832123_2014_环球石材_2014年年度报告_2015-04-28.pdf

公告编号：公告编号：20152015-004004 第1 页，共 146 页 证券代码：证券代码：832123 832123 证券简称：环球石材证券简称：环球石材 主办券商：安信证券主办券商：安信证券 环球石材（东莞）股份有限公司（Universal Marble&Granite(DongGuan)Co.,Ltd）2014环球石材 NEEQ:832123 年度报告 环球石材（东莞）股份有限公司 2014 年度报告 第2 页，共 146 页 环球石材获客户高度认可 继环球东莞公司后，环球福建公司又顺利通过高新技术企业认证 环球石材连续三年蝉联中国房地产开发企业500 强首选供应商品牌榜首 环球石材产品被认定为广东省高新技术产品 山东幕墙获得壹级工程设计与施工资质证书 公 司 年 度 大 事 记 环球石材（东莞）股份有限公司 2014 年度报告 第3 页，共 146 页 目目 录录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5第二节第二节 公司概况公司概况 .7第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .11第五节第五节 重要事项重要事项 .18第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .22第七节第七节 融资及分配情况融资及分配情况 .26第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .27第九节第九节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .30第十节第十节 财务报告财务报告 .34 环球石材（东莞）股份有限公司 2014 年度报告 第4 页，共 146 页 释义释义 简称 释义 环球石材、公司 环球石材（东莞）股份有限公司 环球集团、控股股东 环球石材集团有限公司 环球香港 环球石材（香港）有限公司 环球福建 环球石材（福建）有限公司 天下石仓 天下石仓（天津）有限公司 环球新材料 东莞环球经典新型材料有限公司 瀚得石业 承德瀚得石业有限公司 深圳至精创意 深圳市至精创意石材装饰设计有限公司 聚和天下 聚和天下（天津）有限公司 山东幕墙 山东环球幕墙工程有限公司 公司法 中华人民共和国公司法 证券法 中华人民共和国证券法 公司章程 环球石材（东莞）股份有限公司章程 审计报告 2014 年年度审计报告 实际控制人、朱氏家族 朱荣驹先生、朱新胜先生、朱新国先生、朱玉红女士，其中朱荣驹为朱新胜、朱新国、朱玉红的父亲 金灿丰德 杭州金灿丰德股权投资合伙企业（有限合伙），系公司股东 水晶石投资 Gstone Investment Ltd.（水晶石投资有限公司），系公司股东 资泽投资 东莞资泽股权投资企业（有限合伙），系公司股东 昭宣九鼎 烟台昭宣元盛九鼎创业投资中心（有限合伙），系公司股东 晋文九鼎 嘉兴春秋晋文九鼎投资中心（有限合伙），系公司股东 齐桓九鼎 嘉兴春秋齐桓九鼎投资中心（有限合伙），系公司股东 楚庄九鼎 嘉兴春秋楚庄九鼎投资中心（有限合伙），系公司股东 石材 以天然岩石（荒料或原石）为原材料经加工制作并用于各种建筑、装饰、碑石、工艺品或路面等的材料 原石、荒料 从矿山开采出来，具有一定规格的立方体块石，可满足板材加工或其他用途 大板 用大理石、花岗岩等石材制成的特定规格的板状石材 拼花 通过工艺技术加工，将不同的石材拼接在一起后，呈现出的某种艺术图案 异型 用石材制成的某种特定形状的制品，如石凳、石桌、洗手盆、线条、台阶、台面等 板材 通过切割、打磨和拋光等加工而成的若干种规格的板状石材制品，即大板、条板及规格板的统称 元、万元 人民币元、人民币万元 环球石材（东莞）股份有限公司 2014 年度报告 第5 页，共 146 页 第一节第一节 声明与提示声明与提示 声明声明 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人保证年度报告中财务报告的真实、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。(一)董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由 无(二)列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 无(三)豁免披露事项及理由 无 环球石材（东莞）股份有限公司 2014 年度报告 第6 页，共 146 页 风险事项风险事项 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经济波动及市场竞争导致业绩下滑风险 石材加工与销售行业与国民经济运行状况、全社会固定资产投资规模、城市化进程、居民消费习惯等因素相关。