600103_2013_青山纸业_2013年年度报告(修订版)_2014-06-05.pdf

福建省青山纸业股份有限公司 2013 年年度报告 福建省青山纸业股份有限公司福建省青山纸业股份有限公司 600103600103 20132013 年年度报告年年度报告 二一四年四月十一日二一四年四月十一日福建省青山纸业股份有限公司 2013 年年度报告 1 重要提示重要提示 一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人潘士颖、主管会计工作负责人徐宗明及会计机构负责人（会计主管人员）郭俊卿声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否 六、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 福建省青山纸业股份有限公司 2013 年年度报告 2 目目 录录 第一节 释义及重大风险提示.3 第二节 公司简介.4 第三节 会计数据和财务指标摘要.6 第四节 董事会报告.8 第五节 重要事项.34 第六节 股份变动及股东情况.42 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.46 第八节 公司治理.55 第九节 内部控制.60 第十节 财务会计报告.62 第十一节 备查文件目录.153 福建省青山纸业股份有限公司 2013 年年度报告 3 第一节第一节 释义及重大风险提示释义及重大风险提示 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定货币流通单位 报告期 指 2013 年度 中国证监会/证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所/交易所 指 上海证券交易所 上市规则 指 上海证券交易所股票上市规则 公司/本公司/青山纸业 指 福建省青山纸业股份有限公司 内部控制规范 指 企业内部控制基本规范 会计师事务所 指 福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）二、重大风险提示 公司有关风险提示，详见第四节董事会报告中的“董事会关于公司未来发展的讨论与分析”。福建省青山纸业股份有限公司 2013 年年度报告 4 第二节第二节 公司简介公司简介 一、公司信息 公司的中文名称 福建省青山纸业股份有限公司 公司的中文名称简称 青山纸业 公司的外文名称 Fujian Qingshan Paper Industry Co.,Ltd.公司的外文名称缩写 QSZY 公司的法定代表人 潘士颖 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 林建平 潘其星 联系地址 福州市五一北路 171 号新都会花园广场 16 层 福州市五一北路171号新都会花园广场 16 层 电话 0591-83367773 0591-83304905 传真 0591-87110973 0591-87110973 电子信箱 三、基本情况简介 公司注册地址 福建省福州市五一北路 171 号新都会花园广场 16 层 公司注册地址的邮政编码 350005 公司办公地址 福建省沙县青州镇 公司办公地址的邮政编码 365506 公司网址 电子信箱 四、信息披露及备臵地点 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备臵地点 福州市五一北路 171 号新都会花园广场 16 层 五、公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A 股 上海证券交易所 青山纸业 600103 福建省青山纸业股份有限公司 2013 年年度报告 5 六、公司报告期内注册变更情况(一)基本情况 注册登记日期 2013 年 10 月 11 日 注册登记地点 福州市五一北路 171 号新都会花园广场 16 层 企业法人营业执照注册号 350000100032472 税务登记号码 350427158157497 组织机构代码 15815749-7 (二)公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。(三)公司上市以来，主营业务的变化情况 公司自上市以来，主营业务未发生变化。(四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况 公司自上市以来，控股股东未发生变更。