831600_2014_润迪环保_2014年度报告_2015-04-07.pdf

辽宁润迪汽车环保科技股份有限公司 2014 年年度报告 公告编号：2015-004 第1 页，共 97 页 证券代码：证券代码：831600 证券简称：润迪环保证券简称：润迪环保 主办券商：齐鲁证券主办券商：齐鲁证券 辽宁润迪汽车环保科技股份有限公司（Liaoning Rundi Automotive Environmental Protection Technology Co.,LTD.）2014润迪环保 NEEQ:831600 年度报告 辽宁润迪汽车环保科技股份有限公司 2014 年年度报告 公告编号：2015-004 第2 页，共 97 页 2014 年 5 月 4 日，公司取得中鉴认证有限责任公司换发的编号为 0070014E20385R1S 的环境管理体系认证证书，证明润迪有限公司 建 立 的 环 境 管 理 体 系 符 合 标 准：GB/T24001-2004/ISO14001:2004，认证范围为“股份公司的汽车用制动液、发动机冷却液、润滑油、车用尿素溶液的及相关管理活动”，证书有效期自 2014 年 5 月 4 日至 2017 年 5月 3 日。2014 年 5 月 30 日由辽宁润迪精细化工有限公司（即公司前身）整体变更为股份有限公司。2014 年 8 月 6 日，公司取得辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、辽宁省国家税务局、辽宁 省 地 方 税 务 局 联 合 换 发 的GF201421000011 高新技术企业证书，有效期限为 2014 年 1 月至 2016 年 12 月。2014 年 9 月 11 日，公司取得 SGS 换发的ISO/TS 16949：2009 的 质量管理体系认证证书，所涉及的活动范围覆盖“汽车用制动液，发动机冷却液，风窗玻璃清洗剂，润滑油，尿素溶液的设计和生产”，有效期自 2014 年 9月 11 日至 2017 年 9 月 10 日。2014 年 12 月 30 日，本公司股票在全国股份转让系统挂牌公开转让。公 司 年 度 大 事 记 辽宁润迪汽车环保科技股份有限公司 2014 年年度报告 公告编号：2015-004 第3 页，共 97 页 目录目录 第一节声明与提示.6 第二节公司概况.8 第三节会计数据和财务指标摘要.10 第四节管理层讨论与分析.13 第五节重要事项.25 第六节股本变动及股东情况.28 第七节融资及分配情况.30 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.31 第九节公司治理及内部控制.35 第十节财务报告.39 辽宁润迪汽车环保科技股份有限公司 2014 年年度报告 公告编号：2015-004 第4 页，共 97 页 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、股份公司、辽宁润迪 辽宁润迪汽车环保科技股份有限公司 润迪有限、有限公司 辽宁润迪精细化工有限公司 青岛润德润迪 青岛润德润迪化工科技有限公司，公司控股子公司 沈阳润德润迪 沈阳润德润迪化工科技有限公司，公司参股公司 股东会 辽宁润迪精细化工有限公司股东会 股东大会 辽宁润迪汽车环保科技股份有限公司股东大会 董事会 辽宁润迪汽车环保科技股份有限公司董事会 监事会 辽宁润迪汽车环保科技股份有限公司监事会 高级管理人员 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 公司章程 最近一次由股东大会会议通过的 辽宁润迪汽车环保科技股份有限公司公司章程 三会 股东（大）会、董事会、监事会 三会议事规则 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 恒生资本 辽宁恒生资本管理有限公司 西藏硅谷创投 西藏硅谷天使创业投资有限公司 主办券商、齐鲁证券 齐鲁证券有限公司 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 北京市海润律师事务所 中国证监会 中国证券监督管理委员会 国家发改委 中华人民共和国国家发展和改革委员会 工信部 中华人民共和国工业和信息化部 公司法 中华人民共和国公司法 证券法 中华人民共和国证券法 元、万元 人民币元、人民币万元 乘用车 乘用车（Passenger Vehicle）是在设计和技术特性上主要用于载运乘客及其随身行李和/或临时物品的汽车，包括驾驶员在内最多不超过 9 个座位。