831573_2014_佳盈物流_2014年年度报告_2015-04-29.pdf

第1页，共121页云 南 佳 盈 物 流 股 份 有 限 公 司（Yunnan Joyin Logistics Co.,LTD）2014佳盈物流NEEQ:831573年度报告第2页，共121页2014 年 1 月 29 日，佳盈有限股东张勇、李凯、曾黎、徐波、张级斌、向明均、周春秋、黄援、李承勇、宋映碧共 10 人签订了云南佳盈物流股份有限公司发起人协议，约定按照各自持有佳盈有限的股权比例不予变更的原则将云南佳盈实业有限公司整体变更为云南佳盈物流股份有限公司。同日，发起人召开创立大会，同意以佳盈有限2013 年 10 月 31 日经审计净资产值折合股份整体变更设立云南佳盈物流股份有限公司，各发起人持有公司的股权比例不变；会议同时审议通过了公司章程，并选举了公司董事及股东监事。2014 年 2 月 18 日，佳盈物流取得了由云南 省 工 商 行 政 管 理 局 核 发 的 注 册 号 为530000100032547 号企业法人营业执照，公司名称为云南佳盈物流股份有限公司，注册资本为 5000 万元，实收资本 5000 万元，公司类型为非上市股份有限公司，法定代表人为张勇。2014 年 12 月 15 日收到全国中小企业股份转让系统下发的 关于同意云南佳盈物流股份有限公司股票在全国中小企业股份公司下属控股子公司攀枝花汉都物流有限公司于 2014 年 5 月通过国家 ISO 质量体系认证并于 2014 年 9 月取得国家“AAA 级物流企业”资质。公 司 年 度 大 事 记第3页，共121页转让系统挂牌的函，公司股票获准在股转系统挂牌，云南佳盈物流股份有限公司正式登陆新三板。公司下属控股子公司攀枝花鑫铁物流有限公司于2014年12月荣获“2013-2014年度四川省物流行业 50 强企业”的荣誉称号。公司下属控股子公司攀枝花鑫铁物流有限公司于 2014 年下半年荣誉四川省服务业促进会副会长单位。云南佳盈物流股份有限公司2014 年度报告第4页，共121页目录目录第一节声明与提示.6第二节公司概况.9第三节会计数据和财务指标摘要.11第四节管理层讨论与分析.13第五节重要事项.27第六节股本变动及股东情况.30第七节融资及分配情况.32第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.33第九节公司治理及内部控制.37第十节财务报告.39云南佳盈物流股份有限公司2014 年度报告第5页，共121页释义释义释义项目释义项目释义释义公司、本公司、股份公司、佳盈物流云南佳盈物流股份有限公司鑫铁物流攀枝花鑫铁物流有限公司汉都物流攀枝花汉都物流有限公司赛肯贸易云南赛肯贸易有限公司兴矿开发攀枝花市兴矿开发有限责任公司兴茂动力攀枝花市兴茂动力设备安装有限公司全国股份转让系统、股转系统全国中小企业股份转让系统公司法中华人民共和国公司法证券法中华人民共和国证券法三会股东大会、董事会、监事会管理层公司董事、监事及高级管理人员元、万元人民币元、人民币万元云南佳盈物流股份有限公司2014 年度报告第6页，共121页第一节 声明与提示声明公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记录、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。重要风险事项重要风险事项名称重要风险事项名称重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述实际控制人股权高度集中的风险公司股东张勇先生为公司创始人，截至 2014 年末，张勇直接持有公司 83.5%股份，且担任公司董事长职务，多年来对公司的生产经营决策有实质性的影响。可能凭借其控股地位对公司生产经营、收益分配等事项施加影响，存在对公司小股东利益构成不利影响的因素。相关行业及市场波动风险本公司所处的物流行业属于国民经济的重要产业，与宏观经济发展状况密切相关，并受经济增长周期波动影响较大。国家宏观调控政策及经济波动会对物流业，尤其是铁路物流行业造成较为直接的影响，从而可能影响本公司的经营业绩。此外，本公司目前核心业务是为钒钛磁铁矿石、煤炭、球团等相关粗加工产品大宗生产物资提供物流一体化综合服务，因此钢铁、煤炭、矿石开采等行业的供求变化可能会对公司的物流量及经营业绩产生重大影响，公司面临相关联行业及市场波动带来的需求风险。