832193_2014_宏晶科技_2014年年度报告_2015-04-22.pdf

第 1 页，共 110 页合肥宏晶微电子科技股份有限公司（MacroSilicon Technology Co.,Ltd.）2014宏晶科技NEEQ:832193年度报告第 2 页，共 110 页1、2014 年 1 月 21 日，公司获第二届合肥青年创业大赛冠军。2、2014 年 6 月 13 日，公司承担的科技型中小企业技术创新基金创业项目 高清数字多媒体显示设备（LCD）主控芯片的研发及产业化经安徽省科学技术厅验收合格。3、2014 年 11 月 5 日，公司获 2014 年“创青春”全国大学生创业大赛创业实践挑战赛银奖。4、2014 年 11 月 7 日，公司产品平板显示设备主控芯片 MS1820 获批为安徽省高新技术产品。5、2014 年 12 月 25 日，公司入选合肥市第四批“百人计划”。公 司 年 度 大 事 记公 司 年 度 大 事 记合肥宏晶微电子科技股份有限公司2014 年度报告第 3 页，共 110 页目录目录第一节声明与提示.5第二节公司概况.9第三节会计数据和财务指标摘要.10第四节管理层讨论与分析.12第五节重要事项.32第六节股本变动及股东情况.34第七节融资及分配情况.35第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.36第九节公司治理及内部控制.39第十节财务报告.43合肥宏晶微电子科技股份有限公司2014 年度报告第 4 页，共 110 页释义释义释义项目释义项目释义释义公司、股份公司、宏晶、宏晶科技合肥宏晶微电子科技股份有限公司公司法中华人民共和国公司法证券法中华人民共和国证券法公司章程最近一次由股东大会会议通过的合肥宏晶微电子科技股份有限公司章程三会公司股东大会、董事会、监事会股东大会合肥宏晶微电子科技股份有限公司股东大会董事会合肥宏晶微电子科技股份有限公司董事会监事会合肥宏晶微电子科技股份有限公司监事会“三会”议事规则股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则全国股份转让系统全国中小企业股份转让系统全国股份转让系统公司全国中小企业股份转让系统有限责任公司推荐主办券商、西南证券西南证券股份有限公司会计师事务所瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）报告期2014 年 1 月 1 日-2014 年 12 月 31 日元、万元人民币元、人民币万元IC/集成电路在一半导体基板上，利用氧化、蚀刻、扩散等方法，将众多电子电路组成各式二极管、晶体管等电子组件，做在一个微小面积上，以完成某一特定逻辑功能，达成预先设定好的电路功能要求的电路系统。晶圆将单晶硅晶棒切割所得的一片片薄圆片，即是晶圆，或硅晶圆。IDM 模式IDM 是英文 Integrated Device Manufacture 的缩写，即垂直集成模式。IDM 模式的特点是，企业经营范围涵盖了芯片设计、生产制造、封装测试等各环节，甚至延伸至下游终端。流片Tape Out,像流水线一样通过一系列工艺步骤制造芯片。LVDSLVDS 即低压差分信号传输，是一种满足当今高性能数据传输应用的新型技术，是由美国国家半导体公司提出的一种信号传输模式，它是一种标准，它在提高数据传输率的同时会有很低的功耗。消费类电子产品我国消费类电子产品是指用于个人和家庭与广播、电视有关的音频和视频产品。SPEC用于测试处理器芯片的基准的主要程序。QAQA 是英文 QUALITY ASSURANCE 的缩写，即质量保证，负责 ISO9000标准所要求的有关质量保证的职能，担任这类工作的人员就叫做QA 人员。合肥宏晶微电子科技股份有限公司2014 年度报告第 5 页，共 110 页第一节声明与提示第一节声明与提示声明声明公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项是或否是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事否是否存在豁免披露事项否合肥宏晶微电子科技股份有限公司2014 年度报告第 6 页，共 110 页风险事项风险事项重要风险事项名称重要风险事项名称重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述所得税优惠政策变化风险根据中华人民共和国企业所得税法及国家税务总局下发的“国税函2009203 号”关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知的规定，公司按照高新技术企业税收优惠政策减按 15%的税率缴纳企业所得税，公司经安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局的批准，于 2011 年11 月 15 日取得高新技术企业证书。