832181_2014_永成双海_2014年度报告_2015-04-29.pdf

宁波永成双海汽车部件股份有限公司 公告编号：2015-003 第1 页，共 128 页 宁波永成双海汽车部件股份有限公司（NINGBO YOSUN AUTO-PARTS CO.,LTD）2014永成双海 NEEQ:832181 年度报告 宁波永成双海汽车部件股份有限公司 公告编号：2015-003 第2 页，共 128 页 2014 年 7 月 10 日，“转轴式双色模 具”获得中华人民 共和国国家知识产权 局 专 利 授 权，专 利 号：ZL 2014 2 0381704.3。2014 年 7 月 10 日，“模具顶出机构”获得 中华人民共和国国家知识产权局专利授权，专利号：ZL 2014 2 0380320.X。2014 年 12 月 17 日，“空调出风口自动装配机”获得中华人民共和国国家知识产权局专利授权，专利号：ZL 2012 1 0477099.5。2014 年 11 月-12 月 25 日，公司本部整体搬迁至桃源街道金山一路，并筹建喷涂车间；2014 年 12 月份，顺利通过“宁波市高成长企业”复审；公 司 年 度 大 事 记 宁波永成双海汽车部件股份有限公司 公告编号：2015-003 第3 页，共 128 页 2014 年 9 月份，顺利通过“国家级高新技术企业”复审；2014 年，取得上海通用 E2SC、北汽C33D/H33D 等项目 2014 年 9 月份，公司正式启动实施 SAP 系统；2014 年，公司展开东风悦达起亚、东风裕隆业务合作；2014 年，公司获得华晨中华颁发的“卓越贡献奖”宁波永成双海汽车部件股份有限公司 公告编号：2015-003 第4 页，共 128 页 目录目录 第一节声明与提示.7 第二节公司概况.10 第三节会计数据和财务指标摘要.12 第四节管理层讨论与分析.14 第五节重要事项.31 第六节股本变动及股东情况.35 第七节融资及分配情况.37 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.39 第九节公司治理及内部控制.41 第十节财务报告.47 宁波永成双海汽车部件股份有限公司 公告编号：2015-003 第5 页，共 128 页 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、股份公司、本公司 宁波永成双海汽车部件股份有限公司 报告期 2014 年度 报告期末 2014 年 12 月 31 日 三会 股东大会、董事会、监事会 股东大会 宁波永成双海汽车部件股份有限公司股东大会 董事会 宁波永成双海汽车部件股份有限公司董事会 监事会 宁波永成双海汽车部件股份有限公司监事会 元、万元 人民币元、人民币万元 子公司 铁岭永成双海汽车部件有限公司 公司章程 宁波永成双海汽车部件股份有限公司章程 挂牌 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌 财通证券 财通证券股份有限公司 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）律师、律师事务所 北京康达（杭州）律师事务所 海关总署 中华人民共和国海关总署 华晨控股 华晨汽车集团控股有限公司 华晨金杯 沈阳华晨金杯汽车有限公司 延锋伟世通 延锋伟世通饰件系统有限公司 江森自控 江森自控（芜湖）汽车饰件有限公司 金龙旅行车 厦门金龙旅行车有限公司 金龙联合 厦门金龙联合汽车有限公司 江阴万奇 江阴万奇内饰系统有限公司 北汽股份 北京汽车股份有限公司 重庆平伟 重庆平伟（集团）科技有限公司 台州新立 台州市新立模塑有限公司 英泰汽车 天津英泰汽车有限公司 东风小康 东风小康汽车有限公司 华翔集团 华翔集团股份有限公司 上海大众 上海大众汽车有限公司 神龙汽车 神龙汽车有限公司 广汽菲亚特 广汽菲亚特有限公司 奇瑞汽车 奇瑞汽车股份有限公司 众泰汽车 众泰控股集团有限公司 东风乘用车 东风汽车集团股份有限公司乘用车公司 长安汽车 长安汽车股份有限公司 冲压件 靠压力机和模具对板材、带材、管材和型材等施加外力，使之产生塑性变形或分离，从而获得所需形状和尺寸的工件（冲压件）的成形加工方法 宁波永成双海汽车部件股份有限公司 公告编号：2015-003 第6 页，共 128 页 注塑件 各种塑料粒子经注塑机生产的各种产品统称注塑件 表面处理 对冲压件或注塑件表面进行电镀、抛光、喷漆，真空镀膜的等处理 设计失效模式及后果分析 企业在研发设计新产品过程中，对新产品进行多项失效假设，分析产品失效对于客户可能造成的后果，并形成报告，以避免新产品开发过程中发生假设的缺陷和问题 产品和过程特殊物性 产品特定的外观要求、尺寸要求、材料性能要求以及生产产品的注塑、喷漆、电镀等工艺要求。