600071_2013_凤凰光学_2013年年度报告_2014-04-24.pdf

凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告 1 凤凰光学股份有限公司凤凰光学股份有限公司 600071600071 20132013 年年度报告年年度报告 凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告 2 重要提示重要提示 一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人罗小勇、主管会计工作负责人汪继元及会计机构负责人（会计主管人员）彭 丽声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：经公司聘请的审计机构大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计验证，2013 年度公司实现归属于母公司所有者的净利润-28,230,239.78 元，加上年初未分配利润203,433,791.87 元，本年度累计未分配利润为 175,203,552.09 元。鉴于公司实施了“退城进园”投资项目，资金支出较多，为保证生产经营和可持续发展的资金支持，建议 2013 年度不进行利润分配，也不用资本公积金转增股本，未分配利润结转至以后年度。六、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否 七、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告 3 目录目录 第一节 释义及重大风险提示.4 第二节 公司简介.5 第三节 会计数据和财务指标摘要.6 第四节 董事会报告.7 第五节 重要事项.17 第六节 股份变动及股东情况.19 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.22 第八节 公司治理.27 第九节 内部控制.30 第十节 财务会计报告.30 第十一节 备查文件目录.88 凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告 4 第一节第一节 释义及重大风险提示释义及重大风险提示 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 证监会 指 中国证券监督管理委员会 上证所 指 上海证券交易所 江西证监局 指 中国证券监督管理委员会江西监管局 公司、凤凰、凤凰光学 指 凤凰光学股份有限公司 公司章程 指 凤凰光学股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2013 年度 二、重大风险提示：公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告 5 第二节第二节 公司简介公司简介 一、公司信息 公司的中文名称 凤凰光学股份有限公司 公司的中文名称简称 凤凰光学 公司的外文名称 PHENIX OPTICAL COMPANY LIMITED 公司的外文名称缩写 PHENIX OPTICAL 公司的法定代表人 罗小勇 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 朱群峰 吴明芳 联系地址 江西省上饶市光学路 1 号凤凰光学股份有限公司 江西省上饶市光学路1号凤凰光学股份有限公司 电话 0793-8259523 0793-8259547 传真 0793-8259547 0793-8259547 电子信箱 三、基本情况简介 公司注册地址 江西省上饶市光学路 1 号 公司注册地址的邮政编码 334000 公司办公地址 江西省上饶市光学路 1 号 公司办公地址的邮政编码 334000 公司网址 http:/ 电子信箱 四、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A 股 上海证券交易所 凤凰光学 600071 六、公司报告期内注册变更情况(一)基本情况 公司报告期内注册情况未变更。(二)公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见 2010 年年度报告基本情况。(三)公司上市以来，主营业务的变化情况 公司上市以来，主营业务未发生变化。(四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况 公司上市以来，未发生控股股东的变更。