如果宏观经济增速持续放缓，影响房地产消费需求或国家加强调控力度，减少对房地产投资规模，将导致对装饰性石材的消费需求的减少，公司的经营业绩将会受到一定影响。应收账款增加导致经营现金流量紧张的风险 公司部分客户为地产企业以及建筑装饰企业，销售款项的结算受业主方或建筑装饰企业支付款项方式、审批程序等相关，因公司客户中大型地产企业以及建筑装饰企业，其结算的过程周期较长、审批手续严格，从而影响了公司应收账款回收的周期。如果公司未来不能有效控制应收账款规模或应收账款出现不能按期收回或者无法收回的情形，且公司未能及时从其他渠道补充现金流，将导致现金周转压力增大，现金流量可能无法满足公司日常运营需求，给公司经营带来不利的影响。汇率波动经营风险 人民币汇率呈现为波动趋势，同时波动幅度较大。人民币汇率波动会对公司的进出口业务产生不同的影响，如果未来人民币汇率波动较大，则会给公司经营业绩带来一定的波动或不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 环球石材（东莞）股份有限公司 2014 年度报告 第7 页，共 146 页 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 环球石材（东莞）股份有限公司 英文名称及缩写 Universal Marble&Granite(DongGuan)Co.,Ltd 证券简称 环球石材 证券代码 832123 法定代表人 朱新胜 注册地址 东莞市长安镇厦岗村 办公地址 东莞市长安镇厦岗村 主办券商 安信证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 侯立勋、肖玲 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 何有光 电话 0769-8542 9850 传真 0769-8542 9850 电子邮箱 公司网址 http:/www.umgg.biz/联系地址 广东省东莞市长安镇厦岗村福海路 68 号（环球石材总厂）邮政编码 523873 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-03-26 行业（证监会规定的行业大类）C30 非金属矿物制品业 主要产品与服务项目 装饰石材的设计、生产和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）297,000,000 环球石材（东莞）股份有限公司 2014 年度报告 第8 页，共 146 页 控股股东 环球石材集团有限公司 实际控制人 朱氏家族 四、注册情况 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 441900400063075 否 税务登记证号码 44190061833079X 否 组织机构代码 61833079-X 否 环球石材（东莞）股份有限公司 2014 年度报告 第9 页，共 146 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 1,283,876,944.10 1,375,599,007.38-6.67%毛利率 28.95%33.64%-归属于挂牌公司股东的净利润 54,444,111.29 123,515,256.23-55.92%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 26,368,870.59 121,291,905.51-78.26%加权平均净资产收益率 5.57%15.03%-基本每股收益（元/股）0.18 0.42-57.14%二、偿债能力 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 2,114,118,436.86 2,019,257,752.76 4.70%负债总计 1,108,949,824.63 1,068,196,584.28 3.82%归属于挂牌公司股东的净资产（元）998,301,782.08 943,965,977.82 5.76%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）3.36 