831767_2014_知音文化_2014年年度报告_2015-03-30.pdf

第1 页，共95 页 上海知音音乐文化股份有限公司（Shanghai Best Friend Music Co.,Ltd.）2014知音文化 NEEQ:831767 年度报告 第2 页，共95 页 2014 年 2 月公司决定通过天猫、京东、微博、微信等线上网络平台的资讯营销与线下直营门店的实地体验与购物相结合的 O2O 模式，为客户提供优质的乐器产品、高效的售后服务和良好的购物体验，取得良好销售业绩。公 司 年 度 大 事 记 上海知音音乐文化股份有限公司 2014 年 度报告 第3 页，共95 页 目录目录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.7 第三节 会计数据和财务指标摘要.9 第四节 管理层讨论与分析.11 第五节 重要事项.18 第六节 股本变动及股东情况.20 第七节 融资及分配情况.22 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.23 第九节 公司治理及内部控制.25 第十节 财务报告.28 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、知音股份 上海知音音乐文化股份有限公司，由上海知音琴行有限公司整体变更而来 有限公司、知音有限 上海知音琴行有限公司，系上海知音音乐文化股份有限公司前身 南京知音、南京子公司 南京知音琴行有限公司，系公司的子公司 圣卡罗 上海圣卡罗乐器有限公司，系公司的子公司 无锡知音、无锡子公司 上海知音琴行无锡有限公司，系公司的子公司 扬州知音、扬州子公司 扬州知音琴行有限公司，系南京知音的子公司 知聚音合 上海知聚音合投资管理中心（有限合伙），系公司股东 上海知音艺校 上海知聚音合投资管理中心（有限合伙），系公司股东 南京知音艺校 南京知音音乐艺术专修学校，系公司出资设立的民办非上海知音音乐文化股份有限公司 2014 年 度报告 第4 页，共95 页 企业单位 旗舰店、第一分公司 上海知音琴行有限公司第一分公司 南方店、第二分公司 上海知音琴行有限公司第二分公司 张杨店、第三分公司 上海知音琴行有限公司第三分公司指 西郊店、第四分公司 上海知音琴行有限公司第四分公司 又一城店、第六分公司 上海知音琴行有限公司第六分公司 中环店、第七分公司 上海知音琴行有限公司第七分公司 时代店、第八分公司 上海知音琴行有限公司第八分公司 瑞虹店、第九分公司 上海知音琴行有限公司第九分公司 联洋店、第十分公司 上海知音琴行有限公司第十分公司 东郊店、第十二分公司 上海知音琴行有限公司第十二分公司 御桥店、第十三分公司 上海知音琴行有限公司第十三分公司指 中心店 上海知音琴行有限公司金陵东路门店，系公司门店之一 施坦威店 上海市淮海中路施坦威钢琴专卖门店，系公司门店之一 南京奥体店、南京知音庐山路店 上海市淮海中路施坦威钢琴专卖门店，系公司门店之一 常州泰富店、南京知音常州分公司 南京知音琴行有限公司常州晋陵路分公司，系南京知音的分公司 圣卡罗宝山分公司 上海圣卡罗乐器有限公司宝山分公司，系圣卡罗的分公司 无锡学前街店 上海知音琴行无锡有限公司学前街门店 扬州淮海路店 扬州知音琴行有限公司淮海路门店 南京新街口店 南京知音琴行有限公司新街口门店 珠江钢琴 广州珠江钢琴集团股份有限公司 雅马哈 日本山叶雅马哈株式会社 施坦威 美国施坦威乐器股份有限公司(Steinway Musical Instruments,Inc.)高级管理人员 公司总经理、副总经理、财务总监、销售总监 主办券商、申万宏源 申万宏源证券有限公司 全国股份转让系统公司 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 人民币元、人民币万元 公司法 中华人民共和国公司法（2013 年修订）公司章程 经股份公司股东大会通过的现行有效的股份公司章程 三会 股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 上海知音音乐文化股份有限公司 2014 年 度报告 第5 页，共95 页 第一节第一节 声明与提示 声明声明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺本年度报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本年度报告中财务会计资料真实、完整。上海立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。