831798_2014_博益气动_2014年年度报告_2015-03-25.pdf

第1 页，共 122 页 天津博益气动股份有限公司（TIANJIN BOYI PNEUMATICS CO.,LTD.）2014博益气动 NEEQ:831798 年度报告 第2 页，共 122 页 2014 年 7 月 26 日，博益（天津）气动技术研究所有限公司召开股份公司创立大会，2014 年 8 月 13 日公司整体变更为股份有限公司，更名为天津博益气动股份有限公司。2014 年 10 月 21 日，公司通过了新一轮高新技术企业认证，获得了天津市科学技术委员会、天津市财政局、天津市国家税务局、天津市地方税务局联合颁发的编号为 GR201412000455 的 高新技术企业证书，有效期三年。2014 年 12 月 30 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司同意公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌股转系统函【2014】2654 号 2014 年公司共获得 11 个实用新型。截至报告期末，公司共拥有 3 个发明专利，36 个实用新型专利。公 司 年 度 大 事 记 天津博益气动股份有限公司 2014 年度报告 第3 页，共 122 页 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.8 第三节会计数据和财务指标摘要.10 第四节管理层讨论与分析.12 第五节重要事项.24 第六节股本变动及股东情况.25 第七节融资及分配情况.28 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.28 第九节公司治理及内部控制.32 第十节财务报告.36 释义项目释义项目 释义释义 有限公司、博益有限 博益（天津）气动技术研究所有限公司 公司、本公司、博益气动 天津博益气动股份有限公司 日本福田 FUKUDA CO.,LTD.长野计器 Nagano Keiki CO.,LTD.长野福田（天津）长野福田（天津）仪器仪表有限公司 北京硕双 北京硕双投资管理有限公司 TOUYOU、东阳工业 TOU YOU INDUSTRY HONG KONG LIMITED 股东大会 天津博益气动股份有限公司股东大会 股东会 博益（天津）气动技术研究所有限公司股东会 董事会 天津博益气动股份有限公司董事会 监事会 天津博益气动股份有限公司监事会 天津博益气动股份有限公司 2014 年度报告 第4 页，共 122 页 高级管理人员 本公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 公司章程 天津博益气动股份有限公司章程 元、万元 人民币元、人民币万元 公司法 中华人民共和国公司法 证券法 中华人民共和国证券法 业务规则 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）业务规定 全国中小企业股份转让系统主办券商推荐业务规定（试行）报告期 2012 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 报告期初 2012 年 1 月 1 日 报告期末 2014 年 12 月 31 日 主办券商、西南证券 西南证券股份有限公司 华寅五洲、会计师 中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）康达律师、律师 北京市康达律师事务所 中国证监会、证监会 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 证券业协会 中国证券业协会 天津博益气动股份有限公司 2014 年度报告 第5 页，共 122 页 第一节第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了 标准无保留意见 审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要【重要风险提示风险提示表】表】重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 市场竞争风险 经过多年的发展，公司目前已达到中国气密检漏仪生产企业的领先水平，其自主研发的压力传感器技术较为先进，将于近期实现生产工艺线自动化。公司主要产品在国内同细分行业中处于领先水平，但是与国际领先的竞争对手相比，公司在技术实力、产能规模和品牌效应上有一定的差距。