市场竞争风险近年来我国经济的飞速发展给整个物流业带来了巨大的发展空间，也导致了行业内部激烈的竞争。近年来我国公路运输业发展迅速，对铁路物流产生了一定分流作用，本公司的业务量也将受到一定影响。本公司所处地处攀枝花市西区格里坪物流园区和桐子林物流中心，成昆铁路线横贯其中，同时成昆铁路线和川滇西线国道公路纵贯攀枝花市全境，铁路和公路资源纵横交错，相互补充同时也形成竞争。伴随成昆铁路复线及沪昆高铁的建成，成昆老线路就成为铁云南佳盈物流股份有限公司2014 年度报告第7页，共121页路物流的主干线，其物流运量将大大释放，同时伴随丽攀高速、攀田高速等公路交通的建成通车，本区域内的物流格局将发生一定的变化。同时随着铁路政企改革的推进，铁路经营走向市场化运作，以营利为主导的经营模式会促使铁路总公司进行市场化定价以及政府补贴的可能减少，因此造成铁路物流的活跃性和竞争性逐步加大，但同时也给铁路物流行业提供新的商机。经营区域化风险攀枝花西区格里坪物流园区和桐子林物流中心是攀枝花市的重要物流基地，辐射包括云南、四川和贵州在内的西南地区。物流基地处于我国主要的西南铁路干线成昆铁路线攀枝花市区内，沿线的矿产资源、煤炭资源众多，钢铁厂、发电厂、煤炭加工厂等企业遍布周围，对西南地区的经济发展起到重要作用。区域内相关行业的转型及发展会直接影响大宗生产物资的需求变化，从而对公司的物流业务造成影响。因此，公司业务面临着经营区域化所带来的风险。短期偿债风险2014 年度，公司流动比率为 0.49，资产负债率为61.89%。截至 2014 年年末，公司短期借款和一年内到期的长期借款为 6900.00 万元，占公司负债总额的53.00%，若公司经营业绩大幅下滑，将给公司短期偿债带来较大的风险。公司的财务结构主要是与公司的融资方单一及财务费用较高有关，报告期内，公司在建工程、股权投资等长期资产投入，主要来自于股东的资本和银行借款。受银行借款方式、条件的限制，现阶段公司的银行借款融资主要以流动资金贷款为主，导致公司财务结构不太合理，对公司经营带来一定风险。客户集中的风险2014 年度，向前五大客户提供物流服务形成的主营业务收入占全部营业收入的比重为 89.63%。客户数量少且集中的特点，会给公司未来经营造成一定风险。本期重大风险是否发生重大变化：否云南佳盈物流股份有限公司2014 年度报告第8页，共121页第二节公司概况一、基本信息公司中文全称云 南 佳 盈 物 流 股 份 有 限 公 司英文名称及缩写Yunnan Joyin Logistics Co.,LTD证券简称佳盈物流证券代码831573法定代表人张勇注册地址云南省昆明市西山区前卫镇日新中路润城第一大道 634 号 5 栋 3111号办公地址云南省昆明市西山区前卫镇日新中路润城第一大道 634 号 5 栋 3111号主办券商申万宏源证券有限公司主办券商办公地址上海市徐汇区长乐路 989 号世纪商贸广场 45 层会计师事务所中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名管云鸿；徐毅会计师事务所办公地址北京市海淀区复兴路 47 号天行建商务大厦 22-23 层二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人周春秋电话0871-63569986传真0871-63159536电子邮箱公司网址http:/联系地址云南省昆明市西山区前卫镇日新中路润城第一大道634 号 5 栋 3111 号邮政编码650000公司指定信息披露平台的网址http:/公司年度报告备置地云南省昆明市西山区前卫镇日新中路润城第一大道634 号 5 栋 3111 号三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统挂牌时间2014-12-30行业（证监会规定的行业大G58 装卸搬运和运输代理业云南佳盈物流股份有限公司2014 年度报告第9页，共121页类）主要产品与服务项目铁路大宗生产资料物流普通股股票转让方式协议转让普通股总股本（股）50,000,000控股股东张勇实际控制人张勇四、注册情况号码报告期内是否变更企业法人营业执照注册号530000100032547否税务登记证号码530111686150926否组织机构代码68615092-6否云南佳盈物流股份有限公司2014 