主机厂 整车生产厂商 一级配套 公司直接给整车生产企业提供产品销售模式 二级配套 从一级配套供应商处获得生产权利，生产产品由一级配套转供应主机厂的销售模式。宁波永成双海汽车部件股份有限公司 公告编号：2015-003 第7 页，共 128 页 第一节 声明与提示 声明 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了-审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明。中国证监会、全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“全国股份转让系统公司”）对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据证券法的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。以上声明请投资者注意阅读 立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。重要风险事项 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 行业风险 目前，我国已成为世界最大的汽车消费市场，世界著名汽车制造厂商通过各种方式在中国设厂，我国的汽车市场已逐步发展成买方市场，市场竞争将日益激烈。长期来看，整车价格不断下降是不可逆转的趋势。因此，下游整车制造商会转嫁成本压力，要求零部件供应商压缩成本、降低价格，这将在一定程度上压缩了上游汽车零配件行业的经营利润，公司面临主营业务毛利率下降的风险。此外，整车厂商系统对供应商遴选要求严格，我国的汽车零部件供应商竞争较为激烈，公司也面临较为激烈的行业竞争风险。实际控制人不当控制风险 截至 2014 年 12 月 31 日，实际控制人王小龙直接持有公司 712.50 万股股权，占公司的股权比例为43.18%，为公司第一大股东。同时，王小龙担任公司董事长兼总经理职务，自公司成立至今一直参与公司日常经营管理，对公司经营管理决策有较强的影响力，为公司实际控制人。当公司利益与实际控制人利益发生冲突时，实际控制人可能利用其实际控制地位，通过行使表决权，影响公司的重大决策，从而影响和损害公司及其他股东的利益。公司存在实际控制宁波永成双海汽车部件股份有限公司 公告编号：2015-003 第8 页，共 128 页 人不当控制的风险。对主要客户依赖的风险 报告期内，公司主要客户相对稳定和集中。2014年度，公司前五名客户累计占当年销售总额比例为 56.94%，占比较高。虽然随着公司的发展，前五名客户销售额占公司销售总额的比例正在逐年下降，但由于经过整车生产企业严格的认证的配套企业一般资金、技术实力较强，双方合作关系一般比较牢固，不会轻易被取代，故在短时间内发展较多新的优质客户使得主要客户相对分散具有一定难度。若未来公司主要客户因全球金融危机影响、行业景气周期的波动、或自身等因素导致生产经营状况发生重大不利变化，将对公司的产品销售及正常生产经营产生不利影响，公司存在销售客户相对集中的风险。对外担保风险 截至 2014 年 12 月 31 日，公司累计对外担保项下的贷款余额为 500 万元，宁海县健牌汽车部件有限公司为公司担保项下的贷款余额 200 万元，两家公司属于互相担保。宁海县健牌汽车部件有限公司财务状况和资信情况良好。互保协议不存在其他附属债权和相关条款，公司不存在潜在的重大债务纠纷。公司已制定对外担保决策制度，并在公司章程中明确了对外担保决策权限和决策程序。对外担保合同对应的主合同均在正常履行，但公司对外担保对象较为集中，若被担保人未来出现无法偿还债务的情况，可能导致公司履行相应担保责任，从而导致自身偿债能力降低，并且可能对公司的持续经营能力造成不利影响。偿债风险 截至 2014 年 12 月 31 日，公司经审计的资产负债率（母公司口径）、流动比率、速动比率分别为77.37%、0.98、0.7，2013 年分别为：81.73%、0.98、0.68；资产负债率较 2013 年降低了 4.36%、速运比率提升了 2%、流动比率基本没变。