831716_2014_金新股份_2014年年度报告_2015-04-12.pdf

公告编号：2015-003 第1 页，共 74 页 证券代码：831716 证券简称：金新股份 主办券商：齐鲁证券 聊城金新建筑节能股份有限公司（Liaocheng Jinxin Building Energy Conservation Co.,Ltd.）2014金新股份 NEEQ:831716 年度报告 公告编号：2015-003 第2 页，共 74 页 2014 年 12 月 31 日，金新股份成功登陆新三板，在全国中小企业股份转让系统挂牌上市。公司2014年度正式运营年产30万吨的干混砂浆生产线和年产 1.2 万吨的木塑系列产品生产线。公司高度重视产品研发，报告期内，公司取得 1 项车库顶板结构和砼结构空腔内膜发明专利。报告期内，公司先后与聊城大学签订木塑复合材料的研发协议，与东南大学签订干混砂浆的质量提升研究协议。2014 年 11 月 12 日，公司加入中国住宅产业化联盟，成为副理事长单位。公 司 年 度 大 事 记 聊城金新建筑节能股份有限公司 2014 年度报告 第3 页，共 74 页 目录目录 第一节声明与提示.6 第二节公司概况.9 第三节会计数据和财务指标摘要.11 第四节管理层讨论与分析.13 第五节重要事项.23 第六节股本变动及股东情况.25 第七节融资及分配情况.27 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.28 第九节公司治理及内部控制.31 第十节财务报告.34 聊城金新建筑节能股份有限公司 2014 年度报告 第4 页，共 74 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、金新股份 聊城金新建筑节能股份有限公司 金柱集团 山东金柱集团有限公司 聊建集团 山东聊建集团有限公司 公司章程 聊城金新建筑节能股份有限公司章程 三会 有限公司股东会、董事会/执行董事、监事会/监事；股份公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 关联关系 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 公司法 中华人民共和国公司法 证券法 中华人民共和国证券法 主办券商、齐鲁证券 齐鲁证券有限公司 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）股转系统 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期 2014 年度 元、万元 人民币元、人民币万元 建筑节能 节约采暖供热、空调制冷、采光照明以及调节室内空气、湿度、改变居室环境质量的能源消耗的综合技术工程 新型建材 区别于传统的砖瓦、灰砂石等建材的建筑材料新品种，行业内将新型建筑材料的范围作了明确的界定，即新型建筑材料主要包括新型墙体材料、新型防水密封材料、新型保温隔热材料和装饰装修材料四大类 PE 聚乙烯，用于制作农用、食品及工业包装用薄膜，电线电缆包覆及涂层，合成纸张等 PVC 聚氯乙烯，是一种使用一个氯原子取代聚乙烯中的一个氢原子的高分子材料，是氯乙烯的均聚物。其有优良的阻燃、绝缘、耐磨损等化学性能，被广泛应用于建材、轻工、农业等领域。聚苯乙烯 由苯乙烯单体经自由基加聚反应合成的聚合物。它是一种无色透明的热塑性塑料，具有高于 100的玻璃转化温度，在生产中应用比较广泛 混凝土 由胶凝材料将集料胶结成整体的工程复合材料的统称。通常讲的混凝土一词是指用水泥作胶凝材料，砂、石作集料；与水（可含外加剂和掺合料）按一定比例配合，经搅拌而得的水泥混凝土，也称普通混凝土，它广泛应用于土木工程 聊城金新建筑节能股份有限公司 2014 年度报告 第5 页，共 74 页 发泡机 制作发泡水泥的设备，也称泡沫发生器，可用于泡沫混凝土及发泡水泥现场施工，沫混凝土砌块、轻质墙板、防火门板芯生产等 卫生间模块化同层排水节水装置、卫生间模块化节排水装置 卫生间的排水横支管集成模块化，集同层排水与废水收集、储存、过滤、回用冲厕为一体的节水装置系统，分为同层排水装置和同层排水节水装置。