乘用车细分为基本型乘用车（轿车）、多功能车（MPV）、运动型多用途车（SUV）、专用乘用车和交叉型乘用车 商用车 商用车（Commercial Vehicle），是在设计和技术特征上是用于运送人员和货物的汽车。商用车包含了所有的载货汽车和 9 座以上的客车，分为客车、货车、半挂牵引车、客车非完整车辆和货车非完整车辆，共五类。OEM 市场 作为初装车零部件直接向整车厂销售的市场 AM 市场 零售市场，包括汽车领域市场和非汽车领域市场，其中汽车领域市场为销售非原厂维修部件的汽车零部件售后服务市场 ERP 企业资源计划（Enterprise Resource Planning），指建立在信息辽宁润迪汽车环保科技股份有限公司 2014 年年度报告 公告编号：2015-004 第5 页，共 97 页 技术基础上，以系统化的管理思想为企业决策层及员工提供决策运行手段的管理平台 调和工艺 按照油品的配方将基础油和添加剂按比例、顺序加入调合容器，用机械搅拌（或压缩空气搅拌）、泵抽送循环、管道静态混合等方法调合均匀，并按照产品标准采样分析合格后即为正式产品 一级配套供应商 直接向整车厂配套零部件产品并在供应链中起到枢纽作用，并在某些产品领域可以参与整车厂新车型协同开发的供应商 ISO/TS16949 国际标准化组织制定的汽车行业质量体系要求，全名为质量管理体系-汽车行业生产件与相关服务件的组织实施 ISO9001 的特殊要求，适用于汽车生产组织形式 制动液 又称“刹车油”，在汽车液压制动系统和汽车离合器的液压操纵系统中用来传递压力，使汽车产生制动或离合器分离的一种特殊液体介质 冷却液 又称“防冻液”，是内燃机循环冷却系统的冷却介质，具有防冻功能，主要由防冻剂、缓蚀剂、消泡剂、着色剂、防霉剂、缓冲剂等组成，具有冬季防冻、夏季防沸的效果 润滑 在相对运动的两个接触表面之间加入润滑剂，从而使两摩擦面之间形成润滑膜，将直接接触的表面分隔开来，变干摩擦为润滑剂分子间的内摩擦，达到减少摩擦、延长机械设备使用寿命等目的 润滑油基础油 分为矿物基础油、合成基础油和植物基础油三大类。矿物基础油为天然石油进行精制而成，应用广泛，用量很大；合成基础油通过化学方法合成，具有热氧化安定性好、耐低温等优点；植物基础油则具有可生物降解、降低环境污染等优点 车用尿素溶液 又称车用脱硝剂，是一种无色、透明、清澈的液体，作用于还原氮氧化合物，和汽车尾气中的氮氧化合物发生化学反应生成无毒的氮气和水，从而降低汽车尾气中有毒气体的排放，减少污染的目的 组分 混合物（包括溶液）中的各个成分 粘度 液体运动时分子间的阻力 国 IV 排放标准 国家第四阶段机动车污染物排放标准 析晶 当物体在处于非平衡态时，会析出另外的相，该相以晶体的形式被析出 相图 也称相态图、相平衡状态图，是用来表示相平衡系统的组成与一些参数（如温度、压力）之间关系的一种图 酯化反应 是一类有机化学反应，是醇跟羧酸或含氧无机酸生成酯和水的反应。辽宁润迪汽车环保科技股份有限公司 2014 年年度报告 公告编号：2015-004 第6 页，共 97 页 第一节声明与提示第一节声明与提示 声明 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人邹建波、主管会计工作负责人王日旺及会计机构负责人（会计主管人员）孙殿文声明并保证年度报告中财务报告的真实、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 重要风险事项 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 受宏观经济波动及汽车行业影响的风险 公司主营业务为汽车精细化学品的研发、生产与销售，因此对汽车行业的依赖程度较高。由于汽车行业属于与宏观经济波动密切相关的周期性行业，未来汽车行业的发展将会在很大程度上取决于外部环境的走势。若未来我国宏观经济发生重大波动、汽车行业出现增速减缓或负增长的情形，将对公司的业绩增长造成不同程度的影响。原材料采购价格波动的风险 公司生产所需的主要原材料以石油衍生品如乙二醇、润滑油基础油等为主，但不同原材料因加工程度不同导致其价格与石油价格的敏感程度不同。通常情况下，初级衍生品乙二醇与石油价格的联动趋势较强，深加工的制动液原料、基础油等与石油价格的联动趋势相对较弱。例如,报告期内，乙二醇的价格随着国际油价和市场供需变化，约在 6,400 元8,400 元较大区间内反复震荡，而基础油的价格约在 8,600 元9,300 元较小区间内波动。