公司资产负债率较高，流动比率和速动比率较低，短期偿债能力稍显薄弱。报告期内，公司资信状况良好，资金周转正常，未因较高的资产负债率而影响生产经营及到期债务的偿还，但较高的资产负债率仍然使公司面临较大的偿债压力和偿债风险。税收风险 2014 年 9 月 25 日，本公司被宁波市科学技术局、宁波市财政局、宁波市国家税务局、宁波市地方税务局联合认定为国家级高新技术企业，领取了证书编号为 GF201433100016 的高新技术企业证书。根据中华人民共和国企业所得税法的有关规定，本公司2014 年度至 2017 年度享受减按 15%的税率缴纳企业所得税的税收优惠政策，2017 年需重新申报高新技术，如无法申请一高新技术企业，则存在税收政策变宁波永成双海汽车部件股份有限公司 公告编号：2015-003 第9 页，共 128 页 更的风险。关联方资金占用风险 报告期内，公司存在资金被关联方占用的情况，截至 2014 年 10 月 21 日，关联方非经营性资金占用本金及利息均已收回。虽然公司制定了防止大股东及关联方占用公司资金的制度，控股股东、实际控制人出具了关于不占用公司资金的承诺函，但公司仍需进一步加强规范经营意识，确保今后不因此类事项给公司经营造成不必要的风险以及损害中小投资者利益的情况发生。业务规模扩大过程中的生产、管理和研发风险 报告期内，公司与客户、供应商合作关系稳定，营业收入稳步增长，量产项目不断增加，营业收入和净利润逐年上升。公司原租赁的位于宁海县西店镇蔡家村的厂房已无法满足公司日益扩大的生产规模的需求，截至本说明书签署日，公司已向宁海县科技工业园区租赁新厂房且基本完成了厂房搬迁，并拟于2015 年开始逐步扩大生产规模。业务规模的扩大给公司带来良好业绩的同时，也给公司产能、生产和经营管理、研发能力等方面提出了更高的要求，若公司生产和经营管理、研发能力等不能及时跟上快速增长的业务量的需求，可能会给公司带来客户或项目流失、在行业内口碑受到不良影响、业绩增长放缓甚至下降等风险。内控风险 公司在 2013 年 7 月完成股改，2014 年 5 月份财通证券、立信会计事务所、律师事务所进场辅导，公司建立了内控制度，但由于运行时间短，公司治理和内控体系尚待实践检验，尤其是挂牌后，随着公司经营发展，公司治理和内控体系有待健全完善,同时在执行过程中如无法做到严格全面有效，则存在内控管理风险。大额票据结算的风险 报告期内，公司部分客户以银行承兑汇票支付公司货款，公司将收到的银行承兑汇票部分背书给供应商以支付采购款，部分用于向银行贴现。上述银行承兑汇票系由国内知名企业签发或背书，该等企业实力雄厚，资信度高，且由银行进行承兑，公司用上述票据与供应商结算货款或贴现，未发生到期不能承兑的情形。但如果上述票据到期不能承兑，将会对公司应收货款的回收及供应商的采购款支付造成一定的不利影响，并对公司的生产经营产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 宁波永成双海汽车部件股份有限公司 公告编号：2015-003 第10 页，共 128 页 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 宁波永成双海汽车部件股份有限公司 英文名称及缩写 NINGBO YOSUN AUTO-PARTS CO.,LTD 证券简称 永成双海 证券代码 832181 法定代表人 王小龙 注册地址 浙江省宁波宁海县西店镇蔡家村 办公地址 浙江省宁海县桃源街道金山一路 50 号 主办券商 财通证券股份有限公司 主办券商办公地址 杭州市西湖区杭大路 15 号嘉华国际商务中心 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 罗国芳 张海旖 会计师事务所办公地址 中国宁波市江东北路 317 号 10 楼和丰创意广场 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 葛支佐 电话 0574-65178882 传真 0574-65178881 电子邮箱 公司网址 联系地址 浙江省宁波市宁海县桃源街道金山一路 50 号 邮政编码 315600 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-04-02 行业（证监会规定的行业大类）汽车制造业 主要产品与服务项目 从事汽车零部件及配件的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）16,500,000 