苏澄星磷化工股份有限公司 2013 年年度报告 17 二、二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析董事会关于公司未来发展的讨论与分析 （一一）行业竞争格局和发展趋势行业竞争格局和发展趋势 1、行业竞争格局、行业竞争格局 2014 年，世界经济仍将延续缓慢复苏态势，国内经济增长下行压力依然存在，企业发展成本继续上升，市场过度竞争有增无减，生态文明、美丽中国对我们化工企业提出了更高更严的要求。2014 年，磷化工行业仍将面临产能结构性过剩矛盾突出的问题，从这几年的发展情况来看，国家正筹划更高的行业准入标准和环保要求，鼓励企业技术革新，通过确立行业准入门槛淘汰落后产能，推动磷矿资源大力整合和产业升级换代，使得行业内一些掌握高技术、高附加值的高端产业链，辅之以拥有丰富的磷矿资源和具有成本优势的矿电磷一体化企业将抢占未来行业制高点，赢得发展先机，其他不具备竞争优势的企业很难在行业内立足。2 2、行业发展趋势、行业发展趋势 磷化工行业未来将朝着产业集聚化、集约化和精细化方向发展。未来一些具有成本低、技术优等竞争优势的矿电磷一体化企业将得到进一步发展。（二二）公司发展战略公司发展战略 公司的发展战略是以磷为主、同心多圆、环状发展、向高向深、两头延伸。公司的发展规划以磷为主，以矿电磷一体化产业链为中心目标，不断完善和强化成本优势、技术优势和产业整合优势，并通过尝试开发高附加值、高技术含量的新工艺、新产品实现企业的转型升级。继续深化发展循环经济和节能减排工作，不断增强企业的社会责任感和市场竞争力；积极整合水电、火电和磷矿等资源，实现产业链向上下游延伸；提高资源利用率、深化成本优势、加大科技研发投入、加强产品和服务质量参与国际竞争，实现全球化经营；最终实现科技含量高、经济、社会效益好、资源配置合理、具有核心竞争力和可持续发展能力的世界知名精细磷化工企业的战略目标。（三三）经营计划经营计划 2014 年，公司经营管理层力争实现计划营业总收入 26.5 亿元，计划营业总成江苏澄星磷化工股份有限公司 2013 年年度报告 18 本 25 亿元，三项期间费用控制在 3.2 亿元以内。（四）因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求（四）因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求 公司为完成 2014 年的经营计划，在项目和经营上所需的资金需求如下：1、云南弥勒磷电尾气利用项目，需继续投资约 5000 万元；2、云南宣威磷电尾气利用项目，需继续投资约 8000 万元；3、广西钦州澄星科技磷化工技改项目，需继续投资约 12000 万元；4、公司本部技术研发投入，需继续投资约 1000 万元。（五五）可能面临可能面临的风险的风险及应对措施及应对措施 1、宏观经济政策和行业波动风险、宏观经济政策和行业波动风险 全球经济持续低迷，国内经济下行压力增大，企业经营困难增多。公司主营为磷化工业务，目前磷化工行业面临着产能结构性过剩矛盾突出的问题。应对措施：应对措施：公司将认真研判国内外经济走势、产业政策和市场趋势，优化产品结构，寻求新的利润增长点。2、原辅材料市场价格波动以及电耗成本增加的风险、原辅材料市场价格波动以及电耗成本增加的风险 公司是精细磷化工企业，在上游产品黄磷成本构成中，磷矿石及电耗占比较高，因此，原辅材料、能源上涨会大幅增加产品制造成本。应对措施：应对措施：公司将加大磷矿和煤矿的整合力度，提高资源综合利用水平，加快资源并购步伐，提高原辅材料的自给能力。3、环保风险、环保风险 公司及重点子公司属于磷化工生产型企业，对环境保护要求较高。随着国家对环境保护、节能减排的要求日益严格，对公司节约能源、降低能耗提出更高的要求，公司在环保方面的投入成本将进一步增大。应对措施：应对措施：公司将继续加大环保投入，依托先进技术，不断提高清洁生产水平。三、三、董事会对董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明会计师事务所“非标准审计报告”的说明 (一一)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 不适用 江苏澄星磷化工股份有限公司 2013 年年度报告 19(二二)董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 不适用(三三)董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 不适用 四、四、利润分配或资本公积金转增预案利润分配或资本公积金转增预案（一一）现金分红政策的制定、执行或调整情况现金分红政策的制定、执行或调整情况 2014 年 3 月 20 日，公司召开第七届十二次董事会审议通过了关于修改的议案，在公司章程的利润分配政策条款中新增现金分红在利润分配方式中的优先顺序、授予独立董事现金分红方案意见征集权和分红提案权及公司应当采取差异化、多元化方式回报投资者等内容。本次关于修改公司章程的议案还需提交公司 2013 年度股东大会审议。报告期内，公司实施了 2012 年度股东大会决议通过的“以股权登记日 2013 年6 月 6 日公司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发 0.2 元现金红利（含税）”的2012 年度利润分配方案，该方案已于 2013 年 6 月 14 日实施完毕。（二二）报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 不适用(三三)公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案或预案 单位：元 币种：人民币 分红年度 每10股送红股数（股）每 10 股派息数(元)（含税）每10股转增数（股）现金分红的数额（含税）分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率(%)2013 年/0.15/9,938,593 23,623,827.28 42.07 2012 年/0.20/13,251,457 27,552,866.95 48.09 2011 年/0.30/19,877,186 50,439,343.11 39.41 江苏澄星磷化工股份有限公司 2013 年年度报告 20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项 2013 年度，公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。二、二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 不适用 三、三、破产重整相关事项破产重整相关事项 2013 年度，公司无破产重整相关事项。四、四、资产交易、企业合并事项资产交易、企业合并事项 不适用 五、五、公司股权激励情况及其影响公司股权激励情况及其影响 不适用 六、六、重大关联重大关联交易交易 (一一)与日常经营相关的关联交易与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 事项概述 查询索引 结合生产经营发展的需要，公司第七届董事会第五次会议审议通过了关于预计公司2013 年度日常关联交易的事项。公司与关联方的日常关联交易将严格遵守监管部门相关文件和公司章程等有关规定。具体内容详见公司于 2013 年 3 月 27 日刊登在上海证券交易所网站 和上海证券报上的关于预计 2013 年度日常关联交易的公告。江苏澄星磷化工股份有限公司 2013 年年度报告 21 2、临时公告未披露的事项临时公告未披露的事项 单位:万元 币种:人民币 关联交易方 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易价格 关联交易金额 占同类交易金额的比例(%)关联交易结算方式 云南省弥勒雷打滩水电有限责任公司 购 买商品 电 参照当地水电 市 场 价格，双方商定的水电价差。0.07 元/度 2,196.41 5.15%货币 资金 江阴澄星实业集团有限公司热电厂 销售 商品 热能蒸汽 以市场价格为依据进行交易。149.56元/吨 1,032.20 100%货币 资金【注】：公司与关联方的交易是为保证公司日常生产经营活动所必要的经营行为，交易内容具体、连续，按市场原则定价，交易公平，对上市公司独立性无影响，并未损害公司全体股东利益。预计部分关联交易还将延续，但公司今后会尽量减少此类交易的发生额。七、七、重大合同及其履行情况重大合同及其履行情况 (一一)托管、承包、租赁事项托管、承包、租赁事项 不适用(二二)担保情况担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保）报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）0 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）0 公司对子公司的担保情况公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 20,000.00 报告期末对子公司担保余额合计（