公司可能存在因国家政策、税收法规调整而不再享受该税收优惠，或因不符合高新技术企业认定条件而被取消执行 15%优惠税率的风险。公司于 2013 年 12 月取得国家集成电路设计企业资格。根据财政部国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知（财税201227 号）第三条规定：“我国境内新办的集成电路设计企业和符合条件的软件企业，经认定后，在2017 年 12 月 31 日前自获利年度起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照 25%的法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止。”同时，按 17的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3的部分实行即征即退政策。相对高新技术企业，此项税收政策更为优惠。为享受更大力度的税收优惠政策，现公司已向高新区国税局提交集成电路设计企业税收优惠备案资料，备案后即可享受“两免三减半”的企业所得税，及增值税超过 3的部分即征即退的优惠政策。公司治理风险公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系，但是各项内控制度的执行还需要进一步加强，并且随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高更严的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应公司快速发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的可能性与风险。为此，公司正逐步完善各种规章制度以及内部控制体系，不断完善公司法人治理结构，不断吸收先进管理理念，以此提高企业经营管理水平。合肥宏晶微电子科技股份有限公司2014 年度报告第 7 页，共 110 页核心技术人员流失的风险公司属于高新技术企业，产品和技术的研发需要大量的高素质专业技术人才。随着我国科技体制的改革和市场经济机制的建立与完善，人才竞争日益加剧，人才吸引和积累越来越难，若因人力资源管理不善而造成人才不足、流失或者不能及时吸纳到合适的人才，将影响公司的持续创新能力并对公司的经营发展带来重大影响。为此，公司建立了校园招聘、猎头招聘、校企合作等多项人才招聘渠道，并努力为员工事业的发展提供良好的平台和机会，通过加强企业文化建设，完善用人机制等措施增强企业凝聚力，留住每一位优秀的员工。此外，公司核心技术人员均持有合肥芯众投资管理有限公司（持有合肥宏晶微电子股份有限公司 25%股权）股份，公司通过该股权设置大大降低了核心技术人员流失的风险，保证技术团队的稳定。市场风险公司主要从事芯片的研发、设计、销售和提供相关服务，所研发的产品和技术均处于行业领先地位。现阶段潜在的竞争对手可能有更长的经营历史、良好的信誉、长期的客户基础，并且可能会有更好的财政支持、技术和资源。公司面临着市场中竞争对手研发出更先进的技术产品，自身产品和技术过时而在市场竞争中处于不利地位的风险。公司目前与多家半导体行业的领军企业建立了良好的长期战略合作关系，并积极研究市场最新动向和研发情况，保持公司的持续创新能力、保持公司产品与市场需求的一致。实际控制人不当控制的风险公司控股股东及实际控制人刘伟直接持股 55.50%、间接持股 8.25%，合计持有公司 63.75%股权。公司实际控制人现任公司董事长兼总经理，对公司经意管理有较大影响力，若实际控制人利用控股地位，通过行使表决权对公司经营、人事、财务等方面的决策进行不当控制，可能给公司的正常运营带来风险，并最终损害中小股东的利益。对主要客户依赖的风险报告期内，公司对第一大客户合肥灵微半导体科技有限公司的销售收入占收入总额的比重超过 50%，存在一定的依赖性，若公司与合肥灵微半导体科技有限公司的合作出现异常或者无法继续合作，将对公司的经营情况产生一定影响，为此，公司在深圳、上海和苏州等地与行业相关代理机构已建立合作关系，多渠道发展合作客户，以降低对主要客户的依赖和潜在的经营风险。合肥宏晶微电子科技股份有限公司2014 年度报告第 8 页，共 110 页财务风险报告期营业利润为-1,461,197.66 元，经营活动产生的现金流量净额为-6,427,990.78 元。