风险事项风险事项 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 5 家门店尚未办理消防相关手续 截至本年报披露日，公司尚有 5 家门店尚未取得公众聚集场所投入使用、营业前消防安全检查合格证。虽然公司挂牌后非常重视消防安全，并有 7 家门店陆续取得了消防安全检查合格证书，实际经营过程中亦遵守国家及地方消防安全相关法律、法规的规定，各门店开业至今亦未发生任何消防安全事故，且目前公司已积极与公安消防机构协调沟通补办事宜，仍有 5家门店尚在办理之中。公司未办理租赁房屋备案登记 截至本年报签署日，公司及其子公司承租房屋并未办理房屋租赁登记备案手续，不符合住房和城乡建设部自 2011 年 2 月 1 日起施行的商品房屋租赁管理办法。但根据最高人民法院关于适用中华人民共和国合同法若干问题的司法解释（一）（法释199919号）第九条和关于审理城镇房屋租赁合同纠纷案件具体应用法律若干问题的解释（法释200911 号）第四条的规定，上述房屋租赁未办理登记房屋租赁登记备案手续不影响租赁合同在法律上的有效性。实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人朱文玉、黄路阳为母子关系，两人合计持有 72.91%的公司股份，且均担任公司董事、经理等重要职务，可对公司重大经营决策产生实质性影响。若实际控制人利用其控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。经营地域相对集中的风险 截至本年报披露日，公司共有 18 家门店，其中 13 家位于上海市，5 家分布在江苏省，经营地区相对集中。虽然公司已采取在天猫、京东、亚马逊等知名电子商务平台开展网络销售等方式来弥补实体门店数量以及分布区域上存在的不足，但由于乐器等产品的销售依然注重线下实地体验，而快速扩张开设新门店亦可能导致公司面临较大的市场风险和业绩调整期，存在上海知音音乐文化股份有限公司 2014 年 度报告 第6 页，共95 页 降低公司整体利润水平的可能性，因此短期内公司经营地域相对集中的风险难以解决。供应商集中度较高的风险 2014 年度公司前五大供应商采购占比为供应商集中度较高 84.15%，主要是由于公司所处乐器零售行业的上游行业是乐器制造行业，而乐器制造行业中高端乐器制造商数量有限，同时公司坚持“只售有保障的乐器”的经营理念，对于供应商的选择亦非常慎重，因此能够满足公司采购要求的供应商数量较少。如果公司与主要供应商的合作出现问题，可能会对公司的盈利造成一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 上海知音音乐文化股份有限公司 2014 年 度报告 第7 页，共95 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 上海知音音乐文化股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Best Friend Music Co.,Ltd.证券简称 知音文化 证券代码 831767 法定代表人 朱文玉 注册地址 上海市黄浦区金陵东路 363 号 办公地址 上海市长宁路 1200 号 4 楼 主办券商 申万宏源证券有限公司 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 会计师事务所 上海立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吴蓉 叶诚波 会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号 4 楼新黄浦金融大厦 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 朱成俊 电话 021-52413761 传真 021-52413963 电子邮箱 公司网址 联系地址 上海市长宁路 1200 号 4 楼 邮政编码 200051 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-01-21 行业（证监会规定的行业大类）零售业 主要产品与服务项目 第三方品牌钢琴及其他乐器、配件销售，公司自主品牌“圣卡罗”钢琴及其他乐器、配件的制造、销售及售后服务。