尽管公司在销售定价时会考虑原材料的价格因素，从而在一定程度上化解原材料价格波动给公司造成的经营风险，但未来，若主要原材料的价格发生大幅波动，则仍将会对公司盈利辽宁润迪汽车环保科技股份有限公司 2014 年年度报告 公告编号：2015-004 第7 页，共 97 页 能力产生不利影响。核心技术人员流失的风险 汽车精细化学品具有多品种、多批量、更新换代快的特点。因此，技术的创新与新产品的开发是公司核心竞争力的关键因素，核心技术人员是公司进行持续技术和产品服务创新的基础。随着行业的快速发展和竞争的加剧，行业对技术人才，尤其是核心技术人才的需求将增加，人力资源的竞争将加剧。如果公司在人才引进和培养方面落后于行业内其他公司，公司将面临核心技术人员不足甚至流失的风险，从而削弱公司已有的竞争优势，影响公司的竞争能力和持续发展。实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为邹建波，其持有公司 58.60%的股份，处于控股地位。同时邹建波担任公司董事长及总经理，对公司经营管理有较大影响力。如果邹建波利用其控制的地位，通过行使表决权对公司的经营决策、人事、财务、监督等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东带来风险。对外担保的风险 截至本报告披露日，公司对外担保余额尚有 3500 万元，金额较大，若被担保人逾期不能偿还银行债务，则公司将面临承担连带保证责任风险，进而将会对公司的正常经营产生风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 辽宁润迪汽车环保科技股份有限公司 2014 年年度报告 公告编号：2015-004 第8 页，共 97 页 第二节公司概况第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 辽宁润迪汽车环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 Liaoning Rundi Automotive Environmental Protection Technology Co.,LTD.证券简称 润迪环保 证券代码 831600 法定代表人 邹建波 注册地址 辽宁省辽阳市太子河区干渠路 86 号 办公地址 辽宁省辽阳市太子河区干渠路 86 号 主办券商 齐鲁证券有限公司 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 邓小强、陈雪丽 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 王日旺 电话 0419-2387588 传真 0419-2385599 电子邮箱 公司网址 联系地址 辽宁省辽阳市太子河区干渠路 86 号 邮政编码 111000 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 或 http:/www.neeq.cc 公司年度报告备置地 公司办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014-12-30 行业（证监会规定的行业大类）C36 汽车制造业 主要产品与服务项目 汽车精细化学品的研发、生产、销售,主要产品包括机动车制动液、发动机冷却液、润滑油和车用尿素溶液等。服务项目主要为国内多家汽车厂提供油品初装及售后。辽宁润迪汽车环保科技股份有限公司 2014 年年度报告 公告编号：2015-004 第9 页，共 97 页 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）64,500,000 控股股东 邹建波 实际控制人 邹建波 四、注册情况 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 211000004005067 否 税务登记证号码 211011788753242 否 组织机构代码 78875324-2 否 辽宁润迪汽车环保科技股份有限公司 2014 年年度报告 公告编号：2015-004 第10 页，共 97 页 第三节会计数据和财务指标摘要第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 139,473,818.40 115,458,083.62 20.80%毛利率 39.94%42.93%-归属于挂牌公司股东的净利润 10,323,707.89 7,183,568.33 