如果公司不能持续提高技术能力、快速扩大产能规模，则将会在激烈的市场竞争中处于不利地位。公司治理和内部控制风险 在有限公司期间，公司治理不尽完善，内部控制基础较为薄弱。股份公司成立后，公司建立了较为健全的治理机构、三会议事规则及具体业务制度，公司内部控制环境得到优化，内部控制制度得到完善。但是，由于股份公司成立至今运营时间较短，公司治理层和管理层的规范意识还需进一步提高，对股份公司治理机制尚需逐步理解、熟悉，此外内部控制制度尚未在实际经营活动中经过充分的检验，治理结构和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。因此股份公司设立初期，公司仍存在一定公司治理和内部控制风险。营运资金不足的风险 从公司最近三年经审计的财务数据来看，2013 年及天津博益气动股份有限公司 2014 年度报告 第6 页，共 122 页 2014 年，公司经营活动产生的现金流量净额分别为606.43 万元和 2074.99 万元，经营活动产生的现金流量净额虽然增加。但是公司现金及现金等价物净增加额分别是-187.47 万元，-338.51 万元。从短期来看，公司业务需要扩张，如果公司不能尽快提高获取现金的能力，公司面临营运资金不足风险。存货周转率下降的风险 公司 2012 年、2013 年、2014 年存货周转率分别为 2.14、1.48、0.96。报告期内存货周转率呈下降趋势。公司存货主要为压力仪表、气动元器件、电器元件、机械加工件、温度仪表、流量计、调压阀等，2013 年存货周转率较 2012 年下降的主要原因系 2013 年后半年订单量增加，根据公司的采购模式和生产模式，与之相关的原材料等备库量也有所增加。2014 年该指标较小的主要原因系公司正在履行的销售合同金额较大，待发存货较大。公司结合客户需求进行订制生产，所以实际存货周转情况较稳定。随着公司业务的扩大，以及受客户采购政策的影响，若未来存货不能及时发出，则对公司的经营会产生一定影响。技术人员流失的风险 对于本行业企业而言，拥有稳定、高素质的研发和技术服务队伍对自身的发展至关重要。目前，技术研发和技术服务人才争夺十分激烈。企业发展前景、薪酬、福利、工作环境等因素的变化都会造成研发和技术服务队伍的不稳定，从而给公司经营带来一定的风险。税收政策变化引致的风险 本公司已经天津市科学技术委员会、天津市财政局、天津市国家税务局、天津市地方税务局认定为高新技术企业（证书编号：GF201412000455），发证时间为 2014 年10 月 21 日，有效期三年。本公司享受 15%税率的所得税优惠政策，上述税收政策对公司的发展起到了较大的推动和促进作用，若国家有关政策发生变动，公司未来适用的税收优惠政策存在着不确定性，一旦上述税收优惠政策发生不利变动将会对公司的税后利润产生影响，因此公司存在因税收政策变化而影响公司利润的风险。采购集中度较高的风险 公司向长野计器集团的采购金额占比较高，一方面是基于长野计器集团在中国境内的代理模式，另一方面是基于客户的要求。随着博益气动具有自主知识产权的自有品牌产品技术不断提高、产品规模不断扩大，代理销售业务占收入的比重开始下滑。但若未来博益气动不能有效提高自主研发产品的技术和产能，则仍需要依靠向长野计器集团进行采购，若长野计器集团的销售政策出现重大变动，则会对公司的经营产生不利影响。关联交易风险 2012 年、2013 年和 2014 年，公司向长野福田（天津）销售实现的收入分别为 1,927.52 万元、1,263.51 万元和158.99 万元，占当期营业收入的比例分别为 21.51%、16.00%、2.63%。长野福田（天津）为博益气动的参股天津博益气动股份有限公司 2014 年度报告 第7 页，共 122 页 公司，2012 年和 2013 年博益气动向长野福田（天津）销售占比较大的主要原因如下：1、博益气动向长野福田（天津）销售的产品主要是长野计器的传感器及相关配件和设备，长野计器的产品主要通过博益气动实现在中国的销售；2、部分早期已与长野福田（天津）建立起合作关系的企业，由于其采购政策较复杂，不希望变更采购渠道；因此，该等企业保持通过长野福田（天津）采购博益气动的产品；3、长野福田（天津）已委托博益气动处理其在中国的业务。本期重大风险是否发生重大变化：否 天津博益气动股份有限公司 2014 年度报告 第8 页，共 122 页 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 天津博益气动股份有限公司 英文名称及缩写 TIANJIN BOYI PNEUMATICS CO.,LTD.