宁波永成双海汽车部件股份有限公司 公告编号：2015-003 第11 页，共 128 页 控股股东 王小龙 实际控制人 王小龙 四、注册情况 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 330226000014393-税务登记证号码 33022678432992x-组织机构代码 78432992-x-宁波永成双海汽车部件股份有限公司 公告编号：2015-003 第12 页，共 128 页 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 135,628,465.46 105,799,756.81 28.19%毛利率 33.50%33.16%-归属于挂牌公司股东的净利润 9,462,567.21 6,267,223.63 50.98%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,742,297.89 5,113,125.72 70.98%加权平均净资产收益率 38.02%33.75%-基本每股收益（元/股）0.60 0.42 42.66%二、偿债能力 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 134,267,860.98 128,543,088.57 4.45%负债总计 104,857,193.07 107,108,000.39-2.15%归属于挂牌公司股东的净资产（元）29,410,667.91 21,435,088.18 37.21%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）1.78 1.43 24.00%资产负债率 77.37%81.73%-流动比率 0.98 0.98-利息保障倍数 3.48 3.21 三、营运情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 15,080,453.25 6,832,817.02-应收账款周转率 3.68 3.28-存货周转率 3.16 3.72-宁波永成双海汽车部件股份有限公司 公告编号：2015-003 第13 页，共 128 页 四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 4.00%36.99%-营业收入增长率 28.00%69.82%-净利润增长率 51.00%385.22%-五、股本情况 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本（股）16,500,000 15,000,000 10.00%计入权益的优先股数量（股）0-计入负债的优先股数量（股）0 0-带有转股条款的债券（股）0.00 0.00-期权数量（股）0 0-六、非经常性损益 项目项目 金额金额（元）（元）非经常性损益合计 847,375.67 所得税影响数-127,106.35 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性损益净额 720,269.32 宁波永成双海汽车部件股份有限公司 公告编号：2015-003 第14 页，共 128 页 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司立足于汽车制造业，定位于汽车零配件供应商，依托于自身研发、生产、销售团队，整合上下游资源，根据客户的需求安排生产和销售。公司打造以上能力，参与主机厂的报价和前期设计，以直接销售的方式，与一级配套商或者主机厂等客户进行同步研发制造，为客户提供高性价比的汽车内饰功能件、车身钣金冲压件、操纵机构系统、注塑总成件，实现战略发展和价值提升。公司实行以销定产的生产模式，根据生产订单和产品库存安排生产计划，即按照汽车整车公司等的年、月、周计划及订单采购原材料、组织生产、质量控制、及时交付以满足客户的需求。公司按双方约定的价格及付款周期，按时回笼资金。汽车内饰功能件的研发和生产为公司核心业务和未来主要发展的方向，车身钣金冲压件、操纵机构系统、注塑总成件等均为公司相应配套产品。公司致力于提升与整车厂商同步开发的能力，并为相应车款量身订制出风口、储物盒、烟灰缸等汽车内饰功能件，从而形成自身的核心竞争优势。