七、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所名称（境内）名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 签字会计师姓名 丁 莉 熊绍保 凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一)主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2013 年 2012 年 本期比上年同期增减(%)2011 年 营业收入 697,782,714.65 1,360,140,886.20-48.70 1,483,343,106.67 归属于上市公司股东的净利润 -28,230,239.78 6,234,117.63-552.83 4,606,972.00 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -28,605,940.06 4,988,355.85-673.45 2,810,239.62 经营活动产生的现金流量净额 12,139,421.46 89,216,807.44-86.39 21,209,287.18 2013 年末 2012 年末 本期末比上年同期末增减(%)2011 年末 归属于上市公司股东的净资产 593,167,957.95 621,398,197.73-4.54 615,164,080.10 总资产 932,340,468.00 1,010,642,809.86-7.75 1,146,151,870.61 (二)主要财务数据 主要财务指标 2013 年 2012 年 本期比上年同期增减(%)2011 年 基本每股收益（元股）-0.1189 0.0263-552.09 0.0194 稀释每股收益（元股）-0.1189 0.0263-552.09 0.0194 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.1205 0.0210-673.81 0.0118 加权平均净资产收益率（%）-4.65 1.01 减少 5.66 个百分点 0.75 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-4.71 0.81 减少 5.52 个百分点 0.46 二、非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 非流动资产处置损益-1,096,180.45 341,564.79-349,155.39 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 426,000.00 521,009.00 858,891.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 141,576.99 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 186,869.62 897,171.96 738,042.97 其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,666,515.37 少数股东权益影响额 83,909.31-63,309.32-1,847,257.98 所得税影响额 633,524.81-450,674.65-270,303.59 合计 375,700.28 1,245,761.78 1,796,732.38 凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告 7 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2013 年，公司经营形势十分严峻，国内外宏观经济复苏缓慢，数码相机镜片需求大幅萎缩，公司主导产品光学镜片定单急剧下降；激烈的市场竞争导致产品价格不断下降；人民币持续升值带来汇兑损失增加；劳动力成本持续上升、新厂区建设和搬迁带来经营成本上升。报告期内，公司实现营业收入6.98亿元，同比下降48.70%；实现利润总额-4130.01万元，同比下降1402.54%，归属于母公司所有者的净利润-2823.02 万元，同比下降-552.83%。面对上述诸多困难与挑战，公司管理层紧紧围绕年初董事会制定的开源、节流、创新、增效的经营计划组织安排生产，并进一步分析、分解和落实增收节支的指标和措施，尽力降低市场不利因素的影响，重点开展以下工作。1、作为加工型企业，市场是根本、订单是命脉，公司以此为重要抓手，通过一系列巩固客户的组合权计划，巩固和维护公司主要客户。2、大力推行双降活动，强化预算管理。公司一方面开展生产革新活动，改善品质、降低损品率；另一方面厉行节约，大幅削减非生产性支出，降低管理费用。并将降低损品率、降低管理费用纳入公司中层以上干部考核指标，推行月度考核、加强管控，多角度、多途径地实现降费降本。3、重点抓好“退城进园”项目，确保公司整体搬迁工作在 2014 年能按期圆满完成。(一)主营业务分析 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 697,782,714.65 1,360,140,886.20 -48.70 营业成本 652,504,254.37 1,264,039,484.56 -48.38 销售费用 13,028,093.53 16,150,812.63 -19.33 管理费用 66,911,108.80 83,001,325.18 -19.39 财务费用 387,676.58 -3,473,580.85 -111.16 经营活动产生的现金流量净额 12,139,421.46 89,216,807.44 -86.39 投资活动产生的现金流量净额-83,881,129.50 -49,778,323.85 -68.51 筹资活动产生的现金流量净额-22,044,316.24 -10,805,153.10 -104.02 研发支出 19,934,911.62 23,513,998.12 -15.22 营业税金及附加 4,966,121.65 6,471,298.23 -23.26 财务费用 387,676.58 -3,473,580.85 -111.16 资产减值损失 5,528,298.21 -3,698,381.79 -249.48 投资收益 4,726,048.94 4,468,011.55 5.78 营业利润 -40,816,789.55 2,117,939.79 -2,027.19 利润总额 -41,300,094.89 3,170,741.80 -1,402.54 净利润 -41,933,129.46 -494,066.96 -8,387.34 归属于母公司所有者的净利润 -28,230,239.78 6,234,117.63 -552.83 少数股东损益 -13,702,889.68 -6,728,184.59 -103.66 凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告 8 2、收入（1）以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 报告期内，公司年产光学镜片 7799 万片，光学镜头 1868 万只。由于国内经济增速放缓、国际市场有效需求不足，市场竞争加剧，公司生产经营面临较大压力，净利润较上年同期大幅下降。截止本报告期末，公司实现光学加工营业收入 5.53 亿元、照相器材产品营业收入 3047.50万元、精密加工营业收入 6657.63 万元，公司实现利润总额-4130.01 万元，比上年同期下降1402.54%。(2)主要销售客户的情况 报告期内，前五名销售客户营业收入 2.90 亿元，占公司全部营业收入的比例 41.62%。3、成本(1)成本分析表 单位:元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)制造业 原材料 273,949,647.43 44.39 627,916,618.37 55.19-56.37 人工成本 208,606,175.94 33.80 260,274,780.61 22.88-19.85 其中：人工工资 177,284,702.72 28.73 224,273,560.35 19.71-20.95 养老统筹等 31,321,473.22 5.08 36,001,220.26 3.16-13.00 折旧 40,924,139.43 6.63 41,761,202.74 3.67-2.00 能源 36,687,745.13 5.94 39,646,622.50 3.48-7.46 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)光学加工 原材料 232,931,025.57 37.74 549,955,505.53 48.34-57.65 人工成本 170,466,284.72 27.62 217,202,670.52 19.09-21.52 其中：人工工资 150,170,879.60 24.33 192,348,479.74 16.91-21.93 养老统筹等 20,295,405.12 3.29 24,854,190.78 2.18-18.34 折旧 31,786,062.98 5.15 31,983,836.93 2.81-0.62 能源 30,169,048.96 4.89 32,567,301.73 2.86-7.36 照相器材 原材料 11,554,323.73 1.87 40,530,664.11 3.56-71.49 人工成本 8,024,511.86 1.30 11,310,906.78 0.99-29.06 其中：人工工资 5,272,179.20 0.85 8,312,597.10 0.73-36.58 养老统筹 2,752,332.66 0.45 2,998,309.68 0.26-8.20 折旧 458,148.97 0.07 615,298.99 0.05-25.54 能源 382,929.40 0.06 580,214.29 0.05-34.00 精密加工 原材料 29,464,298.13 4.77 37,430,448.73 3.29-21.28 人工成本 30,115,379.36 4.88 31,761,203.31 2.79-5.18 其中：人工工资 21,841,643.92 3.54 23,612,483.51 2.08-7.50 养老统筹 8,273,735.44 1.34 8,148,719.80 0.72 1.53 折旧 8,679,927.48 1.41 9,162,066.82 0.81-5.26 能源 6,135,766.77 0.99 6,499,106.48 0.57-5.59 凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告 9(2)主要供应商情况 报告期内，公司前五名供应商共计采购 1.39 亿元，占采购总额比重 38.28%。4、费用 报告期财务费用较上年增加 386.13 万元，同比上升 111.16%，主要原因是人民币升值，汇兑损失增加；所得税费用较上年减少 303.18 万元，同比下降 82.73%，主要原因是效益下滑应纳税所得减少和资产减值准备增加。