831926_2014_丰荣科技_丰荣科技2014年年度报告_2015-04-21.pdf

第1 页，共 107 页 北京丰荣航空科技股份有限公司（Beijing Feng Rong Aviation Science&Technology Co.,Ltd）2014丰荣科技 NEEQ:831926 年度报告 第2 页，共 107 页 2014 年 1 月，公司取得通用航空经营许可证书 2014 年 9 月，公司整体改制为“北京丰荣航空科技股份有限公司”2014 年 10 月，公司向全国中小企业股份转让系统提交挂牌申请，并于 2015 年 1 月 28 日正式挂牌，证券代码：831926 公 司 年 度 大 事 记 北京丰荣航空科技股份有限公司 2014 年度报告 第3 页，共 107 页 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.7 第三节会计数据和财务指标摘要.9 第四节管理层讨论与分析.11 第五节重要事项.22 第六节股本变动及股东情况.25 第七节融资及分配情况.27 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.28 第九节公司治理及内部控制.30 第十节财务报告.33 北京丰荣航空科技股份有限公司 2014 年度报告 第4 页，共 107 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、丰荣科技 北京丰荣航空科技股份有限公司 俱乐部、丰荣俱乐部 北京丰荣航空俱乐部有限公司 河南丰荣 河南丰荣航空科技有限公司 三会 股东大会、董事会、监事会 平安证券 平安证券有限责任公司 大华会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）康达律师事务所 北京市康达律师事务所 元、万元 人民币元、人民币万元 证券法 中华人民共和国证券法 公司法 中华人民共和国公司法 公司章程 北京丰荣航空科技股份有限公司章程 AOG 业务 AOG 是 Aircraft On Ground 的缩写，指为航空公司提供应急航材紧急支援的服务业务。AOG 业务主要有 AOG 租赁业务、AOG 价拨业务。通航 通用航空，使用民用航空器从事公共航空运输以外的，主要是中低空的民用航空活动。报告期、本年度 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 北京丰荣航空科技股份有限公司 2014 年度报告 第5 页，共 107 页 第一节 声明与提示 声明 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。重要风险事项 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争的风险 中国航空维修市场竞争较为激烈，公司发展将面临外资维修企业、合资维修企业、国内大型航空公司下属修理单位和民营航空维修企业的竞争压力。公司目前业务集中于附件维修，倘若不能适应市场的发展，在技术、人才、成本方面保持自身的优势，将面临业务下滑的风险。行业政策的风险 目前民用航空及其维修行业属国家交通运输的支柱产业，且产业关联性很强，一直得到国家的重点扶持。近期航空公司受到相关监管环境的影响，调整对维修服务供应商的相关政策，会对公司开展业务产生一定影响。同时随着通用航空的发展，政策修改和调整的深度和频率都将明显加强、加快，由此给公司带来政策性影响并加大市场竞争的力度，都可能对本公司的未来发展造成影响。布局通用航空业务的风险 2012 年 7 月，国务院发布了 国务院关于促进民航业发展的若干意见，提出大力发展通用航空。巩固农、林航空等传统业务，积极发展应急救援、医疗救助、海洋维权、私人飞行、公务飞行等新兴通用航空服务，加快把通用航空培育成新的经济增长点。由于通用航空在国内仍属于新兴的市场，空域改革等现实制约瓶颈问题仍然存在，市场需求的培育仍需要一段时间，因此布局通用航空业务仍需资金、技术、人员投入，短期内无法产生营业收入。这种状况会对企业产生一定的经营业绩压力。财务应收账款回收风险 2014 年公司应收账款为 67,121,735.90 元，应收账款余额较大，占营业收入的比例为 62.19%。虽然公司主要客户都是大型航空企业，信用较好、资金雄北京丰荣航空科技股份有限公司 2014 年度报告 第6 页，共 107 页 厚、还款能力强，存在无法收回款项的风险较小。