831912_2014_金三元_2014年度报告_2015-04-08.pdf

大连金三元生态园林工程股份有限公司大连金三元生态园林工程股份有限公司 2014 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2015-011 第 1 页 共 100 页 金 三 元 股票代码：831912 大连金三元生态园林工程股份有限公司 Dalian Jin Sanyuan Ecological Garden Engineering Corp.,LTD 年度报告 2014 大连金三元生态园林工程股份有限公司大连金三元生态园林工程股份有限公司 2014 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2015-011 第 2 页 共 100 页 公 司 年 度 大 事 记 2014 年度，公司召开一届一次董事会，选举董事长、聘用总经理、任命副总经理、任命董事会秘书、财务负责人；审议通过公司股票公开转让方式、重大决策管理制度等。召开一次监事会，选举公司监事会主席。召开三次临时股东大会，分别审议通过关于通过股份公司筹办情况的报告和设立股份公司、准备整体变更为股份公司、变更营业期限 50 年变为永久存续、整体变更为股份公司等报告议案。2014 年度，公司苗木基地被授予“生态文明园林示范基地”称号，原大连市委副书记王有为，普湾新区管委会主任、党工委书记姜周视察金三元苗木基地；市老科协“专家教授工作站”在金三元苗木基地成立。大连金三元生态园林工程股份有限公司大连金三元生态园林工程股份有限公司 2014 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2015-011 第 3 页 共 100 页 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 主要会计数据和关键指标主要会计数据和关键指标.8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.10 第五节第五节 重要事项重要事项.18 第六节第六节 股本、股东情况股本、股东情况.20 第七节第七节 融资融资及分配及分配情况情况.21 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.22 第九节第九节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.24 第十节第十节 财务报告财务报告.27 大连金三元生态园林工程股份有限公司大连金三元生态园林工程股份有限公司 2014 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2015-011 第 4 页 共 100 页 释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、金三元、股份公司 指 大连金三元生态园林工程股份有限公司 金三元有限、有限公司 指 大连金三元艺术景观园林绿化工程有限公司 普兰店分公司 指 大连金三元生态园林工程股份有限公司普兰店分公司 旅顺分公司 指 大连金三元生态园林工程股份有限公司旅顺分公司 建德装饰 指 大连建德装饰工程有限公司 植物园 指 大连金三元休闲植物园有限公司 银娃娃 指 大连银娃娃大鲵科研繁育有限公司 金元园林、长兴岛公司 指 大连长兴岛临港工业区金三元园林绿化工程有限公司，后更名为大连长兴岛经济区金元园林绿化工程有限公司 高级管理人员 指 大连金三元生态园林工程股份有限公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 大连金三元生态园林工程股份有限公司董事、监事、高级管理人员 公司章程 指 公司最近一次股东大会审议通过的大连金三元生态园林工程股份有限公司章程 三会议事规则 指 大连金三元生态园林工程股份有限公司股东大会议事规则、大连金三元生态园林工程股份有限公司董事会议事规则、大连金三元生态园林工程股份有限公司监事会议事规则 挂牌 指 大连金三元生态园林工程股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统进行公开转让 主办券商、信达证券 指 信达证券股份有限公司 会计师事务所 指 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 工作指引 指 全国中小企业股份转让系统主办券商尽职调查工作指引（试行）大连市工商局 指 大连市工商行政管理局 股东会 指 大连金三元艺术景观园林绿化工程有限公司股东会 股东大会 指 大连金三元生态园林工程股份有限公司股东大会 