832069_2014_科飞新材_2014年年度报告_2015-04-22.pdf

第1页，共107页三明科飞产气新材料股份有限公司（Sanming Coffer Fine ChemicalIndustry Co.,Ltd.）2014科飞新材NEEQ:832069年度报告第2页，共107页2014 年 9 月，科飞有限召开创立大会暨首次股东大会，科飞有限整体变更为股份有限公司。同月，在三明市工商行政管理局办理了工商变更登记手续。2014 年 9 月，科飞有限获得由中华人民共和国国家知识产权局颁发的一项“一种纳米体碱式硝酸铜的生产方法”的发明专利。2014 年 10 月，经福建省科学技术厅、福建省财务厅、福建省国家税务局、福建省地方税务局批准，科飞有限取得“国家高新技术企业”资格，有效期为 3 年。公 司 年 度 大 事 记三明科飞产气新材料股份有限公司2014 年度报告第3页，共107页目录目录第一节声明与提示.6第二节公司概况.9第三节会计数据和财务指标摘要.11第四节管理层讨论与分析.13第五节重要事项.24第六节股本变动及股东情况.27第七节融资及分配情况.29第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.30第九节公司治理及内部控制.33第十节财务报告.37三明科飞产气新材料股份有限公司2014 年度报告第4页，共107页释义释义释义项目释义项目释义释义本公司、股份公司、科飞股份、公司三明科飞产气新材料股份有限公司有限公司、科飞有限三明科飞技术开发有限公司，股份公司前身厦门科飞厦门科飞技术开发有限公司证监会、中国证监会中国证券监督管理委员会国家知识产权局中华人民共和国国家知识产权局股东大会股份公司股东大会董事会股份公司董事会监事会股份公司监事会三会股东大会、董事会、监事会公司法中华人民共和国公司法章程、公司章程三明科飞技术开发有限公司章程或三明科飞产气新材料股份有限公司章程公司章程（草案）股份公司 2014 年第一次临时股东大会审议通过并于挂牌后生效实施的 三明科飞产气新材料股份有限公司章程（草案）固安德工资厦门固安德工贸有限公司星火点石投资厦门市星火点石投资合伙企业（有限合伙）推荐主办券商、主办券商、兴业证券兴业证券股份有限公司致同会计师事务所、会致同会计师事务所（特殊普通合伙）三明科飞产气新材料股份有限公司2014 年度报告第5页，共107页计师公开转让公司在全国股份转让系统挂牌并进行股票公开转让的行为元人民币元安全气囊设置在车内前方（正副驾驶位），侧方（车内前排和后排）和车顶三个方向。安全气囊的功能是当车辆发生碰撞事故时减轻乘员的伤害程度，避免乘员发生二次碰撞，或车辆发生翻滚等危险情况下被抛离座位。硝酸胍白色结晶粉末或颗粒。有氧化性，有毒，在高温下分解并爆炸。熔点213-215，相对密度 1.44。硝酸胍溶于水和醇，不溶于丙酮、苯和乙醚。25时 1%的水溶液的 pH 值为 5.7。本品主要用于制造碳酸胍及其他胍盐，也用于制造炸药、消毒剂、照相化学品等。碱式硝酸铜浅蓝色粉末，不溶于水及醇，溶于稀酸和氨水。本品主要可用于铜制品中间体、气囊填充物。氧化铜是一种铜的黑色氧化物，略显两性，稍有吸湿性。相对分子质量为 79.545，密度为 6.36.9 g/cm3，熔点 1326。不溶于水和乙醇，溶于酸、氯化铵及氰化钾溶液，氨溶液中缓慢溶解，能与强碱反应。氧化铜主要用于制人造丝、陶瓷、釉及搪瓷、电池、石油脱硫剂、杀虫剂，也供制氢、催化剂、绿色玻璃等用。硝酸铵本品是无色无臭的透明结晶或呈白色的结晶，易溶于水，易吸湿结块。是铵盐受热易分解，遇碱分解。是氧化剂，用于化肥和化工原料。三水硝酸铜性状深蓝色的柱状结晶，熔点 114.5，相对密度 2.32，易溶于水和乙醇，其溶液呈酸性。用作搪瓷着色剂，也用于镀铜、制氧化铜及农药等。二氧化硅不溶于酸，但溶于氢氟酸及热浓磷酸，能和熔融碱类起作用。自然界中存在有结晶二氧化硅和无定形二氧化硅两种。二氧化硅用途很广泛，主要用于制玻璃、水玻璃、陶器、搪瓷、耐火材料、气凝胶毡、硅铁、型砂、单质硅、水泥等，在古代，二氧化硅也用来制作瓷器的釉面和胎体。一般的石头主要由二氧化硅、碳酸钙构成。氢氧化钠为一种具有很强腐蚀性的强碱，一般为片状或颗粒形态，易溶于水并形成碱性溶液，另有潮解性，易吸取空气中的水蒸气。IPIISLANDPYROCHEMICALINDUSTRIESCORP.派锐化工TRWTRW Automotive Holdings Corp.