但如果公司不能及时催收并将应收账款规模控制在一定的范围内，仍可能存在如下风险：一是无法收回款项而造成的坏账损失；二是因流动资金被大量占用而影响公司扩大业务规模、延误并错失业务机会，从而影响公司业绩增长的情况。本期重大风险是否发生重大变化：否 北京丰荣航空科技股份有限公司 2014 年度报告 第7 页，共 107 页 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京丰荣航空科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Feng Rong Aviation Science&Technology Co.,Ltd 证券简称 丰荣科技 证券代码 831926 法定代表人 韩铭 注册地址 北京市顺义区南彩镇后俸伯村委会西侧 500 米 办公地址 北京市顺义区南彩镇后俸伯村委会西侧 500 米 主办券商 平安证券有限责任公司 主办券商办公地址 深圳市福田中心区金田路 4036 号荣超大厦 16-20 层 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘涛 张海龙 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼九层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 蓝桂平 电话 010-89475825 转 8010 传真 010-89475820 电子邮箱 公司网址 联系地址 北京市顺义区南彩镇后俸伯村委会西侧 500 米 邮政编码 101300 公司指定信息披露平台的网址 或 www.neeq.cc 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-01-28 行业（证监会规定的行业大类）铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业 主要产品与服务项目 飞机附件的维修服务和 AOG 服务（应急航材紧急支援服务），其中 AOG 服务主要包括 AOG 租赁服务、AOG 价拨服务。北京丰荣航空科技股份有限公司 2014 年度报告 第8 页，共 107 页 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）30,000,000 控股股东 韩铭 实际控制人 韩铭 四、注册情况 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 110113001701715 否 税务登记证号码 110222102563023 否 组织机构代码 10256302-3 否 北京丰荣航空科技股份有限公司 2014 年度报告 第9 页，共 107 页 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 107,929,430.40 104,134,268.50 3.64%毛利率 41.61%34.51%-归属于挂牌公司股东的净利润 18,512,938.17 14,259,813.98 29.83%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 18,145,840.17 13,956,703.98 30.02%加权平均净资产收益率 32.18%35.02%-基本每股收益（元/股）0.60 0.47 27.66%二、偿债能力 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 135,550,461.65 143,429,220.78-5.49%负债总计 69,904,989.56 96,296,686.86-27.41%归属于挂牌公司股东的净资产（元）65,645,472.09 47,132,533.92 39.28%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）2.19 1.57 39.49%资产负债率 51.57%67.14%-流动比率 1.50 1.19-利息保障倍数 12.92 12.99 三、营运情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-7,158,879.65-15,034,749.40-应收账款周转率 1.51 1.35-存货周转率 2.53 2.58-北京丰荣航空科技股份有限公司 2014 年度报告 第10 页，共 107 页 