海昌地产 指 大连海昌房地产集团有限公司 大连金三元生态园林工程股份有限公司大连金三元生态园林工程股份有限公司 2014 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2015-011 第 5 页 共 100 页 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了 2014年度 审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事 项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否（1）董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由 无（2）列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 无（3）豁免披露事项及理由 无 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、市场风险 在我国园林工程施工领域，绝大多数企业仅限于在本市或本省经营，跨区域经营难度较大，因此造成区域内众多同行业企业竞争激烈。同时，作为园林工程主体的植物材料是具有生命的物质，受南北地区气候差异等因素影响，各地品种、数量、规格、质量不均，造成施工与养护管理难度偏大，加之园林行业技术与管理人才的缺乏、企业融资能力的限制等，园林企业普遍经营规模不大。截至 2014 年 12 月，行业内具有壹贰叁级资质企业超过 16,000 家，其中具有国家园林绿化施工壹级资质的企业约 800 家，这些企业逐步跨区域拓展的趋势将使公司面临竞争加剧的风险。2、对主要客户依赖风险 公司 2014 年 1 至 6 月、2013 年度、2012 年度的前五大公司中的大连世博房地产开发有限公司、大连东方水城发展有限公司、重庆极地实业有限公司、大连红旗谷置业有限公司、大连红旗谷高尔夫俱乐部有限公司等公司均为海昌地产、海昌控 大连金三元生态园林工程股份有限公司大连金三元生态园林工程股份有限公司 2014 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2015-011 第 6 页 共 100 页 股的下属公司或关联公司。公司与海昌地产、海昌控股的下属公司或关联公司合作项目的销售额占当年总销售额的 72%、55%、67%。海昌地产、海昌控股及其下属公司或关联公司合作项目占比较大，公司存在对主要客户依赖的风险。若公司主要客户需求发生变化，可能对公司经营业绩以及业务发展带来不利影响。3、存货余额较高导致存货跌价损失的风险 2014 年公司存货余额为 69,543,892.55 元，占期末总资产比例为 68.76%。本公司存货余额主要是消耗性生物资产即苗圃中的树木。公司在期末对存货进行全面清查，未发现由于遭受损毁、病害或市价低于成本等原因而需计提存货跌价准备的情况。但可能存在管理不善、病虫害、自然灾害、人为等其他原因导致存货出现较大的跌价损失的可能。4、实际控制人控制不当风险 实际控制人韩福连目前持有公司 94.5%的股份。韩福连现任公司法定代表人、董事长兼总经理，在公司决策、监督、日常经营管理上均能施加重大影响。虽然股份公司设立后，公司治理日趋完善，但韩福连若利用其控制权对公司的经营决策、人事、财务等方面进行不当控制，仍可能给公司经营带来重大风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 大连金三元生态园林工程股份有限公司大连金三元生态园林工程股份有限公司 2014 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2015-011 第 7 页 共 100 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 大连金三元生态园林工程股份有限公司 英文名称及缩写 Dalian Jin Sanyuan Ecological Garden Engineering Corp.,Ltd 证券简称 金三元 证券代码 831912 法定代表人 韩福连 注册地址 辽宁省大连市甘井子区凌水街道小平岛村（小平岛 C 区 C 组团）梦海南园 134号 办公地址 大连市中山区上海路 4 号上鼎大厦 27 层 主办券商 信达证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市西城区闹市口大街 9 号院 1 号楼 4 层 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘敏、孟从敏 