832317_2014_观典航空_2014年年度报告._2015-04-23.pdf

第1 页，共 77 页 2014 观典航空 NEEQ:832317 北京观典航空科技股份有限公司（BEIJING SKYCAM UAV CO.,LTD）年度报告 第2 页，共 77 页 2014 年 4 月，观典航空启动全国中小企业股份转让系统挂牌申请工作；2014 年 9 月 25 日第一次股东大会审议通过了公司股份制改造的议案，并于 2014 年 10 月 8 日完成股改工作；2015 年 3月 31 日获得挂牌函，证券简称：观典航空，证券代码：832317。鉴于观典航空董事长兼总经理高明首创了无人机在禁毒领域的应用体系，对国家建立“天-空-地”一体化的监测系统、深入推动禁毒工作全面开展具有重大意义，北京市委市政府授予高明 2013-2014 年度“首都精神文明建设奖”，高明成为该奖项东城区非公经济界唯一获得者。2014 年 8 月 8 日，无人机反恐项目再次获得北京市科委财政资金支持。该项目以无人机航测数据为基础，建立对涉恐目标的识别判定能力，成果可形成多项专利技术，填补我国反恐工作中的部分空白，提升预警和堵源能力，推动反恐工作的前置化和主动化。2014 年 8 月，观典航空自主研发的“XX 案件特征目标识别系统 V1.0”等 6 项系统获得国家版权局计算机软件著作权，该 6 项系统可提升无人机飞行性能，加强后期数据处理能力，对提高无人机作业时效性和拓展应用领域具有重大作用。2014 年 8 月 25 日，公司股东会议审议批准了建设研发生产中心的申请，该中心为国内先进的小型无人机研发生产中心，将主要用于现有禁毒者系列无人机气动布局优化，飞控、电控和动力系统升级改进等方面。2014 年 11 月 11 日中心建设一期工程已竣工，形成了 80 架的年生产能力。预计最新产品“禁毒者 A-6”技术验证机将于 2015年 6 月下线。公 司 年 度 大 事 记 北京观典航空科技股份有限公司 2014 年度报告 第3 页，共 77 页 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.7 第三节会计数据和财务指标摘要.9 第四节管理层讨论与分析.11 第五节重要事项.19 第六节股本变动及股东情况.21 第七节融资及分配情况.23 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.24 第九节公司治理及内部控制.27 第十节财务报告.31 北京观典航空科技股份有限公司 2014 年度报告 第4 页，共 77 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、观典航空 北京观典航空科技股份有限公司或北京观典航空科技有限公司 主办券商 中信建投证券股份有限公司 会计师事务所 北京大信会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 北京康达律师事务所 股东大会 北京观典航空科技股份有限公司股东大会 董事会 北京观典航空科技股份有限公司董事会 监事会 北京观典航空科技股份有限公司监事会 三会 北京观典航空科技股份有限公司股东大会、董事会和监事会 高级管理人员 北京观典航空科技股份有限公司总经理、副总经理、董事会秘书及财务负责人 管理层 公司董事、监事及高级管理人员 公司法 中华人民共和国公司法 证券法 中华人民共和国证券法 元、万元 人民币元、人民币万元 报告期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 证监会 中国证券监督管理委员会 工商局 北京市工商行政管理局 公开转让 公司股份进入全国中小企业股份转让系统有限责任公司公开转让 无人机 无人驾驶飞机简称“无人机”，英文缩写为“UAV”，是一种有动力、可控制、能携带各类任务载荷执行任务，并能重复使用的无人驾驶航空器 北京观典航空科技股份有限公司 2014 年度报告 第5 页，共 77 页 第一节 声明与提示 声明 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了大信审字2015第1-01031 号 审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。重要风险事项 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司股权高度集中，实际控制人不当控制的风险 公司目前仅有两名股东，高明先生持有公司 75%股份，李振冰先生持有公司 25%股份，公司股东人数较少，股权高度集中。