报告期公司加大了研发支出的投入，同比增长了 87.83%，同时由于筹备新三板挂牌工作产生的中介机构费用也占到了营业收入的 4.13%；鉴于公司产品制造周期相对较长的特性（一般为 90 天左右），为了确保产品供应能适应公司销售规模的高速增长，公司的备货量大幅增加，也使得报告期经营活动产生的现金流量净额为负。随着公司现有产品销售规模效应显现，包括研发费用在内的期间费用占比会逐步降低。同时公司将在应收账款回笼、库存备货量与销售量的合理配合等方面加大力度，进一步的降低公司的流动资金占用，以缓解经营活动中现金流为负所带来的不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否合肥宏晶微电子科技股份有限公司2014 年度报告第 9 页，共 110 页第二节公司概况第二节公司概况一、基本信息一、基本信息公司中文全称合肥宏晶微电子科技股份有限公司英文名称及缩写MacroSilicon Technology Co.,Ltd.证券简称宏晶科技证券代码832193法定代表人刘伟注册地址安徽省合肥市高新区望江西路 800 号动漫基地 B1 楼 9 层北办公地址安徽省合肥市高新区望江西路 800 号动漫基地 B1 楼 9 层北主办券商西南证券股份有限公司主办券商办公地址重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦会计师事务所瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名何晖、李方英会计师事务所办公地址北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层二、联系方式二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人崔莹莹电话0551-65317870传真0551-65314133电子邮箱公司网址联系地址安徽省合肥市高新区望江西路 800 号动漫基地 B1 楼 9 层北邮政编码230088公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地公司董事会秘书办公室三、企业信息三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统挂牌时间2015-04-01行业（证监会规定的行业大类）计算机、通信和其他电子设备制造业主要产品与服务项目芯片设计、开发、销售及相关技术服务普通股股票转让方式协议普通股总股本（股）10,000,000控股股东刘伟实际控制人刘伟合肥宏晶微电子科技股份有限公司2014 年度报告第 10 页，共 110 页四、注册情况四、注册情况项目号码报告期内是否变更企业法人营业执照注册号340106000035090否税务登记证号码340104694110182否组织机构代码69411018-2否合肥宏晶微电子科技股份有限公司2014 年度报告第 10 页，共 110 页第三节会计数据和财务指标摘要第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力一、盈利能力本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例营业收入15,384,782.027,532,495.38104.25%毛利率50.03%68.63%-归属于挂牌公司股东的净利润2,366,399.741,317,415.5579.62%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-927,951.85832,065.55-211.37%加权平均净资产收益率23.43%29.78%-基本每股收益（元/股）0.410.43-24.64%二、偿债能力二、偿债能力本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例增减比例资产总计18,590,722.878,894,747.20109.01%负债总计3,601,548.733,311,972.80-6.35%归属于挂牌公司股东的净资产（元）1.501.66-7.53%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）1.501.66-7.53%资产负债率19.37%37.24%-流动比率5.182.36-利息保障倍数-10.8840.61三、营运情况三、营运情况本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例经营活动产生的现金流量净额-6,427,990.78840,507.99-应收账款周转率3.943.73-存货周转率8.6360.40-合肥宏晶微电子科技股份有限公司2014 