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 杜振利 电话 0411-82655303 传真 0411-82655323 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 辽宁省大连市中山区上海路 4 号上鼎大厦 F27 邮编：116001 公司指定信息披露平台的网址 WWW 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015 年 1 月 28 日 行业（证监会规定的行业大类）土木工程建筑业 主要产品与服务项目 公司主营业务为园林工程施工、园林景观设计、苗木种植 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）30,000,000.00 控股股东 韩福连 实际控制人 韩福连 四、注册情况 项 目 号 码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 210200000068446 否 税务登记证号码 210211726035018 否 组织机构代码 72603501-8 否 大连金三元生态园林工程股份有限公司大连金三元生态园林工程股份有限公司 2014 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2015-011 第 8 页 共 100 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力一、盈利能力 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入（元）52,461,853.05 46,692,735.65 12.36%毛利率%25.39 22.06 -归属于挂牌公司股东的净利润（元）4,508,622.34 4,737,190.39 -4.82%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）3,908,622.34 4,445,150.39 -12.07%加权平均净资产收益率%7.45 8.47-基本每股收益（元/每股）0.15 0.47-二、偿债能力二、偿债能力 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计（元）101,140,720.49 100,587,255.93 0.55%负债总计（元）38,329,502.49 42,284,660.27 -9.35%归属于挂牌公司股东的净资产（元）62,811,218.00 58,302,595.66 7.73%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）2.09 5.83 7.73%资产负债率%37.90 42.04-流动比率 2.53 2.28-利息保障倍数-（三）营运情况（三）营运情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额（元）1,184,581.49-1,713,774.12-应收账款周转率 2.73 5.55-存货周转率 0.52 0.46-（四）成长情况（四）成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%0.55 29.71-营业收入增长率%12.36 29.92-净利润增长率%-4.82 102-（五）股本情况（五）股本情况 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本（股）30,000,000.00 10,000,000.00 200%计入权益的优先股数量（股）-计入负债的优先股数量（股）-带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）-（六）非经常性损益（六）非经常性损益 项项 目目 金额（元）金额（元）计入当期损益政府补助 800,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 800,000.00 所得税影响数-200,000.00 大连金三元生态园林工程股份有限公司大连金三元生态园林工程股份有限公司 2014 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2015-011 第 9 页 共 100 页 非经常性损益净额非经常性损益净额 600,000.00 （七）因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况（七）因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 科科 目目 本期期末（本期）本期期末（本期）上年期末（去年同期）上年期末（去年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 无-大连金三元生态园林工程股份有限公司大连金三元生态园林工程股份有限公司 2014 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2015-011 第 10 页 共 100 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析一、经营分析（一）商业模式（一）商业模式 公司业务归类为园林绿化行业，是具有多种产业特性的综合性行业。公司拥有以全冠大树为主的苗圃基地，现已形成完整园林绿化产业链。公司业务涉及工程施工、景观设计、绿地养护、苗木生产四大板块，收入来源主要为各类大型主题公园、市政园林绿化工程、地产景观工程、院校等园区绿化工程项目提供园林景观设计和园林工程施工服务。凭借“工程设计施工一体化”和业内领先各类树种的反季节栽植（成活）核心技术的优势，先后成为主题公园投资商香港上市“海昌控股”、海昌地产、大连亿达房地产股份有限公司等知名企业在园林绿化工程方面的战略合作伙伴。报告期内，公司专注自身业务发展，经营管理能力提升，参照现代企业管理要求，结合公司自身实际发展情况，通过对人力资源管理体系、财务内控体系、业务流程管理体系等公司管理体系模块的完善，经营管理能力进一步提升，公司人力资源管理、品牌建设、风险控制管理等综合管理水平得到进一步加强。报告期内，公司从技术研发、行业壁垒、品牌建设等方面布局，以园林绿化为中心，开展技术研发和标准 制定。公司在研发方面的投入持续增加，自主研发能力不断增强，报告期内已申请办理 7 项发明专利。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾（二）报告期内经营情况回顾 报告期内，公司经营情况良好，营业收入 52,461,853.05 元，同比增长 12.36，净利润 4,508,622.34元，同比下降 4.82%，经营活动产生的现金流量净额 1,184,581.49 元，同比增长 169.12%。报告期内，公司由有限公司整体变更为股份公司。公司召开了董事会、股东大会，制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、对外担保制度、关联交易制度、防范控股股东及关联方资金占用管理制度等制度。企业内部管理进一步规范，法人治理结构和管理体制日趋完善。1、主营业务分析、主营业务分析（1）利润构成与现金流分析）利润构成与现金流分析 单位：元单位：元 项项 目目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的比重入的比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的比重的比重 营业收入 52,461,853.05 12.36%11.00%46,692,735.65 29.92%23.03%营业成本 39,139,756.02 7.54%5.23%36,394,343.12 27.37%16.75%管理费用 4,713,271.20 71.53%3.75%2,747,762.19-6.32%-0.40%销售费用 财务费用-4,673.09 -57.09%0.01%-10,890.08-46.48%0.02%营业利润 5,133,578.20 -4.46%-0.46%5,373,045.10 74.40%4.91%大连金三元生态园林工程股份有限公司大连金三元生态园林工程股份有限公司 2014 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2015-011 第 11 页 共 100 页 资产减值损失 1,139,415.57 89.10%1.02%602,540.65 275.26%0.95%营业外收入 800,000.00 166.67%0.95%300,000.00 0.64%营业外支出 -100.00%2,000.00-88.20%-0.03%所得税费用 1,424,955.86 52.59%0.94%933,854.71 29.92%0.46%净利润 4,508,622.34 -4.82%-0.44%4,737,190.39 102.00%5.12%经营活动产生的现金流量净额 1,184,581.49 -169.12%-1,713,774.12 -投资活动产生的现金流量净额-304,891.60 642.73%-41,050.00 -筹资活动产生的现金流量净额 -项目变动及重大差异产生的原因：报告期内，管理费用 4,713,271.20 元，同比增加 71.53%，其主要原因是新三板上市中介费用增加所致；资产减值损失 1,139,415.57 元，同比增加 89.10%，主要原因是应收账款期末余额增加所致；所得税费用 1,424,955.86 元，同比增加 52.59%，主要原因是 2013 年系核定征收，所得税按销售额 8%25.00%征收，2014 年查实征收，所得税按应纳税所得额25%减除依照所得税法关于税收优惠的规定减免和抵免的税额后的余额征收所致。