公司实际控制人高明先生自公司设立以来一直担任公司董事长。高明先生在公司经营决策、人事、财务管理上均可施予重大影响。如果公司实际控制人利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，则可能造成实际控制人不当控制的风险。公司新技术和新产品开发的风险 无人机是精密的飞行仪器，无人机技术的开发应用以及飞行业务的执行都需要丰富的技术积累和经验积累。技术的积累和新产品的研发成果转换成功与否直接关系到公司的市场竞争力和品牌影响力，如若公司无法保证强有力的研发资金支持，人力资本支持，将无法保证新技术、新产品在行业内的领先位置，公司的发展与市场竞争力将会受到影响，产生新技术和新产品开发导致的风险。公司主营业务转型导致的经营风险和财务风险 公司自 2008 年开始进行无人机业务研发，2014 年 3月通过租赁无人机设备及配套技术的方式，实现了无人机相关技术服务业务收入。为了更稳定有效的实现无人机业务收入，2014 年 8 月，公司购买了与无人机相关的固定资产、无形资产，并计划加大无人机业务的研发投入，逐步减小 IT 销售设备的投入，退出文化服务行业，将无人机业务作为未来公司主营业务发展方向。无人机业务与 IT 设备销售、文化服务业务相关性较小，主营业务的转型需要配套资产、技术、北京观典航空科技股份有限公司 2014 年度报告 第6 页，共 77 页 人员服务、资金等方面的转型和支持，同时公司也面临着不同客户群体，需采用不同营销策略、服务策略以及新技术、新产品开发的实际问题，如不能及时完善工作链条，公司将面临主营业务转型导致的经营风险和财务风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 北京观典航空科技股份有限公司 2014 年度报告 第7 页，共 77 页 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京观典航空科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Skycam UAV Co.,Ltd.证券简称 观典航空 证券代码 832317 法定代表人 高明 注册地址 北京市东城区长青园 7 号 1 栋 3507-058 办公地址 北京市东城区左安门内大街 76 号 主办券商 中信建投证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B、E 座 3 层 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 郭莉莉、尚英伟 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 1504 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 李振冰 电话 010-67156688 传真 010-67156688 电子邮箱 公司网址-联系地址 北京市东城区左安门内大街 76 号 龙潭体育馆二层 邮政编码 100061 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-04-15 行业（证监会规定的行业大类）科技推广和应用服务业 主要产品与服务项目 航空技术推广服务；维修机械设备；销售机械设备 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）35,000,000 北京观典航空科技股份有限公司 2014 年度报告 第8 页，共 77 页 控股股东 高明 实际控制人 高明 四、注册情况 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 110103007387123 否 税务登记证号码 110103765510395 否 组织机构代码 76551039-5 否 北京观典航空科技股份有限公司 2014 年度报告 第9 页，共 77 页 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 39,991,953.53 19,139,095.19 108.95%毛利率 43.20%5.93%-归属于挂牌公司股东的净利润 10,383,074.54-568,569.23 1,926.18%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,683,074.88-568,569.23 1,627.18%加权平均净资产收益率 78.52%-基本每股收益（元/股）0.83-0.57 