上海知音音乐文化股份有限公司 2014 年 度报告 第8 页，共95 页 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）43,000,000 控股股东 朱文玉 实际控制人 朱文玉、黄路阳 四、注册情况 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 310101000159046 false 税务登记证号码 310101630231807 false 组织机构代码 63023180-7 false 上海知音音乐文化股份有限公司 2014 年度报告 第9 页，共95 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 316,488,901.32 276,476,335.87 14.47%毛利率 18.86%18.98%-归属于挂牌公司股东的净利润 11,028,125.92 42,446,659.22-73.71%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,087,015.72 8,568,496.67 17.72%加权平均净资产收益率 24.16%52.40%-基本每股收益（元/股）0.27 5.30-94.91%二、偿债能力 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 118,597,224.75 122,322,522.42-3.05%负债总计 62,311,547.98 80,264,971.57-22.37%归属于挂牌公司股东的净资产（元）56,101,354.55 41,102,764.95 36.49%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）1.31 5.26-75.10%资产负债率 52.54%65.62%-流动比率 0.16 1.36-利息保障倍数 15.55 61.74 三、营运情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 18,428,418.72-12,145,689.67-应收账款周转率 46.83 64.36-存货周转率 3.32 3.01-上海知音音乐文化股份有限公司 2014 年度报告 第10 页，共 95 页 四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率-3.05%-0.15%-营业收入增长率 14.47%2.64%-净利润增长率-75.22%459.13%-五、股本情况 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本（股）43,000,000 8,000,000 435.50%计入权益的优先股数量（股）-计入负债的优先股数量（股）-带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）-六、非经常性损益 项目项目 金额金额（元（元）非经常性损益合计 1,398,901.76 所得税影响数-349,725.44 非经常性损益净额 1,049,176.32 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 无 上海知音音乐文化股份有限公司 2014 年度报告 第11 页，共 95 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 1.本公司是第三方品牌钢琴及其他乐器、配件销售、自主品牌“圣卡罗”钢琴及其他乐器、配件的制造、销售商。拥有乐器主流品牌如施坦威、雅马哈、卡西欧、珠江、罗兰、圣卡罗、极风等的特约代理权。通过十八年的积淀，公司核心团队由一批音乐器材配置与应用的专业人才组成，服务于各音乐机构如大剧院、音乐厅、音乐院校和个人爱好者。除了零售外，分销批发业务涉足全国各省市。收入来源是零售、批发、服务等。2.2014 年度公司的商业模式在原有的基础上发展了电子商务。由线上线下相结合的销售摸式，为客户提供更便捷的服务，取得良好效益。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 是(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2014 年，公司实现营业收入 316,488,901.32 元，同比增长 14.47%；利润总额和净利润分别为 15,059,307.63 元，11,028,125.92 元。同比增长分别为-73.39%，-75.22%。（利润增长为负值是因为 2013 年度公司出售“珠江钢琴”股份取得较大投资收益）。截至2014 年 12 月 31 日，公司总资产为 118,597,224.75 元，净资产为 56,285,676.77 元。公司的主营业务和利润增长主要是取决于改制后公司进行了战略调整、重新搭建组织结构、内部管理进一步提升。