年度报告第 11 页，共 110 页四、成长情况四、成长情况本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例总资产增长率109.01%41.27%-营业收入增长率104.25%48.86%-净利润增长率79.62%-37.20%-五、股本情况五、股本情况本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例增减比例普通股总股本（股）10,000,00010,000,0000.00%计入权益的优先股数量（股）-计入负债的优先股数量（股）-带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）-六、非经常性损益六、非经常性损益项目项目金额（元）金额（元）非经常性损益合计3,764,973.25所得税影响数470,621.66非经常性损益净额3,294,351.59七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况科目科目本期期末（本期）本期期末（本期）上年期末（去年同期）上年期末（去年同期）调整重述前调整重述前调整重述后调整重述后调整重述前调整重述前调整重述后调整重述后无-合肥宏晶微电子科技股份有限公司2014 年度报告第 12 页，共 110 页第四节管理层讨论与分析第四节管理层讨论与分析一、经营分析一、经营分析（一）商业模式（一）商业模式公司处于集成电路设计行业，以“设计中国人自己的核心芯片”为发展使命，专注于具有自主知识产权的集成电路设计、软件开发、系统方案设计，提供整体解决方案和电子产品设计服务。公司核心团队成员 60 余人，拥有十多位海内外高层次管理与技术人才，获得核心自主知识产权 145 项。公司的主要产品为平板显示主控芯片 MS1820、视频处理芯片MS9282。公司通过自有销售团队及与代理商合作的方式开拓市场，现营销网络已覆盖长三角、珠三角的知名视频设备生产厂商和相关行业企业。公司拥有实力雄厚的技术团队，掌握国际领先的产品技术，具有完备的售后服务管理体系，为客户提供全方位的产品与技术服务。报告期内，公司的收入来源于芯片产品的销售及为客户提供相关集成电路设计、系统开发、电子解决方案而获取的服务费。目前公司规模较小，在金融资源、实物资源上没有较大优势，但是人力资源、无形资源和产品信息比较丰富，一旦打开市场，公司收入和利润将获得快速增长。（一）业务模式公司通过设计各类市场需求的音视频主控芯片，通过外包代工的方式获得所需成品芯片；同时，以视频芯片及电源管理相关的集成电路为核心，向客户提供适合的音视频及电源管理解决方案，取得客户系统方案的认可，从而实现向各户销售成品芯片，并通过销售收入与代工成本总和之差，实现公司盈利与资金回笼。1、产品研发公司积极进行市场开发调研，根据客户需求设计公司产品，以多样化的产品开拓新的客户资源，并协助客户公司完成其产品应用研发工作。经过多年的发展，公司积累了很多长期、稳定的客户资源，并且客户对公司产品及技术依赖性较高，可替换性较弱。2、代工生产厂商流片、封装、测试公司专注于芯片产品的设计与研发，将芯片的流片、封装、测试环节委托外部工厂代工，以确保公司的核心竞争力。公司设有专业的技术人员负责整个生产过程的质量控制，以符合公司对产品质量的要求。芯片产品可在中芯国际、苏州台电等各大生产商加工生产，在资金保证的前提下，生产能力不受自身的其它任何条件限制。3、售后服务公司拥有一批高素质、高效的技术服务队伍，具有完备的售后服务管理体系，为客户提供了全方位的技术解决方案。公司设有良好的反馈机制，对于存在的质量问题或工作问题，公司会及时派出相应的技术人员前往客户企业帮助解决问题。公司建立回访制度，及时了解客户需求，持续改进产品与服务。（二）销售模式公司设有独立的销售部门管理面向市场的直接销售活动，同时通过经销商销售公司产品，并负责对未来市场及潜在客户的市场调研、开发及广告宣传策划。此种销售模式，大大降低了公司的销售成本，使公司始终保持精力在产品的设计研发上，同时也将公司业务范围迅速扩展至我国长三角、珠三角地区。（三）盈利模式合肥宏晶微电子科技股份有限公司2014 年度报告第 13 页，共 110 页公司目前主要为客户提供集成电路的定制化设计，产品开发解决方案，以及销售公司自主研发的各类集成电路芯片产品获取利润。