246.51%二、偿债能力 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 50,371,789.27 14,849,489.82 239.22%负债总计 12,636,319.29 16,497,094.38-23.41%归属于挂牌公司股东的净资产（元）37,735,469.98-1,647,604.56-2,390.32%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）3.03-1.41-314.89%资产负债率 25.07%111.10%-流动比率 1.37 0.86-利息保障倍数 27.54-35.20 三、营运情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 10,166,389.31-3,555,271.13-应收账款周转率 4.73 3.57-存货周转率 7.41 5.09-北京观典航空科技股份有限公司 2014 年度报告 第10 页，共 77 页 四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 239.22%16.32%-营业收入增长率 108.95%25.09%-净利润增长率 1,951.23%-149.70%-五、股本情况 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本（股）35,000,000 1,000,000-计入权益的优先股数量（股）-计入负债的优先股数量（股）-带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）-六、非经常性损益 项目项目 金额金额（元（元）非经常性损益合计 2,000,000.00 所得税影响数 300,000.00 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 1,700,000.00 北京观典航空科技股份有限公司 2014 年度报告 第11 页，共 77 页 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 1、无人机飞行业务，本公司是国内领先的无人机飞行服务提供商，唯一的无人机禁毒飞行服务提供商。拥有高性能的无人机飞行平台与图像采集系统，拥有多项涵盖无人机设计，自动控制及数据判读等多领域应用的软件著作权及实用新型专利。并以此为基础延伸服务链条，为政府部门及其他客户提供“航测-判读-地理信息”一体化的整体打包解决方案，抛弃仅提供单一图像信息获取的简单业务方式，转而嵌入到客户对于图像信息的应用过程中，提升了公司服务模式的附加值，2014 年形成主营业务收入18,109,552.81 元。收入来源是飞行服务收入和无人机设备销售收入。2、IT 设备销售，采用代理经销的方式，通过特定渠道或向指定区域经销品牌电子设备。收入来源是商品销售。3、文化服务业务，主要向政府文化职能部门提供文化服务，包括文艺活动组织设计、宣传片制作、图书编纂等服务类型，收入来源是服务费。报告期内，公司的商业模式较上年度发生较大变化，公司经过多年的无人机相关技术研究，在本年度形成了稳定的无人机业务收入，并同相关客户建立了稳定的业务关系，为 2015 年业绩的大幅增长奠定了坚实的基础。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否-所处行业是否发生变化 是 主营业务是否发生变化 是 主要产品或服务是否发生变化 是 客户类型是否发生变化 是 关键资源是否发生变化 是 销售渠道是否发生变化 是 收入来源是否发生变化 是 商业模式是否发生变化 是(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 公司的主营业务有三类：无人机的研发设计生产以及提供相应服务、IT 设备销售业务以及文化服务业务。由于 2014 年无人机业务已经实现了稳定的收入并与客户建立了稳定的业务关系，公司计划逐步缩减 IT 设备销售，退出文化服务行业，未来将无人机业务作为公司的主营业务发展方向。2014 年，公司无人机技术服务业务主要为政府部门，以技术开发（委托）的技术服务方式进行，提供无人机飞行服务，提供以无人机为载体的无人机航测-判读-地理信息整体服务方案。除此之外，公司也在不断开拓无人机服务新的运用领域，包括无人机参与反恐、森林防火、水利水电勘测服务、航空摄影技术服务等。