43.71%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,525,786.30 6,650,402.75 43.24%加权平均净资产收益率 7.38%5.48%-基本每股收益（元/股）0.16 0.11 43.71%二、偿债能力 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 204,510,188.22 216,574,370.76-5.57%负债总计 58,090,934.17 81,896,737.73-29.07%归属于挂牌公司股东的净资产（元）145,001,360.92 134,677,633.03 7.67%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）2.25 2.09 7.67%资产负债率 28.40%37.81%-流动比率 1.97 1.71-利息保障倍数 2.84 3.02 三、营运情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 30,374,251.35-5,224,551.49-应收账款周转率 2.82 2.18-存货周转率 1.84 1.63-辽宁润迪汽车环保科技股份有限公司 2014 年年度报告 公告编号：2015-004 第11 页，共 97 页 四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率-5.57%14.61%-营业收入增长率 20.80%10.52%-净利润增长率 44.66%-18.49%-五、股本情况 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本（股）64,500,000 64,500,000-计入权益的优先股数量（股）-计入负债的优先股数量（股）-带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）-六、非经常性损益 项目项目 金额（元）金额（元）非流动资产处置损益-325,281.96 计入当期损益的政府补助 1,239,093.30 计入其他营业外收入和支出合计 57,343.70 非经常性损益合计 971,155.04 所得税影响数 173,213.45 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 797,941.59 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 科目科目 本期期末（本期）本期期末（本期）上年期末（去年同期）上年期末（去年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 其他非流动负债 120,000.00-159,093.30-递延收益-120,000.00-159,093.30 注：主要会计政策变更说明：因执行新企业会计准则导致的会计政策变更。财政部于2014 年修订和新颁布了企业会计准则第 2 号长期股权投资等八项企业会计准则，除企业会计准则第 37 号金融工具列报 从 2014 年度及以后期间实施外，其他准则从 2014辽宁润迪汽车环保科技股份有限公司 2014 年年度报告 公告编号：2015-004 第12 页，共 97 页 年 7 月 1 日起在执行企业会计准则的企业实施。公司第一届董事会第三次会议及第一届监事会第三次会议审议通过了关于会计政策变更的议案，本公司根据准则规定重新厘定了相关会计政策，并采用追溯调整法，对 2014 年度比较财务报表进行重述。根据修订后的企业会计准则第 30 号财务报表列报规定，本公司将其他非流动负债中列报的政府补助，调至递延收益列报。辽宁润迪汽车环保科技股份有限公司 2014 年年度报告 公告编号：2015-004 第13 页，共 97 页 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 根据中国证监会 2012 年 10 月 26 日颁布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所属行业为汽车制造业（代码 C36）。根据国家统计局国民经济行业分类（GB/T4754-2011），公司所属行业为汽车零部件及配件制造（代码 3660）。