证券简称 博益气动 证券代码 831798 法定代表人 陈乃克 注册地址 天津开发区第九大街 80 号丰华工业园 7 号厂区 办公地址 天津开发区第九大街 80 号丰华工业园 7 号厂区 主办券商 西南证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 A 座 4 层 会计师事务所 中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 高绮云、尚鹤云 会计师事务所办公地址 天津市和平区解放路 188 号信达广场 35 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 李祥 电话 022-59810966 传真 022-59810963-100 电子邮箱 公司网址 联系地址 天津开发区第九大街 80 号丰华工业园 7 号厂区 邮政编码 300457 公司指定信息披露平台的网址 http:/www.neeq.cc 公司年度报告备置地 天津开发区第九大街 80 号丰华工业园 7 号厂区 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-01-23 行业（证监会规定的行业大类）C40 主要产品与服务项目 仪器、仪表及相关设备的开发、生产、销售及相关技术咨询、服务、转让；自营和代理货物进出口。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）30,000,000 天津博益气动股份有限公司 2014 年度报告 第9 页，共 122 页 控股股东 陈乃克 实际控制人 陈乃克 四、注册情况 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 120000400029854 否 税务登记证号码 津税字 120115600910892 否 组织机构代码 60091089-2 否 天津博益气动股份有限公司 2014 年度报告 第10 页，共 122 页 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 60,368,708.05 78,969,870.81-23.55%毛利率 50.03%49.83%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,039,942.81 14,450,565.73-92.80%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 673,573.22 13,160,640.92-94.88%加权平均净资产收益率 2.46%29.89%-基本每股收益（元/股）0.05 1.33-96.24%二、偿债能力 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 69,576,086.61 88,904,114.64-21.74%负债总计 38,179,069.95 44,205,785.93-13.63%归属于挂牌公司股东的净资产（元）31,397,016.66 44,698,328.71-29.76%归属于挂牌公司股东 的 每 股 净 资 产（元）1.05 4.11-74.55%资产负债率 54.87%49.72%-流动比率 1.43 1.70-利息保障倍数 2.34 28.29 三、营运情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 20,749,868.65 6,064,338.63-天津博益气动股份有限公司 2014 年度报告 第11 页，共 122 页 应收账款周转率 2.91 3.01-存货周转率 0.96 1.47-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率-21.74%16.72%-营业收入增长率-23.55%-11.87%-净利润增长率-92.80%6.37%-五、股本情况 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比增减比例例 普通股总股本（股）30,000,000 10,869,566-计入权益的优先股数量（股）-计入负债的优先股数量（股）-带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）-六、非经常性损益 