5、研发支出(1)研发支出情况表 单位：元 本期费用化研发支出 19,934,911.62 研发支出合计 19,934,911.62 研发支出总额占净资产比例（%）2.67 研发支出总额占营业收入比例（%）2.86 (2)情况说明 为延续公司大光学发展战略，报告期内公司积极开展新产品研发、新工艺设计与改进工作，拓宽公司产品系列、提升技术竞争能力，研发费用主要用于多款 CCTV 监控镜头、手机镜头、数码相机镜头、变焦镜头、全景镜头等产品的设计和量产。6、现金流 单位：元 币种:人民币 项目 2013 年 1-12 月 2012 年 1-12 月 增减金额 增减比例 经营活动现金流入小计 707,257,137.34 1,473,313,209.04 -766,056,071.70-52.00%经营活动现金流出小计 695,117,715.88 1,384,096,401.60 -688,978,685.72-49.78%投资活动现金流入小计 7,430,367.71 9,963,330.56 -2,532,962.85-25.42%投资活动现金流出小计 91,311,497.21 59,741,654.41 31,569,842.80 52.84%筹资活动现金流入小计 49,434,550.00 44,815,758.19 4,618,791.81 10.31%筹资活动现金流出小计 71,478,866.24 55,620,911.29 15,857,954.95 28.51%同比变动 30%以上说明：1、报告期经营活动流入小计减少 76605.61 万元，主要原因是：销售商品、提供劳务的收入减少导致。2、报告期经营活动流出小计减少 68897.87 万元，主要原因是：购买商品、接受劳务的支出减少导致。3、报告期投资活动流出小计增加 3156.98 万元，主要原因是：公司支付惠州市汉派电池科技有限公司增资款 2777.80 万元。凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告 10(二)行业、产品或地区经营情况分析 1、主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（）营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减（%）制造业 657,599,683.72 617,139,554.41 6.15-46.10-45.75 减少 0.6 个百分点 商业 6,317,956.15 6,091,076.68 3.59-87.42-87.62 增加 1.58个百分点 合 计 663,917,639.87 623,230,631.09 6.13-47.73-47.49 减少 0.44个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（）营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减（%）照像器材 30,474,950.37 27,984,375.53 8.17-73.03-73.40 增加 1.27个百分点 精密加工 66,576,266.85 74,316,144.08-11.63-25.81-7.40 减少 22.2个百分点 光学加工 553,124,639.97 512,004,068.27 7.43-47.70-48.58 增加 1.58个百分点 其他产品 13,741,782.68 8,926,043.21 35.04 38.21 56.12 减少 7.46个百分点 合 计 663,917,639.87 623,230,631.09 6.13-47.73-47.49 减少 0.44个百分点 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（）国内 238,034,705.22-11.45 国外 425,882,934.65-57.47 合 计 663,917,639.87-47.73 (三)资产、负债情况分析 1、资产负债情况分析表 单位:元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）货币资金 212,241,070.34 22.76 308,480,116.67 30.52-31.20 应收票据 1,749,486.71 0.19 265,832.89 0.03 558.12 在建工程 109,655,537.41 11.76 59,844,215.12 5.92 83.23 长期待摊费用 994,635.30 0.11 299,113.30 0.03 232.53 递延所得税资产 1,022,121.89 0.11 739,131.21 0.07 38.29 凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告 11 其他非流动资产 27,778,000.00 2.98 0.00 0.00 100 短期借款 10,000,000.00 0.99-100.00 应付票据 2,000,000.00 0.21 4,238,589.09 0.42-52.81 应交税费 1,321,886.96 0.14 2,133,107.30 0.21-38.03 一年内到期的非流动负债 6,000,000.00 0.64 35,000,000.00 3.46-82.86 其他流动负债 1,391,703.15 0.14-100.00 长期借款 21,000,000.00 2.25 100.00 变动情况说明：1、货币资金：报告期货币资金减少 9623.90 万元，主要原因是：公司母体减少 7615.07 万元主要是退城进园工程支出 4606.18 万，子公司江西富士胶片有限公司减少 1867.68 万元主要是新增在建工程支出 374.95 万元。