聊城金新建筑节能股份有限公司 2014 年度报告 第6 页，共 74 页 第一节 声明与提示 声明 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 聊城金新建筑节能股份有限公司 2014 年度报告 第7 页，共 74 页 重要重要风险事项风险事项 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、公司部分租赁土地、房产存在产权瑕疵导致的风险 公司租赁的道口铺土地，系道口铺街道办事处田庙村民委员会村集体经济组织用地。租赁合同生效后，公司在承租的土地上建设办公楼、生产车间等。由于该土地所有权不属于公司，故公司无法取得施工许可证等手续，所建建筑未经合法审批，不属于合规建筑，存在资产权属瑕疵。截至目前，该租赁合同仍在正常履行中，其在过去的经营中，未出现过租赁合同被有权第三方或有权机关认定为无效、公司被告知必须停止使用上述有瑕疵的物业、需缴纳罚款或者作出任何赔偿等情形，有关业务经营也未因此受到重大影响。但公司存在可能因物业产权瑕疵需要搬迁经营场所进而影响日常经营的风险。2、关联交易及对单一大客户存在重大依赖的风险 2014 年度公司对关联方销售收入占销售收入的比重为 97.93%，关联交易对公司财务状况和经营成果影响明显。2014 年度第一大客户为聊建集团，对其销售收入占销售收入的比重为 97.76%，公司对单一大客户存在重大依赖。若关联方经营状况不佳，导致对公司采购金额大幅降低，将会对公司收入造成重大不良影响。3、公司治理风险 公司于 2014 年 8 月 15 日由聊城金新低碳建筑节能技术有限公司整体变更设立。股份公司设立后，建立健全了法人治理结构，建立了较为完善的三会治理机构、三会议事规则及其他内部管理制度，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。但是，由于股份公司成立的时间较短，公司管理层对相关制度的完全理解和全面执行尚处于过渡阶段，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。4、区域市场集中风险 公司目前的主要客户大都集中在聊城市，对全国其他区域市场的开拓比较有限。公司在当地市场有一定的知名度，但目前在整个国内市场知名度较低。因此，公司存在区域市场集中风险。5、行业竞争加剧的风险 目前，在国家积极鼓励发展绿色建筑的政策导向下，新型节能建材行业迅猛发展。随着国内节能建材生产企业规模的不断扩大和国外知名节能建材企业陆续进入我国市场，国外技术转移的速度在不断加快，市场竞争将逐步加剧。虽然公司产品在同类产品中具有一定的技术优势，在当地具有较强的市场竞争力，但公司当前生产与销售规模较小，在国内众多的节能建材生产厂家中，市场占有率和知名度较低，竞争能力聊城金新建筑节能股份有限公司 2014 年度报告 第8 页，共 74 页 相对有限。如果公司在激烈的市场竞争中不能及时、全面地提高产品的市场竞争力，将面临市场份额下降的风险。6、经营性现金不足的风险 2014 年度，公司经营活动产生的现金流量净额为-7,064.15 万元，2014 年较 2013 年经营活动产生的现金流量大幅下降，主要原因为：一是由于公司业务规模扩大，以及受房地产行业不景气影响，作为公司主要客户的房地产公司资金紧张，公司给予较为宽松的信用政策，导致应收账款回款期延长；二是报告期内，公司偿还银行承兑汇票以及向聊建集团支付工程质保金。如公司不能及时取得充足的营运资金，将面临经营性现金不足，影响生产经营活动的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 聊城金新建筑节能股份有限公司 2014 年度报告 第9 页，共 74 页 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 聊城金新建筑节能股份有限公司 英文名称及缩写 Liaocheng Jinxin Building Energy Conservation Co.,Ltd.证券简称 金新股份 证券代码 831716 法定代表人 兹留柱 注册地址 聊城市聊堂路以南济聊高速路口以东（道口铺办事处工业园内）办公地址 聊城市聊堂路以南济聊高速路口以东（道口铺办事处工业园内）主办券商 齐鲁证券有限公司 主办券商办公地址 山东省济南经七路 86 号 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 胡咏华、陈金波 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 张丽娜 电话 0635-8377097 传真 0635-8377077 电子邮箱 公司网址 http:/ 