年度报告第10页，共121页第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例营业收入74,270,106.93110,000,370.29-32.48%毛利率37.92%35.56%-归属于挂牌公司股东的净利润5,086,248.953,088,700.7564.7%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润4410780.164,165,550.885.89%加权平均净资产收益率9.10%5.96%-基本每股收益（元/股）0.100.0666.67%二、偿债能力本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例增减比例资产总计210,340,301.31201,300,693.484.49%负债总计130,176,773.66130,048,049.100.10%归属于挂牌公司股东的净资产（元）58,461,113.1753,374,864.229.53%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）1.171.079.35%资产负债率61.89%64.60%-流动比率0.490.49-利息保障倍数2.162.41-三、营运情况本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例经营活动产生的现金流量净额14,687,421.83-10,013,783.48-应收账款周转率3.075.85-存货周转率433.671,140.85-云南佳盈物流股份有限公司2014 年度报告第11页，共121页四、成长情况本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例总资产增长率4.49%-24.89%-营业收入增长率-32.48%-33.32%-净利润增长率52.68%533.21%-五、股本情况本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例增减比例普通股总股本（股）50,000,00050,000,0000.00%计入权益的优先股数量（股）00-计入负债的优先股数量（股）00-带有转股条款的债券（股）0.000.00-期权数量（股）00-六、非经常性损益项目项目金额（元）金额（元）非经常性损益合计675,468.80所得税影响数0少数股东权益影响额（税后）-348,556.66非经常性损益净额675,468.80七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况科目科目本期期末（本期）本期期末（本期）上年期末（去年同期）上年期末（去年同期）调整重述前调整重述前调整重述后调整重述后调整重述前调整重述前调整重述后调整重述后无-云南佳盈物流股份有限公司2014 年度报告第12页，共121页第四节管理层讨论与分析一、经营分析(一)商业模式(一)商业模式本公司是处于装卸搬运和运输代理业的服务提供商，公司利用大型物流园区、铁路专用线等重要基础资源，结合公司位处成昆铁路干线与攀枝花地区煤矿、铁矿等众多矿产资源集中地交汇的地理位置优势，为煤矿、铁矿等主要大宗生产资源供需客户提供铁路运输服务代理、仓储、装卸、过磅等一体化物流服务，并根据客户需求提供相应的贸易服务，从中获取相应的服务费、仓储费等。公司主要业务收入分为物流收入和贸易收入。作为专业的第三方物流企业，公司通过对大宗生产物资供应链的管理，让处于产业链中的前端采矿企业和后端矿产加工及应用企业能够专注于自身的主营业务，同时提高相互之间物流管理的效率，促进双方业务的发展。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生了较大的变化年度内变化统计：事项事项是或否-是或否-所处行业是否发生变化否主营业务是否发生变化否主要产品或服务是否发生变化否客户类型是否发生变化否关键资源是否发生变化否销售渠道是否发生变化否收入来源是否发生变化否商业模式是否发生变化否(二)报告期内经营情况回顾(二)报告期内经营情况回顾2014 年公司在立足确保所属物流基地正常生产运营的前提下，集中精力配合券商完成了新三板挂牌上市的工作。（一）、生产经营指标完成情况：1、2014 年，公司所属两个参、控股物流基地，总计完成发送货物 203 万吨，同比减少 52 万吨，降幅 20.39%。其中，装车总量 158.68 万吨，同比减少 96.72 万吨，降幅 37.87%。卸车总量 44.32 万吨，同比增长 44.32 万吨。报告期内公司完成全年生产计划运量的 72.5%。