公司主要的商业模式是在拥有自有专利技术和知识产权的基础上，根据市场趋势和客户需求，通过自主研发，采用核心技术产品自主生产，并主要通过整车配套直销和售后维修经销两种营销模式，向不同渠道客户（如一汽解放、长城汽车、哈飞汽车等国内主流汽车厂商及其售后维修经销商）销售机动车制动液、发动机冷却液、车用润滑油、车用尿素溶液等环保型车用精细化学品，并提供完善的售后服务与技术支持，从而获取相应的收益和利润。公司的研发能力在同行业中处于较高水平，目前拥有发明专利 2 项（另有 4 项目前已进入实质性审查阶段）、实用新型专利 11 项、外观设计专利 1 项，并多次获得辽宁省市级奖项。其中，车用尿素溶液产品被辽宁省经济和信息化委员会认定为新产品、辽宁省“专精特新”产品。该产品满足柴油发动机国 IV 排放标准，符合国家环保政策导向，具有巨大的市场空间。且目前国内该产品具备较高研发技术、生产能力、产品质量及品牌知名度的生产厂商较少，预计该产品在未来几年内将会为公司带来较丰厚的利润。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否-所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 公司经营管理层按照董事会制定的战略规划和经营计划，较好的完成了报告期内的预算目标：实现销售收入 13947 万元，利润总额 1142 万元，净利润 1039 万元，销售收入较2013 年同期增长 20.80%，利润总额较同期增长 36.38%，净利润较同期增长 44.66%。本年度新增主机厂客户和工业大客户有：北京恒通华泰汽车有限公司、天津华泰车身制造有限公司、北京福田戴姆勒汽车有限公司、东风小康汽车有限公司、河北长安汽车有限公司、广汽中兴（宜昌）汽车有限公司、沈阳焦煤股份有限公司鸡西盛隆矿业等。工信部产业政策司发布中华人民共和国工业和信息化部第 27 号公告表示，我部定于 2014 年 12 月 31 日废止适用于国家第三阶段汽车排放标准（下称“国三”）柴油车辽宁润迪汽车环保科技股份有限公司 2014 年年度报告 公告编号：2015-004 第14 页，共 97 页 产品公告，2015 年 1 月 1 日起国三柴油车产品将不得销售。请各生产企业积极做好产品排放升级生产准备，合理安排国三柴油车产品库存销售，做好车辆生产一致性管理工作。此文件的发布，宣布重载柴油车国四排放时代的正式到来。公司关注国家的产业政策，抓住市场的走向，早已在三年前就开始了对国四排放的必需品车用尿素溶液开始了科研开发。公司技术团队自主研发，形成独有配方及工艺，并针对中国地理环境及气候复杂的特点，研制出低温型和超低温型尿素溶液，获得国家重大发明专利，填补国际空白。公司的车用尿素溶液产品，在 2014 年取得一汽集团、道依茨一汽大连柴油机和潍柴动力的认证，并已在一汽解放、一汽青岛、一汽成都、潍柴动力、东风股份、北京福田戴姆勒、一汽客车、丹东黄海等整车主机厂率先实现了销售。1.主营业务分析主营业务分析(1)利润构成与现金流分析利润构成与现金流分析 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的比重入的比重 金额金额 变动比变动比例例 占营业收占营业收入的比重入的比重 营业收入 139,473,818.40 20.80%-115,458,083.62 10.52%-营业成本 99,668,062.82 23.38%71.46%80,779,852.44 5.89%69.96%管理费用 12,445,611.32 8.03%8.92%11,520,588.93 46.15%9.98%销售费用 9,710,596.23-5.87%6.96%10,315,714.31 104.07%8.93%财务费用 6,345,986.61 50.76%4.55%4,209,259.27 16.91%3.65%营业利润 10,453,062.28 33.10%7.49%7,853,803.37-27.07%6.80%资产减值损失 309,167.03 80.20%0.22%171,566.20-64.54%0.15%营业外收入 1,296,637.00 8.05%0.93%1,200,000.00 4,946.39%1.04%营业外支出 325,481.96-51.91%0.23%676,834.42 16.04%0.59%所得税费用 1,032,596.30-13.47%0.74%1,193,400.62-14.57%1.03%净利润 10,391,621.02 44.66%7.45%7,183,568.33-18.49%6.22%经营活动产生的现金流量净额 30,374,251.35-5,224,551.49-投资活动产生的现金流量净额-959,098.44-3,284,298.64-筹资活动产生的现金流量净额-43,668,997.24-16,397,207.97-62.95%-项目变动及重大差异产生的原因：1.