聊城市聊堂路以南济聊高速路口以东（道口铺办事处工业园内）邮政编码 252033 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014-12-31 行业（证监会规定的行业大类）C29:橡胶和塑料制品业 主要产品与服务项目 同层排水节水装置、木塑制品研发、生产、销售和安装塑料管材和干混砂浆等新型建筑节能材料的研发、生产和销售 聊城金新建筑节能股份有限公司 2014 年度报告 第10 页，共 74 页 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）30,000,000 控股股东 山东金柱集团有限公司 实际控制人 无 四、注册情况 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 371500000001252 否 税务登记证号码 37250055894035X 否 组织机构代码 55894035-X 否 聊城金新建筑节能股份有限公司 2014 年度报告 第11 页，共 74 页 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 37,894,286.01 20,276,992.66 86.88%毛利率 34.68%41.82%-归属于挂牌公司股东的净利润 913,978.88 880,040.93 3.86%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 848,644.58 506,040.77 67.70%加权平均净资产收益率 5.07%23.71%-基本每股收益（元/股）0.03 0.30-90%二、偿债能力 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 118,097,170.91 45,944,067.72 157.05%负债总计 86,493,636.80 41,514,376.66 108.35%归属于挂牌公司股东的净资产（元）31,603,534.11 4,429,691.06 613.45%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）1.05 1.51-30.46%资产负债率 73.24%90.36%-流动比率 0.76 0.52-利息保障倍数 2.42-三、营运情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-70,641,533.90 977,326.28-应收账款周转率 2.97 7.58-存货周转率 4.63 2.98-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 157.05%165.70%-营业收入增长率 86.88%36.80%-聊城金新建筑节能股份有限公司 2014 年度报告 第12 页，共 74 页 净利润增长率 3.86%-43.08%-五、股本情况 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本（股）30,000,000 2,936,500 921.62%计入权益的优先股数量（股）-计入负债的优先股数量（股）-带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）-六、非经常性损益 项目项目 金额金额（元（元）营业外收入 0.73 营业外支出 29,666.57 其他符合非经常性损益定义的损益项目 116,778.24 非经常性损益合计 87,112.40 所得税影响数 21,778.10 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性损益净额 65,334.30 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 财政部于 2014 年修订和新颁布了企业会计准则第 2 号长期股权投资等八项企业会计准则，除企业会计准则第 37 号金融工具列报从 2014 年度及以后期间实施外，其他准则从 2014 年 7 月 1 日起在执行企业会计准则的企业实施。本公司根据准则规定重新厘定了相关会计政策，本次会计政策变更未对2014 年度比较财务报表产生影响。