2、2014 年全年完成主营业务收入 7427 万元，同比 2013 年主营业务收入减少 3573万元，总体下降 32.48%，对比 2014 年营业收入预算减少了 10297 万元，下降了 58.10%。3、2014 年全年实现利润总额 891.09 万元，同比增长 307.44 万元，增幅 52.68%。归属母公司的利润总额为 508.62 万元，同比增长 199.75 万元，增幅 64.67%。4、合同签订履约情况，2014 年公司所属的两家参、控股物流基地，总计签署物流业务综合服务合同 42 份。其中，物流合同 12 份，到达代理合同 9 份，租赁合同 11 份，货场装卸合同 4 份，其他合同 6 份,履约率 100%。云南佳盈物流股份有限公司2014 年度报告第13页，共121页报告期内三家物流基地没有发生任何物流综合服务合同纠纷。（二）、2014 年整体生产经营管理情况的分析报告期内公司整体生产经营业绩相比去年同期有所下滑，其主要原因为国内经济形势波动较大，能源、煤炭、钢铁、建材等大宗生产资料行业限能减产现象较为严重，受其影响，公司所属物流基地所对应客户的产能产量出现大幅度下滑，有个别企业甚至出现停产现象。由此导致该类企业对煤炭、球团、铁精粉等主要生产原料的供应量大幅度减少，而其生产的半成品、成品运输量也相应递减，因此，严重影响公司物流基地的整体运量保障，直接导致公司全年生产经营指标较去年同期出现一定程度的下滑趋势。（三）、公司新三板挂牌情况公司于 2013 年 10 月开始筹划新三板挂牌事项。2014 年 2 月 18 日公司完成股份制改造，同年 6 月 8 日公司正式聘请宏源证券股份有限公司作为新三板上市的主办券商启动新三板挂牌事项。2014 年 12 月 26 日，经全国中小企业股转系统公司核准，公司正式登陆新三板行列。在历时一年多的新三板上市的历程中，公司严格对照公司法、证券法、上市公司管理办法、股票上市规则等相关法律法规的要求，对公司进行全面的清理整顿，其中重点对公司的法人治理结构、合法合规经营管理、信息披露管理等工作进行梳理，修订、制定和完善了一系列管理制度，使公司能够严格按照上市公司的治理准则展开生产经营管理活动。新三板上市的历程使公司在法人治理结构和日常经营管理有了质的飞跃，通过对原有经营管理模式的梳理，公司的经营管理理念和规范管理意识得到大幅度提升，公司管理层的合法合规理念和意识亦得到加强，由此公司的生产经营管理工作上升至一个新的台阶，为公司日常经营管理及可持续发展奠定了保障。1.主营业务分析1.主营业务分析(1)利润构成与现金流分析(1)利润构成与现金流分析单位：元单位：元项目项目本期本期上年同期上年同期金额金额变动比例变动比例占营业收入的比重占营业收入的比重金额金额变动比例变动比例占营业收入的比重占营业收入的比重营业收入74,270,106.93-32.48%-110,000,370.29-33.32%-营业成本46,107,451.46-34.96%62.08%70,885,479.17-46.50%64.44%管理费用13,356,210.62-22.66%17.98%17,269,635.28-18.71%15.70%销售费用2,202,166.6085.76%2.97%1,185,485.53-33.98%1.08%财务费用5,780,452.46-25.58%7.78%7,767,310.6784.98%7.06%营业利润7,618,649.84-38.62%10.26%12,411,285.40234.36%11.28%资产减值损失186,936.00119.07%0.25%-980,039.23-178.75%-0.89%营业外收入1,026,666.6686.78%1.38%549,666.67-85.50%0.50%营业外支出2,641.20-99.87%0.00%2,112,891.67-69.12%1.92%所得税费用-268,207.97-105.35%-0.36%5,011,592.64149.61%4.56%净利润8,910,883.2752.68%12.00%5,836,467.76533.21%5.31%云南佳盈物流股份有限公司2014 年度报告第14页，共121页经营活动产生的现金流量净额14,687,421.83246.67%-10,013,783.48-140.19%-投资活动产生的现金流量净额-28,419,403.7686.98%-15,198,876.14-72.08%-筹资活动产生的现金流量净额10,515,689.232138.69%-515,806.34-101.48%-项目变动及重大差异产生的原因：1、主营业务收入：变动主要原因是为避免同业竞争，公司从 2014 年 7 月后停止煤炭贸易业务。