公司的核心技术来源于行业经验的积累和研发团队的自主创新，公司目前已经拥有了一整套完整的汽车内饰功能件的设计开发、工艺加工、检测和试验的技术和能力，截至本说明书签署日，公司拥有 13 项汽车零配件生产相关的专利技术。此外，经营上公司严格执行 ISO/TS16949 认证标准，建立并采用了较为完善的研发、采购、生产、销售内部制度体系，形成了自身内控管理优势。总而言之，高效务实的创新研发，过硬的生产制造能力，快速有效的供应链，健康合理的销售布局，这是公司一直高速发展，保持竞争能力的关键所在。（一）公司的研发模式 公司专门设有技术研发中心，专职组织公司汽车内饰功能件设计开发和技术创新。同时公司严格执行 ISO/TS16949 认证标准，在新产品开发过程中遵守五大步骤，分别为：1、确定和计划项目；2、进行产品设计和开发；3、进行过程的设计和开发；4、过程和产品进行确认；5、持续改进。从而保证公司研发成果的可靠性、创新力和持续性。（二）公司的采购模式 公司原材料采购主要采用询价方式，通过对比质量、价格、服务等多方面因素选定物资供应商，供应商根据公司的订单提供货物，经检验合格后入库，并且公司进行持续的供应商管理。公司为了保持原材料，以及生产过程中需要的配件和配件表面处理工艺的采购价格稳定，采取按年签订采购框架协议，确定当年采购品种和价格，具体数量按照实际订单确定。2012 年、2013 年，公司拥有模具事业部，主要为公司内部提供模具加工生产的服务。2014 年 3 月 25 日之前，公司模具需求 60%靠自行生产满足，40%靠委外加工。2014 年3 月 25 日，股份公司向宁波蓝鲸模具汽车有限公司转让了部分模具设备和存货。公司剥离模具加工业务后，在未来的生产经营过程中，公司会根据客户对产品的特殊需求为客户提供模具设计服务，委托外部单位进行模具加工，并向其采购模具。（三）公司的生产模式 宁波永成双海汽车部件股份有限公司 公告编号：2015-003 第15 页，共 128 页 公司采用“以销定产”的生产模式。汽车零配件行业的性质和市场特性决定了公司生产和销售需以下游客户为导向，需根据客户的订单组织生产。公司的核心业务是根据客户的需求，为相应车款的内饰功能件进行量身订制，并与整车保持同步开发。因此，公司生产模式具体可以分为四个阶段：第一阶段为研发设计阶段；第二阶段为试样阶段；第三阶段为小批量试生产阶段；第四阶段为量产阶段。一般情况下，研发、试样、小批量试生产阶段的周期大约为两年。对于新项目，公司会与客户签订产品开发合同（包括产品设计、模具开发、工装、供货等协议内容），首先根据客户的要求和整车进行同步产品设计开发，验证设计可行性后根据产品结构进行模具设计开发，并委外加工，然后进行小批量试制，并通过多项可靠性试验和路试后对客户小批量供货，经客户确认产品后，最后实现量产。实现量产后，生产物流部根据销售部客户订单的情况按月安排生产计划，生产计划主要功能是根据月订单量预估装配事业部、注塑件事业部、冲压件事业部等生产部门的月产量，从而协调采购部匹配相应的原材料和配件量。生产物流部编制的月生产计划会按周实施，起到较为精准的下达生产和采购任务的目的。前期模具开发费用是研发、试样、小批量生产阶段的主要费用之一，均由客户承担，客户完全支付模具开发费用后，该模具的所有权归客户。公司收取前期模具开发费用的主要方式有两种：第一种是客户在模具开发前支付部分费用，并按照开发进度分段支付，一般在量产后一年内付清所有费用；第二种是经公司和客户协商，前期模具费用分摊至单体产品价格。（四）公司的销售模式 公司主要采用直接销售模式，生产完毕后直接交付给下游汽车配件配套商或汽车整机制造商。报告期内，从占主营业务收入比例分析，公司的主要客户为汽车整机制造商，且销量和客户数量均较为稳定。公司的汽车配件配套商均为一级配套商，且随着公司业务的开拓和公司客户数量的丰富，汽车配件配套商收入占主营业务的收入比例逐年增加，2014 年汽车配件配套商销售收入基本与汽车整机制造商持平与 2013 年同比增长9.44%。汽车零部件行业企业众多，市场竞争充分，并且处于公司下游的汽车零配件配套商和汽车整机制造商规模和实力均较强，因此公司对于产品定价的话语权较弱。公司与客户签订合作协议，经历两年左右的研发、试样、小批量试生产阶段，并进过客户确认后，进入量产阶段，一般产品的量产生命周期约为五年。自量产开始，公司与客户就某一项目签订产品供应合同，一般为一年期的框架协议，每年确认供应的相应品种和价格，并根据客户实际订单供货。在产品框架协议中，部分配件价格逐年按比例下降，下降比例约为 3%-5%，直至该产品量产生命周期结束为止。