3.18 5.76%资产负债率 52.45%52.90%-流动比率 1.27 1.34-利息保障倍数 2.54 6.75 三、营运情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-138,262,108.68-165,235,360.49-应收账款周转率 3.20 6.42-存货周转率 1.60 1.55-四、成长情况 环球石材（东莞）股份有限公司 2014 年度报告 第10 页，共 146 页 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 4.70%25.08%-营业收入增长率-6.67%44.35%-净利润增长率-56.25%12.78%-五、股本情况 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本（股）297,000,000 297,000,000 0.00%计入权益的优先股数量（股）-计入负债的优先股数量（股）-带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）-六、非经常性损益 项目项目 金额（元金额（元）非流动性资产处置损益 -1,092,477.82 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 10,153,269.89 出售、处理投资单位收益 20,509,369.45 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 178,447.25 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,760,613.75 非经常性损益合计非经常性损益合计 31,509,222.52 所得税影响数 3,362,344.12 少数股东权益影响数 71,637.70 非经常性非经常性损益净额损益净额 28,075,240.70 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 无 环球石材（东莞）股份有限公司 2014 年度报告 第11 页，共 146 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司主要从事装饰石材的设计、生产和销售业务，现已具备矿山开采、产品设计、石材加工及石材安装施工的全产业链服务能力。公司的主要产品为装饰石材类产品，已广泛应用于机场、高铁站、地铁站、会展中心、美术馆、大剧院、科技中心、政府大楼、医院等公共建筑，酒店、办公大楼等商业地产以及高档商品房、别墅等住宅地产的室内及室外装饰。公司主要通过对外采购或开采自有矿山获取石材原料，利用所拥有的技术、专利、生产设备等关键资源要素，生产板材、拼花、异形等石材产品，并采用直销方式销售给客户。公司主营业务收入主要来源于装饰石材的生产销售，该类业务的客户主要为建筑装饰工程项目的业主、承包方或施工单位，公司按照客户对石料种类、规格、图案设计等方面的要求，加工成相应的石材制品，经客户验收后确认收入。此外，公司部分主营业务收入来源于石材贸易、石材加工及工程施工安装服务等，但占比较小。经过多年的发展，公司在石材行业中树立了知名品牌形象，拥有较强的设计研发、加工生产能力并建立了全国范围内的营销网络，并已形成适合当前发展的成熟的商业模式。报告期内，公司商业模式无重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否-所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期内，在外部经济增长持续放缓，房地产市场调控局面未得到根本改善情况下，公司生产经营出现了一些不确定因素，但公司在年度内积极开拓市场，聚焦客户需求，优化销售片区管理，全年实现营业收入 128,387.6 万元，同比下降约 6.67%，主要原因是受宏观环境、国家政策及市场表现欠佳影响所致。实现净利润 5,420.9 万元，同比下降约 56.25%，主要原因是经济减速影响致使毛利率减低，应收账款的增加致使公司资金成本增加较快。目前公司经营状况良好，伴随国家经济及行业的发展，公司一方面加大国际市场的开拓力度，及时捕捉海外用户的各方面需求信息，开拓海外市场。另一方面寻找新的业绩增长点，未来在设计、幕墙装饰上加强整合，借助公司品牌优势和规模优势继续巩固行业领先地位。