现金流量分析：导致公司现金流量与净利润存在较大差异的主要原因：1、2014 年收到了关联方借给公司的流动资金，主要在其他应付款科目核算，2、应收账款期末余额增加，同比增长了 73。因此，差异较大。（2）收入构成分析）收入构成分析 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入占营业收入比例比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入占营业收入比例比例%园林工程施工 52,449,153.05 99.98 46,692,545.65 100 土地租赁 12,700.00 0.02 190 0.0004 收入构成基本无变动。主营业务收入为园林工程施工，其他业务收入为土地租赁，2014年较上年土地租赁有所增加。（3）营运分析）营运分析 主要销售客户的基本情况：前五名客户销售收入及占比情况前五名客户销售收入及占比情况 单位名称 客户类型 是否为关联方 金额（元）占比%大连世博房地产开发有限公司 房地产 否 7,234,000.00 13.79 大连东方水城发展有限公司 房地产 否 4,489,763.01 8.56 大连长兴岛临港工业区城市建设局 政府 否 5,940,000.00 11.32 重庆极地实业有限公司 房地产 否 5,902,249.00 11.25 大连红旗谷置业有限公司 房地产 否 10,406,778.04 19.84 合计 33,972,790.05 64.76 主要供应商的基本情况：前五名供应商采购及占比情况：前五名供应商采购及占比情况：单位名称 与公司关系 金额 供应商类型 占比%大连金三元生态园林工程股份有限公司大连金三元生态园林工程股份有限公司 2014 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2015-011 第 12 页 共 100 页 宋加忠 供应商 2,650,000.00 个人 16.36 曲天伟 供应商 2,250,991.00 个人 13.90 魏巍 供应商 1,670,815.84 个人 10.32 李德生 供应商 1,670,024.60 个人 10.31 王长隆 供应商 1,642,930.00 个人 10.14 合计 9,884,761.44 61.03 报告期内采购业务主要是苗木，均为随机采购，故不具备稳定性，无持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位或关联方款项。重要合同的基本情况：2014年前十大固定造价合同明细情况如下：合同项目 合同总金额 累计确认的合成本 累计确认毛利 已办理结算价款 重庆“海昌.加勒比”项目 一期工程景观施工合同 60,001,634.00 38,432,450.83 18,569.101.47 57,001,552.00 极地馆、商业街园林景观施工合同 56,552,068.00 42,467,050.08 11,257,414.92 53,724,465.00 大连红旗谷高尔夫项目工程园林景观施工合同 22,152,740.00 6,641,495.02 14,403,607.98 18,300,000.00 综合区及综合产业区城市环境配套工程（八标段）13,290,000.00 5,451,804.92 488,195.08 5,940,000.00 大连红旗谷项目东区别墅园林景观（一期）工程施工合同 11,213,549.00 5,516,286.76 5,136,585.24 11,206,200.00 综合区及综合产业区城市环境配套工程（二标段）工程 11,186,579.28 1,553,643.00 2,566,357.00 4,120,000.00 大连红旗谷高尔夫项目东区示范区园林景观改造工程 10,939,621.00 4,999,260.58 5,393,379.42 5,920,000.00 大连红旗谷项目下山谷园林景观工程 10,101,875.00 3,976,123.00 943,877.00 4,920,000.00 