四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率-5.49%-1.66%-营业收入增长率 3.64%18.80%-净利润增长率 29.83%-6.71%-五、股本情况 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本（股）30,000,000 6,000,000 400.00%计入权益的优先股数量（股）-计入负债的优先股数量（股）-带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）-注：该增减变动为 2014 年 9 月公司进行股改所致。六、非经常性损益 项目项目 金额金额（元（元）计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）432,600.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-720.00 非经常性损益合计 431,880.00 所得税影响数 64,782.00 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 367,098.00 北京丰荣航空科技股份有限公司 2014 年度报告 第11 页，共 107 页 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司业务属于航空领域，主要从事飞机附件的维修服务和 AOG 服务（应急航材紧急支援服务），其中 AOG 服务主要包括 AOG 租赁服务、AOG 价拨服务。报告期末，公司在CAAC 报批维修能力清单 1329 项，年可维修飞机各系统附件 6,000 余件。公司维修服务涵盖了机载机械设备（包括飞机的液压系统、空调系统、救生系统等），机载电子设备（包括显示系统、导航系统设备等），机载电气设备（包括电机系统、电气组件等）三个大类。此外，还利用自身客户和资源优势，为航空公司提供 AOG 服务。1、采购模式 公司的采购商供应体系分为两大类：一类是通过第三方贸易公司，另一类是向原厂直接采购通过第三方贸易公司运输、报关、外汇等。公司的采购模式根据采购时间的不同可以分为框架协议采购和按需求采购（紧急采购）。目前公司采购的航材种类包括救生应急类，机械、活门电器类，电子类等。公司所购航材的制造商主要包括霍尼韦尔、ACC、汉米尔顿和 UE 等。其中从霍尼韦尔的采购主要涉及价值较高的机电类，约占到公司采购总额的 1/3。2、销售模式 附件维修是技术服务性行业，维修服务质量是航空维修企业的生命线。公司通过提高产品维修质量和缩短维修周期提升客户满意度。目前公司维修业务在全国排名靠前，包括救生类维修、机电类维修等，其中救生设备的维修业务在华北地区占据较大市场份额。（1）维修业务销售模式 公司销售模式属于直接销售模式，直接与航空公司建立联系。通过包修、定向、产品组合销售等方式，确定长期稳定的维修业务关系。（2）AOG 业务销售模式 AOG 业务（应急航材紧急支援服务）采用一对一营销方式，即针对每个客户创建个性化营销沟通方法。公司按照地区将客户资源分类整合，在重点地区设立办事处，派遣专业人员驻守，从而准确、及时的掌握客户的需求，并根据客户的需求提供针对性服务。公司初步形成了“全国范围，一点需求，多点支持”的服务网络。（3）不同业务不同客户订单的方式以及定价模式 客户类型 获取订单方式 定价模式 维修业务客户 通过长期业务合作取得、招投标 工时费用+材料费用，固定价格收费 AOG 价拨业务 通过长期业务合作取得 价拨价格参考原产厂商目录价格，一般价格不超过 180%AOG 租赁业务 通过长期业务合作取得 按照航材定价的比例（一般为0.45%-0.5%）收取日租金（航材定价一般为 OEM 厂商定价的 60-120%）北京丰荣航空科技股份有限公司 2014 年度报告 第12 页，共 107 页 3、盈利模式（1）维修业务盈利模式 公司采取市场定价的方式确定维修价格，因行业的特殊性，一般以工时数作为计价的基础。（2）AOG 业务盈利模式 公司 AOG 业务按客户需求不同，主要可分为 AOG 价拨、AOG 租赁业务两类。AOG 价拨业务类同于销售业务，主要是通过买入第三方紧急航材，转售给航材需求方，通过价差进行盈利。AOG 租赁业务，主要是通过租赁航材拥有方的航材，转租给航材需求方的业务，通过租赁服务费进行盈利。