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成与现金流与现金流分析分析 单位：单位：万万元元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动变动比例比例 占占营营业收业收入的入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营占营业收业收入的入的比重比重 营业收入 316,488,901.32 14.47%-276,476,335.87 2.65%-营业成本 256,792,010.78 14.65%81.14%223,977,976.64 0.51%81.01%管理费用 28,990,110.67 20.79%9.16%24,000,062.61 11.86%8.68%上海知音音乐文化股份有限公司 2014 年度报告 第12 页，共 95 页 销售费用 13,513,149.52 4.79%4.27%12,895,946.55 4.03%4.66%财务费用 2,211,879.96 11.58%0.70%1,982,368.15-15.37%0.72%营业利润 13,711,980.10-74.94%4.32%54,723,307.67 474.56%4.53%资产减值损失 60,423.20 449.39%-0.02%10,998.32-85.85%-0.02%营业外收入 1,579,786.25-21.82%0.50%2,020,605.11 152.32%0.73%营业外支出 232,458.72 56.21%0.07%148,807.50-14.16%0.05%所得税费用 4,031,181.71-71.51%1.27%14,148,446.06 452.62%5.12%净利润 11,028,125.92-74.02%3.48%42,446,659.22 459.13%15.35%经营 活动 产生的现 金流 量净额 18,428,418.72-12,145,689.67-981.95%-投资 活动 产生的现 金流 量净额-12,109,999.45-42,719,965.17-8,750.00%-筹资 活动 产生的现 金流 量净额-13,364,394.47-20,961,527.66-997.18%-项目变动及重大差异产生的原因：1、2014 年度管理费用增加 20.79%，主要原因包括（1）工资增加 204 万元；（2）咨询费用增加 90 余万元，主要包括 2014 年公司新三板挂牌审计、律师、评估费；（3）、公司为幼教课程开发增加研发费 113 万元。2、营业利润下降 74.94%，净利润下降 74.02%，主要原因是 2013 年度公司实现较大投资收益，2014 年该项投资收益较小，导致营业利润降低较多。现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额增加的原因为：1、销售商品增加 3250 万元，2、往来款增加 605 万元。投资活动产生的现金流量净额减少，主要原因是处置可供出售金融资产取得的投资收益缴纳的所得税费用 1050 万元。筹资活动产生的现金流量净额减少原因是分配股利同比增加 1610 万元。经营活动产生的现金流量净额与利润不存在重大差异。(2)(2)收入构成分析收入构成分析 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%主营业务 313,921,849.79 99.19%274,159,966.71 99.16%其他业务 2,567,051.53 0.81%2,316,369.16 0.84%收入构成变动的原因 主营业务收入主要包括钢琴销售收入20734.21 万元和其他乐器的销售收入10657.96 万元。其他业务收入主要包括维修收 184.7 万元和租赁收入 72 万元。报告期内收入构成稳定，不存在重大变动。(3)(3)营运分析营运分析 主要销售客户的基本情况：上海知音音乐文化股份有限公司 2014 年度报告 第13 页，共 95 页 公司主要从事乐器零售，大多数客户为个人消费者，少部分为企业法人客户,较为分散。主要供应商的基本情况：2014 年度公司的主要五大供应商分别为（含税）：1、广州珠江钢琴集团股份有限公司，采购金额为 9662.74 万元 2、施坦威钢琴亚太有限公司，采购金额为 2798.52 万元 3、三菱商事（上海）有限公司，采购金额为 1680.29 万元 4、上海轶旸供应链管理有限公司，采购金额为 1161.32 万元 5、雅马哈乐器音响（中国）投资有限公司，采购金额为 1021.19 万元 重要订单的基本情况：重要采购合同：一、珠江牌里特米勒钢琴，合同标的 22000000 元，二、雅马哈乐器，合同标的不涉及金额。