天合汽车集团MACMelbourne Acrylic Coatings Victoria PTY LTD日本高田日本高田公司，是一家专门生产汽车安全气囊、方向盘、安全带、电子感应装置以及其他汽车安全零配件的跨国公司，总部设在日本东京。领先化学美国领先化学公司，是全球领先的无机金属和有机金属催化剂、添加剂、中间体和引发剂研发制造商。奥托立夫奥托立夫公司(AUTOLIV)，是在瑞典设立的一家国际跨国公司，公司主要产品为汽车电子安全系统，座椅安全带系统以及电子控制单元，汽车方向盘系统等。目前，奥托立夫是全世界最大的“汽车乘员保护系统”生产商。延锋百利得延锋百利得（上海）汽车安全系统有限公司，是由延锋伟世通汽车饰件系统有限公司和美国百利得安全系统公司(Key Safety Systems,Inc.)共同投资成立。公司主要从事汽车安全系统的设计、开发、测试、制造以及销售，产品包括方向盘、换档手柄、安全气囊模块和安全带以及整个汽车被动安全系统。三明科飞产气新材料股份有限公司2014 年度报告第6页，共107页第一节 声明与提示声明本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证年度报告中财务会计资料真实、完整。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了致同审字(2015)第350ZB0101 号标准无保留。审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。重要风险事项重要风险事项名称重要风险事项名称重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述客户集中的风险长期以来，公司与主要客户保持了紧密的合作关系，赢得了良好的口碑，业务来源具有较好的稳定性与持续性。但公司存在客户集中度较高的情况，报告期内，公司对前五名客户的销售收入占公司营业收入的比例为 91.39%。公司自设立以来，自有资金有限导致无法扩大产能。在产量有限的情况下，公司倾向于满足主要客户的需求，从而维系紧密的合作关系，导致客户集中度逐年提高。公司对主要客户存在一定的依赖性，可能给公司的经营带来一定风险。生产规模较小、产品单一的风险公司生产规模较小，受制于资金、机器设备、人员、场地等因素，产能不足，这大大限制了公司接受订单的规模和数量。公司虽然在国内竞争对手较少，但与国外，特别是欧洲和美国的一些大厂商相比，其规模、知名度和客户基础都对公司造成了一定的冲击。此外，公司产品品类较为单一，市场上一旦出现可替代的新产品，将会对公司现有产品的销售造成不利影响。生产过程中的安全风险作为公司主要产品之一的超细硝酸胍属于危险化学品，该化学品对眼睛、皮肤、粘膜和上呼吸道有刺激作用，过量吸入可致死亡；此外，硝酸胍在高温下可释放出氮氧化物气体，对呼吸道有刺激性。为避免危险化学品生产过程中的安全风险，公司已通过加强制度建设、人员培训、安全生产设备（设施）购置、安全事故防范措施建立等多方面的努力建立健全了安全生产保障体系，公司制定的危险化学品安全管理制度、重大危险源管理制度、安全生产责任制等内部安全管理制度在实践中均得到了良好的贯彻执行。虽然如此，在生产过程中仍然不能排除因设备三明科飞产气新材料股份有限公司2014 年度报告第7页，共107页防护功能不完善、物品保管不善及操作不当、不可抗力等原因而造成意外安全事故的风险。公司治理风险有限公司阶段，公司规模较小，治理结构较为简单，治理机制不够健全，由于公司管理层对于法律法规了解不够深入，“三会”的运行也存在一定的不足。公司于 2014 年 9 月份整体变更为股份公司后，制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理办法等一系列的治理制度，建立了相对完善、健全的公司治理机制。但由于股份公司成立时间较短，公司治理机制的有效运行仍需磨合，故公司短期内仍可能存在治理不规范、相应内部控制制度不能有效执行的风险。股权集中及实际控制人不当控制的风险公司目前仅存在 3 名股东，其中公司第一大股东戴良玉现持有公司发起人股份 410.00 万股，占股份公司股份总额的 82%，戴良玉为公司控股股东及实际控制人。鉴于公司存在的股份集中状况，公司实际控制人或将通过其于公司的绝对控股地位对公司施加较大的影响。若实际控制人戴良玉利用其在公司的股权优势及控制权优势对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司和其他少数权益股东利益，存在因股权集中及实际控制人不当控制带来的控制风险。