2014 年 9 月，公司和北京市东城区科学技术委员会合作，以无人机为反恐侦察遥感数据获取平台，完成对涉恐营地和越境通道识别系统的研发，以硬件（无人机）加软件（识别系统）的形式，形成北京观典航空科技股份有限公司 2014 年度报告 第12 页，共 77 页 可运用于反恐实战的产品。公司还与中国科学院遥感与数字地球研究所等多家机构合作，提供航空摄影数据产品及技术服务等。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成与现金流与现金流分析分析 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占 营 业占 营 业收 入 的收 入 的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占 营 业占 营 业收 入 的收 入 的比重比重 营业收入 39,991,953.53 108.95%-19,139,095.19 25.09%-营业成本 22,715,041.67 26.16%56.80%18,004,689.39 44.56%94.07%管理费用 5,820,017.13 603.50%14.55%827,298.27 25.85%4.32%销售费用 549,602.98 82.47%1.37%301,200.00-4.53%1.57%财务费用 465,400.84 2,155.82%1.16%20,631.10 5,669.32%0.11%营业利润 10,349,718.67 1,485.80%25.88%-746,841.41-149.44%3.90%资产减值损失 70,449.14-90.12%0.18%713,088.74 105.97%3.73%营业外收入 2,000,000.00-5.00%-营业外支出 0.40-0.00%-所得税费用 1,966,643.73 1,203.17%4.92%-178,272.18-147.42%-9.70%净利润 10,383,074.54 1,926.48%25.96%-568,569.23-150.41%-2.93%经营活动产生的现金流量净额 10,166,389.31 385.95%-3,555,271.13-308.72%-投资活动产生的现金流量净额-38,231,638.82 100.00%-筹资活动产生的现金流量净额 29,679,296.08 1,566.01%-1,781,457.53 100.00%-项目变动及重大差异产生的原因：1、2014 年度营业收入比上年增长了 108.95%，主要原因是新增无人机服务业务，收入水平大幅提高；2、2014 年度营业成本比上年增长了 26.16%，主要系新增的无人机业务相关成本的增加所致；3、2014 年度管理费用比上年增长了 603.50%，主要系新三板挂牌上市、中介服务费用增加及研发费用增加所致；4、2014 年度销售费用比上年增长了 82.47%，主要系文化服务业务中演出活动增加，广告费和设计费增加所致；5、2014 年度财务费用比上年增长了 2155.82%，主要原因是业务规模扩大、流动资金的需求扩大、短期借款增加，以及外购厂房房屋按揭贷款、长期借款的增加，相应的利息费用增幅较大；6、2014 年度资产减值损失大幅下降，主要是因为应收款项收回，相应的坏账准备转回产生的影响；7、2014 年度营业外收入大幅增长，主要原因为收到科委研发项目的政府补助；北京观典航空科技股份有限公司 2014 年度报告 第13 页，共 77 页 8、2014 年度营业利润和净利润增长幅度较大，主要是企业新增无人机业务产生的影响；9、2014 年度经营活动产生的现金流量净额比上年增长了 385.95%，主要原因为新增无人机业务收入已于当年全部收现，以及应收款项的减少；10、2014 年度投资活动产生的现金流量净额比上年增幅较大，主要原因为购买厂房及机器设备；11、2014 年度筹资活动产生的现金流量净额比上年增幅较大，主要原因为新增投资及长、短期借款的增加。现金流量分析：-(2)(2)收入构成分析收入构成分析 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%电子产品销售收入 20,482,884.13 51.22%18,882,973.19 98.66%文化服务收入 1,399,516.59 3.50%256,122.00 1.34%无人机业务 18,109,552.81 45.28%-收入构成变动的原因 1、2014 年度主营业收入的结构变化较大，主要是受新增无人机服务业务的影响；2、2014 年文化服务收入有小幅度提高，从而对收入结构产生了一定的影响。