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否-所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 宁波永成双海汽车部件股份有限公司 公告编号：2015-003 第16 页，共 128 页 (二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2014 年在国家转方式、调结构、保增长的宏观经济环境下，汽车行业一枝独秀保持了两位数增长幅度，发展势头良好。在良好的汽车业发展环境下，公司主营业务保持了良好的发展态势。2014 年 公司 销售 收 入 135,628,465.46 元，较上期增长了 33.5%，净利润 9,462,567.21 元，较上期增长了 50.98%。报告期内，公司的出风口实现营业收入 52,707,300.75 元，占主营业务收入的比例第一次上升至第一名，超过冲压件，确立了内饰功能件产品的核心主导地位。同时，公司为上海通用、天津一汽成功配套；报告期内，8 个出风口新项目的按计划顺利量产新增主营业务收入 11,506,781.17 元，8 个量产出风口分别为：上海延锋 SV71、烟台延锋 G60、金桥延锋 K211、天津英泰 T012、江森自控 T21、重庆平伟 A301、北京汽车 C60F，华晨金杯 J11。报告期内，公司通过“高新技术企业”复审，本次复审通公司可享受高新技术企业15%所得税优惠税率到 2017 年 9 月份，同时可享受研发费用加计扣除优惠政策；通过2013 年度“市高成长企业”考核，我公司已连续通过 2 年考核，通过年度考核的企业：1、企业实施技术改造项目，按照其项目设备技术投资 12%的比例进行补助；年度补助最高不超过 1000 万元，2、培育年度内，企业上年实现的增加值和利润形成的地方收入部分比前一年度环比增长 20%以上部分，由市县二级财政通过专项资金方式予以奖励；获得华晨中华颁发的“卓越贡献奖”1.主营业务分析主营业务分析(1)利润构成利润构成与现金流与现金流分析分析 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例 占营业收占营业收入的比重入的比重 金额金额 变动比变动比例例 占营业收占营业收入的比重入的比重 营业收入 135,628,465.46 28.19%-105,799,756.81 69.82%-营业成本 90,186,376.93 25.52%66.64%71,851,911.51 81.72%67.91%管理费用 24,285,034.86 47.88%17.94%16,422,233.17 21.26%15.52%销售费用 6,237,977.20 26.79%4.61%4,919,756.56 31.69%4.65%财务费用 4,347,418.86 27.97%3.21%3,397,319.14 6.99%3.21%营业利润 10,375,368.02 44.66%7.45%6,968,601.14 692.45%6.59%资产减值损失-476,683.48-129.34%-0.35%1,624,416.84 54.06%1.54%营业外收入 1,268,373.49 104.13%1.15%765,697.49-33.37%0.72%营业外支出 857,306.30 294.27%0.63%217,441.07 110.62%0.21%所得税费用 1,323,868.00 5.96%0.98%1,249,633.93 97.19%1.18%净利润 9,462,567.21 50.98%6.99%6,267,223.63 385.22%5.92%经营活动产生的现金流量净额 15,080,453.25 120.71%-6,832,817.02 54.47%-宁波永成双海汽车部件股份有限公司 公告编号：2015-003 第17 页，共 128 页 投资活动产生的现金流量净额-7,088,088.40-68.13%-22,240,084.04 194.76%-筹资活动产生的现金流量净额-2,068,796.37 111.97%-17,288,990.09 299.67%-项目变动及重大差异产生的原因：报告期内：公司营业收入比上期同期增长了 28.19%，同时管理费用和销售费用也同步增长，净利润率比去年同期增长了 50.98%。1、营业收入比去年同期增长了 28.19%，是因为我公司 2012 年、2013 年投入的出风口研发项目 2014 年量产，出风口的销售产值比去年周期增长了 23323989.69 元。