时间 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 三、施坦威三角、立式钢琴，合同标的不涉及金额。时间 2012 年 6 月 13 日持续有效，正在履行。四、卡西欧乐器，合同标的不涉及金额。时间 2011 年 9 月 1 日至 2014 年 8 月 31 日、2014 年 9 月1 日至 2017 年 8 月 31 日止。正在履行。重要销售合同：一、上海音乐学院附属中等音乐专科学校，合同标的为施坦威三角钢琴，合同金额6977520 元，签约 2014 年 5 月 13 日。履行完毕。二、上海交响乐团，合同标的为施坦威三角钢琴，合同金额 1590000 元，签约 2014 年 9月 11 日，履行完毕。三、上海大剧院，合同标的为施坦威三角钢琴，合同金额 1590000 元，签约 2014 年 10月 10 日，正在履行。四、上海听音寻路文化交流有限公司，合同标的为施坦威三角钢琴，合同金额 880000元，签约 2014 年 6 月 11 日，履行完毕 五、上海市民办进才外国语中学，合同标的乐器设备，合同金额 22610 元。签约 2014年 9 月 5 日，履行完毕。六、浦东新区社区学院，合同标的乐器设备，合同金额 223300 元。签约 2014 年 7 月 10日，履行完毕。七、上海师范大学音乐学院，合同标的乐器设备，合同金额 218000 元。签约 2014 年 8月 15 日，履行完毕。八、上海对外经贸大学，合同标的乐器设备，合同金额 223200 元。签约 2014 年 11 月 8日，履行完毕。借款合同 一、上海浦发银行黄浦支行，流动资金借款 6000000 元，借款起止 2014 年 5 月 8 日至2015 年 5 月7 日，正在履行。二、上海浦发银行黄浦支行，流动资金借款 4000000 元，借款起止 2014 年 7 月 17 日至2015 年 7 月 16 日，正在履行。三、上海浦发银行黄浦支行，流动资金借款 5000000 元，借款起止 2014 年 11 月 10 日至 2015 年 11 月9 日，正在履行。四、上海招商银行大木桥支行，流动资金借款 4900000 元，借款起止 2014 年 11 月 24日至 2015 年6 月 24 日，正在履行。上海知音音乐文化股份有限公司 2014 年度报告 第14 页，共 95 页 2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本期末本期末 上年期末上年期末 占占总资产比重总资产比重的增减的增减 金额金额 变动比例变动比例 占 总 资占 总 资产 的产 的 比比重重 金额金额 变动比例变动比例 占 总 资占 总 资产 的产 的 比比重重 货币资金 9,835,589.14-41.74%8.29%16,881,564.34 132.25%13.80%-5.51%应收账款 9,221,064.49 114.66%7.78%4,295,668.52 5.27%3.51%4.26%存货 80,323,946.66 7.86%67.73%74,468,148.29 0.79%60.88%6.85%长期股权投资-固定资产 14,583,901.19-2.44%12.30%14,948,488.26-4.51%12.22%0.08%在建工程-短期借款 19,900,000.00 145.68%16.77%8,100,000.00-46.00%6.62%10.15%长期借款 2,153,684.34-27.91%1.82%2,987,368.47-21.82%2.44%0.62%总资产 118,597,224.75-3.05%-122,322,522.42-14.71%-项目变动原因：一、货币资金：营业收入的增加，而货币资金未能有效收回，造成应收账款的增加，货币资金下降。二、应收账款：增加主要原因是 1、施坦威钢琴销售实现，款未收 404 万元 2、无锡知音琴行应收款同期增加了 19.2 万元.三、短期借款：由于经营发展需要，2014 年贷款增加了 1180 万元。3.3.投资情况分析投资情况分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司分析控股子公司、参股公司分析（如有（如有）主要控股子公司 注册地 业务性质 注册资本（万）持股比例（%）营业收入 净利润 南京知音琴行有限公司 南京 零售业 500.00 99 65100946.48 56816.08 上海知音琴行无锡有限公司 无锡 零售业 200.00 100 上海圣卡罗乐器有限公司 上海 制造业 100.00 90 扬州知音琴行有限公司 扬州 零售业 50.00 100 (2)(2)对外对外股权股权投资投资情况情况（如有（如有）1、2014 年 1 月 16 日，公司以 1 元/股的价格收购了圣卡罗 90%的股权；2、上海知音琴行无锡有限公司于 2013 年 02 月 22 日成立，实收资本 200 万元，2013年上海知音音乐文化股份有限公司投资 110 万元,占总股本的 55%，2014 年公司追加投资 90 万元，合计投资 200 万元，占总股本的 100%。