600056_2013_中国医药_2013年年度报告_2014-03-24.pdf

中国医药健康产业股份有限公司 2013 年年度报告 1 中国医药健康产业股份有限公司中国医药健康产业股份有限公司 600056600056 20132013 年年度报告年年度报告 中国医药健康产业股份有限公司 2013 年年度报告 2 重要提示重要提示 一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人张本智董事长、主管会计工作负责人高渝文总经理及会计机构负责人（会计主管人员）侯文玲总会计师声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：经中勤万信会计师事务所审计，公司 2013 年度共实现净利润 484,832,049.27 元，提取法定公积金 29,027,212.77 元，加上以前年度未分配利润 1,448,595,366.96 元，减去已分配利润108,835,272.00,本次可供股东分配利润为 1,795,564,931.46 元。公司 2013 年度拟以 2013 年 12月 31 日总股本 457,384,240 股为基数，向全体股东每 10 股送 11.06852 股、派发现金红利 3.179986元（含税）。本次利润分配合计 651,704,249.91 元。由于公司 2014 年 3 月 14 日完成非公开发行（配套融资）48,872,460 股，按公司新股本506,256,700 股为基数，上述分配方案为向全体股东每 10 股送 10 股、派发现金红利 2.873 元（含税），利润分配合计 651,704,249.91 元。剩余未分配利润 1,143,860,681.55 元结转以后年度分配。公司 2013 年度不实施公积金转增股本。六、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否 七、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 八、其他 经公司第六届董事会第 4 次会议审议，2014 年第一次临时股东大会批准，公司名称自 2014年 3 月 20 日起由工商管理部门变更为“中国医药健康产业股份有限公司”。公司相关报告、公告、制度等都将做相应变更。中国医药健康产业股份有限公司 2013 年年度报告 3 目录目录 第一节 释义及重大风险提示.4 第二节 公司简介.5 第三节 会计数据和财务指标摘要.7 第四节 董事会报告.10 第五节 重要事项.21 第六节 股份变动及股东情况.29 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.35 第八节 公司治理.42 第九节 内部控制.46 第十节 财务会计报告.47 第十一节 备查文件目录.137 中国医药健康产业股份有限公司 2013 年年度报告 4 第一节第一节 释释义及重大风险提示义及重大风险提示 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 报告期 指 2013 年度 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 本公司、公司、中国医药 指 中国医药健康产业股份有限公司（原为中国医药保健品股份有限公司）通用技术集团 指 中国通用技术（集团）控股有限责任公司 通用美康、美康公司 指 通用美康医药有限公司 通用三洋、三洋公司 指 海南通用三洋药业有限公司 美康九州、九州公司 指 美康九州医药有限公司 美康永正、永正公司 指 北京美康永正医药有限公司 美康百泰、百泰公司 指 北京美康百泰科技有限公司 天山制药 指 新疆天山制药工业有限公司 美康兴业 指 北京美康兴业生物技术有限公司 天方药业 指 河南天方药业股份限公司 医控公司 指 通用技术集团医药控股有限公司 天方集团 指 通用天方药业集团有限公司 武汉鑫益 指 武汉鑫益投资有限公司 湖北科益 指 湖北科益药业股份有限公司 湖北丽益 指 湖北丽益医药科技有限公司 新疆天方、恒德医药 指 新疆天方恒德医药有限公司 新兴华康 指 北京新兴华康医药中心及其改制后的北京新兴华康医药有限公司 江药集团 指 江西省医药集团公司 海南康力 指 海南通用康力制药有限公司 通用电商 指 中国通用医药电子商务有限公司 上海新兴 指 上海新兴医药股份有限公司 长城制药 指 北京长城制药厂 新兴集团 指 中国新兴（集团）总公司 中勤万信 指 中勤万信会计师事务所有限公司 二、重大风险提示：1、存在内外部宏观经济环境变化、行业政策变化风险。2、公司已在本报告中详细描述存在的行业风险，敬请查阅第四节董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中的内容。中国医药健康产业股份有限公司 2013 年年度报告 5 第二节第二节 公司简介公司简介 一、公司信息 公司的中文名称 中国医药健康产业股份有限公司 公司的中文名称简称 中国医药 公司的外文名称 China Meheco Co.,Ltd.