2、管理费用比上年同期增加了 44.66%高于营业收入的增长率 28.19%，是因为职工工资和福利较上期增长了 1721878.07 元，研究开发费较上期增长了 2480300.15 元，因公司在全国股转系统挂牌支付的中介机构服务费增加了 67 万。3、资产减值损失较 2013 年下降-129.34%，主要原因是本期关联方资金占用的收回导致其他应收款减少，从而导致坏账准备转回。4、营业外收入较 2013 年增长了 104.13%，主要原因为 2014 年取得政俯补贴收入1005900，比 2013 年的 715500 增加了 290400 元，供应商质量索赔收入 215237.61 元。5、营业外支出较 2013 增长了 294.27%，主要原因为 2014 年增加五水共冶公益损赠增加了 550000 元。现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上期变动很大，主要原因为客户上海通用、北京汽车 2012 年、2013 年投入研发的项目产品在 2014 年量产，其模具款在 2014 年 12 月 30日、2014 年 12 月 31 日两天合计到位货款 8223568.48 元。2、投资活动产生的现金流量净额较上期变动较大，主要原因为公司 2014 年收回 2012年 2013 年的其他投资款 7058275.91 元，2014 年增加固定资产长期资产等投入139711160.7 元。(2)收入构成分析收入构成分析 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例%一、主营业务收入 118,838,758.33 87.62%97,258,444.89 91.92%（一）、内饰功能件 59,937,889.93 44.19%36,966,330.04 34.94%（二）、车身钣金冲压件 31,340,684.57 23.16%36,896,028.53 34.87%（三）、操纵机构 10,690,945.54 7.88%10,876,932.38 10.28%（四）、注塑总成件 16,869,238.29 12.44%12,519,153.94 11.83%二、其他业务收入 16,789,707.13 12.38%85,413,133.92 8.07%（一）、模具销售收入 9,663,870.44 7.13%4,298,699.67 4.06%（二）、材料销售收入 5,790,899.23 4.27%3,344,147.02 3.16%（三）、利息收入 294,663.01 0.22%730,424.91 0.69%（四）、其他 1,040,274.45 0.77%168,040.32 0.16%合计 135,628,465.50 100.00%105,069,331.90 100.00%收入构成变动的原因 报告期内：一、主营业务收入较上期增长了 21580313.44 元，主要原因是内饰功能件收入较上期增加了 22971559.89 元，内饰功能件为公司主要产品，2012 年和 2013 年投入研发的项目于本期逐渐实现量产，从而使销售额增加。车身钣金件、操纵机构占比宁波永成双海汽车部件股份有限公司 公告编号：2015-003 第18 页，共 128 页 较上期分别降低了，这两大产品的主要客户是华晨控股、华晨金杯，2014 年华晨控股、华晨金杯的几个车型市场销售不乐观，致使这两类产品销售收入出现下滑。其他业务收入较上期增长了 8248395.21 元，主要原因为模具收入较上期增加 537 万，2012 年、2013年投入的研发项目，如：上海通用的 G60、北京汽车 C60F 等，在 2014 年模具产品试产后客户验收合格，达到模具的销售收入的确认条件。(3)营运分析营运分析 主要销售客户的基本情况：1、华晨汽车：概述 华晨汽车集团控股有限公司引（简称“华晨汽车”，英文Brilliance Auto）是我国汽车工业高起点“自主创新、自有技术、自主品牌”的主力军。华晨汽车是 2002年根据中央决定，经辽宁省政府批准设立的国有独资公司，是一个集整车、发动机、核心零部件研发、设计、制造、销售以及资本运作为一体的大型企业集团。华晨汽车直接或间接控股华晨中华汽车控股有限公司（香港、美国上市）、金杯汽车股份有限公司和上海申华控股有限公司三个上市公司，拥有控股和参股公司 100 家，资产总额 300 亿元人民币，员工 4 万人。我司主要配套产品：出风口运动功能件、车身板金件、操纵机构及其它注塑产品。