生产及办公用房未取得房屋所有权证公司名下无登记任何的土地使用权及房产，目前坐落于三明高新技术开发区金沙园创业园内的生产及办公用房系向三明市高新技术创业服务中心租赁使用。因历史原因，上述房产仅取得了国有土地使用权证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证，但因未完成建筑报批手续，无法办理房屋所有权证，存在权属瑕疵。公司租赁上述房产或面临房产被拆除或拆迁、无法正常使用的风险。部分生产项目未及时办理环评手续报告期内，公司曾因借用超细硝酸胍生产线之粉碎设备小规模试生产超细氧化铜而并未就超细氧化铜项目独立办理环评手续。为严格控制及监管建设项目的环境影响，确保公司的超细氧化铜生产活动符合环保合规要求，公司已委托具有环境影响评价业务资质的机构在编制针对于新厂区“年产汽车安全气囊专用气体发生器100万套及相关材料建设项目”的环境影响评价文件中将年产 48 吨超细氧化铜生产线的建设项目纳入环境影响评价范畴并承诺在正式获得建设项目环评竣工验收之前停止超细氧化铜的生产。2015年 4 月 2 日，上述建设项目已获环评批复。本期重大风险是否发生重大变化：否三明科飞产气新材料股份有限公司2014 年度报告第8页，共107页第二节公司概况一、基本信息公司中文全称三明科飞产气新材料股份有限公司英文名称及缩写Sanming Coffer Fine Chemical Industry Co.,Ltd.证券简称科飞新材证券代码832069法定代表人戴良玉注册地址三明高新技术开发区金沙园创业园办公地址三明高新技术开发区金沙园创业园主办券商兴业证券股份有限公司主办券商办公地址福州市湖东路 268 号会计师事务所致同会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名胡素萍、巫宝才会计师事务所办公地址北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人黄柳鹏电话0598-5850365传真0598-5852606电子邮箱公司网址联系地址三明高新技术开发区金沙园创业园邮政编码365050公司指定信息披露平台的网址http:/ 化学原料及化学制品制造业主要产品与服务项目产气新材料的研发与生产普通股股票转让方式协议转让普通股总股本（股）5,000,000三明科飞产气新材料股份有限公司2014 年度报告第9页，共107页控股股东戴良玉实际控制人戴良玉四、注册情况号码报告期内是否变更企业法人营业执照注册号350427100001080否税务登记证号码350427733629439否组织机构代码73362943-9否三明科飞产气新材料股份有限公司2014 年度报告第10页，共107页第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例营业收入13,028,680.7011,033,623.5418.08%毛利率29.54%30.63%-归属于挂牌公司股东的净利润64,190.98443,931.58-85.54%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-60,797.23531,048.77-111.45%加权平均净资产收益率0.91%6.25%-基本每股收益（元/股）0.010.15-93.33%二、偿债能力本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例增减比例资产总计17,450,544.9611,601,421.4350.42%负债总计11,233,262.512,484,383.68352.15%归属于挂牌公司股东的净资产（元）6,217,282.459,117,037.75-31.81%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）1.243.04-59.21%资产负债率64.37%21.41%-流动比率0.473.30-利息保障倍数1.500.00三、营运情况本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例经营活动产生的现金流量净额4,725,431.861,518,865.70211.12%应收账款周转率12.0210.22-存货周转率3.202.60-三明科飞产气新材料股份有限公司2014 