2、管理费用：公司加强内控，实施预算管理有效减少内部管理支出。3、销售费用:公司 2014 年按新会计制度规范核算，对与销售相关人员费用及货场管理费用从原先统一列入管理费用中扣除，列入销售费用。4、财务费用：公司归还 500 万贷款，减少利息支出。5、资产减值损失：由于公司 14 年度给部份客户代垫运费用，应收账款增加，从而计提坏账准备增加。6、营业外收入：由于公司 14 年新增政府补贴收入所至。7、营业外支出：13 年营业外支出主要为鑫铁物流货场改造资产处理损失，14 年货场改造完毕也没有资产处置，所以相对大幅减少。8、净利润：公司管理费用，财务费用的减少，及汉都物流公司享受西部大开发所得税优惠政策，从而导致公司净利润增长。现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额:由于原煤炭贸易业务需预付款货采购,公司 2014 年 7月后停止煤炭贸易业务致经营活动产生的现金流量净额增加.2、投资活动产生的现金流量净额：公司下属子公司鑫铁物流到货专用线 2014 年完工结算付款支出增加。3、筹资活动产生的现金流量净额：公司偿还农行仁和支行 500 万贷款。(2)收入构成分析(2)收入构成分析类别/项目类别/项目本期收入金额本期收入金额占营业收入比例%占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额占营业收入比例%占营业收入比例%物流收入48,467,111.6565.2660,902,740.7155.36煤炭贸易收入25,499,193.2034.3349,081,629.5844.62其他业务收入303,802.080.4116,000.000.01政府补助1,026,666.661.38549,666.670.50收入构成变动的原因1、物流收入：由于发运业务量下降导致收入同比降低。2、煤炭贸易收入：公司 2014 年 7 月停止煤炭贸易业务导致同比下降。(3)营运分析(3)营运分析主要销售客户的基本情况：云南佳盈物流股份有限公司2014 年度报告第15页，共121页报告期内，公司前五名客户营业收入及占比当期营业收入百分比情况如上表。报告期内，公司的主要服务为物流和贸易两类，公司的物流业务比重逐步增加，而贸易业务比重逐步下降。公司的贸易业务主要是和赛肯贸易之间的关联交易，公司为了避免同业竞争，从 2013 年 9 月份开始逐步减少公司与赛肯贸易之间的关联交易，自 2014年 7 月起公司已停止与赛肯贸易的贸易业务。客户名称营业收入（万元）占公司全部营业收入的比例(%)云南赛肯贸易有限公司2147.4028.91四川德胜集团攀枝花煤化工有限公司1979.0026.65攀枝花一立物流有限公司1161.4715.64四川通宇物流有限公司945.7212.73云南互盈贸易有限公司402.515.42合计6636.1089.35主要供应商的基本情况：公司的业务主要包括物流和贸易两部分，其中物流业务主要为装卸、过磅、仓储和铁路运输代理等服务，公司将装卸、过磅等业务外包，形成主要的采购内容；贸易服务主要是采购和销售煤炭，作为物流业务的补充。因此公司的主要供应商为物流服务的外包商和贸易服务的供应商。报告期内，公司前五大供应商情况如下：（1）物流业务采购2014年前五大物流供应商采购金额及占比具体情况如下：序号客户名称采购额（万元）占比1西昌车务段攀枝花劳动服务公司498.0529.81%2攀枝花市西区格里坪汽车队318.3119.05%3盐边县攀诚物流有限公司126.967.60%4攀枝花市兴茂动力设备安装有限公司124.797.47%5攀枝花市西区格里坪装卸公司106.436.37%前五大物流供应商采购总额合计1,174.5670.29%2014 年物流采购总额合计1,670.92100.00%云南佳盈物流股份有限公司2014 年度报告第16页，共121页（2）贸易业务采购2014年前五大贸易供应商采购金额及占比具体情况如下：序号客户名称采购额（万元）占比（%）1云南互盈贸易有限公司1,192.3547.192盘县滑石达源煤业有限责任公司911.0236.063盘县铭杰选煤有限公司382.8115.154攀枝花市腾锐工贸有限公司40.461.605-前五大贸易供应商采购总额合计2,526.64100.002014 年贸易采购总额合计2,526.64100.00%以上表格金额均为含税价。