此外，公司通过自身的技术积累优势，承揽一定的咨询服务业务。公司通过以上经营模式，逐渐培养出具有自我特色的品牌和市场影响力，并随着市场产品与技术的发展，在芯片行业中的技术优势越发明显，使得下游企业对公司产品及技术服务产生依赖。公司利用该模式不断扩展更多的潜在客户，并提升公司的经济效益增长与公司在行业中的竞争地位。报告期内，公司商业模式没有发生重大变化。年度内变化统计：年度内变化统计：事项事项是或否是或否所处行业是否发生变化否主营业务是否发生变化否主要产品或服务是否发生变化否客户类型是否发生变化否关键资源是否发生变化否销售渠道是否发生变化否收入来源是否发生变化否商业模式是否发生变化否（二）报告期内经营情况回顾（二）报告期内经营情况回顾公司主营业务为芯片的研发、设计、销售和相关技术服务，主要产品包括视频处理芯片MS1820 和视频转换芯片 MS9282，主要用于转换盒，线材，平板显示设备及 DVR 产品等。报告期内，公司因发展需求不断扩大团队，增加至 69 人。团队共同致力于自主知识产权的芯片研发。报告期内，公司拥有集成电路布图设计登记证书 139 项：23 项为 2014 年获得，116 项为 2011 年-2013 年获得。此 139 项集成电路布图设计登记证书权利人均在 2014年 12 月 29 日前更名为合肥宏晶微电子科技股份有限公司。公司 2010 年-2011 年获得的 6项计算机软件著作权权利人变更手续正在办理（已于 2015 年 3 月 24 日更名为合肥宏晶微电子科技股份有限公司）。另，公司新申请 1 项计算机软件著作权登记证书（已于 2015 年 2 月 26 日获得）；新申请 1 项发明专利（发明创造名称：低内存视频帧率调节方法，申请号：201510015665.4，于2015 年 1 月 13 日获得受理通知书）。报告期内，随着技术与产品的发展，市场得到进一步开拓，且积累了更多的客户资源，提升了公司的经济效益和在行业中的竞争地位。2014 年度，公司实现营业收入15,384,782.02 元，较上年同期增长 104.25%。营业收入的增长主要原因是市场开拓较为成功，市场占有率大幅提高，以及公司的知名度提升，使得公司产品销售额在 2014 年大幅增加。2014 年公司的综合毛利率为 50.8%，较上年同期下降了 17.87%，主要原因有以下两方面，一方面产品结构的变化导致综合毛利率下降，毛利率较高的技术服务收入在营业收入所占比重由 2013 年的 54.63 降到 2014 年的 40.64%；另一方面，为进一步扩张市场份额，提高市场占有率，公司在产品价格上也做出了适当调整，使得芯片产品毛利率相比较上年度略有降低。2014 年公司营业利润为-1,461,197.66 元，较上年同期下降了 2,272,137.05 元。主要原因由于期间费用较上年度大幅增长 112.12%，其中：研发费用较上年增加了 2,246,211.91合肥宏晶微电子科技股份有限公司2014 年度报告第 14 页，共 110 页元，新三板挂牌工作中介机构费用 634,994.21 元。2014 年公司实现净利润 2,366,399.74 元，较上年同期增长 79.62%。净利润增长的主要原因是收到各级部门政府补助较上年增加了 3,203,973.25 元。1、主营业务分析1、主营业务分析(1)利润构成与现金流分析(1)利润构成与现金流分析单位：万元单位：万元项目项目本期本期上年同期上年同期金额金额变动比例变动比例占营业收入的比重占营业收入的比重金额金额变动比例变动比例占营业收入的比重占营业收入的比重营业收入15,384,782.02104.25%-7,532,495.3848.86%-营业成本16,845,979.68225.33%49.97%6,721,555.99260.50%31.37%管理费用7,956,328.18120.59%51.72%3,606,794.3171.24%47.88%销售费用1,005,080.6752.02%6.53%661,144.2781.68%8.78%财务费用134,298.32572.52%0.87%19,969.4579.25%0.27%营业利润-1,461,197.66-280.19%-9.50%810,939.39-54.85%10.77%资产减值损失51,744.13-21.68%0.34%66,069.75-46.69%0.88%营业外收入3,774,973.25561.12%24.54%571,000.0015.57%7.58%营业外支出10,000.00-0.06%-0.00%所得税费用-62,624.15-197.06%-0.41%64,523.84-66.46%0.86%净利润2,366,399.7479.62%15.38%1,317,415.55-37.20%17.49%经营活动产生的现金流量净额-6,427,990.78-864.77%-840,507.995.50%-投资活动产生的现金流量净额-2,883,801.40238.40%-852,183.09419.96%-筹资活动产生的现金流量净额8,847,006.202,285.54%-229,140.009.44%-项目变动及重大差异产生的原因：项目变动及重大差异产生的原因：营业收入：本期比上年同期增加 