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成与现金流与现金流分析分析 环球石材（东莞）股份有限公司 2014 年度报告 第12 页，共 146 页 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变 动 比变 动 比例例 占营占营业收业收入的入的比重比重 金额金额 变动变动比例比例 占营占营业收业收入的入的比重比重 营业收入 1,283,876,944.10-6.67%-1,375,599,007.38 44.35%-营业成本 912,196,315.26-0.07%71.05%912,810,009.27 53.51%66.36%管理费用 133,313,171.87 5.27%10.38%126,637,356.79 29.69%9.21%销售费用 133,609,013.02-1.78%10.41%136,027,503.48 30.27%9.89%财务费用 44,236,149.96 98.19%3.45%22,319,588.41 41.91%1.62%营业利润 58,516,068.98-61.77%4.56%153,060,425.98 16.89%11.13%资产减值损失 12,126,425.64 2.30%0.94%11,853,345.97 232.54%0.86%营业外收入 12,427,223.18 173.81%0.97%4,538,678.20 38.40%0.33%营业外支出 1,605,817.36-13.29%0.13%1,851,922.94-42.10%0.13%所得税费用 15,127,930.01-52.51%1.18%31,852,070.13 50.43%2.32%净利润 54,209,544.79-56.25%4.22%123,895,111.11 12.78%9.01%经营活动产生的现金流量净额-138,262,108.68-16.32%-165,235,360.49-343.24%-投资活动产生的现金流量净额 9,112,322.63-105.45%-167,313,132.70-49.11%-筹资活动产生的现金流量净额 108,660,658.56-75.21%-438,288,045.29 251.92%-项目变动及重大差异产生的原因：1、营业收入：下降 6.67%,主要原因是受宏观环境、国家政策及下游市场表现欠佳影响所致。2、财务费用：增加 98.19%，主要受下游客户资金周转影响，本年度应收账款增加较快，应收账款占用资金导致本年度借贷增加所致。3、营业外收入：增加 173.81%，主要是本年度政府补贴增加所致。现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：主要受应收账款大幅增加影响所致。2、投资活动产生的现金流量净额：主要是上年度支付的厂房办证费 3,492 万元在本年度收回影响所致。3、筹资活动产生的现金流量净额：主要受本年度银行借款增加所致。(2)(2)收入构成分析收入构成分析 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收收入入比例比例%工程 1,134,086,586.34 88.33%1,090,499,858.95 79.27%贸易 16,668,767.12 1.30%178,855,554.28 13.00%加工 27,487,306.09 2.14%36,160,220.68 2.63%安装 28,376,824.22 2.21%14,010,805.05 1.02%其他业务 77,257,460.33 6.02%56,072,568.42 4.08%合计 1,283,876,944.10 100.00%1,375,599,007.38 100.00%环球石材（东莞）股份有限公司 2014 年度报告 第13 页，共 146 页 收入构成变动的原因 报告期内，工程类收入占比增加至 88.33%，贸易类下降幅度较大，主要是公司业务以下游地产商、开发商等工程项目为主。(3)(3)营运分析营运分析 主要销售客户的基本情况：公司的主要产品为装饰石材类产品，广泛应用于机场、高铁站、地铁站、会展中心、美术馆、大剧院、科技中心、政府大楼、医院等公共建筑，酒店、办公大楼等商业地产以及高档商品房、别墅等住宅地产的室内及室外装饰。报告期内，公司营业收入 128,387.6万元，其中前五大客户销售总额为 22,757.6 万，占公司年度营业收入比例为 17.7%。报告期内，公司目标客户群体较为分散，向单个客户的销售比例未超过 50%，不存在对单一或者少数客户形成重大依赖的情形。公司与前五大客户不存在关联关系。