报告期内，公司的商业模式未发生变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否-所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2014 年度，公司营业收入 107,929,430.40 元，同比增长 3.64%；归属于挂牌公司股东的净利润 18,512,938.17 元，同比增长 29.83%。维修业务收入为 65,394,988.29 元，同比增长 20.20%；AOG 价拨业务收入12,052,084.77 元，较 2013 年下降了 15.22%；AOG 租赁业务收入 28,441,137.18 元，较2013 年下降了 16.39%。报告期内，公司主营业务收入呈现较为稳定的增长态势。其中，维修业务收入占营业收入比重由 2013 年的 52.24%提升至 60.59%，增长态势良好，上述增长主要得益于 2014 年公司积极开拓维修业务，加大市场推广等因素。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成与现金流与现金流分析分析 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 变动比变动比例例 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 107,929,430.40 3.64%-104,134,268.50 18.80%-营业成本 63,022,463.52-7.59%58.39%68,197,945.86 29.70%65.49%管理费用 15,280,115.19 34.50%14.16%11,360,644.41 11.29%10.91%销售费用 7,895,044.92 4.94%7.32%7,523,304.85 8.53%7.22%财务费用 2,158,330.57 25.83%2.00%1,715,336.78 65.50%1.65%营业利润 18,804,911.71 35.95%17.42%13,831,773.56-10.46%13.28%资产减值损失 24,569.26-96.49%0.02%700,115.62 226.56%0.67%营业外收入 2,764,361.91-4.99%2.56%2,909,536.55-4.70%2.79%北京丰荣航空科技股份有限公司 2014 年度报告 第13 页，共 107 页 营业外支出 720.00-99.23%0.00%93,400.00 600.18%0.09%所得税费用 3,055,615.45 27.95%2.83%2,388,096.13-25.42%2.29%净利润 18,512,938.17 29.83%17.15%14,259,813.98-6.71%13.69%经营活动产生的现金流量净额-7,158,879.65 52.38%-15,034,749.40-155.85%-投资活动产生的现金流量净额-3,048,644.37 35.85%-4,752,235.95 123.39%-筹资活动产生的现金流量净额 7,750,409.68-54.32%-16,966,260.57-203.28%-项目变动及重大差异产生的原因：1、本年度管理费用较上年度增加 34.50%，其主要原因是由于本期固定资产、长期待摊费用增加，相应的折旧费和摊销费增加，以及公司新三板挂牌增加的中介费用所致。2、本年度财务费用较上年上涨 25.83%，其主要原因是由于本期借款大幅增加，利息支出增加所致。3、本年度营业利润、净利润分别较上年度增加 35.95%和 29.83%，其主要原因是本期维修业务较上年增加了 20.20%，而对应的维修业务成本只增加了 3.39%。毛利较高的维修业务的增加是造成本期营业利润和净利润增加的主要原因。4、本年度资产减值损失较上年下降 96.49%，其主要原因是本期应收账款减少11.08%，其他应收款减少 3.07%，以及本期账龄较长应收款项减少所致。5、本年度营业外支出较上年度下降 99.23%，其主要原因是本期未发生对外捐赠事项所致。6、本年度所得税较上年度增加 27.95%，其主要原因是本期营业利润增加 35.95%所致 现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额本年度较上年度增加 52.38%，主要原因是营业收入增加，同时本期应收账款回款情况好转，以及支付关联方往来款减少所致。2、投资活动产生的现金流量净额本年度较上年度增加 35.85%，主要原因是本期购买固定资产支出减少 35.85%所致。