项目项目 金额金额（元）（元）非经常性损益合计 431,023.05 所得税影响数 64,653.46 非经常性损益净额 366,369.59 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 科目科目 本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（去年同期去年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 应收帐款-北京宇航-70,000.00 0.00 坏账准备-北京宇航-70,000.00 0.00 未分配利润-10,500.00 0.00 递延所得税资产-10,500.00 0.00 天津博益气动股份有限公司 2014 年度报告 第12 页，共 122 页 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 1盈利模式 公司的盈利模式为两种，第一种是通过代理销售国外著名厂商的检漏仪和传感器等产品获取利润，第二种是生产销售具有自主知识产权的检漏仪和传感器等产品获取利润，其中一部分产品以定型产品形式批量生产和销售，另一部分非标设备产品则以订单形式生产和销售。公司目前收入主要来自产品销售、科研课题和校准服务三项业务。、产品销售：为公司工作的重点，给客户提供定型产品和非标设备两大类产品，其中，定型产品包括压力传感器、气密检漏仪、压力表、层流流量计、湿式流量计、减压阀、标准漏孔等；非标设备包括气密检漏专用设备（如发动机缸体、缸盖、油底壳、水泵等零部件用的“气密检测设备”；飞机油箱用的“整体油箱快速检漏系统”等）、压力流量测控系统（如燃气行业用的“燃气自动配气系统”、“调压器静特性测试装置”等）；上述产品中，以公司的自制产品为主，另外一些则是公司代理的品牌，而且其中有些产品，如压力传感器、气密检漏仪，则既有公司自制的产品、又有公司代理的品牌。、科研课题业务：主要涉及气密检漏工作，客户基本上都是国有大型科研院所，他们利用公司在气密检漏领域的技术、经验、实验手段和资质为科研课题提供客观依据，找到并确认相关检漏工作所应采用的方法和判别标准（临界漏率），以此为基础起草出工艺规范草案，并为后续需要采购的检测设备确定技术规格。、校准服务：公司拥有 CNAS 认证的实验室，可以向客户提供第三方校准服务，服务内容涉及气密、压力、流量等多个物理量，覆盖气密检漏仪、压力传感器、压力表、标准漏孔、流量计等多种产品。在对终端客户提供校准服务的同时，公司还以 CNAS 实验室为依托，与 SGS、天津计量院等国内外校准机构展开了横向合作，取得了良好的社会效果。2采购模式 公司的采购模式主要以销售订单为源头，结合企业 ERP 物料信息系统形成采购计划执行。物料涵盖机械元件、电子元件、气动元件、以及传感器、压力表等器件，品种达到了近万种。同时，结合物料的重要性、采购的难易程度，将物料分为、类分类管理，并对重点原材料加入了销售订单的属性，进行全过程跟踪。物料主要包括标准件和非标件。其中，标准件包括传感器、CPU 芯片、液晶屏、A/D（D/A）模块、电阻、电容、电磁阀、调压器、气缸等元器件，按供应商产品目录进行选型；非标件包括电路板、钣金件、机加工件等器件，根据公司提供的设计图纸进行订制生产。通常，物料均需由公司认证合格的供应商提供。3生产模式 定型产品采取订单生产为主、小批量备库为辅的生产模式。对于销售量较大的产品采取小批量备库的方式以缩短供货周期，其它产品均为订单生产。天津博益气动股份有限公司 2014 年度报告 第13 页，共 122 页 非标设备采取订单生产的生产模式。每个订单均涵盖调研、立项、设计、采购、组装、厂内调试、现场安装、现场调试、陪产等过程。产品核心部分采取自制或订制模式，非核心部分采取外购或外协，以此来把控产品的核心技术。生产作业严格遵守工艺规范，质量控制严格执行 ISO9001 程序文件。同时，借助 ERP 物料信息系统，使销售订单、生产订单、采购订单实现无缝连接，采购、生产、销售实现有机结合，产品的整个交付过程均可追溯、查询。从而实现严格确保产品质量、有效降低运营成本。4.销售模式 公司销售模式有直销和分销两种。代理的长野计器的产品以分销为主，其他产品主要采取直销的模式。公司在广州、杭州、重庆、武汉、上海、苏州、西安、北京、天津、沈阳等地设有 14 个办事处，在全国设有 17 家签约代理，确保能为客户提供及时、高效的现地服务。