公司的外文名称缩写 China Meheco 公司的法定代表人 张本智先生 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 袁精华 万一览 联系地址 北京市东城区光明中街 18 号 北京市东城区光明中街 18 号 电话 010-67164267 010-67164267 传真 010-67152359 010-67152359 电子信箱 三、基本情况简介 公司注册地址 北京市东城区光明中街 18 号 公司注册地址的邮政编码 100061 公司办公地址 北京市东城区光明中街 18 号 公司办公地址的邮政编码 100061 公司网址 http:/ 电子信箱 四、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 北京市东城区光明中街 18 号 五、公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 中国医药 600056 中技贸易 六、公司报告期内注册变更情况(一)基本情况 公司报告期内注册情况未变更。(二)公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。中国医药健康产业股份有限公司 2013 年年度报告 6 (三)公司上市以来，主营业务的变化情况 自 1997 年上市至 2004 年公司主营业务为高新技术及成套设备的进出口贸易、易货贸易、国际招标采购、国际合作业务以及国内贸易业务等。2005 年起公司主营业务转变为医药领域的生产、加工和贸易，主要包括：药品生产与销售、药品/医疗器械的分销与直销、药品/医疗器械的贸易代理、工程施工和其他技术服务业务等。公司目前经营范围：许可经营项目：销售医疗器械 III 类：眼科手术器械，娇形外科(骨科)手术器械，计划生育手术器械，注射穿刺器械，医用电子仪器设备，医用光学器具、仪器及内窥镜设备，医用超生仪器及有关设备，医用激光仪器设备，医用高频仪器设备，物理治疗及康复设备，中医器械，医用磁共振设备，医用 X 射线设备，医用 X 射线附属设备及部件，医用高能射线设备，医用核素设备，医用射线防护用品、装置，临床检验分析仪器，体外诊断试剂，体外循环及血液处理设备，植入材料和人工器官，手术室、急救室、诊断室设备及器具，病房护理设备及器具，医用冷疗、低温、冷藏设备及器具，口腔科材料，医用卫生材料及敷料，医用缝合材料及粘合剂，医用高分子材料及制品，医用射线设备专用检测仪器；II 类：显微外科手术器械，耳鼻喉科手术器械，口腔科手术器械，泌尿肛肠外科手术器械，妇产科用手术器械，普通诊察器械，口腔设备及器具，消毒和灭菌设备及器具；批发中成药、中药材、中药饮片、化学药制剂、化学原料药、抗生素、生化药品、生物制品(限诊断药品)；批发(非实物方式)预包装食品。农产品初加工服务(限下属分支机构经营)；加工中药饮片(限下属分支机构经营)。一般经营项目：对外派遣实施境外工程所需的劳务人员。进出口业务；经营国际招标采购业务，承办国际金融组织贷款项下的国际招标采购业务；经营高新技术及其产品的开发；承包国(境)外各类工程和境内国际招标工程；汽车的销售。种植中药材；农畜产品销售；仓储服务。销售谷物、豆类、薯类、饲料。”(四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况 中国医药原名中技贸易股份有限公司，成立于 1997 年 5 月 8 日，是经原国家体改委体改生199741 号文件和原对外贸易经济合作部1997外经贸政审函字第 773 号文件批准，由中国技术进出口总公司独家发起并作为控股股东，以社会募集方式设立的股份有限公司。自 1997 年上市至 2003 年公司控股股东为中国技术进出口总公司。经财政部批准，2003 年中国技术进出口总公司将其持有的 14616 万股国有法人股无偿划转至中国通用技术（集团）控股有限责任公司，并于 2003 年 7 月 2 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成股权过户手续。（有关公告刊载于 2003 年 6 月 11 日，6 月 25 日和 7 月 11 日中国证券报和上海证券报上。）2003 年至今公司控股股东为中国通用技术（集团）控股有限责任公司。七、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所名称（境内）名称 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市西直门外大街 110 号中糖大厦 11 层 签字会计师姓名 梁海涌 刘春婷 报告期内履行持续督导职责的财务顾问 名称 中国国际金融有限公司 办公地址 北京建国门外大街 1 号国贸写字楼 2 座 28 层 签字的财务顾问主办人姓名 贺君、王扬 持续督导的期间 重大资产重组当年及实施完毕第一个会计年度 中国医药健康产业股份有限公司 2013 年年度报告 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一)主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2013 