(3)(3)营运分析营运分析 主要销售客户的基本情况：1、公司无人机飞行收入主要为政府部门，公司为其提供无人机飞行，判读和地理信息服务，2014 年来自政府部门的收入为 1,521.00 万元。此类收入随着国家财力及社会需求的提高，未来将会大幅度增长。2、公司 IT 产品销售客户主要为区域内二级分销商，以及京东等电商平台。3、文化服务类客户主要为东城区文委等政府部门。上述客户均与本公司之间不存在关联关系。公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员、主要关联方或持有公司 5%以上股份的股东均未在上述客户中占有权益。主要供应商的基本情况：报告期内，公司除自北京昭阳文化公司购买无人机设备及相关技术外，主要采购来自于 IT 设备供应商如明基电通有限公司等，此类供应商规模较大，产量稳定，公司作为其在北京及周边的总代理商，享有区域独家销售权，利润来源稳定。公司计划逐步减小 IT 设备销售及文化服务业务的规模，将无人机业务作为未来公司主营业务发展方向，公司前 5 名供应商亦随之变化。公司法人高明先生曾任北京昭阳文化公司法人代表(已卸任）。此外公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员、主要关联方或持有公司 5%以上股份的股东均未在上述客户中占有权益。重要订单的基本情况：本公司严格遵守内控管理制度，在合同订立、履行、变更、解除、中止等环节实施审查、北京观典航空科技股份有限公司 2014 年度报告 第14 页，共 77 页 监督与控制。公司重要的采购、销售、研发、服务等合同，均按合同规定履行，未发生异常变化。2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本期末本期末 上年期末上年期末 占占总资产比重总资产比重的的增减增减 金额金额 变动比例变动比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 2,241,670.91 257.17%4.45%627,624.34-73.86%4.23%5.29%应收账款 7,723,875.73 23.74%15.33%6,241,962.16 39.07%42.03%-63.52%存货 1,910,398.73-54.17%3.79%4,168,864.61 43.65%28.07%-86.49%长期股权投资-固定资产 18,701,357.85 6,768.98%37.13%272,257.96-24.98%1.83%-1,924.96%在建工程 13,586,373.24-26.97%-100.00%短期借款 4,600,000.00 155.56%9.13%1,800,000.00 100.00%12.12%10,000.00%长期借款 2,100,000.00-4.17%-100.00%总资产 50,371,789.27 239.22%-14,849,489.82 16.32%-项目变动原因：1、2014 年存货比上年下降了 54.17%，主要原因为电子产品库存减少。2、2014 年固定资产比上年增长了 6768.98%，主要原因为厂房和机器设备增加。3、2014 年短期借款比上年增长 155.56%，主要是因为公司借入银行贷款解决经营性流动资金所致。3.3.投资情况分析投资情况分析 委托贷款情况：无(三三)外部环境的分析外部环境的分析 近年来，国内无人机民用市场的成长呈明显加速态势，特别是在“总体国家安全观”主导下，为深入贯彻十八届三中全会有关“推动军民融合深度发展”“引导优势民营企业进入军品科研生产和维修领域”的精神，我国民用无人机领域迎来了发展新契机。按行业生命周期理论分类，无人机行业目前已经初步进入行业成长期，表现出市场需求高速增长，技术逐渐成熟，市场增长率提升的显著趋势。民用无人机市场需求方可分为两类，一类是行政部门的使用，如警用、测绘、环境保护、科学研究和灾害预防和管理等，一类是商用，如影视航拍和农业用途等。申万研究报告指出民用无人机在政府机构方面的应用涵盖了国民经济建设的方方面面，有警用安全、灾害预防和管理、测绘和航拍、通信任务、农业用途、科学研究、重要基础设施保护和环境保护等众多应用行业。2014 年 7 月党中央、国务院下发了关于加强禁毒工作的意见，将禁毒工作提升到了“国家安全战略”的新高度，指明了未来若干年中国禁毒事业的新走向。政府部门加大了无人机等科技手段的应用力度，力图通过多种手段构建严密毒品查缉体系，将向区域“全覆盖”的程度发展，无人机禁毒业务规模也将有较大的发展空间。除禁毒领域外，无人机在警用安全、灾害预防管理、测绘和航拍、通信任务、农业、科学研究、重要基础设施保护和环境保护等众多应用行业也具有广阔的市场前景，全球民用无人机已经形成了约 1000 亿美元的市场规模。