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否-所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 博益气动的主营业务收入主要包括检漏仪产品收入、专用设备和传感器产品收入。报告期内，公司实现营业总收入为 60,368,708.05 元，较去年同期下降23.55%；营业利润为 1,039,942.81 元，较去年同期下降 92.80%；利润总额为1,299,393.84，较去年同期下降 92%；1报告期内，公司营业总收入较去年同期下降的主要原因是：汽车、建筑机械、电力等领域需求疲软；部分专机项目因客户原因进度放缓，导致收入确认节点延后；自主研发的压力传感器尚未批量生产和销售，产品结构调整未达到预期效果。2净利润比去年同期下降 92.80%，主要原因是：(1)压力传感器、比例阀、高端机械压力表等产品的研发投入在持续加大。(2)因发展需要，咨询、培训、管理费用及人工成本等有较大幅度增长。(3)为加速企业转型、升级，外部资金需求增幅较大，财务费用有所提高。(4)因产品结构调整，加大了设备投入，当期计提资产减值费用增幅较大。启用新会计准则发生了其他较大调整项也对 2014 年产生了影响 天津博益气动股份有限公司 2014 年度报告 第14 页，共 122 页 1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成与现金流与现金流分析分析 单位：单位：万万元元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例 占营业占营业收入的收入的比重比重 金额金额 变动比变动比例例 占营业占营业收入的收入的比重比重 营业收入 60,368,708.05-23.55%-78,969,870.81-11.87%-营业成本 59,547,231.21-6.10%98.64%63,418,560.93-15.59%80.31%管理费用 23,800,759.59 19.45%39.43%19,925,917.33 15.57%25.23%销售费用 4,738,337.36 4.45%7.85%4,536,307.24 6.15%5.74%财务费用 600,824.51 269.92%1.00%-353,596.18-200.14%-0.45%营业利润 868,370.79-94.42%1.44%15,551,309.88 7.43%19.69%资产减值损失 703,712.95 347.42%1.17%157,282.15-71.23%0.20%营业外收入 555,005.82-64.65%0.92%1,569,916.91-8.30%1.99%营业外支出 123,982.77 136.80%0.21%52,358.31 58.06%0.07%所得税费用 259,451.03-90.09%0.43%2,618,302.75 1.92%3.32%净利润 1,039,942.81-92.80%1.72%14,450,565.73 6.37%18.30%经营活动产生的现金流量净额 20,749,868.65 242.16%-6,064,338.63-44.98%-投资活动产生的现金流量净额-2,085,588.40-59.01%-1,311,570.19 7.72%-筹资活动产生的现金流量净额-22,046,760.99 236.73%-6,547,399.33-46.13%-项目变动及重大差异产生的原因：1公司营业总收入较去年同期下降 23.55%的主要原因是：汽车、建筑机械、电力等领域需求疲软；部分专机项目因客户原因进度放缓，导致收入确认节点延后；自主研发的压力传感器尚未批量生产和销售，产品结构调整未达到预期效果。2净利润比去年同期下降 92.80%，主要原因是：收入比上年同期减少了 1800 万元，并且管理费用和财务费用的增加。(1)压力传感器、比例阀、高端机械压力表等产品的研发投入在持续加大。(2)因发展需要，咨询、培训、管理费用及人工成本等有较大幅度增长。(3)为加速企业转型、升级，外部资金需求增幅较大，财务费用有所提高。(4)因产品结构调整，加大了设备投入，当期计提资产减值费用增幅较大。启用新会计准则发生了其他较大调整项也对 2014 年产生了影响 3、财务费用：2013 年由于日元汇率降低造成，汇兑收益较高，覆盖了利息支出，另外，2014 年短期银行借款相对较多，短期达到 2000 万元人民币，所有贷款在 2014 年底全部天津博益气动股份有限公司 2014 年度报告 第15 页，共 122 页 还清。4、营业外收入 营业外收入减少的原因主要是政府补助减少。