年 2012 年 本期比上年同期增减(%)2011 年 调整后 调整前 调整后 调整前 营业收入 14,829,508,156.28 13,550,660,399.53 9,901,358,348.99 9.44 10,644,533,969.79 7,269,859,198.21 归属于上市公司股东的净利润 484,832,049.27 416,081,994.70 348,560,226.97 16.52 349,570,745.92 269,156,230.09 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 433,274,838.69 338,980,598.20 338,212,638.21 27.82 250,904,851.54 250,902,315.89 经营活动产生的现金流量净额-14,238,322.55 804,118,045.21 961,254,426.81-101.77 115,071,402.37 57,382,913.07 2013 年末 2012 年末 本期末比上年同期末增减(%)2011 年末 调整后 调整前 调整后 调整前 归属于上市公司股东的净资产 3,437,603,647.29 3,086,007,707.89 2,000,474,131.26 11.39 2,705,439,059.06 1,686,696,455.76 总资产 12,790,481,396.71 12,536,788,339.86 8,177,916,318.68 2.02 9,955,023,973.69 6,188,648,685.60 (二)主要财务数据 主要财务指标 2013 年 2012 年 本期比上年同期增减(%)2011 年 调整后 调整前 调整后 调整前 基本每股收益（元股）1.0600 0.9097 1.1209 16.52 0.7643 0.8656 稀释每股收益（元股）1.0600 0.9097 1.1209 16.52 0.7643 0.8656 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）1.1278 1.0901 1.0876 3.46 0.8069 0.8069 加权平均净资产收益率（%）16.07 14.37 18.93 增加1.70个百分点 13.68 17.16 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）14.36 11.70 18.37 增加2.66个百分点 9.82 15.99 中国医药健康产业股份有限公司 2013 年年度报告 8 本公司 2013 年进行资产重组，以换股方式吸收合并天方药业股份有限公司，换股比例 1:0.313。按照该比例，新增股本 131,460,000 股；通过非公开发行股份方式向通用技术集团购买三洋公司 35%股权、新兴华康 100%股权，向医控公司购买武汉鑫益 51%股权，向天方集团购买新疆天方 65.33%股权，新增股本 14,966,320 股。本次重组于 2013 年 7 月 1 日正式完成，本次并购所涉及的企业与本公司均归属于通用技术集团公司，根据企业会计准则要求，本次重组属于同一控制下企业合并，本公司从 2013 年年初开始将各重组企业纳入报表合并范围，并对 2012 年及 2011 年会计数据进行了追溯调整。二、非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 非流动资产处置损益-1,248,817.37-489,421.87-73,577.30 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 17,142,975.28 816,538.88 1,300,131.40 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等-47,062,309.38 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 23,140,846.17 66,702,631.19 80,411,980.18 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 13,792,600.88 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 420,546.99 100,000.00 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 95,930,580.52 受托经营取得的托管费收入 802,400.