预计未来十几年内，民用无人机将占到全球市场总额的 1%3%，而我国民用无人机需求也将在未来 20 年达到 460 亿元。北京观典航空科技股份有限公司 2014 年度报告 第15 页，共 77 页 (四四)竞争优势分析竞争优势分析 1、技术优势 公司为满足复杂多变的飞行任务，重视无人机技术的持续研发，公司无人机机型在飞行稳定性、续航能力等方面均做了明显改进，保持国内领先地位，具有较强的核心竞争力。同时在无人机应用技术方面，已经完成了多项专项技术的积累。考虑到无人机应用技术研发周期长、研发成本高且研发风险大的特点，公司在技术积累上已经具备比较明显的竞争优势。2、先发优势 禁毒工作涉及内容较敏感，而对于毒品原植物的航测以及判读需要专项研发，同时需要进行数据库的采集整理，包括在执行飞行任务过程中所需的地形信息都需要政府部门配合，因此新企业很难进入该领域，这需要针对禁毒服务重新研发。公司为目前国内无人机禁毒服务的唯一提供商，积极参与国内禁毒工作，与政府部门形成了完善的工作协调体系与作业规程，赢得了良好的口碑。政府部门对于公司所提供服务表示认可，双方合作关系良好。随着国家对于禁毒工作的重视与政府资源倾斜的增加，政府部门计划增加与公司的合作规模，同时深化合作模式。3、人力资源优势 无人机行业属于技术密集型行业，需要强大的人力资源去支撑，公司自 2008 年筹划进入无人机行业后，就持续地投入资金、人员、技术来不断研发。目前已经形成了特有的知识产权和无人机运用技术，网罗了一批具备创新研发实力的人才投身到无人机的研发设计、生产制造以及技术改进的工作中来。为保证无人机飞行稳定以及执行任务的需要，无人机的操控需要经过系统培训后方能实际作业，公司业务飞行团队是一支具备丰富飞行作业经验的高素质团队，可以胜任复杂条件下的各类高难度任务。同时，禁毒作业具有一定风险，需要作业人员具备一定的侦察素质。目前公司作业人员在与政府部门密切合作过程中，已经具备了基本的侦察素质，可以满足禁毒工作需要。4、资金规模优势 无人机技术研发亦属于资金密集型企业，公司新三板无人机第一股，公司将利用这一资本平台带来的优势满足未来的资金需求。(五五)持续经营评价持续经营评价 报告期内，公司经营情况保持快速健康成长，公司主营业务增速稳定，且资产负债结构合理，整体盈利能力显著增强。报告期内，公司管理层及核心技术团队稳定，生产工艺、相关技术不断提升和完善，为公司持续经营提供重要保障。公司主营业务未发生变化，生产经营状态正常。公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。二、未来展望(一一)行业发展趋势行业发展趋势 无人机业务，公司所处无人机行业属朝阳产业，随着技术不断成熟、应用模式不断完善以及国家各项扶持政策陆续出台，需求市场将呈现井喷态势，我国民用无人机领域迎来了发展新契机。公司将紧抓这一机遇，在增加飞行服务收入的同时，使无人机销售收入成为公司 2015 年的重要利润增长点。北京观典航空科技股份有限公司 2014 年度报告 第16 页，共 77 页 (二二)公司发展战略公司发展战略 根据政府部门对于我国毒情现状的评估以及政府财政计划的预测，无人机禁毒服务的市场规模将逐步扩大。公司通过依托不断提升的无人机性能，不断深化与客户之间的合作链条，增加客户对公司的依赖程度，以维护公司目前的市场地位。公司计划未来将以无人机业务为主营业务发展方向，以无人机研发为核心，结合国际无人机发展趋势以及我国无人机发展现状，向“长航时，高载荷，易部署，多功能”的方向攻关，提升公司无人机技术。同时，公司将针对禁毒应用技术服务这一优势领域持续研发，通过无人机硬件改进与软件研发，提升作业效率。加强原有业务服务模式的同时，深化服务链条，增加客户粘性。在推广营销渠道上，公司随业务模式的扩展以及服务领域的增加，将建立销售链条，扩展无人机业务规模。此外，公司还将根据目前现有技术和客户资源，逐步向反恐、森林防火等应用领域拓展。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 2015 年将是观典航空非常关键和实现跨越式发展的一年，公司坚持不断创新，保持技术领先优势，完善公司的组织机构和法人治理结构，充分利用资本市场的平台优势，合理利用财务杠杆进行投融资活动，抓住机遇，通过并购重组迅速把企业做大做强。2015 年，公司位于北京联东 U 谷的研发中心将完成中期建设，新一代无人机将下线，公司将扩大研发队伍和飞行队伍的建设，在提高无人机飞行业务收入的基础上，打开无人机整机系统设备销售的新局面。2015 年，依托于公司在全国股份转让系统挂牌的有利契机，丰富公司融资渠道，推进公司股票做市，在通过定向增发取得足够的流动资金的情况下，预期 2015 年收入、净利润增幅均实现翻番。