2013 年补助 1,424,472.00，2014 年补助518,368.28，减少 63.61%现金流量分析：1、经营活动产生的净流量增加：公司加大了对于应收账款的回收，本年从年初的应收账款余额 29,340,823.22 元，下降到了 9,519,967.94 元，回收 19,820,855.28 元，加大了经营活动产生的现金。2、投资活动现金流量减少的原因：2014 年现金收购了大股东陈乃克在长野福田（天津）8.25%的股份。(2)(2)收入构成分析收入构成分析 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收收入比例入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%气密检漏仪 17,995,197.24 29.81%20,630,497.99 26.12%传感器 1,697,359.44 2.81%11,992,738.04 15.19%专用设备 14,111,504.81 23.38%22,135,143.27 28.03%修理 2,013,853.13 3.34%1,458,282.59 1.85%技术服务 713,968.59 1.18%571,808.24 0.72%压力表 676,785.38 1.12%1,592,264.15 2.02%自制类其他 1,381,424.49 2.29%2,357,273.47 2.99%自制类小计 38,590,093.08 63.92%60,738,007.75 76.91%传感器(贸易）2,483,207.68 4.11%2,045,379.51 2.59%压力表(贸易）6,029,320.56 9.99%5,264,247.23 6.67%压力开关(贸易）3,239,059.89 5.37%3,099,722.86 3.93%流量计(贸易）6,008,094.35 9.95%4,997,985.46 6.33%贸易类其他 2,972,932.49 4.92%1,778,528.00 2.25%贸易类小计 20,732,614.97 34.34%17,185,863.06 21.76%主营业务合计 59,322,708.05 98.27%77,923,870.81 98.68%房租 146,000.00 0.24%146,000.00 0.18%其他 900,000.00 1.49%900,000.00 1.14%其他业务合计 1,046,000.00 1.73%1,046,000.00 1.32%收入构成变动的原因 较去年同期，除传感器、专用设备外，报告期内的收入构成没有明显变化。传感器收入下降的原因是：基础建设投资下滑导致建筑机械领域需求疲软。专用设备收入下降的原因是：汽车领域的需求不振；其他领域的部分项目因客户原因导致进度放缓，收入确认节点出现延后。(3)(3)营运分析营运分析 主要销售客户的基本情况：公司的主要客户集中于汽车、燃气、航空航天、大型机械等领域，后续将继续大力开拓市场、进入医疗设备、中央空调、液压系统、空气压缩机、工业水泵、建筑机械、机器人、工厂自动化等智能设备等领域。天津博益气动股份有限公司 2014 年度报告 第16 页，共 122 页 2014 年，公司前五名客户的销售额及所占营业收入的比例为：单位名称 金 额 占公司全部营业收入的比例%广州市明乐仪器有限公司 4,108,773.77 6.81%长野福田（天津）仪器仪表有限公司 1,735,882.51 2.88%上海鑫赑实业有限公司 1,706,502.57 2.83%苏州藤野自动化控制有限公司 1,541,363.58 2.55%杭州科光自动化仪表有限公司 1,260,905.12 2.09%合合 计计 10,353,427.55 17.16%2012年、2013年和2014年博益气动前五名客户的销售额分别为2,686.67万元、2,132.92万元和 1035.34 万元，占各期营业收入的比例分别为 29.98%、27.01%和 17.16%。公司主要客户分布较为分散，对单个客户的销售额对比总销售额均未超过 50%，不存在对单一客户严重依赖的情况。公司目前董事、监事、高级管理人员和核心技术人员或持有公司 5%以上股份的股东未在上述客户中占有权益。