年度报告第11页，共107页四、成长情况本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例总资产增长率50.42%10.92%-营业收入增长率18.08%-18.30%-净利润增长率-85.54%-10.74%-五、股本情况本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例增减比例普通股总股本（股）5,000,0003,000,00066.67%计入权益的优先股数量（股）00-计入负债的优先股数量（股）00-带有转股条款的债券（股）0.000.00-期权数量（股）00-六、非经常性损益项目项目金额（元）金额（元）非经常性损益合计154,052.21所得税影响数29,064.00少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额124,988.21三明科飞产气新材料股份有限公司2014 年度报告第12页，共107页第四节管理层讨论与分析一、经营分析(一)商业模式(一)商业模式根据中国证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订版），公司属于化学原料及化学制品制造业大类，行业代码为 C26。按照国民经济行业分类（GB/T4754-2011），公司属于化学原料及化学制品制造业大类中的无机盐制造小类，行业代码为 C2613。公司主营业务定位为汽车安全气囊产气新材料的研发与生产。公司主要产品和服务是：产气新材料的研发生产；生产、销售：硝酸胍、碱式硝酸铜；自营或代理各类商品和技术的进出口业务；其他法律、法规未禁止或未规定需审批的项目，自主选择经营项目开展经营活动。公司作为专业致力于新一代汽车安全气囊产气剂组份材料的研发和工业化生产试制的企业，自成立以来就立足于产气材料领域的研发与生产，积累了多年的经验，申请了多项领域内的发明与实用新型专利，多个研发项目实现了成果转换，在产能提升方面也起到重要作用，能够很好的满足客户需求。同时，公司长期以来专业从事该领域相关业务，不仅与主要供应商保持稳定合作关系，也与下游客户建立了良好的合作与互动关系，如国内的陕西庆华汽车安全系统有限公司、武汉齐来格科技有限公司等，国外的派锐化工、美国奥托立夫、德国 TRW 等。报告期内，公司依靠前述优良的生产资质、丰富的研发与生产经验、优质的大客户资源，以持续获得现金流和利润。1、生产模式公司的生产主要采取“以销定产”的模式。客户向公司下达订单后，业务人员与客户签订销售合同，生产部门根据合同内容制定生产计划，安排生产任务。同时公司结合多年来的市场供销经验，通常在一定需求量基础上，预先生产一定数量的易存产品，从而满足客户的额外需求或紧急需求。2、研发模式公司以自主研发为主，并配以外部技术交流与咨询为辅助，具体表现为：由公司的全资子公司厦门科飞主要承担研发任务，公司主要负责新研发产品的中试转化，大批量生产的工艺技术优化等。同时，公司负责与用户、市场接轨，接收用户和市场的反馈，并能够及时得到用户和市场积极的技术支持；公司的自主研发组织包括课题小组、项目组、研发部门、研发中心等。研发工作的外部辅助渠道主要是通过与厦门大学、北京理工大学、南京理工大学以及航空航天系统 42 所等本领域国内一流顶尖院所的交流与咨询等形式进行。同时，在与客户长期稳定的合作中，公司与客户形成了良好的互动关系，如得到德国 TRW、美国 IPI 等世界著名企业客户的技术支持，也为公司产品和技术的改良与升级创造了条件。3、采购模式公司根据生产计划的需要，通过与供应商签订合同进行采购。公司与多家规模供应商建立长期合作关系，这部分原材料市场厂商众多、货源充足，公司根据销售订单确定采购数量，自主选择供货商。公司业务部门根据与下游客户签订的订单合同制定销售计划，生产部门依据计划确定采购单，采购部门结合库存情况对采购单进行审批，汇同财务部门制定采购计划并实施。三明科飞产气新材料股份有限公司2014 年度报告第13页，共107页原材料采购完成，公司接收后，根据原材料供应商开具的发票申请财务部门支付账款，财务部门付款后，采购流程结束。4、销售模式公司的主要销售模式为直销。气囊产气剂做为安全部件关键材料，客户在采购前首先要审核供应商的质量技术管理体系以及企业的各方面资质。目前公司销售涵盖国内许多知名气囊气体发生剂生产商，公司通过客户的审核后，与其签订年度订货合同，并按合同约定生产后直接供货。公司的销售市场分为国内市场和国际市场，国际市场销售主要为自营出口，部分由外贸公司代理出口和外商代理销售。目前销售市场以国内市场销售为主。公司深耕行业十多年，树立了良好的口碑，许多客户主动联系公司采购产品。此外，公司还利用网络营销如阿里巴巴进行产品推广。