大连“老虎滩渔人码头”19#楼景观绿化工程 6,952,100.00 6,220,740.57 729,259.43 5,000,000.00 上山谷球场绿化植树工程 6,785,858.00 3,624,722.00 2,821,843.00 6,810,000.00 2、资产负债结构分析、资产负债结构分析 单位：元单位：元 项项 目目 本期末本期末 上年期末上年期末 占总资产占总资产比重的增比重的增金额金额 变动变动 占总资产占总资产金额金额 变动变动 占总资产占总资产 大连金三元生态园林工程股份有限公司大连金三元生态园林工程股份有限公司 2014 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2015-011 第 13 页 共 100 页 比例比例 的比重的比重 比例比例 的比重的比重 减减 货币资金 1,704,983.11 106.59%0.87%825,293.22-68.01%-1.74%2.61%应收账款 24,371,898.99 72.89%10.16%14,097,016.66 648.64%12.14%-1.98%存货 69,543,892.55 -12.64%-9.95%79,604,415.01 21.27%13.88%-23.83%长期股权投资 1,317,803.30 -1.74%-0.02%1,341,148.91-0.32%-0.02%固定资产 2,291,638.79 -22.73%-0.67%2,965,582.14-24.06%-0.93%0.26%在建工程 短期借款 长期借款 总资产 101,140,720.49 0.55%-100,587,255.93 29.71%-资产负债项目重大变动原因：应收账款期末余额同比增长 73%，系 2014 年确认收入，款项未回造成；存货同比下降 13%，系 2014年工程领用所致。3、投资状况分析、投资状况分析（1）主要控股子公司、参股公司分析）主要控股子公司、参股公司分析 无（2）对外股权投资情况）对外股权投资情况 被投资单位 在被投资单位 持股比例（%）核算方法 投资成本 期初余额 期末余额 增减变动 大连建德装饰工程有限公司 25 权益法 1,500,000.00 1,341,148.91 1,317,803.30 -23,345.61 大连金三元休闲植物园有限公司 2.83 成本法 30,000.00 30,000.00 30,000.00 （3）委托理财及衍生品投资情况）委托理财及衍生品投资情况 无（4）公司控制的特殊目的主体情况）公司控制的特殊目的主体情况 无 （三）外部环境的分析（三）外部环境的分析 近年来，国家对园林绿化工程及景观设计行业及相关产业给予了政策上的大力扶植；国家推进生态文明建设和城乡发展一体化为园林行业快速发展提供良机。党的“十八大”提出“生态中国”、“美丽中国”发展战略，将生态文明建设写入党章，住建部下发关于促进城市园林绿化事业健康发展的指导意见，对推进生态文明建设、加强城市园林绿化规划设计、建设和管理等、推动园林绿化行业的全面发展做出了重要部署。当前园林绿化工作的主要任务是：在积极拓展城市绿量的基础上，进一步均衡绿地分布，加强城市中心区、老城区的园林绿化建设和改造提升；紧密结合城市居民日常游憩、出行等需求，加快公园绿地、居住区绿地、道路绿化和绿道建设；继续推广节约型园林绿化；不断完善绿地系统综合功能；以保护城市规划区内水系、山体、湿地、林地等自然生态资源为依托，统筹城乡绿化发展。“十二五”时期，园林绿化行业发展处于重要战略机遇期，既面临难得的历史机遇，也面对诸多可以预见和难以预见的风险挑战。城市园林绿化作为城市基础设施，是城市市政公用事业和城市环境建设事业的重要组成部分。大连金三元生态园林工程股份有限公司大连金三元生态园林工程股份有限公司 2014 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2015-011 第 14 页 共 100 页 随着经济发展和社会繁荣，园林绿化事业的地位和社会需求将随之不断提高。与此同时，城市化进程的发展带来了园林绿化行业的契机。从发展特征来看，我国园林行业刚刚步入加速发展阶段。我国城镇化和绿化水平提升之路方兴未艾，还有很长一段路要走；而国家加快推动城镇人居生态环境改善和驱动园林投资的“政绩”作用在“十二五”发展民生的大背景下会更加引起各地政府的重视。结合政策支持因素，参考“十二五”的绿化目标，我们认为中国未来 5-10 年仍将在城镇化和绿地指标提升的双重作用下实现城市园林绿化行业的高增长。（四）竞争优势分析（四）竞争优势分析 公司品牌优势：成功参与大连发现王国、老虎滩公园、成都极地海洋世界、重庆加勒比海水世界等近百项工程项目的园林景观施工。