主要供应商的基本情况：2014 采购金额 总额 32,555,776.79 元 前五名供应商名称 供应商名称 2014 采购金额 占总采购金额的比例 长野福田(天津)仪器仪表有限公司 9,859,023.44 30.28%NAGANO KEIKI CO.,LTD.7,903,702.93 24.28%SHINAGAWA CORPORATION 2,765,220.92 8.49%smc（中国）有限公司 1,097,305.37 3.37%世伟洛克（上海）流体系统科技有限公司 679,995.72 2.09%合计 22,305,248.38 68.51%公司目前董事、监事、高级管理人员和核心技术人员或持有公司 5%以上股份的股东未在上述供应商中占有权益。重要订单的基本情况：-天津博益气动股份有限公司 2014 年度报告 第17 页，共 122 页 2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本期末本期末 上年期末上年期末 占占总资产总资产比重比重的增的增减减 金额金额 变动比例变动比例 占总资占总资产的产的比比重重 金额金额 变动比例变动比例 占总资占总资产的产的比比重重 货币资金 8,594,196.26-31.13%12.35%12,479,323.01-9.92%14.04%-1.68%应收账款 9,519,967.94-67.55%13.68%29,340,823.22 34.85%33.00%-19.32%存货 32,357,690.59 15.96%46.51%27,905,084.59 15.34%31.39%15.12%长期股权投资 1,034,572.11-1.49%-1.49%固定资产 8,720,953.98-8.88%12.53%9,570,610.61 11.95%10.77%1.77%在建工程-短期借款 2,015,946.77-86.56%2.90%15,000,000.00 50.00%16.87%-13.97%长期借款-总资产 69,576,086.61-21.74%-88,904,114.64 16.71%-0.00%项目变动原因：1、货币资金降低了 31.13%，主要是偿还了银行贷款 1500 万元，股份制改革现金分红缴纳税款，费用支出增加引起。2、应收账款减少了 67.55%，主要是公司改变了考核激励的措施，大大促进了应收账款的回收力度。3、存货增加了 15.96%，主要是公司加大研发投入，对外专用设备项目延缓验收所致。4、固定资产降低了 12.53%，主要是本期将出租的 4 号办公楼调整到了投资性房地产项下核算，且 2014 年期初数没有调整。5、长期投资主要是收购了长野福田（天津）的 8.25%的股权。6、短期借款降低了 86.56%，主要是短期借款到期，还清了借款 1500 万元所致。3.3.投资情况分析投资情况分析 委托贷款情况：(三三)外部环境的分析外部环境的分析 气密检漏仪及其专用设备主要应用在产品有密封性能要求的行业中，比如汽车及其零部件、燃气、通信、空调、电池等等。现阶段主要应用在汽车和燃气具相关行业，主要是因为这两个行业有明确的密封性能国家标准。各个制造厂商需要依照国家标准客观、定量的确定所制造产品的密封性能，这就决定了必须采用气密检漏仪来保证产品性能。其他行业如通信、压缩机等行业虽然产品自身有很强的密封要求，但是国家并没有给出十分明确的泄漏标准，也尚未形成行业标准，因此只有该行业领军企业才会抛弃传统水检的方法，采取更为先进的气密检漏仪手段进行密封性检查。汽车零部件领域还有很多中小型汽车零部件厂家在使用水检法，该方法较为落后，受人为因素影响较大，效率底下，近些年来逐步淘汰，相关厂家开始使用专用气密检测设备代替水检法。但是也有些汽车零部件厂商，由于水检设备价格低廉，自身产品利润较低等原因，继续使用水检法。随着国家相关制造产业的进步以及对产品品质的调高，越来越多的行业将会制定出定量检测气密性的要求，从而会大量采用专业气密检漏仪来验证产品的密封性能。近两天津博益气动股份有限公司 2014 年度报告 第18 页，共 122 页 年通信、医疗行业的相关企业已经逐步采取气密检漏仪的方式替代原有的水检方式。气密性检测技术应用属于新兴产业，目前尚处于市场成长期，全部份额总和在 35 亿左右，市场需求处于一个培育成长的阶段。未来相关行业的形成明确的密封性能指标之后，其市场潜力甚至比汽车行业更大，行业年市场需求有望达到10 亿元 传感器行业的发展趋势和前景。几十年来，以微电子技术为基础，促进了传感器技术的发展。未来 1020 年，传统硅技术将进入成熟期（预测为 2014 年2017年）。从总体发展看，传统硅技术将一直延续到 2047 年（即晶体管发明 100 周年）才趋于饱和（即达到芯片特征尺寸的极限）和衰退。而当前微电子技术仍将依循“等缩比原理”和“摩尔定律”两条基础规律走下去，在尽力逼近传统硅技术极限中，不断扩展硅的跨学科横向应用（如 MEMS 等）和突破“非稳态物理器件”(量子、分子器件)。