104.25%，主要由于公司产品及服务定位精准，宣传推广工作成效显著，市场份额进一步提升所致；营业成本：本期比上年同期增加 225.33%，主要由于营业收入增长相应的增加了成本，同时由于收入结构的变化使得综合毛利率降低导致成本的增长幅度高于收入增长幅度；管理费用：本期比上年同期增加 120.59%，主要由于研发费用较上年增加了2,246,211.91 元，新三板挂牌工作中介机构费用 609,194.21 元；销售费用：本期比上年同期增加 52.02%，主要由于业务不断扩大相应人工费增加及招待费、差旅费增加所致；营业外收入：本期比上年同期增加 561.12%，主要由于收到各级部门政府补助较上年增加了 3,203,973.25 元。现金流量分析：现金流量分析：2014 年筹资活动产生的现金流量金额为 8,847,006.20 元，主要是收到股东出资7,040,000.00 元、收到银行借款 2,000,000.00 元；合肥宏晶微电子科技股份有限公司2014 年度报告第 15 页，共 110 页2014 年经营活动产生的现金流量金额为-6,427,990.78 元，与本年度净利润2,366,399.74 元相差 8,794,390.52 元，主要是由于应收账款增加了 2,779,548.00 元，存货增加了 3,066,137.41 元，预付账款增加了 3,457,267.65 元。(2)收入构成分析(2)收入构成分析类别/项目类别/项目本期收入金额本期收入金额占营业收入比例%占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额占营业收入比例%占营业收入比例%视频处理芯片 MS18205,067,200.0032.94%2,604,615.3834.58%视频转换芯片 MS92823,919,200.0025.47%812,880.0010.79%技术服务6,253,000.0040.64%4,115,000.0054.63%其他145,382.020.94%-0.00%合计15,384,782.02100.00%7,532,495.38100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：视频处理芯片 MS1820：本期较上期增加了 2,462,584.62 元，占营业收入比例减少了1.64%，主要是市场推广成效显著，客户对公司产品认知度提高使得销售额大幅增加；视频转换芯片 MS9282：本期较上期增加了 3,106,320.00 元，占营业收入比例增加了14.68%，主要是由于该产品在上年度推向市场后，在潜在客户群体中产生了积极的反响，销售份额提升迅速；技术服务，公司的技术服务收入主要包括技术转让和技术开发，随着产品销售规模迅速扩张，占营业收入的比例下降了 13.99%，但技术服务收入的绝对额仍在稳步增长。(3)营运分析(3)营运分析主要销售客户的基本情况：主要销售客户的基本情况：前五大客户营业收入合计 14,882,600.00 元，占公司全部营业收入的 96.74%。明细如下：公司主要通过与经销商合作来完成芯片产品的销售。公司将产品销售业务给经销商的同时，对经销商的技术人员提供产品的技术服务培训，由经销商直接为终端客户提供产品服务，并同时由经销售搜集反馈终端客户需求信息，交由公司技术部门提供相应的解决方案。此种销售模式，大大降低了作为集成电路设计企业的销售成本，并使公司将精力始终专注在集成电路产品的设计研发中。上述客户与公司均不存在关联关系。单位名称单位名称金额金额占公司全部营业收入的比例%占公司全部营业收入的比例%合肥灵微半导体科技有限公司9,762,000.0063.45%济南三诺科技有限公司2,124,800.0013.81%东莞市零刻微电子有限公司1,536,000.009.98%安徽大洋自动化科技有限公司752,200.004.89%深圳市芯视音科技有限公司707,600.004.60%合计14,882,600.0096.74%合肥宏晶微电子科技股份有限公司2014 年度报告第 16 页，共 110 页主要供应商的基本情况：主要供应商的基本情况：前五大供应商采购金额合计 8,691,364.71 元，占公司全年采购总额的 83.11%。