聊城金新建筑节能股份有限公司 2014 年度报告 第13 页，共 74 页 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司业务属于橡胶和塑料制品业，立足于为建筑业企业提供高质量的建筑节能节水产品。主要产品有卫生间模块化同层排水节水装置、砼结构空腔内膜、木塑系列产品、塑料管材和干粉砂浆等新型节能建筑材料。公司采取以销定产的生产模式，根据销售合同确定各类产品的生产计划；公司采取以产定购的采购模式，公司按照生产计划确定各类原材料的采购计划；公司采用直销的销售模式，按照本公司业务和下游客户的实际情况和需求，为客户提供其需要的产品和服务，以此获得销售收入。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。年度内变化统计年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 公司主要业务为建筑节能及节水产品的研发、生产、销售与安装，主要产品包括卫生间模块化同层排水节水装置、砼结构空腔内膜、木塑系列产品、塑料管材和干混砂浆等新型节能建筑材料。报告期内，公司的业务收入 37,894,286.01元，较上一年度的 20,276,992.66 元增长了 86.88%。报告期内，公司正式运营年产 30 万吨的干混砂浆生产线和年产 1.2 万吨的木塑系列产品生产线，木塑系列产品和干混砂浆销售收入大幅增长，分别达到784.87 万元和 1,280.31 万元。2014 年度，卫生间模块化节排水装置销售收入1,052.94 万元，同比下降 6.97%；砼结构空腔内膜销售收入 282.09 万元，同比下降 39.02%，主要受国家房地产调控政策的影响，2014 年下半年下游房地产开发企业订单减少。地暖管、PPR 管销售收入 387 万元，2014 年度较 2013 年度增长 36.66%，主要由于采用地暖和塑料管材的房屋增多，客户订单增加。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成与现金流与现金流分析分析 单位：元单位：元 聊城金新建筑节能股份有限公司 2014 年度报告 第14 页，共 74 页 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 变动比变动比例例 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 37,894,286.01 86.88%-20,276,992.66 36.80%-营业成本 24,751,902.26 109.82%65.32%11,796,877.13 42.94%58.18%管理费用 6,266,968.38-2.38%16.54%6,419,520.28 142.39%31.66%销售费用 1,936,711.80 319.51%5.11%461,663.75-31.54%2.28%财务费用 2,689,859.27-7.10%-1,125.87-0.01%营业利润 1,270,542.72-3.47%3.35%1,316,167.79-58.56%6.49%资产减值损失 237,538.95 60.46%0.63%148,034.12-0.73%营业外收入 0.73-99.91%0.00%855.50-0.00%营业外支出 29,666.57-68.53%0.08%94,270.04-92.26%0.46%所得税费用 326,898.00-461.00%0.86%342,712.32-16.76%1.69%净利润 913,978.88 3.86%2.41%880,040.93-43.08%4.34%经营活动产生的现金流量净额-70,641,533.90-977,326.28-投资活动产生的现金流量净额-18,136,303.94-12,966,337.98-筹资活动产生的现金流量净额 86,205,789.48 494.60%-14,498,016.06 377.58%-项目变动及重大项目变动及重大差异差异产生的原因产生的原因：1、2014 年度，公司营业收入较 2013 年度增长 86.88%，主要原因是公司木塑系列产品和干混砂浆销售收入大幅增长；2014 年度，公司营业成本较 2013 年度增长 109.82%，营业成本与营业收入同向增长，营业成本增长较快主要由于木塑系列产品和干混砂浆等成本较高的产品销售额增长较快。