委托贷款情况：(三三)外部环境的分析外部环境的分析 1、宏观环境分析：公司所处的乐器零售行业，整体需求受宏观经济波动影响较大。若宏观经济增速疲软，则将导致居民收入增速放缓，从而带来消费预期下降。另外，物价、人力成本居高不下，对行业的盈利能力也造成了较大压力和风险。2、行业环境分析：乐器零售行业作为零售业的细分行业，正处于高速成长期。目前，整个乐器零售行业并无上市公司，企业数量众多但规模较小，大多数企业属于个体工商户。上海知音音乐文化股份有限公司 2014 年度报告 第15 页，共 95 页 行业内具有一定影响力的企业能够成为中国乐器协会会员（综合贸易销售类）的企业一共只有 20 家，且注册资本大多低于 1000 万元。因此，本行业呈现中小微型乐器零售企业激烈竞争的格局。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 公司自 1997 年初设立起一直专注于乐器零售领域，是国内最早从事该领域的专业化企业之一。公司一贯坚持现代化企业经营理念，致力于音乐文化传播，在乐器零售领域具有较高的市场知名度以及消费者认可度。公司凭借在行业内的影响力，当选为中国乐器协会副理事长单位。在推动行业发展的同时，公司确立了在乐器零售领域内中一定的优势地位。公司致力于提供为乐器消费者提供优质乐器，并提供专业的售后维修服务，从而实现了差异化竞争。公司曾被美国行业权威杂志乐器贸易评为全球乐器与音响制品行业第 82 强，成为中国内地唯一上榜的乐器终端零售商。公司的竞争优势主要包括：第一，品牌影响力优势。公司是国内最早从事乐器零售领域的公司之一，公司一直坚持专业化经营，通过多年不懈努力，在上海及江苏地区共计开设 18 家门店，具有较高的区域市场知名度。近年来，公司当选为中国乐器协会副理事长单位，奠定了公司在细分领域内的专业地位。公司在业内的优势地位保证了公司能够与国内外知名乐器制造商长期保持良好的合作关系。因此，公司具有品牌影响力优势。第二，实体与网络销售整合营销优势。公司采取直营门店销售与网络销售相结合的方式，公司在上海、江苏等地共设 18 家门店，并适时在淘宝天猫、京东商城、亚马逊开设网络实名店铺，将传统的直营门店经营优势与符合现代消费习惯的电子商务相结合的新型 OTO 模式，从而拓宽销售渠道，进一步增加了品牌知名度。第三，专业团队优势。公司拥有一支综合素质较高的核心业务团队，团队成员均拥有丰富经营管理、商品营销实践经验，能够适应乐器零售领域内市场发展变化，并根据市场变化及时作出调整。专业人才为公司未来发展奠定了坚固基石。(五五)持续经营评价持续经营评价 公司不存在影响持续经营的重大事项。二、未来展望(一一)行业发展趋势行业发展趋势 中国乐器协会 2014 月 11 月 6 日推出了2014 中国音乐产业发展报告，这是我国首次权威发布音乐产业的年度报告。报告显示，2013 年中国音乐教育培训行业的总产值约为577 亿元。其中，艺术高考培训行业的产值约为 77 亿元，社会音乐考级培训的产值约为467 亿元，其他行业如短期培训和民营音乐类学校产值合起来约为 33 亿元。艺术高考音乐培训和社会音乐考级培训成为音乐教育培训产业产值的主要来源。音乐教育培训行业整体规模呈上升趋势。有鉴于此，公司将依托上海知音音乐艺术专修学校和南京知音音乐艺术专修学校将业务拓展到音乐培训教育领域，发展空间较为广阔。(二二)公司发展战略公司发展战略 未来公司将在乐器零售领域继续稳步扩展，加强与乐器制造行业知名品牌商的合作与交上海知音音乐文化股份有限公司 2014 年度报告 第16 页，共 95 页 流，并加大在音乐文化公益事业的投入，巩固并扩大公司的知名度。鉴于上海市政府已于 2013 年 6 月放开经营性民办培训机构的设立，未来两年，公司将利用举办民办非盈利性的上海知音音乐艺术专修学校和南京知音音乐艺术专修学校积累的经验与资源，尝试依法设立经营性民办培训机构开展幼儿早期音乐启蒙教育培训工作，开发线下幼儿音乐教育教学系统、配套教材以及移动 APP 等。目前该项目已获政府支持，并与上海音乐学院等相关方达成初步合作意向。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 公司拟通过实施上述战略，逐步将业务链从乐器零售领域延伸至音乐培训、音乐课程开发等音乐文化推广与教育领域，并通过音乐培训以及音乐周边服务，促进主营业务的发展，进一步拓宽公司盈利渠道，增强公司核心竞争力。(四四)不确定性因素不确定性因素 公司未来经营计划的实施不存在不确定性因素。