主要供应商的基本情况：公司产品生产所用的原材料主要为石材原料，包括荒料与大板两类。荒料是直接从矿山开采下来的石材原料，大板为石材荒料经过开料加工而成的半成品。公司与国内外众多供应商建立了稳定的采购供应关系，原材料供应渠道畅通，原材料价格基本稳定。报告期内，公司前五大供应商采购总额为 32,775 万元，占总采购额的 33.3%。本公司向单个供应商的采购比例未超过 50%，不存在对单一或者少数供应商形成重大依赖的情形。公司与前五大供应商不存在关联关系。重要订单的基本情况：公司重视合同的内部管理，从合同签订的源头上做好审查及监督，确保合同条款能有效运作，风险可控。在合同执行中，进一步跟进合同的具体条款的落实检查，及时发现并纠正偏差。报告期内，公司签订的采购和销售合同均能得到有效执行，未产生重大风险合同。2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本期末本期末 上年期末上年期末 占占 总 资总 资产 比 重产 比 重的增减的增减 金额金额 变动比例变动比例 占 总 资占 总 资产 的产 的 比比重重 金额金额 变 动 比变 动 比例例 占 总 资占 总 资产 的产 的 比比重重 货币资金 194,983,526.01-7.24%9.22%210,203,891.92 113.20%10.41%-1.19%应收账款 381,324,960.51 38.05%18.04%276,216,584.18 185.37%13.68%4.36%存货 566,233,039.93-0.99%26.78%571,920,469.91-5.74%28.32%-1.54%长期股权投资 0.00-0.00%0.00-0.00%0.00%固定资产 537,057,739.94-6.17%25.40%572,357,717.90 39.79%28.34%-2.94%在建工程 29,398,934.67 23.10%1.39%23,881,615.37-78.11%1.18%0.21%短期借款 589,867,436.57 30.63%27.90%451,566,591.00 26.35%22.36%5.54%长期借款 98,495,552.37 15.76%4.66%85,082,436.24 65.06%4.21%0.45%总资产 2,114,118,436.86 4.70%-2,019,257,752.76 25.08%-项目变动原因：1、应收账款：增加 38.05%，主要受宏观经济及下游客户信用结算影响所致。环球石材（东莞）股份有限公司 2014 年度报告 第14 页，共 146 页 2、在建工程：增加 23.10%，主要受天下石仓在建的库房影响所致。3、短期及长期借款：分别增加 30.63%和 15.76%，主要是本年度应收账款增加致使银行借贷增加所致。3.3.投资情况分析投资情况分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司分析控股子公司、参股公司分析（如有（如有）1、报告期内，公司下属子公司天下石仓（天津）有限公司营业收入 348,318,629.84 元，净利润 29,739,919.47 元，期末净资产 450,080,271.00 元。2、报告期内，公司下属子公司环球石材（福建）有限公司营业收入 287,841,167.38 元，净利润-5,994,614.56 元，期末净资产 260,340,444.23 元。(2)(2)对外对外股权股权投资投资情况情况（如有（如有）报告期内，公司无对外股权投资。委托贷款情况：项目项目 贷款贷款金额金额 借款人借款人 借款期限借款期限 总计总计 0 -(3)(3)公司公司控制的控制的特殊特殊目的目的主体情况（如有主体情况（如有）无(三三)外部环境的分析外部环境的分析 近年来，中国石材业总体发展形势较好，中国石材在原料产量、加工能力和外贸出口均已达到世界第一。根据中国石材协会“十二五”规划，2015 年全行业规模以上企业将达到 3,500-4,000 亿元的市场规模，其中石材加工制成品增加值占行业增加值比重达65%以上。经济的快速发展及持续大规模投资促进了对石材产品的巨大需求。随着生产规模的扩大，石材产业在建材行业中地位不断上升，现已逐步从“量”向“质”战略转移，逐渐改变过去粗加工生产，提高精深加工程度，增加产品附加值。目前石材的使用越来越广泛。家居中的客厅、厨房、卫生间以及商场、写字楼、文化艺术展览馆、体育馆、园林景观等都可大量采用石材。石材的使用，尤其是中高端石材的广泛运用是未来的大趋势。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 优势分析：1、品牌优势“UMGG”已经成为中国高端石材市场的顶尖品牌之一，公司拥有的国内高端装饰石材市场份额已连续多年位居行业前茅。