2、2014 年度，公司管理费用与 2013 年度基本持平；销售费用同比增长319,51%，主要系公司规模扩大，产品运输装卸费用增长较快所致；财务费用增长较快，主要原因是公司借款增加，发生利息支出 271.21 万元。3、公司净利润 2014 年度与 2013 年度基本持平。2013 年度、2014 年度，公司综合毛利率分别为 41.82%、34.68%。2014 年木塑系列产品和干混砂浆毛利率分别为 15.65%、29.66%，木塑系列产品和干混砂浆销售额占销售收入的比例大幅增加，拉低了 2014 年度公司综合毛利率。同时，2014 年度公司销售费用、财务费用分别增长 147.50 万元、269.10 万元，造成公司 2014 年度营业收入增幅较大，但净利率增长幅度较小。现金流量分析现金流量分析：1、公司经营活动产生的现金流量净额为-7,064.15 万元，主要原因为：一是由于公司业务规模扩大，以及受房地产行业不景气影响，作为公司主要客户的房地产公司资金紧张，公司给予较为宽松的信用政策，导致应收账款回款期延长；二是报告期内，公司偿还出票日为 2014 年 2 月 27 日，到期为 2014 年 8 月 27日的 4,000 万元承兑汇票，以及向山东聊建集团有限公司支付 960 万元工程质保金。此外，公司 2000 万元银行定期存单质押用于办理银行承兑汇票，因到期日聊城金新建筑节能股份有限公司 2014 年度报告 第15 页，共 74 页 超过 3 个月，编制现金流量表时未将该存单资金作为现金及现金等价物。2、公司投资活动产生的现金流量净额为-1,813.63 万元，主要由于公司购置固定资产。3、公司筹资活动产生的现金流量净额为 8,620.58 万元，主要原因是公司收到股东投资 2,706.35 万元，取得借款 5,780 万元。(2)(2)收入构成分析收入构成分析 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收收入比例入比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收收入入比例比例 卫生间模块化节排水装置 10,529,401.16 27.79%11,318,376.12 55.82%砼结构空腔内膜 2,820,854.70 7.44%4,626,157.26 22.81%地暖管、PPR 管 3,870,040.48 10.21%2,451,147.35 12.09%木塑板、木塑型材 7,848,723.26 20.71%399,613.85 1.97%干混砂浆 12,803,105.27 33.79%1,419,293.54 7.00%其他 22,161.14 0.06%62,404.54 0.31%总计 37,894,286.01 100.00%20,276,992.66 100.00%收入构成变动的原因收入构成变动的原因 2014 年度，卫生间模块化节排水装置销售收入较 2013 年度下降 6.97%，砼结构空腔内膜销售收入2014年度较2013年度下降39.02%，主要受国家房地产调控政策的影响，2014 年下半年下游房地产开发企业订单减少。地暖管、PPR 管销售收入 2014 年度较 2013年度增长 36.66%，主要由于采用地暖和塑料管材的房屋增多，客户订单增加。公司于2013 年底试生产干混砂浆和木塑系列产品，2014 年度正式运营年产 30 万吨的干混砂浆生产线和年产 1.2 万吨的木塑系列产品生产线，公司木塑板、木塑型材和干混砂浆销售收入大幅上涨，是公司 2014 年营业收入较 2013 年度增长 86.88%的主要因素。(3)(3)营运分析营运分析 主要销售客户的基本情况：报告期内，公司对关联方聊建集团销售额占营业收入的比重为 97.76%，公司对前五名客户销售情况如下：单位名称单位名称 与本公司关系与本公司关系 金额（元）金额（元）占占营业收入营业收入的比例的比例 山东聊建集团有限公司 关联方 37,047,002.01 97.76%南通有为建材有限公司 非关联方 461,538.46 1.22%洛阳明锐节水技术有限公司 非关联方 204,957.26 0.54%聊城市金安物业管理有限公司 关联方 63,495.73 0.17%山东阳谷电缆集团有限公司 非关联方 52,474.36 0.14%合计 37,829,467.82 99.83%主要供应商的基本情况：报告期内，公司前五名供应商情况如下：单位名称单位名称 与本公司关系与本公司关系 金额（元）金额（元）占占营业收入营业收入的比例的比例 蔡磊 非关联方 3,205,289.38 