本经营计划并不构成对投资者的业绩承诺。(四四)不确定性因素不确定性因素 暂时没有对公司产生重大影响的不确定因素。三、风险因素(一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1、公司股权高度集中，实际控制人不当控制的风险 报告期内公司仅有两名股东，公司股东人数较少，股权高度集中。股东在公司经营决策、人事、财务管理上均可施予重大影响。如果公司实际控制人进行不当控制，则可能造成实际控制人不当控制的风险。针对此项风险，公司的风险管理措施如下：公司由有限公司整体变更设立为股份有限公司后，建立健全了股东大会、董事会、监事会等治理结构及相应的议事规则，制定了各项管理制度，公司法人治理结构得到了健全与完善。此外，公司管理层将认真学习并严格按照公司章程、“三会”议事规则、关联交易决策管理制度及其他各项规章制度治理公司，使公司朝着更加规范化的方向发展。公司挂牌后，将采取做市交易，并引入机构和个人投资者以彻底消除股权高度集中的情况。2、公司主营业务转型导致的经营风险和财务风险 2012 年、2013 年公司的主营业务为 IT 设备销售以及文化服务业务。公司自 2008 年开北京观典航空科技股份有限公司 2014 年度报告 第17 页，共 77 页 始进行无人机业务研发，2014 年 3 月通过租赁无人机设备及配套技术的方式，实现了无人机相关技术服务业务收入。为了更稳定有效的实现无人机业务收入，2014 年 8 月，公司购买了与无人机相关的固定资产、无形资产，并计划加大无人机业务的研发投入，逐步减小 IT 销售设备的投入，退出文化服务行业，将无人机业务作为未来公司主营业务发展方向。无人机业务与 IT 设备销售、文化服务业务相关性较小，主营业务的转型需要配套资产、技术、人员服务、资金等方面的转型和支持，同时公司也面临着不同客户群体，需采用不同营销策略、服务策略以及新技术、新产品开发的实际问题，如不能及时完善工作链条，公司将面临主营业务转型导致的经营风险和财务风险。针对上述风险，公司的风险管理措施如下：（1）研发新一代具有高载荷、长航时、易部署、多用途特点的无人机及配套的数据处理系统，全面提升公司的核心技术水平。（2）秉承十八届三中全会有关“推动军民融合深度发展”的精神，公司计划组建全新的市场开发部，与国防科工办等单位建立联系机制，全力拓展无人机在反恐、边境巡逻及其他民用方面（如农业、电力、抗震减灾、国土测绘等）的应用。（3）与公安大学、中科院遥感所等部门建立培训机制，大幅度提升公司在无人机应用中的人才优势，满足公司持续性发展的需求。（4）利用公司资源优势，参与国家有关无人机研发、生产、飞行管理规定的起草，树立公司在业内的形象地位。（5）根据北京“科技创新中心”的定位，加大市级项目申报工作力度，形成“研发、产业”两条线同发展格局，为公司发展提供资金支持。3、公司新技术和新产品开发的风险 无人机是精密的飞行仪器，无人机设备的研发、生产，无人机技术的开发应用以及飞行业务的执行都需要丰富的技术积累和经验积累。技术的积累和新产品的研发成果转换成功与否直接关系到公司的市场竞争力和品牌影响力，如若公司无法保证强有力的研发资金支持，人力资本支持，将无法保证新技术、新产品在行业内的领先位置，公司的发展与市场竞争力将会受到影响，产生新技术和新产品开发导致的风险。针对上述风险，公司的风险管理措施如下：公司计划通过建立研发中心，加大研发投入等方式，保持公司技术更新换代，保持公司的技术优势。2014 年 8 月，公司已经新购无人机生产车间厂房（使用面积 1400 平方米）用于研发中心的建设，拟采购 CNC 等先进加工设备近 20 台（套）。同时，公司项目管理部新增翻译编制，以紧跟国外先进技术理念，力争使新一代禁毒者无人机达到“国际一流，国内领先”的高标准。4、公司人才流失的风险 公司主营业务为无人机应用技术服务，组建了精通技术研发及业务飞行的核心技术人员团队。但无人机属技术密集型行业，随着行业竞争格局不断变化，对综合性人才的竞争将日趋激烈，且民营中小企业由于资金实力不足、研发条件不足、薪酬待遇较低等实际问题，普遍面临着人才流失的风险，公司如不能提供有竞争力的薪酬政策及人才发展空间，将存在技术、营销、管理等核心人才流失的风险。针对上述风险，公司的风险管理措施如下：公司与核心技术人员均签订了劳动合同。为了稳定高级管理人员及核心技术人员，公司采用多种措施维持技术人才的稳定，如完善薪酬制度，建立人才中长期激励机制，计划在新三板挂牌以股权形式对公司高级管理人员与核心技术人员进行激励等方式稳定核心技术人员。