营业收入同期增长 20.80%，主要是我公司产品中润滑油销售增长 38.21%（公司 2014年新建成年产 10 万吨润滑油生产车间，随着产能的扩充势必带动销量的逐步提升）、车用尿素溶液销售增长 55.79%（2015 年 1 月 1 日起，国三车辆停止生产及销售，将极大促进国四尿素溶液的销售）。2.营业成本同期增长 23.38%，主要是随着营业收入的增长，营业成本相应上升。3.财务费用同期增长 50.76%，主要是在 2013 年末新增 1 年期 2000 万元银行贷款所致，此笔贷款已在期末清偿。辽宁润迪汽车环保科技股份有限公司 2014 年年度报告 公告编号：2015-004 第15 页，共 97 页 4.营业利润同期增长 33.10%，主要是调整市场策略，使得本期收入业绩大幅增加，同时有效控制费用，在收入上涨 20.80%的情况下，将可控费用维持与上期基本持平。5.资产减值损失同期增长 80.20%，主要是应收账款同比增加 10.48%，按照谨慎性原则计提了坏账准备。6.营业外支出同期下降 51.91%，主要是加强了公司管理力度，严控非经营活动的支出。7.所得税费用同期下降 13.47%，主要是开发新技术、新产品、新工艺发生的研发费用加计扣除，相应的调减应纳税所得额。8.净利润同期增长 44.66%，主要是以上综合因素所致。现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额同期增长 35,598,802.84 元，主要是本期支付原材料货款严格按照账期支付。本期购买原材料支付的现金同期下降了 39.80%：本期购买原材料支付现金 59,550,538.35 元，上期购买原材料支付现金 98,913,377.31 元。2.投资活动产生的现金流量净额同期增长 2,325,200.20 元，主要是本期购建固定资产支付的现金同期下降 68.31%。3.筹资活动产生的现金流量净额同期下降 60,066,205.21 元，主要是本期取得借款收到的现金同期下降 31.39%，偿还债务支付的现金同期增长 58.15%。(2)收入构成分析收入构成分析 项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例 上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例 一、主营业务小计 129,659,263.30 92.96%104,136,671.88 90.19%风窗玻璃清洗剂 3,564,770.28 2.56%3,031,852.13 2.63%冷却液 45,908,733.42 32.92%41,497,569.04 35.94%润滑油 52,298,995.12 37.50%37,840,694.74 32.77%制动液 17,070,054.39 12.24%14,823,495.53 12.84%车用尿素 10,816,710.09 7.76%6,943,060.44 6.01%二、其他业务小计 9,814,555.10 7.04%11,321,411.74 9.81%外加工 331,674.37 0.24%1,073,253.49 0.93%材料销售 9,482,880.73 6.80%10,248,158.25 8.88%合计 139,473,818.40 100.00%115,458,083.62 100.00%收入构成变动的原因 收入构成未发生明显变动。(3)营运分析营运分析 主要销售客户的基本情况：报告期内，公司主要销售客户集中在国内大型汽车生产厂家及售后服务配套相关企业，较上年度未发生重大变化。主要销售客户区域遍布全国，规模极大，均与公司没有关联关系，且普遍具有信用资质和履约实力较好等优点。报告期内，公司前五名客户的营业收入情况：1.青岛锦盛丰德工贸有限公司，本期销售金额为 17,517,187.74 元；2.一汽解放青岛汽车有限公司，本期销售金额为 5,779,423.74 元；3.北汽银翔汽车有限公司，本期销售金额为 5,663,991.97 元；4.重庆长安汽车股份有限公司，本期销售金额为 5,488,699.24 元；5.一汽解放汽车有限公司，本期销售金额为 5,397,759.45 元。主要供应商的基本情况：辽宁润迪汽车环保科技股份有限公司 2014 年年度报告 公告编号：2015-004 第16 页，共 97 页 报告期内，公司主要供应商为国内大型生产厂家或大型产品代理商，具有较为稳定的特点，均与公司无关联关系。