12.95%韩丙军 非关联方 1,539,132.30 6.22%聊城金新建筑节能股份有限公司 2014 年度报告 第16 页，共 74 页 聊城市开发区鸿鑫保温材料有限公司 非关联方 1,182,486.84 4.78%潍坊东临化工有限公司 非关联方 1,051,623.92 4.25%山东阳谷电缆集团有限公司 非关联方 1,020,238.14 4.12%合计 7,998,770.58 32.32%重要订单重要订单的的基本情况基本情况：1、报告期内，金额在 100 万以上重要的销售合同：序序号号 相对方相对方 标的标的 合同金额合同金额（万元）（万元）签订时间签订时间 履行情履行情况况 1 聊建集团 车库顶板用砼结构内膜约 16 万个 800.00 2012/5/4 履行中 2 聊建集团 高层节水模块 3360 套；高层同排模块 552 套 1376.16 2012/9/11 履行中 3 聊建集团 PE-RT 管 1576962 米 362.70 2013/4/8 履行中 4 聊建集团 车库顶板用砼结构内膜约 103154个 515.77 2013/6/20 履行中 5 聊建集团 高层节水模块 748 套；多层节水模块 92 套；高层同排模块 180 套；多层同排模块 46 套 357.12 2013/6/20 履行中 6 聊建集团 高层节水模块 508 套；高层同排模块 508 套 284.48 2013/8/21 履行中 7 聊建集团 砌筑砂浆 12960.97 吨；抹面砂浆34153.3 吨 1247.53 2013/12/11 履行中 8 聊建集团 砌筑砂浆 13671.74 吨；抹面砂浆29875.98 吨 1154.01 2013/12/11 履行中 9 聊建集团 砌筑砂浆 29800.72 吨；抹面砂浆29875.98 吨 1581.43 2013/12/11 履行中 10 聊建集团 砌筑砂浆 12681.62 吨；抹面砂浆27965.72 吨 1077.15 2013/12/11 履行中 11 聊建集团 地暖管 401000 米；PPR 给水管184426 米 183.00 2014/4/4 履行中 12 聊建集团 地暖管 381000 米；PPR 给水管185026 米 180.01 2014/4/4 履行中 13 聊建集团 砌筑砂浆 22500.18 米；抹面砂浆26709.26 米；外墙抹面砂浆23800.72 米 1934.77 2014/4/16 履行中 14 聊建集团 同排模块 1006 套 181.08 2014/4/17 履行中 15 聊建集团 同排模块 313 套；节水模块 1029 套 447.36 2014/5/5 履行中 16 聊建集团 同排模块 727 套；节水模块 1038 套 525.3 2014/5/5 履行中 17 聊建集团 同排模块 1190 套；节水模块 2522套 1172.56 2014/5/5 履行中 聊城金新建筑节能股份有限公司 2014 年度报告 第17 页，共 74 页 18 聊建集团 同排模块 36 套；节水模块 684 套 266.4 2014/5/5 履行中 19 聊建集团 同排模块 330 套；节水模块 470 套 222 2014/5/5 履行中 20 聊建集团 地暖管；PPR 给水管；空腔内膜；干混砂浆 3200 2014/6/27 履行中 21 聊建集团 干混砂浆 6500 吨 172.25 2014/9/12 履行中 22 聊建集团 干混砂浆 7500 吨 198.75 2014/9/12 履行中 23 聊建集团 同排模块 639 套 102.24 2014/9/1 履行中 24 聊建集团 干混砂浆 7500 吨 180 2014/9/1 履行中 25 聊建集团 干混砂浆 7600 吨 182.4 2014/9/1 履行中 26 聊建集团 干混砂浆 7300 吨 175.2 2014/9/1 履行中 27 聊建集团 混凝土结构空腔内膜 37500 块 187.5 2014/9/12 履行中 28 聊建集团 地暖管 710000 米 185.84 2014/9/1 履行中 29 聊建集团 PP-R 管 107.54 2014/9/1 履行中 30 聊建集团 木塑模板 21500 193.5 2014/9/1 履行中 31 聊建集团 木塑模板 20500 184.5 2014/9/1 履行中 32 聊建集团 地暖管、PP-R 管 400000 米 169.45 2014/9/1 履行中 33 聊建集团 木塑模板 17000 米 