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。年度内变化统计：事项事项是或否-是或否-所处行业是否发生变化否主营业务是否发生变化否主要产品或服务是否发生变化否客户类型是否发生变化否关键资源是否发生变化否销售渠道是否发生变化否收入来源是否发生变化否商业模式是否发生变化否(二)报告期内经营情况回顾(二)报告期内经营情况回顾报告期内，公司总资产 17450544.96 元，较上年度期末增长 50.42%元；净资产6217282.45 元，较上年度减少 31.81%；报告期内实现营业收入 13028680.7 元，净利润64,190.98 元，较上年同期营业收入增长 18.08%，净利润减少 85.54%。经营活动产生的现金流量 4,725,431.86 元，较上年同期增长 211.12%。1、市场营销情况：报告期内，公司重大业务合同执行情况良好，未出现纠纷或其它无法执行情况；前五大客户销售稳定，资金回笼正常，未出现坏账。2、技术研发情况报告期内，公司加大自主研发投入，各个研发项目进展顺利，在南京理工大学、厦门大学的支持下，顺利完成了“纳米体碱式硝酸铜性能改善”项目，达到世界独一无二的领先水平；对“烟花爆竹药剂替代预研”基本确定研发方向，未来研发可以深度展开，可望解决或极大地改善烟花爆竹燃放时产生的 PM2.5 和有害气体；“航空航天国防尖端领域应用研发”取得进展，已经在航空航天系统某所开始试验性使用。继 2008 年被评为国家级高新技术企业以来，2011 年复审通过，2014 年第二次认定通过。3、公司知识产权及资质获得情况报告期间，公司新增一项发明专利-一种纳米体碱式硝酸铜的生产方法。该发明属于全球首创，处于世界领先水平。碱式硝酸铜是主要配方，该发明材料可以极大地提高产气剂的燃烧性能、提高爆发力，在催化剂应用领域也能极大地提高催化性能，为汽车安全气囊气体发生剂/器的设计、为其他领域的应用提供了广阔的前景。4、公司管理方面情况报告期内，公司在股份公司设立过程中进一步完善组织机构，设置了包括股东大会、三明科飞产气新材料股份有限公司2014 年度报告第14页，共107页董事会、监事会等在内的内部管理机构，形成一系列内控管理制度体系和信息披露实务管理制度。公司的管理开始步入科学化、规范化、制度化轨道。公司还进一步完善了绩效考核制度、薪酬制度、考勤制度及福利制度等各项制度。报告期内，被三明高新技术产业开发区金沙管委会授予“2014 年度先进企业”、“2014 年度平安企业”、“2014年度纳税贡献奖”等多项荣誉。1.主营业务分析1.主营业务分析(1)利润构成与现金流分析(1)利润构成与现金流分析单位：元单位：元项目项目本期本期上年同期上年同期金额金额变动比例变动比例占营业收入的比重占营业收入的比重金额金额变动比例变动比例占营业收入的比重占营业收入的比重营业收入13,028,680.7018.08%-11,033,623.54-18.30%-营业成本9,180,323.8719.94%70.46%7,654,038.71-17.75%69.37%管理费用2,773,492.984.81%21.29%2,646,268.691.93%23.98%销售费用736,356.1039.58%5.65%527,555.54-60.08%4.78%财务费用307,000.88332.59%2.36%70,968.39188.71%0.64%营业利润16,876.38-96.69%0.13%509,896.69389.05%4.62%资产减值损失-95,177.08-76.56%-0.73%-406,136.66-211.96%-3.68%营业外收入196,271.9296.27%1.51%100,000.00-88.89%0.91%营业外支出87,139.057.05%0.67%81,400.00120.25%0.74%所得税费用61,818.27-26.90%0.47%84,565.11-55.33%0.74%净利润64,190.98-85.54%0.49%443,931.58-10.74%4.02%经营活动产生的现金流量净额4,725,431.86211.12%-1,518,865.701,577.87%-投资活动产生的现金流量净额-9,812,056.29786.88%-1,106,362.81947.24%-筹资活动产生的现金流量净额4,980,653.42-项目变动及重大差异产生的原因：1、2014 年公司实现营业收入 13028680.70 元，较 2013 年增加 18.08%，主要是由于 2014年度下半年，公司新上“纳米体碱式硝酸铜”生产线，提高了生产力，增加了产品产量。