3、筹资活动产生的现金流量净额本年度较上年度减少 54.32%，主要原因是本期偿还债务支付的现金较上年度增加 97.00%所致。(2)(2)收入构成分析收入构成分析 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%主营业务收入 105,888,210.24 98.11%102,633,585.42 98.56%其他业务收入 2,041,220.16 1.89%1,500,683.08 1.44%收入构成变动的原因 收入构成变动较为稳定，未见大幅波动。(3)(3)营运分析营运分析 主要销售客户的基本情况：客户名称客户名称 本期发生额本期发生额（元）（元）占公司全部营业收入的比例占公司全部营业收入的比例(%)海南航空 30,364,838.71 28.13 南方航空 24,152,579.28 22.38 北京丰荣航空科技股份有限公司 2014 年度报告 第14 页，共 107 页 中国国航 18,726,700.94 17.35 东方航空 17,932,754.05 16.62 奥凯航空 6,241,432.21 5.78 合计 97,418,305.18 90.26%注：南方航空包括中国南方航空股份有限公司及其北方、北京、河南、湖北、深圳、吉林、大连、海南、广西、新疆、珠海直升机等地分子公司，以及其沈阳等维修基地。东方航空包括中国东方航空股份有限公司及其江苏、武汉、西北、云南、甘肃、江西、山东等地分子公司，以及东方公务、中国联合航空、中国货运航空公司等子公司。中国国航包括中国国际航空股份有限公司及其天津、西南、浙江等分子公司，及国航货运、深圳航空等子公司。海南航空包括海南航空股份有限公司及其天津等分子公司，以及金鹿公务、首都航空、天津航空、杨子江快运等子公司。主要供应商的基本情况：序号序号 供应商名称供应商名称 采购产品采购产品 金额（元）金额（元）比例（比例（%）1 深圳市诚达航材设备有限公司 航材 12,272,597.26 47.92%2 东方航空进出口有限公司 航材 8,129,926.56 31.75%3 深圳市诚泰航材设备有限公司 航材 1,339,049.13 5.23%4 金丽联科（北京）航空信息服务有限公司 航材 1,121,244.35 4.38%5 广州航颢国际贸易有限公司 航材 1,096,596.97 4.28%前五名供应商合计 23,959,414.27 93.56%期间采购金额 25,609,131.05 100.00%重要订单的基本情况：1、维修合同 公司维修业务合同均为与各大航空公司签订的框架性协议，主要约定公司为该航空公司附件维修提供商，一般合同有效期为 1-2 年，但在没有异议的情况下，该合同将持续有效。与业务单位具体的部件维修与金额，在日常的维修单中进行确认。序号 签订日期 合同编号 合同对象 合同标的 合同性质 履行情况 1 2012-9-28 OKSXGT012 奥凯航空有限公司 附件维修 维修协议 续签中 2 2013-8-16 2013GNA-034 中国东方航空股份有限公司 附件维修 维修协议 正在履行 3 2014-2-21/中国东方航空江苏有限公司 附件维修 维修协议 正在履行 4 2012-9-13 5003HT20121030 海南航空股份有限公司 B737 飞机附件维修 维修协议 正在履行 5 201-7-10 CUAG-003 中国联合航空有限公司 附件维修 维修协议 到期自动顺延一年 6 2012-7-18 CSN-JWB-12060800890 中国南方航空股份有限公司 附件维修 维修协议 正在履行 7 2007-12-1/深圳航空有限责任公司 附件维修 维修协议 正在履行 北京丰荣航空科技股份有限公司 2014 年度报告 第15 页，共 107 页 8 2009-2-1/深圳航空有限责任公司 应急设备包修 维修协议 正在履行 9 2008-6-18/厦门航空有限公司 附件维修 维修协议 正在履行 10 2013-9-28/友和道通航空有限公司 附件维修 维修协议 正在履行 11 2014-6-1 JW-2014-206 中国邮政航空有限责任公司 附件维修 维修协议 正在履行 2、采购合同 公司采购合同均为与第三方贸易公司或者航空公司下属航材进出口代理公司签订的框架性协议，主要作用是与该公司确立业务合作关系，在没有异议的情况下，该合同将持续有效。具体采购部件和金额，在日常的业务单中进行确认。