在国内行业协会等权威机构发布的中国石材企业品牌排名中，公司已连续多年位居前列，并荣获“中国驰名商标”称号。2、研发优势 公司作为国家石材行业标准起草单位及中国石材协会副会长单位，拥有多名国家行业技术委员会成员。作为国家高新技术企业，公司先后参与或主导大量国家及行业标准制定，同时建立了行业内唯一的省级技术中心平台。3、生产技术优势 公司先后引进了具有国际先进水平的意大利、德国、美国、日本等国家进口石材加工的关键技术加工设备，拥有目前世界上最精尖的石材生产加工设备。4、全产业链优势 环球石材（东莞）股份有限公司 2014 年度报告 第15 页，共 146 页 石材产业链较长，涉及到矿山开采、装饰设计、石材初加工、石材深加工、产品销售、工程安装、荒料贸易等。通过实现全产业链覆盖，企业的持续发展才有保证。近年来，公司围绕战略定位，专注于为客户提供系统解决方案，以“为客户创造价值”为核心理念，努力打造环球石材生产加工、品种经营、营销服务、设计研发四个方面叠加的核心竞争力。劣势分析：中国石材行业市场集中度较低，资本规模为石材企业发展的主要瓶颈之一。公司有必要借助其他融资渠道进行融资，进一步加大对高新技术产品的研发投入，进一步加强自身规模的平台建立，完善系统化运作的竞争优势。(五五)持续经营评价持续经营评价 报告期内，公司继续保持健康、持续发展的势头，市场份额进一步巩固，销售业绩相对较为稳定，但受整体经济增速放缓影响，盈利能力有所下降，但公司凭借其行业品牌优势及自身规模优势，已拥有较强的融资能力及抗风险能力，报告期内公司一直保持着合理的资产负债结构，具备持续经营能力，且未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。二、未来展望(一一)行业发展趋势行业发展趋势 石材属低碳产品，石材业没有窑炉，与水泥、玻璃、陶瓷、砖瓦等传统大宗建材热工过程相比，机械的物理加工过程生产能耗较低，是建材工业中最节能的一个产业之一。同时，石材的使用也能起到建筑物保温、节能的作用，性价比高，石材的广泛应用对我国建筑材料的结构调整、节能减碳有重要的意义。随着能源成本在生产成本的比重增加，低碳节能特点使石材在装饰产品市场更具竞争力，应用领域将得到进一步扩展。建筑材料工业“十二五”发展规划指导我国石材加工行业发展，提出加快产品升级换代，推进非金属矿物精深加工。大力推广石材等装饰装修材料的功能设计、结构设计、创意设计，形成装饰装修材料的系统设计和配套体系；提出建设几个大型石材集散加工基地，大力发展石文化创意设计产业的发展目标。石材产品的应用范围正在不断扩大，除了中高端商业地产、公共设施等大量使用天然石材外，随着生活水平的提高，石材产品越来越向家居方向发展，越来越多的房地产精装修楼盘开始选用石材。(二二)公司发展战略公司发展战略 公司致力于打造建筑装饰石材提供商的平台建设，注重提供设计、研发、生产营销及售后服务为一体的系统化解决方案，聚焦客户需求，为客户带来全新的石材建筑装饰新体验，在不断进取中，成为全球石材行业的领导者。公司已积极布局高端人造石的发展规划，未来重点发展天然石和人造石两大主业，分别在不同的领域及细分市场中带动石材行业的发展，为未来公司的业绩持续发展奠定良好的基础。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 2015 年，世界经济仍将处于危机后的修复盘整阶段、世界经济发展的不确定性有增无减；中国经济正在进入一个增长动力切换和发展方式转变的新常态，公司的发展也将面临新环球石材（东莞）股份有限公司 2014 年度报告 第16 页，共 146 页 的挑战。公司将进一步贯彻有关股东大会或董事会决议精神，围绕 2015 年度经营/工作计划，在确保“现金流”良好的前提下，着眼“服务客户，质量效率，订单业绩，成本利润”协调发展的总目标，围绕“抓订单、提质量、降成本、搭平台”的经营思路开展各项工作，稳步提升公司的核心竞争力。(四四)不确定性因素不确定性因素 1、国家经济政策变化及对下游房地产政策的调整会影响公司的业绩预期；2、新的高端人造石市场的走势尚在探索阶段，市场行情尚存在不确定性；3、汇率波动趋势存在不确定性，影响公司的进出口业务。三、风险因素(一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1、宏观经济波动及市场竞争导致业绩下滑风险 石材加工与销售行业与国民经济运行状况、全社会固定资产投资规模、城市化进程、居民消费习惯等因素相关。