七、其他有关资料 公司聘请的会计师 事 务 所 名 称（境内）名称 福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 福州市湖东路中山大厦 B 座八楼 签字会计师姓名 郑丽惠 蔡斌 福建省青山纸业股份有限公司 2013 年年度报告 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一)主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2013年 2012年 本期比上年同期增减(%)2011年 营业收入 1,809,205,036.55 1,719,490,722.49 5.22 2,015,855,675.34 归属于上市公司股东的净利润 17,241,552.79-320,083,685.56 不适用 12,465,412.84 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -154,089,484.70-372,494,735.09 不适用-37,719,457.25 经营活动产生的现金流量净额 78,353,407.23-127,981,649.72 不适用 36,289,865.97 2013年末 2012年末 本期末比上年同期末增减(%)2011年末 归属于上市公司股东的净资产 1,344,645,387.50 1,375,725,347.41-2.26 1,665,730,748.11 总资产 3,620,987,217.22 3,521,413,868.99 2.83 3,658,531,220.28 (二)主要财务数据 主要财务指标 2013 年 2012 年 本期比上年同期增减(%)2011 年 基本每股收益（元股）0.0162-0.3014 不适用 0.0117 稀释每股收益（元股）0.0162-0.3014 不适用 0.0117 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.1451-0.3508 不适用-0.0355 加权平均净资产收益率（%）1.26-21.26 增加 22.52 个百分点 0.72 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-11.24-24.74 增加 13.5 个百分点-2.18 福建省青山纸业股份有限公司 2013 年年度报告 7 二、非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 非流动资产处臵损益 64,001,600.13-12,130,404.08 1,275,732.93 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 23,525,712.38 4,154,416.07 3,456,746.26 债务重组损益 -150,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处臵交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 44,136,071.67 58,951,487.48 44,509,605.70 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 155,000.00 1,206,392.34 879,338.90 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 39,981,099.21 969,609.47 1,025,889.65 少数股东权益影响额-426,101.28-561,815.34-502,403.53 所得税影响额-42,344.62-28,636.41-460,039.82 合计 171,331,037.49 52,411,049.53 50,184,870.09 三、采用公允价值计量的项目 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 永安林业 22,657,696.04 0-22,657,696.04 23,445,205.08 兴业银行 251,907,026.79 204,218,951.04-47,688,075.75 20,690,866.59 合计 274,564,722.83 204,218,951.04-70,345,771.79 44,136,071.67 福建省青山纸业股份有限公司 2013 年年度报告 8 第四节 董事会报告 一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2013年，宏观实体经济继续低位徘徊、增长乏力，国内浆纸行业仍延续前期低迷态势，加上公司两个主导产品受到国际进口倾销，外部经营环境严峻。2013年11月6日，国家商务部针对来自美加巴三国的浆粕产品，作出反倾销初裁，并于2014年4月4日发布终裁公告，采取了保护措施，但经销环节的去库存、特别是市场刚性需求仍显不足，截至目前，浆粕产品价位仍在底部徘徊，浆粕产业尚未出现明显的复苏拐点。纸袋纸产品多年来受到水泥包装标准调整的影响，市场需求总量不足，虽然公司该产品市场占有率稳定较高，但销量无法得到有效提升，加上国内产能和国际倾销冲击，产能利用率和产品赢利能力下降。面对困难和挑战，对外，公司倾力推动产品反倾销，推进行业合作；对内，公司努力练好内功，抓管理、重质量、降成本。主要措施：反倾销取得突破和进展。浆粕产品反倾销终裁结果：对来自美国、巴西和加拿大的浆粕产品分别征收17%、13%和6.8%关税。