序号 签订日期 合同编号 合同对象 合同标的 合同性质 履行情况 1 2012-1-1 12GTB001 东方航空进出口有限公司 航材代理 外贸进口委托代理协议 正在履行 2 2011-11-30/深圳市诚达航材备件有限公司 航材代理 委托代理协议 正在履行 3 2012-4-9/中国航空器材进出口有限公司 航材代理 委托代理协议 正在履行 4 2012-4-30 CT-FR-2012 深圳市诚泰航材设备有限公司 航材订购 委托代理协议 正在履行 5 2012-1-1/广州沛阳贸易有限公司 航材订购 委托代理协议 正在履行 6 2014-1-11/金丽联科（北京）航空信息服务有限公司 航材订购 委托代理协议 正在履行 7 2014-8-10 北京集安航空资产管理有限公司 航材订购 委托代理协议 正在履行 8 2014-1-1/深圳久顺科技有限公司 航材订购 委托代理协议 正在履行 9 2014-12-10 13ATR-APAC-QC HONEYWELL GTA 采购协议 正在履行 10 2014-01-01/广州航颢国际贸易有限公司 航材订购 委托代理协议 正在履行 11 2014-08-15/UNITED ENTERPRISE GROUP LIMITED(UE)航材订购 委托代理协议 正在履行 3、AOG 业务合同 公司 AOG 业务合同均为与各大航空公司签订的框架性协议，主要约定公司与该航空公司确立业务合作关系，一般合同有效期为 1-2 年，但在没有异议的情况下，该合同将持续有效，与业务单位具体业务部件和金额，在日常的业务单中进行确认。北京丰荣航空科技股份有限公司 2014 年度报告 第16 页，共 107 页 序号 签订日期 合同编号 合同对象 合同标的 合同性质 履行情况 1 2013-9-30 OKZLGTA002 奥凯航空有限公司 AOG服务 航材租赁服务协议 正在履行 2 2013-12-1/中国东方航空股份有限公司 AOG服务 航材价拨服务协议 正在履行 3 2014-6-7/中国东方航空股份有限公司 AOG服务 航材租赁服务协议 正在履行 4 2014-11-1 CSN-JWB-14101501057 中国南方航空股份有限公司 AOG服务 航空器材互援协议 正在履行 5 2006-12-15/深圳航空有限责任公司 AOG服务 航材租赁服务协议 正在履行 6 2007-3-25 207091DM.SL 北京飞机维修工程有限公司 AOG器材支援 器材销售协议 正在履行 7 2010-4-26 ZLSY-201002 中国南方航空股份有限公司北方分公司沈阳维修基地 AOG服务 航材租赁价格代理服务协议 正在履行 8 2010-5-10/成都航空有限公司 AOG租赁 航材租赁服务协议 正在履行 9 2006-7-28/春秋航空有限公司 AOG租赁 航材租赁服务协议 正在履行 10 2006-8-30/东海航空有限公司 AOG服务 航材租赁/价拨协议 正在履行 11 2013-2-5 HNG5-RT-01 汉能公务航空有限公司 AOG服务 航材租赁/价拨协议 正在履行 12 2012-9-6/华夏航空有限公司 AOG服务 航材租赁/价拨协议 正在履行 13 2014-4-15/中国联合航空有限公司 AOG服务 航材租赁/价拨协议 正在履行 14 2008-12-4/山东航空股份有限公司 AOG服务 航空器材互援协议 正在履行 北京丰荣航空科技股份有限公司 2014 年度报告 第17 页，共 107 页 15 2006-11-13/深圳汉莎技术有限公司 AOG服务 航材租赁/价拨协议 正在履行 16 2014-1-26/四川航空股份有限公司 AOG服务 航材租赁/价拨协议 正在履行 17/四川纵横航空有限公司 AOG服务 航材租赁/价拨协议 正在履行 18 2014-11-6/厦门航空有限公司 AOG服务 航材租赁/价拨协议 正在履行 19 2009-10-20/亚联公务机有限公司 AOG服务 航材租赁服务协议 正在履行 20 2013-1-30 JW-2013-238 中国邮政航空有限责任公司 AOG服务 航材租赁代理协议 正在履行 21 2013-1-30 JW-2013-237 中国邮政航空有限责任公司 AOG服务 航材价拨代理协议 正在履行 22 2008-7-18/银河国际货运航空有限公司 AOG服务 航材租赁/价拨协议 正在履行 23 2012-4-/西藏航空有限公司 AOG服务 航材租赁协议 正在履行 24 2013.4 CA-AM-1303-0007 顺丰航空有限公司 AOG服务 航空器材互援代理协议 正在履行 25 2011-12-14/中国货运航空有限公司 AOG服务 航材租赁协议 正在履行 26/MS-GTA-12004 长龙国际货运航空有限公司 AOG服务 航材租赁协议 正在履行 27 2007-7-4 