2、北京汽车股份有限公司（中英文简称：北京汽车/BAIC MOTOR）是为实现北京市委市政府提出的“举全市之力发展汽车产业，打造国内一流的汽车研发制造城市的战略目标，全面达到北京市委十届七次全会提出的“促转变、调结构，全面提升首都经济核心竞争力”的工作要求，真正实现发展高端制造业，做强第二产业，把首都打造成世界城市的目标，而由北京汽车工业控股有限责任公司等六家大型企业发起组成。北京汽车股份有限公司的成立，将加快北京市汽车工业的优化升级，全面推进北京汽车自主品牌的发展战略。我司主要配套产品：出风口运动功能件、发动机护板、操纵机构。3、延锋汽车饰件系统有限公司，由上汽集团下属零部件企业华域汽车全资子公司。作为中国汽车工业最早的参与者，历经了中国汽车工业发展的全过程，现已成为国内最大的汽车零部件企业之一。公司总部位于中国上海，在全球拥有 140 多个生产研发基地，为国内外 30 多家著名整车制造商提供零距离即时化供货，产品出口至北美、欧洲、澳洲、东南亚等 20 多个国家和地区。公司业务覆盖汽车内饰、外饰、座椅、电子和安全系统。通过系统化设计、模块化供货、超前开发、同步开发，按照国际汽车工业标准为客户提供从设计到验证、从工艺开发到模具开发、产品制造的全方位服务。2014 年公司销售超过 600 亿元，出口超过 8 亿美元。在几十年的发展过程中，公司屡获国家及上海市政府所授予的荣誉，同时也获得了广大客户在产品质量、项目开发和生产供货方面所授予的诸多奖项，获得了广泛的市场认同。我司主要配套产品：运动功能件、杯托、储物盒、烟灰缸、锁总成 4、江森自控：从最初的概念到最后的实施，Johnson Controls 的汽车内饰增值产品的设计可以强化消费者的喜好，并超越汽车制造商的要求。我们特有的全球最佳业务实践流程(BBP)可以将最佳实践快速传遍整个组织。因此，Johnson Controls 在世界各地的客户都可以获得一流的产品。在全世界 220 多个地方，我们的 91,000 名员工（其中有超过 6,000 名工程师和设计人员）都在开发和生产种类最多的汽车内饰技术与系统，以满足各种类型汽车制造商的需求。我们的产品包括了从单个组件到完整内饰的一切物品：我司主要配套产品：出风口运动功能件、杯托、储物盒、烟灰缸、锁总成 5、重庆平伟科技（集团）有限公司，成立于 1996 年，经过十余年不懈的努力，在求实、创新、团结、进取的企业精神感召下，已形成以生产、制造、销售汽车、家电零部件、宁波永成双海汽车部件股份有限公司 公告编号：2015-003 第19 页，共 128 页 电子元器件、模具相结合的企业集团。2012 年实现销售收入 50 亿，是一家产业结构合理、收益稳步增长、运作规范有序、管理国际接轨的集团企业。目前，公司主要由“汽车及家电零部件”、“模具”、“电子元器件”三大产业构成。汽车及家电零部件”产业：该产业已发展为汽车、家电的“内饰零部件”和“钣金零部件”两大版块，其技术力量雄厚，集设计、研发、制造、服务为一体。目前已是长安福特、长安公司、长安铃木、重庆力帆和重庆海尔的核心供应商。公司秉承“创造无限，机会无限”的经营理念，与长安福特、长安汽车公司、长安铃木、重庆海尔等国内知名企业建立了良好的供应关系，与科研院、所建立长期、紧密的技术合作关系，通过不懈努力和先进制造技术的应用，已实现平伟集团产业的跨越式发展。我司主要配套产品：出风口等运动功能件。2014 年度销售收入前五名客户情况：客户名称客户名称 销售收入销售收入 占比占比 是否关联是否关联 华晨中华 22763364.79 16.80%否 延锋伟世通 21549226.67 15.90%否 华晨金杯 11959337.15 8.82%否 江森自控 10609422.59 7.83%否 北京汽车 10287374.1 7.59%否 合计 77168725.3 56.94%主要供应商的基本情况：公司主要对外采购塑料原颗粒、钢板等原材料，冲压件、注塑件等产品配件，以及表面处理工艺和模具。公司的原材料、配件及其供应情况良好。2014 年度前五名供应商采购额及其占当期采购总额的比例如下：供应商名称供应商名称 采购金额（元）采购金额（元）占当年采购额的比例占当年采购额的比例（%）宁海县海伟塑胶五金有限公司 5,753,011.76 6.75%宁波蓝鲸汽车模具有限公司注 4,365,975.28 5.12%上海普利特复合材料股份有限公司 10,302,636.53 12.08%无锡东镇龙电子科技有限公司 3,206,927.50 3.76%宁海县雄鹰电子有限公司 3,044,