两个主要生产线系统完成技术升级和质量提升。2号机在完成高浓、伸性技改的基础上，投入3,000多万元，三次修订工艺因素，提升产品质量标准，继续引领国内纸袋纸产品市场；浆粕系统经过持续工艺探索，产品甲纤、聚合度和反应性能等重要质量指标参数进一步优化提高，原料结构优化探索取得初步突破。两个产品研发取得进展。复合原纸中试成功，160克/平米高强伸性单层纸袋纸研发取得突破。优化运行方式、实现降本增效目标。尤其是下半年，三条生产线连续满负荷运行，水电汽等单耗明显下降，规模效益进一步体现，吨产品成本同比上半年下降300多元。管理费用控制取得成效。减员增薪费用全面消化；制造费用实行单项考核，同比下降1,200多万元；美元贷款替换效益明显，实现收益800多万元。报告期，公司全年实现营业收入 180,920.50 万元，比上年同期增加 8,971.43 万元，增幅 5.22%；实现利润总额 3,950.49 万元，归属母公司的净利润 1,724.16 万元。经营状况分析如下：1、报告期，公司主要产品销量有所增加，但售价仍处于低位。主导产品之一纸袋纸销售量同比小幅增加，营业收入同比上升 1.77%。因受到国外产品倾销和国内增量竞争，产品销售价格下滑，利润率水平持续处于低位。高强瓦楞纸、箱板纸等产品被迫停产。主导产品之一浆粕销量同比大幅增加，营业收入同比上升 45.57%。因下游粘胶纤维行业市场需求不旺，且受到来自美国、巴西和加拿大等国外产品的严重倾销，售价同比上年福建省青山纸业股份有限公司 2013 年年度报告 9 大幅下跌 7.83%。2013 年 11 月 6 日，国内浆粕产品反倾销取得初裁突破，2014 年 4 月 4 日，终裁公告，浆粕产品实现触底企稳，但售价仍未能回到合理区间。光电产业受到 IT 行业性投资回落、市场疲软、光器件需求不足的影响，销售订单减少，营业收入同比下降 25.16%。2013 年四季度，IT 市场探底回升。深圳市龙岗闽环实业有限公司在报告期内实施生产线整体搬迁改造，工期紧、任务重，加上大客户富士康异地搬迁带来的销售订单锐减，导致纸制品加工贸易业务营业收入同比下降 1.11%。林业子公司因受福建省林业政策的重大调整，采伐指标受限，全年木材销售量同比下降 10.41%，营业收入同比下降 2.40%。2、报告期，公司主要原材料的采购价格小幅回落，主导产品纸袋纸、浆粕等单位生产成本同比下降，但下降幅度滞后于产品销售价格回落幅度，导致主导产品毛利率持续低位。3、报告期，公司三项费用减少 5,579.17 万元，同比下降 15.21%。其中原因：一是子公司营销策划费用大幅减少，整体销售费用同比下降 18.80%；二是母公司停机损失支出同比减少，管理费用同比下降 16.68%；三是汇兑收益的增加及金融机构手续费的减少，财务费用同比下降 10.30%。4、报告期，公司计提固定资产减值损失及存货跌价准备等资产减值损失同比减少14,553.16 万元。5、报告期，公司投资收益同比增加 3,357.80 万元，主要有：一是转让子公司福建青山尤溪纸业有限责任公司全部 80%股权，以及全资子公司福建省青山宁化林场有限公司股权100%股权，合计收入 6,377.70 万元，影响当期投资收益 4,529.06 万元；二是出售了所持全部“永安林业”股票及部分“兴业银行”股票，合计收入 5,008.33 万元，影响当期投资收益 4,413.61 万元。6、报告期，根据会计准则和相关法律咨询结论，并征得职工代表大会同意，董事会批准公司将并购原股东资产时接收的职工安臵补偿金转为营业外收入，影响当期损益4,786.12 万元。7、报告期，公司转让处臵深圳泰然工业厂房及上海黄浦区半淞园房产，合计收入3,523.70 万元，影响当期损益 2,285.41 万元。报告期，公司经营范围没有变化：公司属轻工业类制浆造纸行业，主营“青山牌”纸袋纸及板纸系列产品的生产和销售。公司坚持以木材和废纸为主要原料，经过不断的产品结构调整和优化，促进产品质量和技术装备达到国内同行业先进水平。报告期，公司主营业务未发生改变，主要从事纸袋纸、浆粕、本色浆板、板纸及瓦楞纸系列产品、纸制品、光电子产品、医药产品、林木产品等产品的产销及其贸易经营。福建省青山纸业股份有限公司 2013 年年度报告 10(一)主营业务分析 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 1,809,205,036.55 1,719,490,722.49 5.22 营业成本 1,597,770,624.79 1,561,939,951.82 2.29 销售费用 60,931,032.81 75,036,923.28 -18.80 管理费用 152,107,404.98 182,556,054.17 -16.68 财务费用 97,908,914.33 109,146,021.33 -10.30 经营活动产生的现金流量净额 78,353,407.23 -127,981,649.72 7.83 投资活动产生的现金流量净额 100,239,607.68 -129,042,874.83 177.68 筹资活动产生的现金流量净额-195,377,517.50 171,102,334.78 -214.19 研发支出 7,557,336.89 9,173,812.61 -17.62 2、收入(1)驱动业务收入变化的因素分析 报告期内公司完成营业收入 180,920.50 万元，比上年增加 8,971.43 万元，增幅 5.22%，增加的主要原因：一是公司主导产品纸袋纸及浆粕销量同比增加；二是公司转让处臵深圳泰然工业厂房及上海黄浦区半淞园房产。