153 2014/9/1 履行中 34 聊建集团 木塑模板 14800 米 133.2 2014/9/1 履行中 35 聊建集团 地暖管、PP-R 管 142.7 2014/9/12 履行中 36 聊建集团 地暖管、PP-R 管 115.4 2014/9/12 履行中 37 聊建集团 混凝土结构空腔内膜 32000 个 160 2014/9/1 履行中 合计 19812.30 2、公司报告期内无 50 万以上的重大采购合同，原因是：对于新合作供应商，公司先小额采购其产品试用，若产品符合公司质量标准，则建立稳定合作关系；对于已建立合作关系的供应商，公司在拟定采购计划后，根据生产进度分批采购。公司已与主要供应商建立稳定的供货关系，且所需原材料和配件市场供应充足，未提前大批采购不会影响企业的正常生产经营。分批采购有利于公司合理利用资金，将存货控制在最优的水平。2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本期末本期末 上年期末上年期末 占占总资总资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变动比例变动比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 20,021,561.43 671.96%16.95%2,593,609.79 2,965.54%5.65%11.30%应收账款 20,387,121.25 297.65%17.26%5,126,948.32 4,930.56%11.16%6.10%存货 5,984,016.13 27.18%5.07%4,705,316.27 47.56%10.24%-5.17%长期股权投资-固定资产 50,703,013.59 179.25%42.93%18,157,171.96 510.08%39.52%3.41%在建工程 3,248,234.29-40.56%2.75%5,465,136.74 353.87%11.90%-9.15%短期借款 41,800,000.00 1,293.33%35.39%3,000,000.00-6.53%28.86%长期借款-总资产 118,097,170.91 157.05%-45,944,067.72 165.70%-聊城金新建筑节能股份有限公司 2014 年度报告 第18 页，共 74 页 项目变动原因项目变动原因：1、货币资金 2014 年末余额同比大幅增长，主要由于公司 2000 万元银行定期存单质押用于办理银行承兑汇票。2、应收账款 2014 年末余额同比大幅增长，主要由于公司业务规模扩大，以及受房地产行业政策影响，作为公司主要客户的房地产公司资金紧张，公司给予较为宽松的信用政策，导致应收账款回款期延长。3、存货 2014 年末余额同比增长 27.18%，主要受公司业务规模扩大影响。4、固定资产 2014 年末余额同比增长 179.25%，在建工程 2014 年末余额同比下降 40.56%，主要由于道口铺新厂由在建工程转入固定资产 2,702.46 万元，以及砂浆厂区建设及路面工程由在建工程转入固定资产 678.96 万元。5、短期借款 2014 年末余额同比增长幅度较大，是公司业务规模扩大，公司为补充流动性资金向银行拆入资金。3.3.投资情况分析投资情况分析 不存在对外投资情况。(三三)外部环境的分析外部环境的分析 十二五时期，国家政策仍然以加强建筑节能环保功能为导向，大力推广使用新型建材。目前我国已将推动绿色建筑发展上升为国家战略，采取多项举措积极推进建筑节能工作，这将极大地促进建材产业的绿色转型和升级发展，具有安全耐久、节能环保、施工便利的新型节能建材将迎来新的历史性发展机遇，市场应用前景广阔。新型建材行业属于周期性行业，公司的下游企业为房地产建筑开发企业，房地产行业的走势直接影响着对新型建材的需求。报告期内，随着国家对房地产行业进行调控机制，房地产行业增长放缓，而房地产建筑新开工面积下降直接降低对新型节能建材的需求。2015 年 3 月 30 日，央行、住建部、银监会调整个人住房贷款政策，二套房贷款最低首付比例下调为不低于 40%，与在 3 月早些时候全国人民代表大会上公布的政府工作报告中支持居民自住和改善性住房需求，促进房地产市场平稳健康发展的政策目标一致。总体来看，房地产市场调整将会继续，但预计调整速度将会较为缓和，公司仍然存在因房地产调控导致房地产行业不景气从而削弱公司盈利能力的风险。