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,745,095.68 4,435,058.00 760,855.66 其他符合非经常性损益定义的损益项目 7,816,803.49 7,104,577.59 7,114,242.53 少数股东权益影响额-28,379,114.55-1,020,902.21-784,978.24 所得税影响额-14,261,604.89-547,085.08-3,855,360.73 合计 51,557,210.58 77,101,396.50 98,665,894.38 中国医药健康产业股份有限公司 2013 年年度报告 9 三、采用公允价值计量的项目 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 可供出售金融资产 279,816,225.65 284,681,280.44 4,865,054.79 合计 279,816,225.65 284,681,280.44 4,865,054.79 中国医药健康产业股份有限公司 2013 年年度报告 10 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2013 年，面对严峻的内外部形势和繁重的重组整合任务，公司坚持重组融合与当期经营两手抓，统筹推进全年工作，并取得了丰硕成果。1、整体预算完成情况较好，经营质量稳步提升 2013 年，公司克服外部各种不利因素，狠抓预算落实，经营业绩稳步增长，应收账款及存货指标基本完成控制目标，较好地完成了各项绩效任务。2、重组工作进展顺利，一体化经营格局基本形成 2013 年是重组实施年。在这一年里，公司完成了中国医药与天方药业的吸并以及资产注入，并实现了对天方集团、医控公司的托管。截止目前，涉及重组的相关工作基本完成，一体化经营格局基本形成。同时，公司有序开展管理对接，管理融合初见成效。一是快速实现了整合后的统一管理。上半年，公司成立了管理对接工作小组，协调中国医药、医控公司、天方药业、新兴华康，开展了深入细致的管理对接工作，全面掌握体系内资源分布状况，系统梳理存在的问题，建立了顺畅的沟通协调机制，整合工作逐步进入正轨。二是公司着手对重组企业、托管企业的经营管理进行统一规划、统一部署、统一调度。鉴于重组后业态复杂、管理幅度增大等情况，公司特别加大了运营调度力度，建立起整体调度、板块调度及经营单位调度的三级运营调度体系，一体化经营格局基本形成。3、加大市场开发力度，深入推行精细化管理 公司所属各企业一方面加大市场开发力度，一方面大力推行精细化管理，深入挖掘内部潜力，坚决止住出血点，向管理要效益，促进企业健康发展。其中医药工业板块面对复杂多变的行业形势和政策环境，加快新产品研发进程，加强产品结构调整和优化，加大拳头产品培育力度，积极调整营销策略，加强技术升级改造，深入挖掘内部潜力，业务基础进一步夯实。医药商业板块克服政策调整、行业整顿等不利因素影响，积极探索并不断丰富经营业态，加大市场开发力度，通过优化调整结构、加快网络扩张、提供增值服务、加强信息化建设等手段，运营质量和效率有了较大提高。国际贸易板块面对国际市场需求疲弱的不利局面，在完善独立运营能力的同时，不断加大新市场、新产品开发力度，认真做好项目执行工作，业务实现较快增长，保持了良好的经营态势和较高的盈利水平。4、投融资工作扎实推进，品牌建设和市值管理进一步加强 公司坚持走内生性增长与外延式扩张并举的发展道路，以完善业务板块建设为核心，扎实开展投融资活动，积极推进品牌建设和市值管理，相关工作取得积极进展。公司以战略为指引，以与现有业务有效衔接为原则积极开展投资工作。同时全力推进再融资工作，为加速滚动发展奠定基础。公司深入研究和制定方案，及时掌握资本市场情况，不断加大再融资工作力度，接洽意向投资者，发掘潜在投资者，尽最大努力营造良好融资环境。公司还进一步加强品牌建设，强化市值管理。公司对市值管理体系进行了深入研究，提出了市值管理的总体思路和策略。以全国药交会为契机，举办了新闻发布会，受到行业、投资机构及新闻媒体的广泛关注，进一步扩大了在医药行业和资本市场的影响。5、积极推进业务转型，努力构建业务协同优势 2013 年，公司坚持横向拓展、纵向延伸，积极推进业务协同和转型创新，取得了一定进展。在业务转型方面：通用美康拟通过参股吉林加一公司，将产业链延伸至上游的基地种植；通过加强中药材核心品种战略库存建设，进一步增强货源控制能力；以原料药出口业务为切入点，积极探索以股权合作方式介入生产领域，掌控价值链关键环节。技服公司大力推进销售平台建设，以上海办事处为核心，辐射上海、江苏、浙江等华东地区的区域性经贸平台已初步形成。百泰公司在深耕北京、河北、河南三地市场的同时，不断加快向周边区域扩张步伐。永正公司在巩固原有业务的同时，开辟了中药饮片和耗材新业务。大光万特公司积极应对竞争格局变化，努力创新业务模式，不断丰富省内总经销、总代理品种群。河南省医药加快区域网络扩张步伐，着力完善区域布局，积中国医药健康产业股份有限公司 2013 年年度报告 11 极考察、推进药品集中采购项目。在业务协同方面：公司积极探索建立工商、工贸、商商、商贸结合以及产研结合的协同工作机制，着力打造具有中国医药特色的全产业链协同竞争优势。积极推进天方药业出口业务与国际贸易板块整合工作，进一步强化原料药出口能力；医药工业及商业板块积极探索自有工业产品进入自有商业渠道的协同机制；通用美康与医药商业企业就进口产品进入自有渠道开展合作。