2、应收票据：报告期应收票据增加 148.37 万元，主要原因是：子公司凤凰光学（上海）有限公司增加 135.51 万元。3、在建工程：报告期在建工程增加 4981.13 万元，主要原因是：公司“退城进园”项目推进，增加支出 4294.71 万元；子公司江西富士胶片有限公司新增厂房净化工程支出 374.95 万元；公司所属精密制造事业本部新建表面处理生产线 311.47 万元。4、长期待摊费用：报告期长期待摊费用增加 69.55 万元，主要原因是：子公司凤凰光学（上海）有限公司增加装修费 44.46 万元，子公司凤凰光学（广东）有限公司增加装修费 34.23 万元。5、递延所得税资产：报告期递延所得税资产增加 28.30 万元，主要原因是：子公司凤凰光学（广东）有限公司增加 19.13 万元；子公司凤凰富士胶片光学有限公司增加 11.99 万元。6、其他非流动资产：报告期其他非流动资产增加 2777.80 万元，主要原因是：预付惠州市汉派电池科技有限公司增资款 2777.80 万元。7、短期借款：报告期短期借款减少 1000 万元，主要原因是：公司母体按期偿还借款 1000万元。8、应付票据：报告期应付票据减少 223.86 万元，主要原因是：子公司凤凰光学（上海）有限公司减少 423.86 万元，公司母体增加 200 万元用于精密制造事业本部生产的有色金属采购。9、应交税费：报告期应交税费减少 81.12 万元，主要原因是：子公司凤凰光学（上海）有限公司减少 80.20 万元 10、一年内到期的非流动负债：报告期一年内到期的非流动负债减少 2900 万元，主要原因是：子公司上海凤凰光学仪器有限公司的贷款到期归还。11、其他流动负债：报告期其他流动负债减少 139.17 万元，主要原因是：子公司外部加工费减少 130.66 万元，母体进出口代理费减少 8.51 万元。12、长期借款：报告期长期借款增加 2100 万元，主要原因是：子公司上海凤凰光学仪器有限公司办理的 5 年期长期借款。(四)核心竞争力分析 1、公司是中国光学行业第一家上市公司，公司及主要控股子公司先后被评为经中国科技部认证的国家级重点高新技术企业，公司已经按照现代企业制度建立了完善的公司治理结构和先进科学的企业管理制度，形成了公司战略管理、人力综合管理、生产安全管理、质量管理体系、信息管理、设备管理、财务和审计管理等一系列管理制度和管理程序，确保了公司经营活动优质高效地进行。同时又具有上市公司体制创新、规范透明的优势，建立重大信息内部报告管理、信息披露事务管理、投资者关系管理、关联交易决策等方面的系统管理制度。2、近年来，我国已成为世界光学玻璃生产、光学元件加工中心和世界光电产品生产组装的集散地，公司光学镜片的加工能力达到国内一流、世界领先的水平，并在一些重要领域具备了凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告 12 与业内强手同台竞争的实力，凤凰品牌在市场上有较好的影响力。3、目前，公司基本形成了相互支撑发展的三大产业板块：一是光学零部件产业板块，产品涵盖光学镜片、数码镜头、CCTV 镜头等多个品种，其中光学镜片月产 1600 万片，光学镜头月产 500 万只，光学元件产能稳居中国第一、世界前列，成为诸多跨国公司在中国内地的首选供应商；二是照相器材产业板块，凤凰牌照相机是中国照相器材行业硕果仅存的知名民族品牌之一，是我国光学行业第一个中国驰名商标、中国名牌产品；三是精密制造产业板块，是我国华东地区最大的精密制造基地之一，擅长各类轴类零件和筒类零件的金属加工等。(五)投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 单位:万元 报告期内投资额 4277.80 投资额增减变动数 4277.80 上年同期投资额 0 被投资的公司情况 被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比例(%)备注 惠州市汉派电池科技有限公司 钴酸锂电池的生产及技术开发；销售：手机及其配件、电子产品、通讯产品；货物进出口（法律、行政法规禁止的项目除外；法律、行政法规限制的项目须取得许可证方可经营）。55%见注 注：2013 年 12 月 24 日，公司召开的第六届董事会第十三次会议审议通过了公司收购与增资汉派公司的议案,同意公司投资人民币 1500 万元收购杨春南先生持有的汉派公司 30%的股权；收购后公司再以人民币 2777.8 万元对汉派公司进行增资，其中 2500 万元增加注册资本，277.80 万元计入资本公积。收购、增资完成后，公司持有汉派公司 55%的股权。