品牌优势使公司在业务承接中处于有利的竞争地位，也为公司业务实施全国性战略奠定了良好的基础。公司设计、施工一体化优势：本公司提供园林绿化工程设计、施工一体化服务，大大提高了本公司在业务承揽时的竞争力。同时，本公司景观设计业务能为工程施工提供丰富的项目信息，有利于工程施工业务的市场开发和拓展。公司专业人才优势：公司核心管理和技术人员均拥有多年从事相关行业的经验，公司现已培养出一批技术精湛、设计创造能力强、施工管理水平高的园林专业人才，具备较强的业务能力，积累了丰富的工作经验。公司核心经营管理人员创新意识强烈，能够很好的把握企业发展方向，从而保证公司技术创新和技术实施的产业化，为公司的持续发展奠定坚实基础。公司主题公园项目施工能力优势：公司具备承接主题公园绿化施工的技术水平、设计能力、人员配备、项目协调、资金实力，先后独家承建了由海昌控股开发的主题公园项目如大连发现王国、大连老虎滩公园，极地海洋世界项目如成都极地海洋世界、重庆加勒比海水世界等项目。公司全冠大树苗木基地优势：公司拥有全冠大树的移栽、养护技术，在大连普兰店市建有 416 亩全冠大树种植基地，储备 12 万棵珍稀树木，目前正在申请多项发明专利和实用新型专利。公司在全国范围内相继建立了大树采购网络和开辟信息渠道，采取提前采购、选型、收购、运输、储备大树，全方位落实全冠大树采购来源。公司项目质量优势：公司曾多次被授予“全国建设行业十大品牌企业”、“中国绿化施工示范企业”、“中国城市园林建设十大杰出企业”、“中国园林绿化行业优秀百强企业”、“全国建设行业最具成长力十佳企业”、“全国优秀施工企业”以及省、市级“社会知名信誉企业”、“AAA 级信誉企业”等荣誉称号，并通过了 ISO9001：2000质量管理体系认证。（五）持续经营评价（五）持续经营评价 公司长期注重品牌建设，不断通过质量、诚信、创新、技术、管理、企业文化、人力资源和服务来打造“金三元”品牌，公司已经在园林绿化行业内形成了一定的品牌优势，具备了各种高端、复杂园林工程设计、施工项目的承揽和实施能力，“金三元”注册商标已被国家工商总局正式受理，7 项实用新型专利技术亦在申报中。品牌优势使公司在业务承接中处于有利的竞争地位，尤其有利于公司承接大型项目。公司一贯重视人员的培养，形成了一支高素质的团队；按照学习型企业发展要求，建立并优化员工培训体系，健全部门设置。报告期内，公司整体经营情况稳定，主要业务发展顺利，法人治理结构和管理体制日趋完善，财务状况良好，具备持续经营能力。报告期内未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。大连金三元生态园林工程股份有限公司大连金三元生态园林工程股份有限公司 2014 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2015-011 第 15 页 共 100 页 二、未来展望二、未来展望（一）行业发展趋势（一）行业发展趋势 目前，全国各地越来越多的城市将园林绿化建设作为发展规划的重点之一，不断加大园林绿化的投入，积极开展创建园林小区、园林单位，为公共园林行业发展提供了保障。随着国家不断推进生态文明建设和城乡发展一体化的进程，将为园林行业的快速发展提供前所未有的良机和广阔的市场空间。城市化和城市发展模式转变是园林绿化行业发展的不竭动力，在城市化发展快速推进的中后期阶段，绿色、低碳、环保、生态等将是城市建设的主旋律，绿色城市、园林城市、低碳城市、生态城市将崛起。同时，园林绿化行业发展受益于国家产业政策和房地产市场发展。地方政府加大园林绿化投资，争创园林城市推动了市政园林发展。公司的园林绿化、景观设计、绿地养护、苗木生产经营管理服务等均符合国家产业政策和行业发展趋势，公司将以此为契机，抢抓市场机遇，快速响应市场要求，提升经营业绩和盈利能力。（二）经营计划或目标（二）经营计划或目标 公司将充分利用自身的品牌和质量等优势进行市场开拓，未来公司将坚持“立足辽宁，辐射全国”的经营策略，在巩固现有的东北部分市场区域占有率的同时，着力开拓华北、华东、华中、西南等地区业务，不断提升市场占有率，致力打造“园林地产主题公园第一品牌”。公司参与海南三亚海棠湾梦幻不夜城项目的景观建设工程前期整体规划设计及园林绿化施工。同时，公司与海昌控股上海海昌极地海洋世界景观工程项目合作事宜也在积极推进。公司在承接上述两个项目施工建设中具有相当优势。公司提示：本经营计划不构成对投资者的业绩承诺，投资者应对此保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。（三）不确定性因素（三）不确定性因素 我国园林工程施工行业门槛相对较低，企业数量众多，大多数企业仅限于在本地域经营，跨区域经营难度较大，因此造成区域内同行业企业竞争激烈。公司具有城市园林绿化二级企业资质，资产规模、经营业绩、业务水平、市场品牌等在行业中位居前列。