近年来，受益于我国城市化进程加快、全社会固定资产（含房地产行业）投资规模增长，石材消费水平逐步提高，公司业绩持续增长。报告期内，公司销售收入继续保持了较好的发展，但受经济波动及市场竞争影响，公司资金利息增长较快及行业毛利率减低影响，利润水平表现欠佳。如果宏观经济增速持续放缓，影响房地产消费需求或国家加强调控力度，减少对房地产投资规模，将导致对装饰性石材的消费需求的减少，公司的经营业绩将会受到一定影响。应对措施：公司从各环节做好成本控制工作，减低采购、物流运输、仓储、生产加工及销售各环节的费用开支，同时加强精益管理，提高管理效率，做好增产节约，减少不必要的浪费。同时公司将积极开拓新的人造石市场，以及进一步拓展海外市场业务，为公司寻找新的业绩增长点。2、应收账款增加导致经营现金流量紧张的风险 公司部分客户为地产企业以及建筑装饰企业，销售款项的结算受业主方或建筑装饰企业支付款项方式、审批程序等相关，因公司客户中大型地产企业以及建筑装饰企业，其结算的过程周期较长、审批手续严格，从而影响了公司应收账款回收的周期。如果公司未来不能有效控制应收账款规模或应收账款出现不能按期收回或者无法收回的情形，且公司未能及时从其他渠道补充现金流，将导致现金周转压力增大，现金流量可能无法满足公司日常运营需求，给公司经营带来不利的影响。应对措施：1）进一步加强应收账款的风险控制，从合同签订的源头及过程控制上把关；2）与银行和保险公司进行业务合作降低公司应收款风险。3、汇率波动经营风险 人民币汇率呈现为波动趋势，同时波动幅度较大。人民币汇率波动会对公司的进出口业务产生不同的影响，如果未来人民币汇率波动较大，则会给公司经营业绩带来一定波动或不利影响。应对措施：及时关注国家货币政策及汇率走势，采取合适的金融工具规避汇率风险。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 环球石材（东莞）股份有限公司 2014 年度报告 第17 页，共 146 页 四、对非标准审计意见审计报告的说明 是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 审计意见类型：标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：无 环球石材（东莞）股份有限公司 2014 年度报告 第18 页，共 146 页 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否-是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 是 第五节、二（四）是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项 是 第五节、二（五）是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 否-是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否-是否存在股权激励事项 否-是否存在已披露的承诺事项 是 第五节、二（九）是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节、二（十）是否存在被调查处罚的事项 否-是否存在重大资产重组的事项 否-二、重大事项详情(一一)重大诉讼、仲裁事项：重大诉讼、仲裁事项：重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 涉及涉及金额金额 占期末净占期末净资产比例资产比例 是否是否结案结案 临时公告临时公告披露时间披露时间 总计总计 0-案件进展情况、涉及金额、是否形成预计负债，以及对公司未来的影响：无(二二)公司发生的公司发生的对外对外担保事项：担保事项：担保对象担保对象 担保金额担保金额 担保期限担保期限 担保类型担保类型 （保证（保证、抵押、抵押、质押质押）责责任任类类型型（一一般般或或者者连连带带）是是否否履履行行必必要要决决策策程程序序 是是否否为为关关联联担担保保 是是否否存存在在清清偿偿迹迹象象 总计总计 0.00-对外担保对外担保分类分类汇总：汇总：环球石材（东莞）股份有限公司 2014 年度报告 第19 页，共 146 页 项目项目汇总汇总 余额余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保）0.00 公司对子公司提供担保 0.00 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 0 