明细如下：公司专注于芯片产品的设计与研发，将芯片的流片、封装、测试环节都委托外部工厂代工，以此确保公司的核心竞争力。单位名称单位名称不含税金额不含税金额占公司全年采购金额的比例%占公司全年采购金额的比例%安徽灵芯微电子科技有限公司2,428,264.5923.22%无锡意美芯电子科技有限公司2,230,605.0321.33%苏州台电半导体科技有限公司1,824,172.5217.44%上海灵动微电子有限公司1,157,766.0411.07%中芯国际集成电路制造（上海）有限公司1,050,556.5310.05%合计8,691,364.7183.11%重要订单的基本情况：重要订单的基本情况：公司十分重视合同管理工作，在合同订立、履行、变理、解除、终止等环节实施审查、监督与控制。报告期内，公司与其前五大客户、供应商均已就产品销售及生产经营所需的原料采购签订履约合同，公司签订的销售和采购合同均能得到有效执行。2、资产负债结构分析2、资产负债结构分析单位：元单位：元项目变动原因：项目变动原因：应收账款：本期较上期增加 3,458,100.30 元，主要是销售收入大幅增加所致；项目项目本期末本期末上年期末上年期末占总资产比重的增减占总资产比重的增减金额金额变动比例变动比例占总资产的比重占总资产的比重金额金额变动比例变动比例占总资产的比重占总资产的比重货币资金859,771.87-35.09%4.62%1,324,557.8519.64%14.89%-10.23%应收账款5,228,526.40269.87%25.49%2,587,955.80-11.55%14.41%11.26%存货3,315,561.771,229.29%17.83%249,424.36-2.80%15.16%长期股权投资-固定资产3,191,526.15234.12%17.17%955,208.79182.79%10.74%6.54%在建工程-短期借款2,000,000.00-10.76%-100.00%0.00%10.83%长期借款-总资产18,590,722.87109.01%-8,894,747.2041.27%-合肥宏晶微电子科技股份有限公司2014 年度报告第 17 页，共 110 页存货：本期较上期增加 3,066,137.41 元，主要是由于销售规模扩大，主要产品备货量增加；固定资产：本期较上期增加 2,236,317.36，主要为产品制造所用光罩模具增加所致；短期借款：本期较上期增加 2,000,000.00 元，全部为建设银行合肥芜湖路支行发放的流动资金贷款。3、投资情况分析3、投资情况分析(1)主要控股子公司、参股公司分析（如有）(1)主要控股子公司、参股公司分析（如有）2014 年 7 月，公司分别收购了实际控制人刘伟、股东刘江持有的合肥泓晶半导体科技有限公司 90%、10%的股权，由于刘伟、刘江未向合肥泓晶半导体科技有限公司缴纳出资，故本次收购价格为 0 元。相关工商变更登记已于 2014 年 7 月 28 日完成，截止 2014 年 12月 31 日，本公司尚未实际出资。目前该公司尚未发生任何经营活动。(2)对外股权投资情况（如有）(2)对外股权投资情况（如有）截止 2014 年 12 月 31 日，本公司不存在上述控股子公司之外的其它对外进行股权投资的情形。委托贷款情况：（三）外部环境的分析（三）外部环境的分析根据国民经济行业分类（GB/T 4754-2011），公司所处行业为软件和信息技术服务业（I65）中的集成电路设计（I6550）。1、宏观环境对公司的影响2014 年，中国经济正在全面向新常态转换，新常态不仅意味着经济增长转向中高速，而且伴随着深刻的结构变化、发展方式变化和体制变化。与此同时，新的适应新常态发展的宏观经济政策也逐步成型，成为保持经济平稳增长、促进经济活力增强、结构不断优化升级的有力支撑。国家大力推进经济结构、方式和体制的改革，正是公司这样的高科技企业发展的机遇所在。这两年新一届政府特别重视对中小企业的支持，在金融、税收、工商制度等方面进行一系列改革，都明显促进了中小企业的发展壮大。集成电路产业“十二五”发展规划 中明确了集成电路产业是推动信息化和工业化深度融合的核心与基础，是转变经济发展方式、调整产业结构、保障国家信息安全的重要支撑。这些均有利于公司的发展壮大。2、行业发展对公司的影响集成电路作为信息产业的基础和核心，是国民经济和社会发展的战略性产业，在推动经济发展、社会进步、提高人民生活水平以及保障国家安全等方面发挥着重要作用，已成为当前国际竞争的焦点和衡量一个国家或地区现代化程度以及综合国力的重要标志。