公司与云南互盈贸易之间的合作模式主要是煤炭贸易，包括采购和销售煤炭。煤炭购销定价为成本加税金、和小额利润。由于公司是以提供物流服务为主营业务，云南互盈贸易与公司的交易主要是基于与公司在未来物流业务方面的长期合作而为补充公司的资金流而发生的贸易行为，因此该项交易的毛利金额很小。重要订单的基本情况：截至2014年末，公司的重大业务合同具体如下：1、销售合同1、销售合同序号序号合同期间合同期间合同对方合同对方合同我方合同我方合同概况合同概况12014.1.1-2014.12.31攀枝花一立物流汉都物流提供物流服务，交运货品为球团矿，数量为80万吨/年。22014.1.1-2014.12.31四川德胜集团攀枝花煤化工有限公司鑫铁物流提供物流服务，发运铁矿粉至沙湾等，数量为20万吨/年。32014.1.1-2014.12.31四川德胜集团攀枝花煤化工有限公司鑫铁物流提供物流服务，发运球团铁矿至禄丰站，数量为20万吨/年。42014.1.1-2014.12.31四川德胜集团攀枝花煤化工有限公司鑫铁物流提供物流服务，发运球团铁矿至沙湾站，数量为100万吨/年。52014.2.23-2014.12.31四川德胜集团攀枝花煤化工有限公司鑫铁物流提供物流服务，发运钒钛铁精粉至沙湾站、禄丰站等，数量以实发量计算云南佳盈物流股份有限公司2014 年度报告第17页，共121页62014.1.1-2014.12.31四川德胜集团攀枝花煤化工有限公司鑫铁物流提供物流服务，将其发到站货物自铁路干线下运至专用线货场并提供卸载服务；物流服务费用为19元/吨。72014.1.1-2014.12.31攀枝花骏丰矿业有限公司鑫铁物流提供物流服务，发运钒钛铁精粉至沙湾站、禄丰站等，数量为10万吨/月。82014.1.1-2014.12.31攀枝花攀煤联合焦化有限责任公司鑫铁物流提供物流服务，将其发到站货物自铁路干线下运至专用线货场并提供卸载服务；物流服务费用为24.50元/吨。92014.1.1-2014.12.31注注云南赛肯贸易有限公司鑫铁物流签订工矿产品购销合同，暂定购销洗精煤（主焦11）40万吨/年，单价935元/吨，具体数量和金额以实际购销数量定。注：为解决同业竞争，避免关联交易，根据实际控制人张勇的承诺，公司自 2014年 7 月 1 日起全面停止了与赛肯贸易的煤炭贸易业务。2、业务外包合同2、业务外包合同序号序号合同期间合同期间合同对方合同对方合同我方合同我方合同概况合同概况12014.1.1-2014.12.31西昌车务段攀枝花劳动服务公司汉都物流向汉都物流提供铁精粉、球团矿等散堆货物装卸服务，装卸费按5.70元/吨清算（含单斗称重、装载加固、平顶等附属作业及加固材料）22014.1.1-2014.12.31盐边县红皓装卸服务部汉都物流向汉都物流提供铁精粉、球团矿等散堆货物装卸服务，装卸费按5.70元/吨清算（含单斗称重、装载加固、平顶等附属作业及加固材料）32014.1.1-2014.12.31攀枝花市东区共泰装卸队汉都物流就四川宇通物流单位的铁矿石装卸作业提供附属作业，包括对发出车皮进行再次塞缝加固业务及线路遗留货物的清理工作；费用按2.7元/吨标准进行结算。42014.1.1-2014.12.31攀枝花西区格里坪汽车队鑫铁物流约定鑫铁物流自有的铁路货场装卸业务交由攀枝花市西区格里坪汽车队承担。鑫铁物流指定的作业区域范围为格八道（八道低）。装卸费计算标准：鑫铁物流根据攀枝花市西区格里坪汽车队实际装车吨位按每吨 4.8 元支付对方装卸费。云南佳盈物流股份有限公司2014 年度报告第18页，共121页52014.1.1-2014.12.31攀枝花市西区格里坪装卸公司鑫铁物流约定鑫铁物流自有的铁路货场装卸业务交由攀枝花市西区格里坪装卸公司承担。鑫铁物流指定的作业区域范围为格八道（八道高）。装卸费计算标准：鑫铁物流根据攀枝花市西区格里坪装卸公司实际装车吨位按每吨 4.8 元支付对方装卸费。3、其他重要合同3、其他重要合同序号序号合同期间合同期间合同对方合同对方合同我方合同我方合同概况合同概况12014.1.1-2014.12.31兴茂动力汉都物流合约使用范围为桐子林转运站的铁路专用线（包括1线、2线、3线共3条线路。）租用兴茂动力桐子林转运站专用线货场（1号、2号、7号、8号、9号共5个站台）。