6、完善管理体系、转换管理机制，管理水平进一步提升 2013 年，公司把完善管理体系、转换管理机制作为核心工作来抓，以管理促融合、提效率，着力打造符合中国医药实际的科学管理体系。（1）初步搭建起符合中国医药实际的战略规划体系。公司在深入调研、反复论证的基础上，编制上报了2014-2016 年战略规划，待集团批准后即组织实施。各业务板块、各子公司及各支持保障单元也根据总体战略，初步完成了专业规划的拟定工作。（2）完善组织架构，压缩管理层级，理顺管理关系。在 2013 年，适应重组要求和发展需要的组织架构、管理体系已初步形成，管理层级有所压缩。公司接受集团委托，对天方集团、医控公司实施管理；通用美康及技服公司实现独立经营；医药工业事业部和商业事业部的功能定位进一步明确；河南省医药、上海普康、天方中药划归公司直接管理。经过半年多的运营和磨合，公司的组织体系运转顺畅。（3）系统优化、重点突破，大力推行全面预算管理。公司以财务管理为核心，以全面预算管理为抓手，系统地提升企业管理水平。2013 年，公司对体系内各单位的预算指标进行了认真分析研究，统一了财务报表格式，按月跟踪预算执行进度。下半年，公司制定全面预算管理办法，以编制2014 年度预算为契机，成立全面预算管理辅导小组，对体系内重点企业的预算及主要政策、制度、流程等事项进行了全面梳理，提出了优化方案，为管理升级和全面预算管理的推行，奠定了基础。（4）优化选人用人及考核激励机制，内部活力进一步激发。公司面向全系统组织开展了中层干部的公开竞聘活动，进一步完善了选人用人机制，促进了内部融合；完善绩效管理，加大考核力度，自公司总裁向下逐级分解绩效目标，确保了工作目标层层落实。下半年，公司还对考核、薪酬、激励等管理制度，也进行了修订和完善，以进一步激发内部活力。（5）完善内控体系，进一步提升风险防范能力。公司根据重组后的实际情况，对相关单位的业务流程及审批权限进行了匹配设计，进一步优化和完善了内控体系。同时，各企业按照全面风险管理的要求，对关键节点进行了梳理，并制定切实有效的控制措施，使风险管理水平进一步提升。（6）坚持向业务、向基层倾斜，积极开展管理提升活动。公司的管理提升活动以全面开展、重点提升为原则，系统部署、有序推进、确保实效。目前，公司已圆满完成第二阶段评价总结工作，并转入第三阶段。天方药业管理诊断下基层活动也形成整改方案，并已有序推进落实。（7）以制度流程建设为抓手，进一步强化基础管理。公司从完善制度流程入手，不断强化执行力度，管理基础进一步夯实。一是加强资金管理，资金使用效率进一步提高；二是加大减应收、压库存工作力度，并取得了显著成效；三是加强成本费用控制，严格落实降本增效；四是加强内部审计和法律工作，防范内部风险，强化规范管理；五是加强全面质量管理、安全生产和保密工作，确保全年未发生重大生产事故、质量事故和泄密事件。通过一系列管理改善措施，企业管理基础更加夯实，管理水平再上新台阶。7、围绕重组融合大局，党建及企业文化建设卓有成效 近一年来，公司党建和企业文化建设工作以围绕重组融合，促进经营管理为主线，开展了一系列卓有成效的工作。近一年来，公司党建和企业文化建设工作以围绕重组融合，促进经营管理为主线，开展了一系列卓有成效的工作。一是组织学习贯彻十八届三中全会精神；二是扎实深入开展党的群众路线教育实践活动，并取得阶段性工作成果；三是筹备召开全系统第一次党员代表大会，推动公司党委纪委换届选举工作；四是加强基层党组织建设，组织开展了支部书记专题培训班；五是组织开展了青歌赛、羽毛球赛、最美中国医药人摄影大赛等一系列形式新颖、感染力强的企业文化活动。公司党建和企业文化建设工作水平进一步提升。中国医药健康产业股份有限公司 2013 年年度报告 12 (一)主营业务分析 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 14,829,508,156.28 13,550,660,399.53 9.44 营业成本 12,951,703,010.70 11,918,309,643.88 8.67 销售费用 626,226,590.61 565,700,782.10 10.70 管理费用 438,959,935.53 292,153,367.83 50.25 财务费用 142,125,962.23 122,407,628.17 16.11 经营活动产生的现金流量净额-14,238,322.55 804,118,045.21 -101.77 投资活动产生的现金流量净额-93,099,798.08 -156,533,706.14 40.52 筹资活动产生的现金流量净额-302,035,232.62 152,522,444.70 -298.03 研发支出 61,548,041.99 57,873,047.62 6.35 2、收入(1)驱动业务收入变化的因素分析 2013 年公司营业收入同比增长 9.44%，主要是由于医药商业板块收入规模快速增长，同比增幅达到 21.70%，占公司收入总额的 50.96%。