尽管与同行业其他企业相比，公司具有一定的竞争优势，但该行业集中度较低，激烈的市场竞争可能降低公司的市场份额，影响公司经营业绩的增长。应对措施：针对市场风险，公司采取的措施为：一是关注市场行情变化，积极寻找行业利润增长点，开拓业务领域；二是以市场为导向，制定积极的发展战略，通过多种途径和方式更积极深入地拓展其他地区的业务。三是提高自身资质，加强园林绿化设计能力;积极申请一级资质，并获取相关设计资质，以承接更大、范围更广的业务。四是适当时机通过兼并、收购等方式，优势互补，提高公司的综合竞争实力。三、风险因素三、风险因素（一）持续到本年度的风险因素（一）持续到本年度的风险因素（一）市场风险 我国绝大多数园林工程施工企业仅限于在本地区经营，跨区域经营难度较大，因此造成区域内众多同行业企业竞争激烈。加之园林行业门槛较低，企业技术与管理人才的缺乏、企业融资能力的限制等，园林企业普遍经营规模不大。但随着企业逐步跨区域拓展的趋势将使公司面临竞争加剧的风险。公司应对措施：针对市场风险，公司采取的措施为：一是关注市场行情变化，凭借公司品牌优势，积极寻找行业利润增长点，开拓业务领域；二是以市场为导向，制定积极的发展战略，通过多种途径和方式更积极深入地拓展其他地区的业务。三是提高自身资质，加强园林绿化设计能力；尽快完成一级资质申报审批，并获取相关设计资质，以承接更大、范围更广的业务。四是适当时机通过兼并、收购等方式，优势互补，提高公司的综合竞争实力。大连金三元生态园林工程股份有限公司大连金三元生态园林工程股份有限公司 2014 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2015-011 第 16 页 共 100 页 （二）对主要客户依赖的风险 报告期内，公司前五大公司均为海昌地产、海昌控股的下属公司或关联公司。公司存在对主要客户依赖的风险。若公司主要客户需求发生变化，可能对公司经营业绩以及业务发展带来不利影响。公司应对措施：针对主要客户依赖的风险，公司采取的措施是：一是关注大客户需求，并及时根据大客户的需求制定相应的对策，满足大客户持久的需求；二是积极开拓主题公园市场，利用已经拥有的大树资源以及丰富的主题公园建设经验，获取更多的非海昌集团的主题公园或旅游地产项目。三是积极开拓市政园林类业务，以支持企业长久的发展，并分散企业风险。四是积极开拓新客户，立足以有合作伙伴基础之上，寻找更多客户，丰富企业业务类型，积累企业的合作伙伴，为企业高速发展提供基础。（三）公司治理风险 报告期内，公司由有限公司整体变更为股份公司。公司召开了董事会、股东大会，制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、对外担保制度、关联交易制度、防范控股股东及关联方资金占用管理制度；等制度。但新制度通过时间尚短，公司及管理层的规范运作意识有待提高。因此，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。应对措施：1、股份公司设立后，对有限公司阶段公司治理不规范的情况进行了整改，通过公司章程、三会议事规则、与公司治理有关的内部规章制度以及信息披露制度不断完善法人治理结构，改进股份公司的治理机制，提高治理水平。2、股份公司未来将按照相关法律、法规和公司规章制度的规定，强化董事、监事和高级管理人员在公司治理和规范运作方面的理解、执行能力，督促其勤勉尽责。3、充分发挥监事会作用，通过召开相关会议、现场检查等措施对公司董事会、高级管理人员进行监督、行使相关监督职权。在适当时机建立内部审计部门，完善内部控制制度和控制环节，提高企业信息披露的质量。（四）实际控制人控制不当风险 公司实际控制人韩福连目前持有公司 94.5%的股份。韩福连现任公司法定代表人、董事长兼总经理，在公司决策、监督、日常经营管理上均能施加重大影响。虽然股份公司设立后，公司治理日趋完善，但韩福连若利用其控制权对公司的经营决策、人事、财务等方面进行不当控制，仍可能给公司经营带来重大风险。公司应对措施：1、公司在制定了三会议事规则，制定了关联交易制度、对外担保管理办法等内部控制制度。以防止实际控制人损害挂牌公司或小股东的利益。2、公司未来将通过引入独立董事等方式，从决策、监督层面加强对实际控制人的制衡，以防范控股股东、实际控制人侵害公司及其他股东利益。（五）存货余额较高导致存货跌价损失的风险 报告期内，公司存货余额分别为 69,543,892.55 元，占期末总资产比例为 68.76%，本公司存货余额主要是消耗性生物资产即苗圃中的树木。报告期内，公司在各期末对存货进行全面清查，未发现由于遭受损毁、病害、畸形或市价低于成本等原因而需计提存货跌价准备的情况。但是，由于期末存货余额较大且主要是消耗性生物资产，可能存在管理不善、病虫害、自然灾害、人为等其他原