主要产品及市场占有率：公司主要产品纸袋纸市场占有率约为 50%，浆粕产品市场占有率约为 4%。(2)以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 报告期内公司完成各类浆、纸、纸板等纸制品营业收入 143,184.26 万元，比上年增加12,977.13 万元，增幅 9.97%，增加的主要原因是公司主导产品纸袋纸及浆粕销量同比增加。报告期内公司完成各类医药产品营业收入 15,402.23 万元，比上年增加 204.61 万元，增幅 1.57%，增加的主要原因是主要产品风油精售价上升。报告期内公司完成各类光电子产品营业收入9,733.68万元，比上年减少3,278.49万元，减幅 25.20%，减少的主要原因是受国内 IT 产业投资放缓需求下降的影响，光器件销量减少且售价下跌。(3)订单分析 公司不存在订单收入占比超过 50%的情形。(4)新产品及新服务的影响分析 公司新增浆粕项目经过两年的摸索和完善，产能、品质和成本控制已达到预期目标，且重要质量指标甲纤含量、聚合度、白度等进一步完善和稳定，并得到客户和市场的充分认可。一方面，得益于该项目良好的投资概算控制和采用依托老系统的技改建设模式，相比其它同类新建项目，它有着较为明显的投资成本优势和水、电、汽等公共成本控制方面的规模集约优势，尽管当前受到国外产品倾销的影响，产品毛利率偏低，但与国内同行相比具有较强的竞争优势。另一方面，公司投资建设浆粕项目，是对原有“本色浆项目”的产业链延伸和优福建省青山纸业股份有限公司 2013 年年度报告 11 化，不仅充分发挥了公司整个生产系统的平衡效益，联产效益明显，并且优化了公司产品结构，提升了公司的核心产品竞争能力。因此，公司 9.6 万吨浆粕项目具备成本优势，产品质量性能优质稳定，预计随着纺织产业的逐步复苏，将对公司的综合效益发挥产生积极影响。同时，公司通过此项目的建设、运行和市场开拓，已积累了丰富的生产、技术经验和一定的市场分析和把控能力，为公司将来向织物浆方向拓展，在沿海布局建设大型木浆粕基地，进一步提高市场占有率奠定了可靠基础。(5)主要销售客户的情况 报告期内，公司前五名销售客户销售金额合计 49,995.11 万元，占公司全年销售总额比重 27.63%。客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（%）客户 1 186,546,992.97 10.31%客户 2 135,865,167.64 7.51%客户 3 60,603,288.27 3.35%客户 4 60,593,721.45 3.35%客户 5 56,341,894.35 3.11%合 计 499,951,064.68 27.63%3、成本(1)成本分析表 单位:元 一、分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)浆纸 行业 原辅材料 1,012,714,280.03 72.61 974,500,611.25 72.95 3.92 燃料动力 157,142,240.36 11.27 155,485,681.38 11.64 1.07 直接人工 89,026,446.44 6.38 73,630,218.96 5.51 20.91 制造费用 135,800,316.45 9.74 132,185,628.47 9.90 2.73 小计 1,394,683,283.28 100.00 1,335,802,140.06 100.00 4.41 医药 行业 原辅材料 55,877,835.81 75.57 63,842,887.81 81.96 -12.48 燃料动力 1,761,104.08 2.38 1,592,409.15 2.04 10.59 直接人工 12,419,711.04 16.80 9,626,381.02 12.36 29.02 制造费用 3,881,914.45 5.25 2,833,998.91 3.64 36.98 小计 73,940,565.38 100.00 77,895,676.89 100.00 -5.08 光电子行业 原辅材料 62,011,142.05 77.68 82,518,798.15 79.15 -24.85 燃料动力 1,187,309.34 1.49 1,290,271.70 1.24 -7.98 直接人工 8,114,524.93 10.17 11,127,644.16 10.67 -27.08 制造费用 8,511,752.07 10.66 9,318,185.30 8.94 -8.65 小计 79,824,728.39 100.00 104,254,899.31 100.00 -23.43 