2、营业费用 2014 年发生额 736356.10 元，较 2013 年发生额增加 39.58%，主要是由于产品产量有所增加，运输费及职工薪酬支出增加所致。3、财务费用大幅增长的原因，是由于报告期间应公司业务扩展需要，同兴业银行股份有限公司三明分行签订了兴银三明（小直）授信20140003 号授信合同，并于 2014年 7 月和 8 月，同上述银行发生了 800 万的银行流动资金贷款。4、营业外收入全部为政府各种补助资金：（1）沙县科技局 2013 年省工程技术中心和两项实用新型专利科技创新奖励金 66560 元；（2）三明市财政局、科技局 2014 年科技计划项目经费 50000 元；（3）三明高新技术产业开发区金沙管理委员会品牌奖励款 31000元；（4）2014 年度国家引智费 30000 元；（5）沙县环保局应急预案补助 10000 元；（6）2013 年省工程技术中心和两项实用新型专利资助 6200 元。三明科飞产气新材料股份有限公司2014 年度报告第15页，共107页5、所得税费用 2014 年发生额为 61818.27 元，较 2013 年发生额减少 26.89%，主要是由于利润的减少。6、净利润相对于上年度减少的主要原因是 2014 年财务费用比上期增加 23.6 万元，销售费用比上年增加 21 万元。现金流量分析：1、2014 年公司经营活动产生的现金流量净额为 4725431.86 元，较 2013 年经营活动产生的现金流量净额增加 211.12%，主要是由于 2014 年度营业收入增加 241 万元，而应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款变化较小。2、2014 年公司投资活动产生的现金流量净额为-9812056.29 元，较 2013 年投资活动产生的现金流量净额变化较大，主要是由于购置新厂区土地款 681.5 万元。3、2014 年公司筹资活动产生的现金流量净额主要因为是获得兴业银行股份有限公司三明分行 800 万流动资金贷款和支付相关的利息以及 2014 年 4 月股东分配了 310 万利润。4、本年度公司经营活动产生的现金流量与本年度净利润存在重大差异，是因为报告期内，营业收入增加是导致经营活动的现金流量增加的最主要原因，但 2014 年虽然营业收入增加，相对应的管理费用增加 13 万元，销售费用增加 21 万元，变化最大的财务费用增加 23 万元，而且子公司 2014 年亏损-119164.89 万元，因此 2014 年净利润没有同经营活动产生的现金流量成正比变化。(2)收入构成分析(2)收入构成分析类别/项目类别/项目本期收入金额本期收入金额占营业收入比例%占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额占营业收入比例%占营业收入比例%超细硝酸胍8,170,756.1462.71%6,089,627.9055.19%碱式硝酸铜1,540,229.6811.82%1,903,016.3417.25%超细氧化铜1,344,093.9710.32%1,039,311.129.42%其他产品945,267.567.26%1,329,599.7912.05%收入构成变动的原因报告期内，公司收入构成未发生重大变动。(3)营运分析(3)营运分析主要销售客户的基本情况：公司从事产气新材料专业研发生产多年，目前已累积了多家国内外大型客户。2002 年，公司成为德国 TRW 的供货商，2015 年公司将与奥托立夫等客户在中国的项目进行配套。公司与客户建立了良好的合作关系，能够根据客户的需求对产品进行改进与定制，使得产品粘性增强，这是其他新兴厂商在短时间内无法替代的优势。公司的销售市场分为国内市场和国际市场，国际市场销售主要为自营出口，部分由外贸公司代理出口和外商代理销售。目前销售市场以国内市场销售为主。公司深耕行业十多年，树立了良好的口碑，目前所有现有客户主动联系公司采购产品。此外，公司还利用网络营销如阿里巴巴进行产品推广。本年度，公司主要销售客户前五名情况如下：（按照名称、地域、交易金额、占营业收入比例等要素披露）1、武汉齐来格科技有限责任公司 2014 年销售额 4518752.36 元，占有营业收入 34.68%；2、IPI2014 年销售额 3828761.77 元，占有营业收入 29.39%；3、陕西庆华汽车安全系统有限公司2014年销售额3390478.68元，占有营业收入26.02%；三明科飞产气新材料股份有限公司2014 年度报告第16页，共107页4、北大医药股份有限公司 2014 年销售额 270769.23 元，占有营业收入 2.08%；5、MAC2014 年销售额 259963.24 元，占有营业收入 2%。