(1)持有非上市金融企业股权情况 所持对象名称 最初投资金额（元）持有数量（股）占该公司股权比例（%）期末账面价值（元）报告期损益（元）报告期所有者权益变动（元）会计核算科目 股份来源 上 饶银 行股 份有 限公司 24,154,000.00 30,005,579.68 1.97 28,775,316.40 6,626,755.43 0.00 长 期股 权投资 自 有 资金投资 合计 24,154,000.00 30,005,579.68/28,775,316.40 6,626,755.43 0.00/报告期内，公司收到上饶银行股份有限公司投资分红款 662.68 万元。2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况(1)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。(2)委托贷款情况 本年度公司无委托贷款事项。凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告 13 3、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。4、主要子公司、参股公司分析 单位：万元 公司名称 业务 性质 主要产品或服务 注册资本 占出资比例%总资产 净资产 净利润 江西凤凰富士胶片光学有限公司 生产制造 开发、制造手机镜片，各类光学镜头，光学零部件冷加工及镀镆等相关配套产品的生产及销售。6488 69.36 14,110.81 10,761.36 54.63 凤凰光学（广东）有限公司 生产制造 该公司主要业务是光学镜头、光学镜片、光学元件、数字照相机及其关键件的开发与生产。3750 73.33 17,160.50 11,442.82 18.18 凤凰光学（上海）有限公司 生产制造 该公司主要业务是光学镜头、光学镜片、光学元件、数字照相机及其关键件、光电开关、光电子器材等产品的开发与生产。12,500 41.8 18,210.57 14,998.86-2,315.97 上海凤凰光学销售有限公司 贸易 该公司主要业务是经销光学仪器、照相器材、电子元件、通讯设备等产品。1,000 76 7,248.66 137.60 -266.65 5、非募集资金项目情况 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 本年度投入金额 累计实际投入金额 项目收益情况 退城进园项目 19,324.90 见“说明”4,294.71 10,279.13 合计 19,324.90/4,294.71 10,279.13/说明：1、截止年月日，公司退城进园项目建设基本完工，年 2 月公司 启动搬迁工作，2014 年月中旬整体搬迁工作圆满完成。2、搬迁补偿情况。根据上饶市政府建设规划要求，凤凰光学集团有限公司整体搬迁至上饶市经济开发区和退城进园进度整体安排，公司及在上饶市的控股子公司凤凰富士胶片有限公司已启动搬迁工作。经双方协商，凤凰光学集团有限公司与公司于 2014 年 4 月 11 日达成协议，同意以 2014 年 2 月28 日为资产评估时点，以经资产评估公司评估报告和搬迁费用清单、停工损失测算为依据相应补偿公司。具体如下：（1）补偿项目：公司（包括精密制造事业部、相机部）及控股子公司凤凰富士胶片有限公司所涉及的不动产、因整体退城进园无法搬迁生产线及生产设备、设备、搬迁费用（含安装调试费用）、停工损失。（2）补偿依据：不动产、因整体退城进园无法搬迁的生产线及生产设备、辅助设备按资产评估公司评定的价值补偿。资产评估时点为 2014 年 2 月 28 日。搬迁费用(含安装调试费用)按实际发生的费用补偿。停工损失按最近正常生产月份产量、停工时间测算的平均影响生产的产量乘以最近正常生产月份平均变动成本毛利率计算的金额补偿。以上补偿由公司提供经凤凰光学集团有限公司审核确认。（3）补偿结算：在退城进园整体搬迁结束后三个月内。凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告 14 二、二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析董事会关于公司未来发展的讨论与分析(一)行业竞争格局和发展趋势 201年，国内光学行业市场继续保持增长态势，但国际经济形势依然复杂多变，国内经济企稳回升也面临诸多不确定因素。国内光学行业供大于求、产能过剩、行业竞争激烈的状况仍将持续。201年公司实施退城进园搬迁计划，给公司生产经营构成较大的压力，公司面临的经济形势十分严峻，盈利能力将受到一定的影响。(二)公司发展战略 公司紧扣建设世界一流光学企业的宏伟目标，加强与世界一流光学大公司合作，做优配套，做大规模，保持公司在世界光学产业第一方阵的地位，加快产业转型升级，实现从单一的光学产品向光电结合、光电一体化方向转型，从光电元件向光电组件、整机、品牌方向升级，构建多元发展的新体系，不断拉长产业链，尽快形成多产品、多产业支撑的凤凰发展新格局。(三)经营计划 公司经理层审慎评估 2014 年经营形势，明确 2014 年经营目标为销售增长，亏损减少，2014年公司计划完成营业收入 10 亿元，营业成本 9.26 亿元，费用支出 1.01 亿元。为此，公司确立了”+”经营思路，即重点抓好“搬迁、改制”件大事，大力发展新业务、新事业的经营方针。具体措施有：、顺利实施公司”退城进园”搬迁项目。实现搬迁与生产零事故，实现组织与流程优化，向管理要效益；、积极协助公司大股东改制。在保持公司生产经营稳定的基础上，协助公司大股东实施改制工作，推进凤凰产业转型升级；、推行生产革新。