GWLGTA2007001L 长城航空有限公司 AOG服务 航材租赁协议 正在履行 28 2014-7-7/北京大白熊商务航空有限责任公司 AOG服务 航材租赁/价拨协议 29 2014-11-11/青岛航空股份有限公司 AOG服务 航材租赁/价拨协议 北京丰荣航空科技股份有限公司 2014 年度报告 第18 页，共 107 页 30 2014-4-23/瑞丽航空有限公司 AOG服务 航材租赁/价拨协议 2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本期末本期末 上年期末上年期末 占占总资总资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变动比变动比例例 占总资占总资产的产的比比重重 金额金额 变动比例变动比例 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 5,298,838.00-31.68%3.91%7,755,952.34-26.67%5.41%-1.50%应收账款 67,121,735.90-11.08%49.52%75,484,198.42-4.42%52.63%-3.11%存货 24,519,573.80-3.07%18.09%25,296,605.52-8.14%17.64%0.45%长期股权投资-固定资产 18,179,322.50 50.40%13.41%12,087,112.72 2.85%8.43%4.98%在建工程-100.00%0.00%3,456,871.48 1309.74%2.41%-2.41%短期借款 28,800,000.00 53.19%21.25%18,800,000.00 375900.00%13.11%8.14%长期借款-总资产 135,550,461.65-5.49%-143,429,220.78-1.66%-0%项目变动原因：1、本期货币资金较上期下降 31.68%，主要是因为本期支付经营性款项所致。2、本期应收账款较上期下降 11.08%，主要是公司积极与航空公司及时沟通，加强应收账款回款管理所致。3、本科固定资产较上期增加 50.40%，主要是因为本期在建工程的设备安装完工，转入固定资产导致本期固定资产增加所致。4、本期在建工程变动较大，主要是因为本期在建工程的设备安装完工，转入固定资产所致。5、本期短期借款较上期增加 53.19%，主要是因为本期新增短期银行借款增加所致。3.3.投资情况分析投资情况分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司分析控股子公司、参股公司分析 北京丰荣航空俱乐部有限公司，为公司全资子公司，成立于 2012 年 10 月 16 日，法定代表人为韩铭，注册资本为 300 万。经营范围为：许可经营项目：俱乐部类：使用限制类适航证航空器和轻于空气航空器从事私用飞行驾驶执照培训、航空运动训练飞行、航空运动表演飞行、个人娱乐飞行。一般经营项目：航空技术咨询、航空技术服务、航空技术开发、航空技术转让；销售飞机、航空器材；体育运动项目经营（不含承办体育比赛、棋牌室）；租赁航空器材。河南丰荣航空科技有限公司于2014年6月20日经郑州工商行政管理局上街分局（以下简称“郑州工商局”）登记，由北京丰荣航空科技有限公司和河南丰荣通用航空产业发展有限公司以货币资金出资设立，注册资本为人民币 1000 万元。其中北京丰荣航空科技有限公司认缴出资 950 万元，河南丰荣通用航空产业发展有限公司认缴出资 50 万元。河南丰荣航空科技有限公司法定代表人为韩铭，住所是河南省郑州市上街县安阳路北京丰荣航空科技股份有限公司 2014 年度报告 第19 页，共 107 页 37 号。经营范围为：通用航空技术咨询，技术转让。2014 年 7 月 25 日河南丰荣航空科技有限公司召开股东会决议，会议审议通过河南丰荣通用航空产业发展有限公司将其持有的 5%的股权，共 50 万元出资额以 50 万元的价格转让给本公司。变更后本公司持有河南丰荣航空科技有限公司 100%的股权。本次股权转让已签署股权转让协议，并于 2014年 8 月 7 日办理完工商变更登记。委托贷款情况：无(三三)外部环境的分析外部环境的分析 公司航空维修及 AOG 业务与飞机保有量高度相关，根据民航业十二五发展规划，我国飞机保有量将从 2010 年 1597 架提高至 2015 年的 2750 架，年均增长 11%左右。飞机保有量的增加提升了对航空器维修、航材 AOG 的需求。