结合 国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要，按照工业转型升级“十二五”规划、战略性新兴产业“十二五”发展规划、信息产业“十二五”发展规划和电子信息制造业“十二五”规划的总体要求，着力发展芯片设计业，开发高性能集成电路产品；壮大芯片制造业规模，增强先进和特色工艺能力；提升封测业层次和能力，发展先进封测技术和产品；完善产业链，突破关键专用设备、仪器和材料，已成为我国集成电路业的今后的发展重点。与此同时，集成电路产业链由全球配套已是基本现状，并呈现核心产业链分布“从西向东”的转移趋势，为我国集成电路产业及公司所处的集成电路设计业提供了良好的发展环境与契机。3、周期波动对公司的影响集成电路作为信息产业的基础和核心，具有很高的渗透性和高附加值特性，由于其倍增效应大，各国对该行业都极为重视，使得这一行业的规模迅速扩大。全球集成电路产业一直合肥宏晶微电子科技股份有限公司2014 年度报告第 18 页，共 110 页保持着周期性的上升和下降，几乎每隔十年出现一个低谷和一个高峰。2007 年，全球集成电路市场规模达到 2556 亿美元；受全球金融危机的影响，2008 年的市场规模下降到 2486亿美元，2009 年进一步下滑，降到 2263 亿美元，2010 年，全球集成电路产业开始回暖，世界半导体贸易统计组织(WSTS)预测，2014 年全球半导体销售额将达到 3170 亿美元，增长4.1%；2015 年年销售额将达到 3280 亿美元，同比增长 3.4%。全球集成电路产业正处于稳步增长期。我国集成电路市场规模的变化的趋势和全球集成电路市场的情况基本一致，除 2009 年受金融危机影响市场规模下降外，其他年份包括 2008 年均保持增长。根据工信部的预计，2015 年，国内集成电路市场规模将超过 1 万亿元。我国集成电路市场正在快速增长，容量和发展空间十分巨大，有利于公司的发展。4、市场竞争的现状对公司的影响近年来，全球半导体产业自西向东逐渐转移至中国大陆，加之国家政策的鼓励，大陆涌现了大批 IC 设计企业，目前行业内并没有出现竞争垄断的局面，为公司发展提供了空间。公司作为新兴的集成电路企业，现已掌握新型平板显示设备主控芯片的核心技术，并具备整合这些技术资源的能力。（四）竞争优势分析（四）竞争优势分析公司主要从事集成电路的研发设计、测试和销售，属于集成电路产业链中的集成电路设计业，在产业链的上游环节，是集成电路产业中最具技术含量和创新性的高科技行业。公司作为平板显示设备核心芯片的研发及系统开发企业，在整个产业中占有绝对重要的比重。新型平板显示设备主控芯片技术将在显示领域占领技术的制高点，从平板显示设备产业的源头确保了平板显示设备的核心竞争力。同时与现有的 LCD 面板厂形成了优势互补，互相促进的良好态势，推动平板显示产业发展，从技术依赖逐步转向自主创新。1、竞争优势（1）团队优势：公司团队已经发展到 60 余人，由多名拥有国际知名集成电路设计研发与管理经验的人员组成，公司大部分技术人员具有在美资、台资大型的 IC 设计企业工作十余年的从业经验。（2）技术优势：公司拥有实力雄厚的技术队伍，已拥有 145 项完全自主知识产权，在音视频处理方面经验丰富，先进的行业技术，设计集成度高。目前积累掌握的技术水平处于国际领先地位，并具备整合这些技术资源的能力，研发产品以应用于高端领域为主。（3）本土化优势：近年来，由于中国大陆具有人力资源等多项优势，全球的集成电路产业由西向东不断转移至中国大陆。宏晶微电子作为国内的 IC 设计企业，在人力资源、公司运营、服务等方面拥有明显的本土化优势。同时，公司现投放市场产品（MS1820、MS9282）几乎可替代市场上大多数竞争对手的同类产品，且性价比高于目前市场上的国外产品，在产品价格方面也拥有突出的本土化优势。（4）政策优势：信息产业作为国家战略性新兴产业，得到了国家的大力扶持。政府颁布了各种优惠政策，给予多项优惠措施。作为双软企业、集成电路设计企业，本公司得到了国家及省市区各方面给予的诸多支持与帮助，享受了各项配套政策。2、竞争劣势（1）资金较为短缺：公司所处行业为资金密集型行业，无论是研发设备、研发人员工资和流片封装测试均需要大量的资金。资金短缺将会限制公司核心技术和产品的进展速度，同时也制约公司未来产品产业化的实现和营销网络的构建，不利于公司持续发展壮大。（2）经营管理能力仍有提升空间：目前，公司员工主要由技术研发人员构成，治理框架较为简单，加之公司处于初创阶段，在岗员工人数较少，因此管理效率较高。伴随着公司合肥宏