福建省青山纸业股份有限公司 2013 年年度报告 12 营林业 原辅材料 4,157,143.74 34.19 3,842,130.80 33.11 8.20 直接人工 5,598,330.82 46.04 5,553,019.33 47.85 0.82 制造费用 2,404,050.65 19.77 2,210,655.32 19.05 8.75 小计 12,159,525.21 100.00 11,605,805.45 100.00 4.77 商贸业 原辅材料 18,299,640.55 83.13 29,206,064.19 88.27 -37.34 燃料动力 4,019.87 0.02 9,786.84 0.03 -58.93 直接人工 741,393.00 3.37 540,838.10 1.63 37.08 制造费用 2,968,914.48 13.49 3,329,731.64 10.06 -10.84 小计 22,013,967.90 100.00 33,086,420.77 100.00 -33.47 机电维修安装 原辅材料 1,558,565.17 17.63 1,554,215.75 13.33 0.28 燃料动力 89,100.33 1.01 87,480.08 0.75 1.85 直接人工 2,614,744.26 29.57 2,583,881.44 22.16 1.19 制造费用 4,579,129.58 51.79 7,436,142.83 63.77 -38.42 小计 8,841,539.34 100.00 11,661,720.10 100.00 -24.18 内部抵销-36,236,989.47 100.00 -48,929,238.90 100.00 -25.94 合计 1,555,226,620.03 100.00 1,525,377,423.68 100.00 1.96 二、分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)纸浆粕等 原辅材料 969,076,810.93 69.77 926,274,320.55 69.67 4.62 燃料动力 177,647,877.48 12.79 177,756,389.63 13.37 -0.06 直接人工 91,949,096.87 6.62 76,979,019.89 5.79 19.45 制造费用 150,285,381.88 10.82 148,507,021.11 11.17 1.20 小计 1,388,959,167.16 100.00 1,329,516,751.18 100.00 4.47 付产品 原辅材料 185,518.26 6.84 245,953.24 9.80 -24.57 燃料动力 11,933.92 0.44 19,324.90 0.77 -38.25 直接人工 1,512,896.00 55.78 1,284,980.18 51.20 17.74 制造费用 1,001,907.11 36.94 959,468.59 38.23 4.42 小计 2,712,255.29 100.00 2,509,726.91 100.00 8.07 本色浆 原辅材料 2,437,197.78 80.92 2,773,601.28 73.46 -12.13 燃料动力 147,581.18 4.90 311,114.55 8.24 -52.56 直接人工 221,974.14 7.37 325,084.50 8.61 -31.72 制造费用 205,107.73 6.81 365,861.64 9.69 -43.94 小计 3,011,860.83 100.00 3,775,661.97 100.00 -20.23 医药 原辅材料 55,877,835.81 75.57 63,842,887.81 81.96 -12.48 燃料动力 1,761,104.08 2.38 1,592,409.15 2.04 10.59 直接人工 12,419,711.04 16.80 9,626,381.02 12.36 29.02 制造费用 3,881,914.45 5.25 2,833,998.91 3.64 36.98 小计 73,940,565.38 100.00 77,895,676.89 100.00 -5.08 福建省青山纸业股份有限公司 2013 年年度报告 13 光电子 原辅材料 62,011,142.05 77.68 82,518,798.15 79.15 -24.85 燃料动力 1,187,309.34 1.49 1,290,271.70 1.24 -7.98 直接人工 8,114,524.93 10.17 11,127,644.16 10.67 -27.08 制造费用 8,511,752.07 10.66 9,318,185.30 8.94 -8.65 小计 79,824,728.39 100.00 104,254,899.31 100.00 -23.43 木材 原辅材料 4,157,143.74 34.19 3,842,130.80 33.11 8.20 直接人工 5,598,330.82 46.04 5,553,019.33 