费用计算方面，汉都物流每季度外发矿的基数定为3.6万吨，支付给兴茂动力车辆进专用线补偿费和货场租赁费，基数内和基数外单价均为11.00元每吨，结算数量由双方及桐梓林车站三方确认的火车发运数量为准，每季度末累计发运数量不足基数的，按基数吨位计算。22014.1.1-2014.12.31盐边县攀城物流有限责任公司鑫铁物流与盐边县攀城物流有限责任公司合作开展物流业务，支付对方业务服务费2.5元/吨2.资产负债结构分析2.资产负债结构分析单位：元单位：元项目项目本期末本期末上年期末上年期末占总资产比重的增减占总资产比重的增减金额金额变动比例变动比例占总资产的比重占总资产的比重金额金额变动比例变动比例占总资产的比重占总资产的比重货币资金14,114,107.83-33.83%6.71%21,330,400.53-54.68%10.60%-3.89%应收账款33,308,194.43121.40%15.84%15,044,397.49-33.24%7.47%8.37%存货88,371.37-28.89%0.04%124,268.00-0.06%-0.02%长期股权投资8,995,301.56-4.13%4.28%9,382,721.06-4.66%-0.38%固定资产112,235,097.1345.54%53.36%77,115,621.05-16.60%38.31%15.05%在建工程3,737,772.06-86.33%1.78%27,334,211.94276.87%13.58%-11.80%短期借款69,000,000.0027.78%32.80%54,000,000.0017.90%26.83%5.97%长期借款-总资产210,340,301.314.49%-201,300,693.48-24.89%-项目变动原因：1、货币资金：公司为主要物流客户垫付部份铁路运费。2、应收账款：公司为主要物流客户垫付部份铁路运费。云南佳盈物流股份有限公司2014 年度报告第19页，共121页3、固定资产：公司下属子公司鑫铁物流到货专用线 2014 年完工结算，从而减少在建工程，增加固定资产。4、在建工程：公司下属子公司鑫铁物流到货专用线 2014 年完工结算，从而减少在建工程，增加固定资产。3.投资情况分析3.投资情况分析(1)主要控股子公司、参股公司分析(1)主要控股子公司、参股公司分析由于佳盈物流为控股母公司，以投资管理为主，物流业务主要由下属两家控股子公司承担，故收入主要集中在下属子公司。攀枝花汉都物流有限公司的净利润对公司净利润影响达 10%以上，其营业收入为21,297,387.69 元，净利润为 9,343,812.48 元。(2)对外股权投资情况(2)对外股权投资情况1、攀枝花鑫铁物流有限公司，权益比例 66%。2、攀枝花汉都物流有限公司，权益比例 60%。3、盐边维宇投资管理有限公司，权益比例 100%。报告期内对外股权投资额无变化。(3)委托理财及衍生品投资情况(3)委托理财及衍生品投资情况项目项目投资金额投资金额投资期限投资期限预计收益预计收益无-总计总计-委托贷款情况：项目项目贷款金额贷款金额借款人借款人借款期限借款期限无-总计总计-(4)公司控制的特殊目的主体情况(4)公司控制的特殊目的主体情况无(三)外部环境的分析(三)外部环境的分析公司所属物流基地的攀枝花市作为四川省与东盟国家经济合作的前沿地带，是四川省距离东南亚和昆明最近的地区，是四川面向东南亚的桥头堡，是西南地区加强与东盟及世界市场联系的重要门户，也是国家“一带一路”战略的重要通道之一。该区位优势明显，战略地位突出，资源丰富，腹地广阔，开发潜力巨大。成昆铁路复线、昭-攀-丽铁路的建设将进一步提升攀枝花在四川与东盟经济中的地位，将使攀枝花成为四川及西南内陆各省与东盟各国交往的交通要道。此外成昆复线、昭-攀-丽铁路的建设将缩短攀枝花及西南内陆各省通江达海的距离，从而降低运输成本，减省在途时间，提高产品的市场竞争力，为攀枝花经济融入经济全球化创造条件，同时为公司的物流产业提供广阔的市场前景。当前，中国与东南亚国家的合作越来越密切，而攀枝花的钢材、能源等产品正是中国对东盟的主要贸易产品，公司物流园区和物流中心依托成昆复线、昭-攀-丽铁路的建设，将势必建立起攀枝花东盟的物流通道，促进攀枝花融入国际市场，扩大攀枝花地区对外经贸合作，带动物流业务的发展。同时，攀枝花地区多为起伏的山地，基础工程建设的难度大，路桥等交通运输条件云南佳盈物流股份有限公司2014 年度报告第20页，共121页较为落后，主要通过成昆铁路线进行资源外送，发展对外经济。因此，在攀枝花附近、成昆线沿线布局了众多的钢铁企业和矿山开采企业，共同推动了攀枝花物流业的发展。