同时，多学科、多种高新技术的交叉融合，推动了新一代传感器的诞生与发展。例如：当前我国正在重点开发的 MEMS、MOMES、智能传感器、生物化学传感器等以及今后将大力开发的网络化传感器、纳米传感器均是多学科、多种学科技术交叉融合的新一代传感器。具体到压力传感器，归纳起来，主要有以下几个趋势：1、小型化：小型化会带来很多好处，重量轻、体积小、分辨率高，便于安装在很小的地方；对周围器件影响小，也利于微型仪器、仪表的配套使用。2、集成化：压力传感器已经越来越多的与其它测量用传感器集成以形成测量和控制系统，集成系统在过程控制和工厂自动化中可以提高操作速度和效率。3、智能化：由于集成化的出现，在集成电路中可添加一些微处理器，使得传感器具有自动补偿、通讯、自诊断、逻辑判断等功能。4、系统化：单一化产品在市场上没有大的竞争力。市场风云突变，一旦失去市场，发展则停滞不前，经济效益差，资金浪费大，产品成本高。5、标准化：传感器的设计与制造已经形成了一定的行业标准。如 IEC、ISO 国际标准，美国的 ANSIC、ANSC、MIL-T 和 ASTME 标准，日本 JIS 标准，法国 DIN 标准。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 在检漏仪方面，公司是国内该领域方面的领导企业，生产规模、产品质量、国标制定方面都非常领先。在设备制造方面，客户给予的评价是很独特、有技术，公司可以做其他厂家在流体测控领域难以实现的产品，但是在普通产品方面价格无法和其他厂家竞争。在传感器等标准工业产品方面，目前处于小批量销售阶段，品质完全可以和国外产品媲美，品牌刚刚推广，竞争主要目标也是国外主流品牌。公司的竞争优势 1、市场基础好 气密检测设备在汽车和燃气市场，尤其是外资厂商和国内一线大厂等知名企业进入门槛很高，公司检漏设备已经进入了天津丰田、上海大众、一汽大众、深圳华为、广东美的、长安福特等国际知名企业。公司测漏设备经过了长时间测试精度和耐用性的考验，在业内享有较高知名度，为公司未来业务的发展奠定了良好基础。2、检漏技术领先 密封性检漏行业综合性较强，涉及的技术领域较多，对人员和技术积累有较高要求。从市场调研、研制开发、制造装配设备都需要大量人力物力的投入和长期持续的技术积累。气密检漏的行业特性决定了对专业技术人员的要求高且需要大型研发设计团队的相互天津博益气动股份有限公司 2014 年度报告 第19 页，共 122 页 合作，公司拥有一支包括博士、硕士、高级工程师在内近 70 人的、专业技术精湛、项目经验丰富、充满朝气和活力的科研队伍，可以独立完成气密检漏仪相关产品的设计及研发，和其他公司相比更加专业。公司与中国运载火箭技术研究院、中国空间技术研究院、国家燃气具检验中心、国家汽车检验中心、国家摩托车检验中心、日本燃气协会等国内外多家科研及检测机构进行了广泛的合作，并且参与制定了国家标准差压式气密检漏仪、行业标准摩托车和轻便摩托车簧片阀式二次空气补给机构技术要求和试验方法等多项标准。公司气密检漏仪、燃油脱附气密设备、燃气连续配气系统等检测设备已经实现标准化、模块化，有利于未来扩大生产规模。目前公司拥有气密相关专利技术产品十余项；同时公司拥有先进的技术理论体系，可应用于持续发展产品技术，引领技术发展。3、服务优势 公司在北京、上海、重庆、广州、杭州、苏州、西安等地设有十几个办事处，能够 24小时为客户提供专业、优质、高效的现地服务。技术能力上能够兼顾气密检漏仪和气密专用设备的服务和调试。和其他公司相比较，客户对我公司的服务很满意。4、产品质量优势 公司测漏设备的精度高，重复性良好，尤其适合大规模生产线上高标准要求下的精度检测要求。马自达、霍尼韦尔、深圳华为、一汽大众等高端客户现场的持续使用，是公司高端客户使用的成功案例，也是产品质量良好的最佳证明。5、产品替代性 公司生产的气密检测设备整体技术性很强，因此产品的替代性主要体现在客户对不同品牌和生产厂家所生产的气密检测设备的选择。由于行业的特殊性，不同厂家在产品价格、技术能力、产品品质、售后服务等方面千差万别，客户会综合考虑多重因素。比如设备检测精度，有的厂家检测设备精度刚刚甚至不能完全满足客户要求，以低精度降低成本，达到降低销售价格的目的；而公司设备检测精度至少高出客户要求精度一个数量级以上，不会一味追求低成本，只有这样才能保证在复杂工况下的平稳运行。公司的竞争劣势 1、公司资金投入不足 公司研发和业务开拓均需要投入大量的资金与资源。而目前公司主要通过银行借款筹集资金，融资渠道有限，资金投入不足，不利于公司业务