公司采购的原材料主要是乙二醇、基础油、多乙二醇醚及采购金额较小的辅助原材料。报告期内，公司前五名供应商的采购额情况：1.大连中基石油化工有限公司，本期采购金额为 19,622,628.42 元；2.张家港保税区金通化工有限公司，本期采购金额为 12,511,083.85 元；3.中石油东北化工销售有限公司，本期采购金额为 10,439,456.75 元；4.天音化工商贸有限公司，本期采购金额为 7,670,030.76 元；5.淄博鲁特润滑油有限公司，本期采购金额为 5,273,381.20 元。重要订单的基本情况：报告期内，公司签署的销售合同多为锁定单价的框架性合作合同，公司之所以签署此种类型的合同，是由于客户多为国内大型汽车生产厂家，业务规模受客户自身生产情况等因素影响较多，考虑到业务效率等现实因素，无法签订定量销售合同。报告期内，公司与客户签订的重大销售合同如下所示：序号序号 客户客户 合同标的物合同标的物 合同签订时间合同签订时间 履行情况履行情况 1 青岛锦盛丰德工贸有限公司 齿轮油 2014.01.01 履行完毕 2 绵阳华瑞汽车有限公司 防冻液 2014.01.01 履行完毕 3 江西昌河汽车有限责任公司 玻璃水 2014.01.01 履行完毕 4 一汽解放汽车有限公司 制动液、尿素溶液 2014.01.28 履行完毕 5 重庆长安汽车股份有限公司 防冻液 2014.03.01 履行完毕 6 北汽银翔汽车有限公司 制动液 2014.04.01 履行完毕 7 北京恒通华泰汽车销售有限公司 润滑油 2014.09.01 履行中 8 长城汽车股份有限公司 玻璃水、冷却液 2014.09.02 履行中 9 一汽解放青岛汽车有限公司 尿素溶液 2014.09.20 履行中 10 长城汽车股份有限公司天津哈弗分公司 玻璃水、冷却液 2014.09.28 履行中 报告期内，公司与主要供应商签订的重大采购合同如下所示：序号序号 供应商供应商 采购品采购品 合同金额合同金额 签订时间签订时间 履行情况履行情况 1 中国石油东北销售公司 乙二醇 6,000,000 2014.01.10 履行完毕 2 上海道普化学国际贸易有限公司 基础油 320,000 2014.07.11 履行完毕 辽宁润迪汽车环保科技股份有限公司 2014 年年度报告 公告编号：2015-004 第17 页，共 97 页 3 北京金源汇海化工有限公司 基础油 312,000 2014.07.31 履行完毕 4 锦州百特化工有限公司 润滑油添加剂 621,000 2014.08.16 履行完毕 5 致德化学（上海）有限公司 三乙二醇甲醚 349,600 2014.09.19 履行完毕 6 北京观升化工有限公司 基础油 587,456 2014.10.01 履行完毕 7 天音化工商贸（天津）有限公司 醇醚 4,500,000 2014.10.14 履行完毕 8 张家港保税区金通化工有限公司 乙二醇 3,025,000 2014.12.09 履行完毕 9 通辽金煤化工有限公司 乙二醇 1,950,000 2014.09.19 履行完毕 10 大连中基石油化工有限公司 基础油 2,947,000 2014.09.03 履行完毕 2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本期末本期末 上年期末上年期末 占占总资产总资产比比重的增减重的增减 金额金额 变动比变动比例例 占占总总资产资产的比的比重重 金额金额 变动比变动比例例 占占总总资产资产的比的比重重 货币资金 76,656.18-99.47%0.04%14,330,500.51 122.45%6.62%-99.39%应收账款 47,019,257.69 10.73%22.99%42,463,352.72 4.69%19.61%17.23%存货 58,725,395.57 18.80%28.72%49,431,058.32-0.97%22.82%25.85%长期股权投资-固定资产 84,668,703.93 27.70%41.40%66,303,027.18 56.92%30.61%35.24%在建工程 292,827.58-94.00%0.14%4,880,814.48-71.59%2.25%93.77%短期借款 30,000,000.00-57.14%14.67%70,000,000.00 40.00%30.60%52.05%长期借款-总资产 204,510,188.22-5.57%-216,574,370.76 14.61%-项目变动原因：1.