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 公司卫生间模块化同层排水节水装置是山东省建设厅新产品新技术推广产品，该产品实现户内中水循环再利用，可节约生活用水量 30%左右；建筑车库顶板混凝土结构空腔内膜是公司自主研发的新型专利产品，具有施工安全、快速、成本低等优势；公司木塑类产品木塑系列产品和塑料管材为绿色环保建材产品，符合循环经济和绿色环保建材产业政策，木塑生产线是目前鲁西北地区规模和产量最大、型号最齐全的生产线；公司年产 30 万吨干粉砂浆项目为聊城市推广应用预拌砂浆示范项目，是聊城市散装水泥协会的会员单位，并由公司委派成员出任该协会副会长。目前，在国内国内市场上流行的同层排水产品有：本公司的模块化同层排水节水装置、吉博力同层排水系统和 TTC 同层排水系统。吉博力的同层排水系统是欧洲同排的典型代表，铺设方式为假墙式，排水支管在地面上方沿墙铺设，砌筑聊城金新建筑节能股份有限公司 2014 年度报告 第19 页，共 74 页 装饰假墙，需要选用后排式的卫生器具，造价较高，无法设置地漏，不适合中国人现有的生活习惯。TTC 同层排水系统，直接采用三通、四通等管件，将横支管与立管直接连接，容易造成卫生间返臭问题；在管件之上直接回填，也容易造成横支管件的损坏，难以解决横支管损坏后渗漏水的处理问题；同时无法对生活用水进行分类和部分收集利用，达不到节水的目的。公司卫生间模块化同层排水节水装置，实现了分离汇水，并通过专用装置解决返臭和渗漏问题，在国内具有领先的技术优势。同时公司已申报的砼结构空腔内膜专利申请，相对于同类产品具有设计灵活、施工便捷、周期短、造价低及保温、隔音等特点。公司在新型建材领域的不断创新，不断对原来产品进行研发改进，在国内同行业企业中具有明显技术优势。(五五)持续经营评价持续经营评价 公司自身具有持续经营能力，主营业务收入持续增长，所处行业为国家大力支持的节能建材行业，未来行业前景广阔，公司营业收入将继续增长。公司作为聊城市及其周边地区新型建材行业领军企业，产品在技术上具有领先优势，拥有多项节水排水专利技术或专利实施许可。公司高度重视产品研发，形成技术优势。报告期内，公司通过自主研发，取得 1 项车库顶板结构和砼结构空腔内膜发明专利；先后与东南大学签订现有墙材产品和商品砂浆的性能提升技术研究技术开发合同书，与聊城大学签订PPR 管材、PVC 管材及木塑板材的研制委托开发协议。报告期内，公司主要关联方销售占比97.93%，公司主要客户为关联方金柱集团和聊建集团。金柱集团、聊建集团作为聊城市房地产龙头企业，在聊城市当地具有较高的市场占有率和良好的口碑，向本地市场的龙头企业大量供应有助于公司打开市场，不断扩大生产经营规模，壮大实力。随着公司规模扩大和全国市场开拓力度加大，将逐渐降低对关联交易的依赖。二、风险因素(一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1、公司部分租赁土地、房产存在产权瑕疵导致的风险 公司租赁的道口铺土地，系道口铺街道办事处田庙村民委员会村集体经济组织用地，位于聊城市东昌府区道口铺街道办事处 329 国道聊堂路下堤中心点南，共 89.125 亩。公司与道口铺街道办事处田庙村民委员会签订两份租赁协议：2011年 9 月 23 日，公司与道口铺街道办事处田庙村民委员会、原承租人高俊国签订租赁协议，租赁 329 国道聊堂路下堤中心点南 45 亩土地，租赁期间为 2011 年 9月 23 日至 2029 年 7 月 1 日。2012 年 12 月 22 日，公司与道口铺街道办事处田庙村民委员会、聊城鑫能物资有限公司签订租赁协议，租赁 329 国道聊堂路下堤中心点南 44.125 亩土地，租赁期间为 2012 年 12 月 22 日至 2030 年 5 月 8 日。租赁合同生效后，公司在承租的土地上建设办公楼、生产车间等。由于该土地所有权不属于公司，故公司无法取得施工许可证等手续，所建建筑未经合法审批，不属于合规建筑，存在资产权属瑕疵。截至目前，该租赁合同仍在正常履行中，其在过去的经营中，未出现过租赁合同被有权第三方或有权机关认定为无效、公司被告知必须停止使用上述有瑕疵的物业、需缴纳罚款或者作出任何赔偿等情形，有关业务经营也未因此受到重大影响。但公司存在可能因物业产权瑕疵需要聊城金新建筑节能股份有限公司 2014 年度报告 第20 页，共 74 页 搬迁经营场所进而影响日常经营的风险。针对上述风险，公司采取的应对措施如下：聊城市国土资源局东昌府分局已于 2014 年 10 月 22 日出具证明：聊城金新建筑节能股份