公司目前董事、监事、高级管理人员和核心技术人员、主要关联方或持有公司 5%以上股份的股东未在相关客户中占有权益。主要供应商的基本情况：公司生产超细硝酸胍、碱式硝酸铜和超细氧化铜的主要原材料分别为硝酸胍、三水硝酸铜和氧化铜，生产超细硝酸胍和碱式硝酸铜辅料分别为二氧化硅和氢氧化钠。公司生产所需的主要原材料市场供应商较多，公司为保证供货稳定，严格筛选供应商，与主要供应商保持了良好的合作关系。本年度，公司主要供应商前五名情况如下：1、金华中坚精细化工厂 2014 年交易额 3388600 元，占有采购总额 52.52%；2、夏县运力化工有限公司 2014 年交易额 1052500 元，占有采购总额 16.31%；3、江苏泰禾金属工业有限公司 2014 年交易额 904850 元，占有采购总额 14.02%；4、广州峰佰顺贸易有限公司 2014 年交易额 537520 元，占有采购总额 8.33%；5、上海海逸科贸有限公司 2014 年交易额 136020 元，占有采购总额 2.11%。公司目前董事、监事、高级管理人员和核心技术人员、主要关联方或持有公司 5%以上股份的股东未在相关供应商中占有权益。重要订单的基本情况：报告期内，公司重大业务合同执行情况良好，未出现纠纷或其他无法执行情况。2.资产负债结构分析2.资产负债结构分析单位：元单位：元项目项目本期末本期末上年期末上年期末占总资产比重的增减占总资产比重的增减金额金额变动比例变动比例占总资产的比重占总资产的比重金额金额变动比例变动比例占总资产的比重占总资产的比重货币资金526,364.33-16.28%3.02%628,710.67190.79%5.42%-2.40%应收账款1,472,321.05111.78%8.44%695,196.11-52.50%5.99%2.45%存货2,200,691.41-37.71%12.61%3,532,850.8049.50%30.45%-17.84%长期股权投资-固定资产2,503,374.0444.78%14.35%1,729,128.5121.34%14.90%-0.55%在建工程125,929.00-76.42%0.72%534,075.19-4.60%-3.88%短期借款8,000,000.00-45.84%-45.84%长期借款-总资产17,450,544.9650.42%-11,601,421.4310.92%-项目变动原因：1、应收账款大幅增加是由于 2014 年 12 月份销售额较高，因客户公司正处于年底结算工作，未能及时付款，但 2015 年 1-2 月份均已回笼；2、今年新增短期借款 800 万元，系 2014 年同兴业银行股份有限公司三明分行签订了兴银三明（小直）授信20140003 号授信合同，并于 2014 年 7 月和 8 月，同上述银行发生的银行流动资金贷款。3、公司 2014 年年末总资产为 1745.05 万元，较其期初余额 1160.14 万元，增加了 584.91万元，主要是 2014 年年末无形资产（新厂区土地入账 681.5 万元）增加，短期借款增三明科飞产气新材料股份有限公司2014 年度报告第17页，共107页加所致。3.投资情况分析3.投资情况分析(1)主要控股子公司、参股公司分析(1)主要控股子公司、参股公司分析报告期内，公司存在重大对外投资行为，即于 2014 年 4 月全资收购厦门科飞。2014 年 4 月 21 日，戴良玉与科飞有限签订股权转让协议，戴良玉将其持有的厦门科飞 100%的股权（认缴注册资本 50 万元，实缴注册资本 50 万元），以人民币 50万元转让给科飞有限。2014 年 4 月 25 日，有限公司召开股东会，同意公司以 50 万元收购厦门科飞 100%的股权。2014 年 5 月 7 日，厦门市思明区工商局就厦门科飞的股权变更事宜办理了工商变更登记手续。厦门科飞主要承担公司的部分研发职能，2014 年无营业收入，净利润为-119164.89 元。(2)对外股权投资情况(2)对外股权投资情况同上。委托贷款情况：(三)外部环境的分析(三)外部环境的分析1、产业发展的有利因素 产业政策支持继 1999 年颁布了第一项汽车被动安全技术法规关于正面碰撞乘员保护的设计规则之后，我国政府有关部门已于 2003 年推出了乘用车正面碰撞的乘员保护，将实车正面碰撞试验内容列入汽车新产品强制性检验项目中。