3、成本(1)成本分析表 单位:元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)医药工业 原料药 963,069,296.43 7.44 940,145,525.51 7.89 2.44 化学制剂 513,936,153.45 3.97 486,965,834.08 4.09 5.54 中成药 17,537,674.11 0.14 18,461,467.97 0.16-5.00 医药商业 纯销 5,706,061,229.26 44.11 4,630,624,688.24 38.89 23.22 调拨 1,275,435,344.18 9.86 1,090,620,209.93 9.16 16.95 国际贸易 4,818,158,318.45 37.25 5,122,910,003.43 43.02-5.95 内部抵消 -357,955,459.01-2.77-381,478,858.88-3.20-6.17 4、费用 公司管理费用 4.39 亿元，较上年同期增长 50.25%，主要是由于本年确认了重组相关费用，以及重组后公司管理职能的工作增加、研发项目投入增加所致。5、研发支出(1)研发支出情况表 单位：元 本期费用化研发支出 31,540,887.96 本期资本化研发支出 30,007,154.03 研发支出合计 61,548,041.99 研发支出总额占净资产比例（%）1.59 研发支出总额占营业收入比例（%）0.42 中国医药健康产业股份有限公司 2013 年年度报告 13 (2)情况说明 2013 年公司研发支出金额 6,154.80 万元，全部是公司下属医药工业企业药品研发支出。其中，天方药业不断加大研发力度，研发支出 3719.46 万元，同比增长 45%，占公司总额的 60.43%。6、现金流 经营活动产生的现金流量净额较上年减少了 8.18 亿元，主要是随着南美项目的持续推进，商品采购规模增幅较大，以及医药商业板块由于业务的增长资金投入增加较大。投资活动产生的现金流量净额较上年增加了 6,343 万元，主要是由于以前年度投资的 GMP 改造项目逐步完工，固定资产等长期资产的投资有所下降；筹资活动产生的现金流量净额较上年减少了 4.54 亿元，主要是由于 2013 年公司通过内部资金资源的统筹，本年新增贷款较少，同时，支付现金股利和利息有所增加。7、其它(1)公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明 本公司于 2013 年 5 月 31 日收到中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）关于核准中国医药保健品股份有限公司吸收合并河南天方药业股份有限公司及向中国通用技术（集团）控股有限责任公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复（证监许可2013702 号），核准本公司以新增 131,460,000 股股份吸收合并河南天方药业股份有限公司（以下简称天方药业），向中国通用技术（集团）控股有限责任公司（以下简称通用技术集团）、通用天方药业集团有限公司（以下简称天方集团）、通用技术集团医药控股有限公司（以下简称医控公司）发行 14,966,320 股股份购买相关资产，同时非公开发行不超过 48,872,460 股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。本公司按照中国证监会核准文件要求及公司股东大会的授权，正在积极实施本次重大资产重组的相关工作。2013 年 8 月 30 日、2013 年 9 月 30 日、2013 年 10 月 31 日，本公司相继公告了中国医药保健品股份有限公司重大资产重组实施进展公告（编号：临 2013-051 号、临 2013-053 号、临 2013-056号）。现将截至 2013 年 12 月 31 日本次重大资产重组实施的相关进展情况公告如下：1)换股吸收合并实施进展情况（a）换股吸收合并涉及的收购请求权和现金选择权已实施完成，天方药业股份已按照 1:0.313的换股比例转换为本公司股份。2013 年 7 月 26 日，本公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成了新增股份的登记过户手续。（b）目前本公司正积极推进将天方药业相关资产、负债、业务、资质、人员、合同及其一切权利和义务转移至本公司指定接收方的相关工作。2)发行股份购买资产实施进展情况（a）本公司已于 2013 年 7 月 9 日与通用技术集团、医控公司和天方集团签署资产交割确认书，确认 2013 年 7 月 1 日为资产交割日，本公司于交割日成为海南通用三洋药业有限公司（以下简称三洋公司）、北京新兴华康医药有限公司（以下简称新兴华康）、武汉鑫益投资有限公司（以下简称武汉鑫益）和新疆天方恒德医药有限公司（以下简称新疆天方）的股东，合法享有和承担标的资产所代表的一切权利和义务。通用技术集团持有的三洋公司 35%股权和新兴华康 100%股权、医控公司持有的武汉鑫益 51%股权、天方集团持有的新疆天方 65.33%股权已过户至本公司名下，相关工商变更登记手续已完成。（b）本公司向通用技术集团、医控公司及天方集团分别发行的 8,849,676 股、4,300,448 股和1,816,196 股 A 股新增股份已经分别登记在通用技术集团、医控公司及天方集团名下。