据统计，2010 年中国民航维修市场总量达到 23.2 亿美元，占世界 MRO 市场的 5%，成为全球增长最快的民航维修市场：其中发动机维修约占总量的 40%，航线维护、飞机大修及改装、附件修理及翻修各占 20%左右。根据中国民航局预测，至“十二五”末，年民航飞机维修保障工作量将比 2010 年增长 70%-100%，市场规模将达到 450 亿元，维修复合增速约为 25%。依据中国民航维修系统资源及行业发展报告，我国国内维修企业中飞机机体维修单位有 256 家，其中有 165 家单位仅从事机体维修项目。国内维修单位除引进时间较短的空客 A380、波音 787 机型外，其他在用机型已经具备了最高级别的定检能力，且基本能够满足国内机体维修市场的需求。国内具有发动机维修能力的维修单位有 40 家，占国内维修单位总数的比例不到 10%，且基本是合资单位，基本能够从事国内主要型号的发动机维修和翻修工作。国内附件维修单位有 202 家，其中有 120 家单位仅从事附件维修项目。由于存在行业竞争因素，导致越来越多的 OEM 制造商不愿意提供修理手册、翻修手册等持续适航文件，或者减少持续适航性文件的容量，造成国内维修企业无法得到维修文件，多数维修单位只具备低技术含量的附件修理能力，而在核心部件的修理能力方面依然比较薄弱。国外知名企业如波音、汉莎、通用 GE、斯奈克玛德等均以与国内民航公司合资的方式进入国内民航维修市场。在高端的飞机机体和发动机维修领域，外企和合资企业占主导，主要企业有广州 GAMECO、北京 AMECO、厦门太古 TEACO 等；在机载设备维修领域，主要企业有海特高新、广州航新、西安翔羽、武汉航达和丰荣科技等。航空维修业的上游行业主要是航材制造商。欧美凭借在飞机制造业的领先优势，使国外厂商基本垄断了国内的航材供应，导致了国内航空维修企业在航材价格上是被动的接收者，造成采购成本的高企。航空维修业的下游用户是航空公司、军队以及其他拥有飞机的组织或者个人，其中航空公司是最主要的客户。在国内，航空公司在合作中处于强势地位。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 1、专业管理团队 公司附件维修业务已经历十多年的发展，管理层有着多年的航空市场经验，对于公司未来的发展，具有清晰的规划。公司管理层注重公司员工技能的提升，组织员工培训，使员工素质、能力相比同行业，具有较强的竞争力。公司管理层依据业务特点，建立了一套高效、优质的客户服务体系，在业内树立了良好的口碑。2、处于行业领先的地位 公司是民航维修协会的理事单位，在行业内起着龙头带动作用。公司救生系统维修业务占据华北地区较大市场份额。公司拥有多项核心维修技术，能满足航空公司对维修质量和周期的要求。公司技术储备充分，未来将申请更多的许可维修项目，在技术上确北京丰荣航空科技股份有限公司 2014 年度报告 第20 页，共 107 页 保公司在行业内的领先地位。根据 航空维修与工程（中文(航空航天类)核心期刊，2014 年第五期）刊载的 国内部附件维修企业维修能力及经营现状一览，按照 2013 年实际维修附件数量（件），公司排名第八，属于细分行业排名前十。3、庞大的营销网络和客户群 公司致力于建设覆盖全国范围的营销网络，注重客户群的培育，与各大航空公司建立了业务联系。公司积极拓展海外采购渠道，与国外主流的航材供应商建立了采购业务联系，且与第三方进出口贸易公司建立了良好的合作关系。公司在客户群上的积累和储备为未来通用航空业务的发展奠定了基础。公司在沈阳、上海、深圳等地设立了办事处，加强了与航空公司的联系。4、独特区域优势 公司紧邻首都机场，处于高新科技经济发展的前沿，周边聚集了全国各大大型航空公司的办事处及重要基地。为公司大力发展航空维修、支援、制造、通航等各项业务，提供了得天独厚的区域优势。(五五)持续经营评价持续经营评价 报告期内不存在对本公司持续经营能力产生重大影响的事项或情况。二、未来展望(一一)行业发展趋势行业发展趋势 1、维修技术精细化、纵深化、专业化发展 随着国内航空维修技术的发展、客户要求的提高，国内航空维修企业将不断拓展维修服务项目的范围，并向高精尖服务项目发展。国内各大航空维修企业在开展业务的过程中，逐渐发展出自己的特色领域，并将该技术向精细化、纵深化发展。2、航材保障综合服务 航空维修行业发展逐步成熟，航空客户要求维修企业提供全方位的航材保障服务。为了应对挑战，航空维修服务企业需要不断开发新的维修技术，更广泛的拓展服务范围，满足客户的航材保障需求。3、竞争更加激烈，行业整合将至 对于航空维修企业，未来将面临更激烈的市场竞争，而航空公司日趋紧张的成本压力也将部分转移给维修企业。未来，航空