三、风险因素(一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1、5 家门店尚未办理消防相关手续 截至本年报披露日，公司尚有 5 家门店尚未取得公众聚集场所投入使用、营业前消防安全检查合格证。虽然公司挂牌后非常重视消防安全，并有 7 家门店逐渐取得了消防安全检查合格证书，实际经营过程中亦遵守国家及地方消防安全相关法律、法规的规定，各门店开业至今亦未发生任何消防安全事故，且目前公司已积极与公安消防机构协调沟通补办事宜，仍有 5 家门店尚在办理之中。2、公司未办理租赁房屋备案登记 截至本年报签署日，公司及其子公司承租房屋并未办理房屋租赁登记备案手续，不符合住房和城乡建设部自 2011 年 2 月 1 日起施行的商品房屋租赁管理办法。但根据最高人民法院 关于适用中华人民共和国合同法若干问题的司法解释（一）（法释199919号）第九条和 关于审理城镇房屋租赁合同纠纷案件具体应用法律若干问题的解释（法释200911 号）第四条的规定，上述房屋租赁未办理登记房屋租赁登记备案手续不影响租赁合同在法律上的有效性。3、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人朱文玉、黄路阳为母子关系，两人合计持有 72.91%的公司股份，且均担任公司董事、经理等重要职务，可对公司重大经营决策产生实质性影响。若实际控制人利用其控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。4、经营地域相对集中的风险 截至本年报披露日，公司共有 18 家门店，其中 13 家位于上海市，5 家分布在江苏省，经营地区相对集中。虽然公司已采取在天猫、京东、亚马逊等知名电子商务平台开展网络销售等方式来弥补实体门店数量以及分布区域上存在的不足，但由于乐器等产品的销售依然注重线下实地体验，而快速扩张开设新门店亦可能导致公司面临较大的市场风险和业绩调整期，存在降低公司整体利润水平的可能性，因此短期内公司经营地域相对集中的风险难以解决。5、供应商集中度较高的风险 上海知音音乐文化股份有限公司 2014 年度报告 第17 页，共 95 页 2014 年度公司前五大供应商采购占比为供应商集中度较高 84.15%，主要是由于公司所处乐器零售行业的上游行业是乐器制造行业，而乐器制造行业中高端乐器制造商数量有限，同时公司坚持“只售有保障的乐器”的经营理念，对于供应商的选择亦非常慎重，因此能够满足公司采购要求的供应商数量较少。如果公司与主要供应商的合作出现问题，可能会对公司的盈利造成一定的影响。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 四、对非标准审计意见审计报告的说明 是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 审计意见类型：标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 上海知音音乐文化股份有限公司 2014 年度报告 第18 页，共 95 页 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否-是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 是 五、（二）、4 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项 是 五、（二）、5 是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 是 五、（二）、6 是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否-是否存在股权激励事项 否-是否存在已披露的承诺事项 是 五、（二）、9 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否-是否存在被调查处罚的事项 否-是否存在重大资产重组的事项 否-二、重大事项详情 案件进展情况、涉及金额、是否形成预计负债，以及对公司未来的影响：-占用原因、归还及整改情况：(一一)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况 日常性关联交易事项日常性关联交易事项 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1 购买原材料、燃料、动力-2 销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售-85,939.88 3 