（c）本公司已聘请中勤万信会计师事务所有限公司以 2013 年 7 月 1 日为交割审计基准日对标的资产的期间损益进行审计。中国医药健康产业股份有限公司 2013 年年度报告 14 (二)行业、产品或地区经营情况分析 1、主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（）营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减（%）医药工业 2,132,503,698.59 1,494,543,123.99 29.92 7.82 3.39 增加 3.00个百分点 其中：原料药 1,153,392,372.52 963,069,296.43 16.50 3.43 2.44 增加 0.80个百分点 化学制剂 954,533,195.07 513,936,153.45 46.16 14.02 5.54 增加 4.33个百分点 中成药 24,578,131.00 17,537,674.11 28.65-3.62-5.00 增加 1.04个百分点 医药商业 7,535,390,931.04 6,981,496,573.44 7.35 21.70 22.03 减少 0.25个百分点 其中：纯销 6,225,654,153.89 5,706,061,229.26 8.35 22.75 23.22 减少 0.35个百分点 调拨 1,309,736,777.15 1,275,435,344.18 2.62 16.93 16.95 减少 0.01个百分点 国际贸易 5,481,710,921.79 4,818,158,318.45 12.10-4.38-5.95 增加 1.47个百分点 内部抵消-363,207,425.64-357,955,459.01 2013 年，随着公司重大资产重组的完成，公司吸收了大量医药商业及工业优质资产，三大板块规模格局发生较大改变。根据同一控制下企业合并准则，我们对上年同期各业务板块数据进行了追溯调整。（1）医药工业板块收入同比增长 7.82%，主要是工业板块下属三洋公司和天方药业的制剂业务规模实现了较大幅度增长。同时由于高毛利的新药业务规模大幅增长，使得化学制剂类药物的毛利率增加 4.33 个百分点，带动整个工业板块毛利率增长 3 个百分点；（2）医药商业板块收入同比增长 21.70%，占公司收入总额的 50.96%。随着公司加大资金投入，区域代理的品种逐渐增加，纯销与调拨业务均实现了较大幅度增长；（3）国际贸易板块收入同比下降了 4.38%，主要是受到国际经济环境影响，部分项目执行进度放缓，同时公司对业务结构进行了调整，放弃了部分低毛利业务，使得国际贸易业务在收入规模下降的同时，毛利率同比增长了 1.47 个百分点。(三)资产、负债情况分析 1、资产负债情况分析表 单位:元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）货币资金 1,961,408,099.94 15.33 2,389,479,971.86 19.06-17.91 应收票据 386,861,405.15 3.02 298,690,081.16 2.38 29.52 中国医药健康产业股份有限公司 2013 年年度报告 15 应收账款 3,476,013,230.10 27.18 3,173,793,631.65 25.32 9.52 预付款项 240,852,950.27 1.88 368,046,266.23 2.94-34.56 其他应收款 142,865,617.03 1.12 164,071,406.19 1.31-12.92 存货 3,890,157,110.12 30.41 3,537,252,806.06 28.21 9.98 其他流动资产 2,185,873.48 0.02 41,314.66 0.00 5,190.79 可供出售金融资产 284,681,280.44 2.23 279,816,225.65 2.23 1.74 长期应收款 11,400,000.00 0.09 9,500,000.00 0.08 20.00 长期股权投资 68,149,601.28 0.53 68,149,601.28 0.54 0.00 投资性房地产 18,205,349.29 0.14 19,213,873.93 0.15-5.25 固定资产 1,279,545,066.06 10.00 1,308,272,842.35 10.44-2.20 在建工程 568,932,050.43 4.45 461,821,171.03 3.68 23.19 工程物资 1,195,601.97 0.01-100.00 无形资产 207,490,853.28 1.62 209,506,926.70 1.67-0.96 开发支出 89,653,849.03 0.70 66,416,695.00 0.53 34.99 商誉 104,012,557.01 0.81 106,031,453.11 0.85-1.90 长期待摊费用 9,918,654.31 0.08 4,639,663.79 0.04 113.78 递延所得税资产 48