货币资金同期下降 99.47%，主要是本期末归还银行借款。2.应收账款同期增长 10.73%，主要是销售增长导致应收账款同步增长。3.存货同期增长 18.80%，主要是增加原材料库存。4.固定资产同期增长 27.70%，主要是本期购建生产设备、厂房、仓库等。5.在建工程同期下降 94.00%，主要是生产设备、厂房、仓库等达到可使用状态，转为固定资产。6.短期借款同期下降 57.14%，主要是期末归还银行借款。3.投资情况分析投资情况分析 辽宁润迪汽车环保科技股份有限公司 2014 年年度报告 公告编号：2015-004 第18 页，共 97 页 (1)主要控股子公司、参股公司分析主要控股子公司、参股公司分析 青岛润德润迪化工科技有限公司，控股子公司，注册资本 300 万元，持股比例 55%，主要经营范围：一般经营项目：研发、批发、零售；润滑油、化学及化工产品（不含危险性产品）；批发、零售：钢材、管材、木材、五金制品、机电产品、电子产品、机械设备、建筑材料、通讯设备（不含无线电广播电视发射器材）、家用电器；国内货运代理；货物进出口、技术进出口（法律、行政法规禁止的项目除外，法律、行政法规限制的项目应取得许可证方可经营）。沈阳润德润迪化工科技有限公司，参股公司。注册资本：50 万元，持股比例 10%，经营范围:主营：许可经营项目：无，一般经营项目：化工技术研究，化学原料及化工产品（不含危险化学品）批发、零售。(2)对外股权投资情况对外股权投资情况 无。(三三)外部环境的分析外部环境的分析 随着我国成为世界最大的汽车产销大国以后，汽车后市场的发展就越来越受到国家相关部委以及业界的广泛关注，随着汽车产业的逐渐成熟，整车销售的利润空间随着市场的竞争形势逐渐下滑，经销商盈利的关注方向和社会投资群体主体认知的转变，都将关注焦点逐步向汽车后市场转移和倾斜。中国汽车后市场巨大的市场空间和巨大商机正在涌动，对于行业来说，正在逐步形成新的产业链条和新的行业形式。我国汽车后市场潜力无限。虽然国内汽车后市场服务企业在数量上占有绝对优势，但是长期以来，中国汽车市场的重心一直在整车销售上，对于汽车后市场的关注和投入不够，造成我国汽车后市场的发展明显落后于汽车制造业。随着国内汽车市场的逐渐成熟，汽车产业链越来越长，中国汽车后市场的高速发展期即将到来。预计未来几年我国汽车售后服务占汽车经销商净利润的比重将逐渐上升，汽车后市场空间广阔，有望迎来发展的“黄金时期”。在美国，售后市场占汽车产业链总利润的约 60%-70%。反观国内，整车制造和销售仍然是汽车产业链的主要利润来源（约 45%），后市场占比仅约 30%。随着我国汽车产业正走向成熟，后市场将迅速增长，预计 2020 年市场规模可突破 1 万亿元。维修及配件是后市场中除汽车金融外利润占比最大的一块，同样容量巨大且已迎来发展的“黄金时期”。目前市场的主流产品主要来自于外资品牌、合资品牌、国家国字号品牌及民营企业品牌。外资和合资品牌、国字号品牌长期以来一直占领着高端市场，因为费用成本高，所以售价比较高。正规民营企业品牌主要占领着中端市场，这部分受众群体比较多，因其不输于高端产品的品质，相对亲民的性价比，因此获得了更多的市场份额。重大事件会对公司造成的影响：1、国家产业政策发生重大改变；2、公司资金断链，公司无法继续经营；3、原材料价格发生过大的波动，影响公司利润水平。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 一、我公司主要的竞争优势表现在以下几方面：（一）在市场营销方面，有为国内多条汽车生产线供货的优势、渠道市场的品牌效应优势。(客户资源优势)从 2006 年建厂至今，我公司已成为中国第一汽车股份有限公司、天津一汽夏利汽车股份有限公司、一汽解放汽车有限公司、一汽解放青岛汽车有限公司、一汽解放成都汽车厂、一汽吉林汽车有限公司、一汽(大连)客车厂、道依茨一汽(大连)柴油机有限公司、辽宁润迪汽车环保科技股份有限公司 2014 年年度报告 公告编号：2015-004 第19 页，共 97 页 沈阳金杯车辆制造有限公司、华晨（铁岭）专用车有限公司、丹东黄海汽车有限责任公司、丹东黄海汽车有限公司乘用车分公司、大连黄海汽车有限公司、长城汽车股份有限公司、长城汽车股份有限公司天津哈弗分公司、河北中兴汽车制造有限公司、广汽中兴(宜昌)有限公司、山东时风（集团）有限责任公司、山东唐骏欧铃汽车制造有限公司、四川现代汽车有限公司、四川南骏汽车有限责任公司、绵阳华瑞汽车有限公司、重庆长安汽车股份有限公司、保定长安客车制造有限公司、河北长安汽车有限公司、哈飞汽车股份有限公司、江西