2006 年有关汽车安全的国家强制性标准汽车侧面碰撞的乘员保护和乘用车后碰撞燃油系统安全要求正式实施，标准规定在 2006 年 7 月 1 日后上市的新车型必须要通过相应的侧面和后部碰撞测试才能给予申报审批。在国家法规政策的引导下，汽车安全气囊将会成为中国小型、大型车的标配，主、侧部都会安装，对我国汽车安全气囊产业的发展起到了积极的推动作用。下游产业需求量增多随着人民安全意识的增强，越来越多的人更愿意消费安装安全气囊较多的汽车，在今后几年我国汽车安全气囊的配置率将继续攀升。此外，国家关于汽车安全的法规也将逐步完善，汽车制造商为了保证车辆的安全性能符合法规的要求，必定会增加气囊的配置数量，有利于提高安全气囊的配置率。安全气囊如果按照安装位置来分，主要可分成前排（正副驾驶位）、侧面（车内前排和后排）、帘式和膝部安全气囊四大类，其中前三类是常用的安全气囊，膝部安全气囊则是最近几年出现的新产品，主要是对车内乘员的腿部进行保护。汽车安全气囊作为司乘人员的“救命袋”，越来越多的被汽车制造商所重视。从单一保护司乘人员的头、胸部发展到保护头、胸、颈、腿、膝等部位，汽车内安全气囊安装数量不断提升。下游产业国产化率进一步提高进入 21 世纪，随着我国汽车保有量的快速提高，由此带来的汽车行驶安全问题也越来越受到交通主管部门、汽车制造厂商和司乘人员的关注，安全气囊需求量快速增长。国外主要安全气囊总成厂商纷纷进入中国投资设厂（2001 年奥托立夫率先在上海投资生产安全气囊，2002 年日本高田在上海投资设厂，2003 年日本 Nihon Plast 在中山投资三明科飞产气新材料股份有限公司2014 年度报告第18页，共107页设厂，2004 年延锋百利得在上海建厂），同时国内企业开始进入汽车安全气囊生产领域。目前我国安全气囊产业已经摆脱了完全由国外厂商垄断的态势，安全气囊从进口组装逐渐向本土化生产和采购发展，安全气囊组件国内配套生产的能力逐步增强。伴随着国内自主品牌汽车市场的发展，安全气囊国产化率将进一步提升。新兴行业的应用加快产气剂材料除了应用于安全气囊生产以外，在其他领域也有广泛应用。随着特种消防技术的发展、国防领域、民用航空领域的发展，以及烟花爆竹领域传统材料替代的呼声增强，本行业有望获得巨大的发展机会。2、产业发展的不利因素目前，我国产气剂材料的开发技术水平不高，该类产品技术仍掌握在全球几大化工企业手中。产气剂生产企业存在的主要问题是技术创新和科技研发能力不足，尤其是在新应用领域产品的研发上，多数企业科研经费投入不足或较少，缺乏高素质的研发创新人才，市场意识、创新意识不强，不能及时应对市场变化而调整产品结构，行业技术创新能力有待进一步提高。报告期内，国家经济政策不断出现大力支持中小微实业企业的利好，特别是加大鼓励创新型实业企业发展；公司所在市场无周期性波动影响，市场竞争环境未出现预测之外的状况，竞争状况无变化，无重大事件影响。(四)竞争优势分析(四)竞争优势分析1、公司竞争优势 产品与技术优势公司从 2002 年开始专业从事汽车安全气囊产气材料的研发和生产。目前公司已实现批量化生产的产品两项（超细硝酸胍、碱式硝酸铜）、成功实现中试的一项（超细氧化铜）、成功实现小试的一项（复合硝酸盐产气剂）。公司的成熟产品质量稳定可靠，已被国内外客户广泛接受。公司批量产品、中试产品及小试样品均已被国内外客户广泛接受，产业化技术成熟，产品质量稳定可靠。公司自主研发了多项汽车安全气囊产气材料领域的专利技术，多个研发成果成功转换。其中“新一代汽车安全气囊产气新材料纳米体碱式硝酸铜”被列为福建省科技厅科技重大项目；“汽车安全气囊专用超细硝酸胍”被列为省科技型中小企业技术创新资金计划项目；“应用一种硝酸钠球形细颗粒生产硝酸铵产气剂”、“汽车安全气囊专用超细硝酸铜开发生产”被列为福建省发改委科技成果转化项目；“汽车安全气囊复合硝酸盐产气剂”被列为福建省科技计划项目。此外，公司还通过了福建省科技厅关于“福建省汽车安全气囊产气材料企业工程技术研究中心”的评估。目前，公司已拥有国内发明专利三项，实用新型专利两项。公司在复合立体气流超细粉碎技术、晶相稳定工业化生产技术、纳米体合成技术方面具有较为先进的水平。专业性优势公司是专业研发和生产产气材料的企业，具有较强的专业性，能够生产出符合客户定制化需求的系列产品，能不断满足用户的质量需求，更好为用户提供专业的技术支持，能够配合用户的技术发展和产品设计，提供额外的价值。下游客户优势公司从事专业研发生产多年，目前已累计了多家国内外大型客户。2002 年，公司成为德国 TRW 的供货商，2015 年公司将与奥托立夫等客