铁路专用线是民营企业发展铁路物流的重要条件，公司在格里坪物流园区拥有 2 处铁路专用线，在桐子林物流中心通过租用和共用具备了铁路专用线使用权，使公司具备统筹管理物流园区、发展铁路物流的条件。铁路专用线使铁路物流公司具备资源优势，树立了进入行业的门槛，维护了企业在一定区域的垄断地位，形成了公司核心竞争力的基础保障，同时也成为外部环境的主要优势。(四)竞争优势分析(四)竞争优势分析1、公司拥有的铁路专营线及相关物流资质优势公司拥有及租用(或共用)的铁路专用线位于成昆线（成都-昆明铁路干线）攀枝花地区内，专用线连接了货场与铁路主干道。攀枝花地区丰富的矿产资源使攀枝花成为我国矿产资源的重要供应基地，而且攀枝花境内多为山地，水路、公路等运输方式都相当匮乏，铁路物流的发展实现了攀枝花发展对外经济的重要手段，地方政府及铁路主管部门对铁路专用线的审批非常审慎，因此拥有一条铁路物流专用线是当地物流企业的命脉。铁路专用线是民营企业发展铁路物流的重要条件，佳盈物流在格里坪物流园区拥有2 处铁路专用线，在桐子林物流中心通过租用和共用具备了铁路专用线使用权，使公司具备统筹管理物流园区、发展铁路物流的条件。铁路专用线使铁路物流公司具备资源优势，树立了进入行业的门槛，维护了企业在一定区域的垄断地位，形成了公司核心竞争力的基础保障。2、品牌优势鑫铁物流和汉都物流主要由佳盈物流和成都中铁物流共同投资成立，而成都中铁物流作为成都铁路局多元经营集团公司全资控股的物流企业，2006 年获得国家 4A 级物流企业认证，2008 年获得国家最高级别的 AAA 级物流企业信用资质，2013 年通过国家 5A级物流企业认证，成为四川省首家国家 5A 级物流企业。与成都中铁物流的合作大大提升了公司在行业内的品牌知名度，使公司拥有更高的信用评级；此外，成都中铁物流拥有成都铁路局庞大的客户资源和人力资源，为公司的业务发展创造了重要的条件。公司在近 8 年的发展过程中非常注重物流企业专业性和信用性的打造。公司控股的鑫铁、汉都物流基地是成都铁路局在成昆线上的战略装车点和战略卸车点，两家物流基地均为中国物流与采购联合会的会员单位，同时分别通过了 ISO9001：2008 管理质量体系认证，并荣获国家级 AAA 物流企业、四川省生产性服务业示范企业、四川省现代物流协会高级金牌会员等行业殊荣，鑫铁物流还成为攀枝花市电煤应急战略储备基地，同时被中国物流与采购联合会授予企业信誉等级 A 级。3、公司物流基地管理团队的优势在具备了企业核心竞争力基础的同时，公司着力打造一支专业的物流管理团队负责物流基地的运营和管理。公司旗下鑫铁物流、汉都物流的管理团队均由佳盈物流和成铁西南共同组建，公司实行总经理负责制，基地总经理均由成铁西南派驻的高管担任，以鑫铁物流的隋志海，汉都物流的王晔为代表，他们均出身铁路世家，毕业于铁路物流专业具备高级物流师职称，同时已经在铁路物流行业工作 20 年以上，积累了丰富的物流管理经验，具有一定的现代物流管理水平。物流基地其他管理团队成员也均为铁路物流管理、业务出身，具备物流师、物流主管等专业职称，且同样在铁路物流部门工作多年，非常熟悉铁路物流业务及物流流程，云南佳盈物流股份有限公司2014 年度报告第21页，共121页在多年的物流实际工作中积累总结了很多物流行业的实际经验，并逐步形成公司的核心优势，为公司旗下物流基地的日常生产经营管理和未来可持续发展奠定了可靠的保障。4、客户资源优势经过多年的发展，公司积累了一批优质的大型的客户，包括四川通宇物流有限公司、四川德胜集团攀枝花煤化工有限公司、攀枝花攀煤联合焦化有限公司、攀枝花一立物流有限公司等大型钢铁企业和物流企业客户。这些客户的业务规模庞大，具有明显的地区优势，在我国西南地区具有广泛的煤矿资源、铁矿资源、钢铁加工基地及物流基地，大客户的资源优势为公司的业务开拓与稳健发展奠定了重要基础。公司长期从事铁路物流服务，为攀枝花的工业生产企业提供了快速优质的运输服务，通过与攀枝花煤化工（德胜集团）、通宇物流（川威集团）、攀煤联合焦化（攀煤集团）、翰通焦化、圣达公司、国正工贸、金元洗煤厂、长衡工贸等大中型国有及私营企业都有良好长期的合作，使公司在铁路物流中建立了品牌形象，为将来扩大规模经营奠定了基础。其中四川通宇物流有限公司是中国500强企业四川省川威集团有限公司（川威集团）的控股子公司，是集铁路、公路、水路联合运输、仓储配送、加工整理、设备租赁、汽车修理、贸易交割、物流策划和信息服务等于一体的国家 AAAA 级综合服务型物流企业。而川威集团目前已成为以矿产资源开发和加工、贸易为主的资源综合利用大型企业集