投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）-4 财务资助（挂牌公司接受的）-5 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型-1,200,000.00 总计总计 -1,285,939.88 偶发性偶发性关联交易关联交易事项事项 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必必要要决策程序决策程序 实际控制人 实际控制人为公司获得银行借款提供担保 15,000,000.00 是 上海知音音乐文化股份有限公司 2014 年度报告 第19 页，共 95 页 总计总计 -(二二)收购、收购、出售资产出售资产事项事项 上海圣卡罗乐器有限公司于 2003 年 09 月 16 日成立，实收资本 100 万元。公司于 2014年 1 月按 1 元/股的价格，收购圣卡罗 90%的股权，对圣卡罗形成控制。(三三)对外投资事项对外投资事项 一、上海圣卡罗乐器有限公司于 2003 年 09 月 16 日成立，实收资本 100 万元。公司于2014 年 1 月按 1 元/股的价格，收购圣卡罗 90%的股权，对圣卡罗形成控制。二、上海知音琴行无锡有限公司于 2013 年 02 月 22 日成立，实收资本 200 万元，2013年上海知音音乐文化股份有限公司投资 110 万元,占总股本的 55%，2014 年上海知音音乐文化股份有限公司追加 90 万元，合计投资 200 万元，占总股本的 100%。(四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 一、对部分门店办理消防相关手续的相关承诺 截至本年报披露日，公司已取得 9 家门店的公众聚集场所投入使用、营业前消防安全检查合格证，尚有 5 家未取得 公众聚集场所投入使用、营业前消防安全检查合格证，目前公司正积极与公安消防机构协调沟通补办事宜。二、对子公司圣卡罗生产项目进行环评验收的相关承诺 目前已取得环评验收。三、对公司办理租赁房屋备案登记的相关承诺 公司全体股东承诺：“如公司因房产租赁合同未办理租赁备案登记而受到相关部门处罚，造成公司经济损失的，由公司现有全体股东按持股比例向公司承担该等经济损失的补偿。如租赁房屋产权瑕疵原因导致房产租赁合同需要提前终止，公司现有全体股东负责在出租方通知后预留的合理期间内负责落实新的经营地址房源，并在该期间内完成新址的装修及搬迁，保证公司该门店的持续经营；因该等原因导致的装修、搬迁费用由公司现有全体股东按持股比例全额承担，不会导致公司经营成本的增加。”截至本年报披露日，股东正在积极进行备案登记工作，未收到处罚，公司股东不存在违背承诺事项。四、避免同业竞争、规范关联交易 截至本年报披露日，股东正常履行承诺。(五五)重大资产重组重大资产重组事项事项 上海知音音乐文化股份有限公司 2014 年度报告 第20 页，共 95 页 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况(一一)普通股普通股股本结构股本结构 股份股份性质性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例 数量数量 比例比例 无限售条件股份 1、控股股东，实际控制人 6,600,000 82.50%-6,600,000 0 0.00%2、董事监事及高级管理人员 1,400,000 17.50%6,100,000 7,500,000 1.74%3、核心员工-0 0 0.00%4、无限售股份总数 8,000,000 100.00%5,250,000 2,750,000 6.40%有限售条件股份 1、控股股东，实际控制人-31,350,000 31,350,000 72.91%2、董事监事及高级管理人员-8,900,000 8,900,000 20.70%3、核心员工 0-0 0 0.00%4、有限售股份总数-40,250,000 40,250,000 93.60%总股本 8,000,000-35,000,000 43,000,000-普通股股东人数 6(二二)普通股普通股前十名股东情况前十名股东情况 序序号号 股东名股东名称称 期初持股期初持股数数 持股变动持股变动 期末持股数期末持股数 期末持期末持 股比例股比例 期末持有限售期末持有限售股份数股份数 期末持有无期末持有无限售股份数限售股份数 1 朱文玉 6,350,000 23,814,400 30,164,400 70.15%30,164,400 0 2 朱成俊 1,000,000 4,350,000 5,350,000 12.44%5,200,000 150,000 3 毛昭瑜 200,000 3,050,0