47.85 0.82 制造费用 2,404,050.65 19.77 2,210,655.32 19.05 8.75 小计 12,159,525.21 100.00 11,605,805.45 100.00 4.77 商贸 原辅材料 18,299,640.55 83.13 29,206,064.19 88.27 -37.34 燃料动力 4,019.87 0.02 9,786.84 0.03 -58.93 直接人工 741,393.00 3.37 540,838.10 1.63 37.08 制造费用 2,968,914.48 13.49 3,329,731.64 10.06 -10.84 小计 22,013,967.90 100.00 33,086,420.77 100.00 -33.47 机电维修安装 原辅材料 1,558,565.17 17.63 1,554,215.75 13.33 0.28 燃料动力 89,100.33 1.01 87,480.08 0.75 1.85 直接人工 2,614,744.26 29.57 2,583,881.44 22.16 1.19 制造费用 4,579,129.58 51.79 7,436,142.83 63.77 -38.42 小计 8,841,539.34 100.00 11,661,720.10 100.00 -24.18 内部抵销-36,236,989.47 100.00 -48,929,238.90 100.00 -25.94 合计 1,555,226,620.03 100.00 1,525,377,423.68 100.00 1.96 (2)主要供应商情况 报告期内，公司前五名供应商采购金额合计 56,604.80 万元，占公司全年度采购总额比重 38.91%，情况如下：供应商名称 采购金额 占公司全部采购金额的比例（）供应商 1 225,057,499.26 15.47 供应商 2 132,526,886.03 9.11 供应商 3 78,895,516.54 5.42 供应商 4 67,025,028.70 4.61 供应商 5 62,543,073.74 4.30 合计 566,048,004.27 38.91 4、费用 报告期内，公司费用同比变动比例超过 30%情况如下：项目 本期金额 上年同期金额 增减变动率 变动原因说明 所得税费用 12,791,727.49 8,184,219.67 56.30%主要系报告期公司利润总额增加，计提应交所得税税金支出增加 福建省青山纸业股份有限公司 2013 年年度报告 14 5、研发支出(1)研发支出情况表 单位：元 本期费用化研发支出 7,557,336.89 本期资本化研发支出 0.00 研发支出合计 7,557,336.89 研发支出总额占净资产比例（%）0.51 研发支出总额占营业收入比例（%）0.42(2)情况说明 公司上述研发投入，主要系报告期公司控股子公司深圳市恒宝通光电子股份有限公司用于 GEPON ONU 组件技术及产品研究、10G 光信号收发技术及产品研究、高速率管芯技术与产品研究、电口 SFP 模块技术与产品研究、同波长光收发技术及产品研究、16G 光收发模块及产品研究等。研发支出总额 755.73 万元，占该子公司 2013 年度营业收入比例 7.76%，占净资产比例 5.92%。6、现金流 项目 本期金额 上年同期金额 增减变动率 变动原因说明 经营活动产生的现金流量净额 78,353,407.23-127,981,649.72 161.22%主要系报告期公司货款支出同比减少以及收到的银行承兑汇票保证金同比增加 投资活动产生的现金流量净额 100,239,607.68-129,042,874.83 177.68%主要系报告期公司处臵资产收入增加以及技改工程支出同比减少 筹资活动产生的现金流量净额-195,377,517.50 171,102,334.78-214.19%主要系报告期公司借款总额减少，偿还到期借款以及融资保证金支出同比增加 7、其它(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 报告期内，公司利润构成或利润来源同比变动比例超过 30%情况如下：项目 本期金额 上年同期金额 增减变动率 变动原因说明 营业税金及附加 13,022,287.55 4,816,060.37 170.39%主要系报告期公司土地增值税、教育费附加及城市维护建设税支出同比增加 资产减值损失 4,909,879.06 150,441,515.29-96.74%主要系报告期公司计提固定资产减值损失及存货跌价准备同比减少 投资收益 97,586,291.49 64,008,279.73 52.46%主要系报告期公司出售子公司“福建青山尤溪纸业有限责任公司”及“福建省青山宁化林场有限公司”股权收益增加 营业外收入 72,956,252.93 7,007,766.66 941.08%主要系报告期母公司将无需支付的以前年度职工安臵补偿金转为收入以及房产及土地使用税返还补贴收入增加 福建省青山纸业股份有限公司 2013 年年度报告 15 (2)公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明 报告期，公司无增发、配股及资产重组等事项。