继续在进一步维护巩固现有镜片市场的基础，推动工厂生产革新、积极开拓新业务、发展新事业；、提高各子公司和事业部的经营活力。在合法合规的基础上，进一步强化法人治理结构，充分发挥子公司董事会的决策能力，激活子公司的经营团队的经营活力；以事业部搬迁为契机做好组织优化与流程再造，深化企业改革。(四)因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求 针对公司未来发展战略及阶段性发展目标的资金需求，公司将根据实际情况制定切实可行的财务预算，合理筹集、安排、使用资金。公司所需资金主要通过公司自筹和银行贷款。(五)可能面对的风险 1、宏观政策及汇率风险 近年来，国际地缘政治纷繁复杂，国内宏观经济环境不稳定、不确定因素增多。公司客户多为外企，作为出口导向型企业，受国际关系、利率、汇率波动影响较为严重。对此，公司将加强宏观经济环境变化、宏观政策、汇率变动的搜集和分析，并建立相应的预警机制。2、竞争风险 公司虽然是国内光学行业的第一家上市公司，但近年来光学行业竞争加剧，企业面临低价竞争、业务变化快等诸多突出问题，削弱了公司在光学行业的竞争优势；且由于塑胶镜片、玻璃非球面镜片等替代玻璃球面镜片的市场份额日益加大，导致公司现有产品的潜在需求不断下降，不利于公司保持核心竞争力及市场地位。对此，公司将加强市场分析和投入，加大对市场变化、竞争对手策略等研究，降低部分市场风险；加强与跨国公司的合作，积极参与国际合作与交流，提升公司的市场竞争力。3、产业结构风险 公司现有的产品结构性矛盾比较突出，产品主要以镜头和镜片为主，公司发展过度依赖光学镜片，导致公司的产品受市场变化的影响较大，且由于公司缺乏终端产品，可能导致公司发展凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告 15 后劲不足。对此，公司将加大研发投入，加强技术攻关和科研项目管理，推进光学元件优化升级，加快产业转型升级；加强与科研单位或是学术机构合作开发，将技术成果转换为产品。4、成本上升风险 公司面临运费、设备、人工成本等费用不断上涨，光学行业竞争日益加剧、产品价格不断降低，公司获利能力下降等突出问题。且公司新厂搬迁带来经营成本大幅上升。对此，公司将采取加强预算管理、进行少人化技改、降低损品率、提高精细化管理等积极可行的应对措施。三、三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 (一)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 不适用 (二)董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 不适用 (三)董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 不适用 四、四、利润分配或资本公积金转增预案利润分配或资本公积金转增预案(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况 公司已于 2012 年 9 月 13 日召开公司 2012 年第二次临时股东大会，审议通过关于修改公司章程的议案、公司未来三年股东回报规划（2012-2014），对章程中利润分配的原则、程序、调整机制、形式和期间包括现金分红的条件和比例等条款进行修订完善。同时，公司还对未来三年股东回报做出规划。公司将结合自身情况，积极落实现金分红政策，给予投资者以合理回报。公司利润分配政策：1、利润分配原则：公司实行持续稳定的利润分配政策，公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展。2、决策机制与程序：公司董事会提出的利润分配预案在经董事会全体董事过半数通过并经二分之一以上独立董事同意后，方能提交公司股东大会进行审议。董事会在制定利润分配方案时应充分考虑独立董事、监事会和公众投资者的意见。3、利润分配形式：公司采取现金、股票或者现金股票相结合的方式分配利润，在保证公司正常经营的前提下，应积极采取现金方式分配利润。4、现金分红的条件和比例：在公司当年实现的净利润为正数且当年末公司累计未分配利润为正数的情况下，公司如无重大投资计划或重大现金支出等事项发生，应当采取现金分红方式分配股利。现金形式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的 10%，且最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的 30%。5、发放股票股利的条件：公司可以根据累计可供分配利润、公积金及现金流状况，在满足上述现金股利分配和公司股本规模合理的前提下，保持股本扩张与业绩增长相适应，采取股票股利等方式分配股利。6、利润分配的期间间隔：在满足上述现金分红条件的情况下，公司将积极采取现金方式分配股利，原则上每年度进行一次现金分红，公司董事会可以根据公司盈利情况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。7、公司在上一个会计年度实现盈利，但公司董事会在上一会计年度结束后未提出现金股利分配预案的，应当在定期报告中详细说明未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用