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 0(三三)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他及其他资源资源的的情况情况 占用者占用者 占用形式占用形式 （资金、（资金、资产、资源）资产、资源）期初余额期初余额 期末余额期末余额 是 否 无是 否 无偿占用偿占用 是 否是 否 履履行 必 要行 必 要决 策 程决 策 程序序 总计总计 -0.00 0.00-占用原因、归还及整改情况：无(四四)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况 偶发性偶发性关联交易关联交易事项事项 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额（元）（元）是否履是否履行行必要必要决策程决策程序序 聚和天下（天津）有限公司 委托子公司至精创意提供设计服务 213,592.24 是 总计总计 -(五五)收购、收购、出售资产出售资产事项事项 报告期内，公司向关联方聚和天下（天津）有限公司出售子公司环球石材（大厂）有限公司 100%股权，交易金额为 4,148.48 万元。根据环球石材（东莞）股份有限公司拟转让环球石材（大厂）有限公司股权项目资产评估报告书（中和评报字（2014）第 BJV1001号）：“评估基准日为 2014 年 1 月 31 日，经资产基础法评估，环球石材（大厂）有限公司总资产账面价值为 4,102.39 万元，评估价值为 6,134.06 万元，增值额为 2,031.67万元，增值率为 49.52%；总负债账面价值为 55.58 万元，评估价值为 55.58 万元，增值额为 0.00 万元，增值率为 0.00%；股东权益账面价值为 4,046.81 万元，股东权益评估价值为 6,078.48 万元，增值额为 2,031.67 万元，增值率为 50.20%。”本次交易价格是根据上述评估报告的评估值扣除环球大厂分配股利后的价值确定。以上事项经 2013 年度股东大会审议通过。出售环球石材（大厂）有限公司后，其之前业务主要由天下石仓（天津）有限公司承接，天下石仓（天津）有限公司的产能及人员配置能够满足华北及周边业务发展的需要，因此该出售资产行为不会对公司后续业务发展及其他方面造成影响。(六六)对外投资事项对外投资事项 无 环球石材（东莞）股份有限公司 2014 年度报告 第20 页，共 146 页(七七)企业合并事项企业合并事项 无(八八)股权激励股权激励计划在本年度的具体实施情况计划在本年度的具体实施情况 无(九九)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 公司在申请挂牌时，控股股东及实际控制人曾对如下事项作出承诺：1、避免同业竞争的承诺：如果控股股东或实际控制人将来出现所投资的全资、控股、参股企业从事的业务与环球石材及/或环球石材控股公司或分支机构构成竞争的情况，控股股东或实际控制人同意将该等业务通过有效方式纳入环球石材及/或环球石材控股公司或分支机构经营以消除同业竞争的情形。如因控股股东或实际控制人违反上述承诺给环球石材造成损失的，实际控制人愿承担因违反上述承诺而给环球石材造成的全部经济损失。2、关于集体土地使用瑕疵的承诺函：鉴于环球石材（东莞）股份有限公司目前使用的位于东莞市长安镇厦岗福海路西的地块（面积 20496 平方米）、东莞市长安镇厦岗社区复兴工业园内地块（面积 54563 平方米）、东莞市长安镇厦岗社区福海路高压线底“咸田”异型厂地块（面积 10700 平方米）及东莞市长安镇厦岗社区复兴工业园高压线底板材厂地块（面积 12500 平方米）属于集体土地，环球石材目前暂未取得关于上述土地及其上的建筑物的产权证书，该等土地及其上建造使用的尚未取得产权证的建筑物存在被政府有权部门依法征收及拆迁等风险。公司控股股东及实际控制人承诺如若因政府有权部门对环球石材占有使用上述集体土地及在上述集体土地上建造使用尚未取得产权证的建筑物实施征收、拆迁、没收或者对环球石材进行罚款，或者因与上述集体土地的所有权人东莞市长安镇厦岗社区居民委员会或东莞市长安镇厦岗股份经济联合社就上述集体土地的使用权产生纠纷等情形导致环球石材无法继续占有使用上述集体土地的，控股股东及实际控制人将无条件地以连带责任方式全额补偿环球石材由此产生的搬迁费用、因生产停滞所造成的损失、全部罚款以及其他所有相关损失。3、关于关联交易的承诺函：如果控股股东或实际控制人将来出现所投资的全资、控股、参股企业从事的业务与环球石材及/或环球石材控股公司或分支机构构成竞争的情况，控股股东或实际控制人同意将该等业务通过有效