(3)发展战略和经营计划进展说明 公司没有编制和披露新年度盈利预测。公司 2012 年年报披露的 2013 年经营计划：完成营业收入 23.79 亿元，营业成本控制在21.32 亿元内，三项费用控制在 3.34 亿元内，计划销售纸袋纸 18-19 万吨、浆粕 11 万吨。2013 年公司实际完成营业收入 18.09 亿元，累计营业成本支出 15.98 亿元，累计三项费用支出 3.11 亿元，与经营计划相比，营业收入减少比例 23.96%，营业成本减少比例 25.05%，三项费用下降 0.56 亿元，累计销售纸袋纸 14.47 万吨，销售浆粕 8.84 万吨。说明：报告期，公司主导产品浆纸系列产品及浆粕产品销售量同比上升，但受行业持续低迷及国外产品倾销影响，未完成营业收入计划。公司通过成本对标管理、优化运行方式等系列措施，实现主营同比亏损减少、合并报表效益扭亏为盈的总体目标。但是，因市场需求不振，公司主导产品价格仍处于低位，资产赢利能力下降，主营盈利能力尚未有根本性好转。(4)其他 公司目前存在的优劣势和压力、盈利能力的连续性和稳定性。优劣势与压力：一是公司两个主导产品均有相对优势。公司伸性纸袋纸系列产品具备品质和市场优势，特别是公司纸机经过技改和创新运用后，85-90 克水泥两层包装用袋实现出口批量，160克高强伸性单层包装新产品下线试销，国内水泥包装用纸袋市场占有率保持领先；公司浆粕产品经过一年多来的持续工艺运行探索，品质、成本和原料适应性等关键指标均取得成效，加上浆粕反倾销初裁、终裁的相继公告实施，浆粕产品市场触底迹象明显，公司对浆粕市场后续走势充满信心。二是目前看，国内实体经济仍没有实质好转，预计公司两个主导产品售价也仍将在底部徘徊，去库存化压力大，而且，大宗原料木材、煤炭价格已有小幅回升，公司经营效益压力增加。三是林业资产外部经营环境发生重大变化，基地建设推进受阻，公司已决定落实林业资产退出战略。四是公司生产规模扩大，贷款总量增加，银行借款利率提高，融资成本上升，导致财务费用增长，影响公司效益。盈利能力的连续性和稳定性：纸袋纸产品市场。属于细分产业中的小商品，目前国内市场总量仅30万吨左右，公司纸袋纸国内市场占有率约50%，主要集中在广东和浙江两省，市场需求总量基本保持稳定、增量有限，且仍然受到国外产品倾销冲击，短期内经营还比较困难。今年，面对行业过渡竞福建省青山纸业股份有限公司 2013 年年度报告 16 争带来的不利影响，公司将发挥细分行业龙头优势，通过加强纵横向联合、购并等营销创新和资本经营方式，增强对抗国外产品倾销力量，提升纸袋纸产品的营销议价能力，恢复合理的产品利润空间。复合原纸产品作为公司主导产品的补充，是公司提升主体设备运行效率、降低水电汽运行成本、提高规模效益的必要举措。浆粕产品市场。浆粕产品下游应用于粘胶纤维生产占到约 85%，粘胶纤维性能优异、价格低廉，是棉花良好的替代品，预计未来终端纺织服装行业仍将维持平稳增长，而粘胶对棉花的替代趋势长期存在，将推动我国粘胶纤维产业延续较快发展，浆粕需求受之带动可望维持较大比例的增速。但是目前，受宏观经济影响，木浆粕产品下游粘胶纤维市场疲软，需求不振，产品毛利率水平在底部徘徊近一年；随着国内成衣纺织市场去库存化接近尾声，加上国内浆粕产品反倾销终裁公告的实施，预计国内浆粕产品有望迎来复苏拐点。公司现有年产 9.6 万吨浆粕系统具备项目投资少、成本单耗控制有效、产品品质优良等特点，我们相信公司的浆粕产品即将熬过这个冬天、并迎来行业再次启动、快速发展的机会。(二)行业、产品或地区经营情况分析 1、主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（）营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减（%）浆、纸行业 1,439,863,439.55 1,394,683,283.28 3.14 9.74 4.41 增加4.95 个百分点 医药行业 154,022,327.51 73,940,565.38 51.99 1.35-5.08 增加3.25 个百分点 光电子行业 97,336,809.63 79,824,728.39 17.99-25.20-23.43 减少1.89 个百分点 营林业 24,774,008.17 12,159,525.21 50.92-6.85 4.77 减少5.44 个百分点 商贸业 26,719,859.55 22,013,967.90 17.61-27.20-33.47 增加7.75 个百分点 机电维修安装 12,404,499.60 8,841,539.34 28.72-19.69-24.18 增加4.22 个百分点 内部抵销-18,118,719.43-36,236,989.47 合计 1,737,002,224.58 1,555,226,620.03 10.46 5.36 1.96 增加2.98 个百分点 福建省青山纸业股份有限公司 2013 年年度报告 17 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（）营业收