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 北京观典航空科技股份有限公司 2014 年度报告 第18 页，共 77 页 无 四、对非标准审计意见审计报告的说明 是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 审计意见类型：标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：无 北京观典航空科技股份有限公司 2014 年度报告 第19 页，共 77 页 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否-是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 是 六（二）是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项 是 六（二）是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 否-是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否-是否存在股权激励事项 否-是否存在已披露的承诺事项 否-是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否-是否存在被调查处罚的事项 否-是否存在重大资产重组的事项 否-二、重大事项详情 案件进展情况、涉及金额、是否形成预计负债，以及对公司未来的影响：-占用原因、归还及整改情况：(一一)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况 偶发性偶发性关联交易关联交易事项事项 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履是否履行行必要必要决策程决策程序序 北京昭阳文化公司 购买无人机 20,870,100.00 是 北京昭阳文化公司 购买无形资产 3,014,500.00 是 北京昭阳文化公司 无人机设备租赁 2,200,000.00 是 总计总计 -(二二)收购、收购、出售资产出售资产事项事项 2014 年，公司自北京昭阳文化有限公司受让无人机设备和无形资产，依据中京民信（北京）资产评估有限公司出具的京信评报【2014】第 159 号北京观典航空科技有限公司拟购买资产项目北京昭阳文化公司所拥有的部分机器设备及无形资产评估报告 的评估价值。评估价值共计 2,394.17 万元。经协商，双方同意此次资产转让实际交割价格为北京观典航空科技股份有限公司 2014 年度报告 第20 页，共 77 页 2,388.46 万元。此资产收购对价公允，并经公司股东大会批准，交易合法有效。此次资产受让后，公司拥有的无人机设备和知识产权对公司降低飞行服务成本，加速新一代无人机研发起到了巨大的积极作用。同时，消除了同业竞争。北京观典航空科技股份有限公司 2014 年度报告 第21 页，共 77 页 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况(一一)普通股普通股股本结构股本结构 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例 数量数量 比例比例 无限售条件股份 1、控股股东，实际控制人-2、董事监事及高级管理人员-3、核心员工-4、无限售股份总数-有限售条件股份 1、控股股东，实际控制人 500,000 50.00%25,750,000 26,250,000 75.00%2、董事监事及高级管理人员 500,000 50.00%8,250,000 8,750,000 25.00%3、核心员工-4、有限售股份总数 1,000,000 100.00%34,000,000 35,000,000 100.00%总股本 1,000,000-34,000,000 35,000,000-普通股股东人数 2(二二)普通股普通股前十名股东情况前十名股东情况 序号序号 股东名股东名称称 期初持股数期初持股数（股（股）持股变动持股变动（股）（股）期末持股数期末持股数（股）（股）期末持期末持 股比例股比例 期末持有限售股份数期末持有限售股份数（股（股）期末持有无限售股期末持有无限售股份数份数（股（股）1 高明 500,000 25,750,000 26,250,000 75.00%26,250,000-2 李振冰 0 8,750,000 8,750,000 25.00%8,750,000-3 甄芳 500,000-500,000-合计合计 -1,000,000 34,000,000 35,000,000 100.