831806_2014_奥斯马特_奥斯马特2014年年度报告_2015-04-23.pdf

2014奥斯马特 NEEQ:831806 北京奥斯马特科技发展股份有限公司（Beijing Allsmart Technology Development Co.,Ltd.）年度报告 第1 页，共 89 页 2014 年 7 月 31 日，公司顺利完成股份制改造，有限公司整体变更为股份公司，并于2015 年 12 月 31 日在全国中小企业股份转让系统正式挂牌，证券简称：奥斯马特，证券代码：831806。2014 年 3 月，连续第 4 年签约联想（北京）有限公司的知行汇系统搭建及维护项目；2014 年 11 月，与星网锐捷网络技术有限公司签约技术服务合作协议，承接锐捷礼品库系统开发和维护项目。2014 年 5 月，与中国石油化工股份有限公司签约，连续 3 年成为中石化在线商城和加油卡积分兑换礼品签约供应商。2014 年 6 月，与中国邮政集团再次达成战略合作，与其旗下上海邮乐网络技术有限公司签订2014（有奖）贺卡兑换奖品供货框架协议，连续 3 年成为中国邮政（有奖）贺卡兑换项目礼品供应商。2014 年 11 月，与中国邮政储蓄银行签订信用卡积分/分期商城商家入驻协议，成为邮储银行在线商城分期消费和积分兑换产品供应商。2014 年 12 月，公司获得经北京市海淀区食品药品监督管理局批准颁发的食品流通许可证。公 司 年 度 大 事 记 北京奥斯马特科技发展股份有限公司 2014 年度报告 第2 页，共 89 页 目录目录 第一节 声明与提示.4 第二节 公司概况.7 第三节 会计数据和财务指标摘要.8 第四节 管理层讨论与分析.11 第五节 重要事项.20 第六节 股本变动及股东情况.22 第七节 融资及分配情况.23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.24 第九节 公司治理及内部控制.27 第十节 财务报告.33 北京奥斯马特科技发展股份有限公司 2014 年度报告 第3 页，共 89 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、公司、本公司、股份公司、奥斯股份公司、奥斯马特马特 北京奥斯马特科技发展股份有限公司 恒顺成恒顺成 北京恒顺成信息技术有限公司 股东大会股东大会 北京奥斯马特科技发展股份有限公司股东大会 董事会董事会 北京奥斯马特科技发展股份有限公司董事会 监事会监事会 北京奥斯马特科技发展股份有限公司监事会 公司章程公司章程 北京奥斯马特科技发展股份有限公司章程“三会三会”股东大会、董事会、监事会 挂牌挂牌 公司在全国中小企业股份转让系统挂牌进行股份公开转让的行为 全国股份转让系全国股份转让系统公司统公司 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 电子商务电子商务 在互联网上以电子交易方式进行交易活动和相关服务的活动 B2CB2C Business-to-Customer 的缩写，通常说的商业零售，直接面向消费者销售产品和服务 B2BB2B Business-to-Business 的缩写，是指进行电子商务交易的供需双方都是商家（或企业、公司），她（他）们使用了 Internet的技术或各种商务网络平台，完成商务交易的过程。行业平台行业平台 为众多知名企业的电子商务平台，面向签约的知名企业的行业专属客户群 线上销售线上销售 通过互联网或其他电子渠道,针对个人、家庭或企业的需求销售商品或者提供服务 线下销售线下销售 传统销售模式，人与人直接销售或提供服务 3C3C 产品产品 计算机（Computer）、通信（Communication）和消费类电子产品（ConsumerElectronics）的总称 北京奥斯马特科技发展股份有限公司 2014 年度报告 第4 页，共 89 页 第一节 声明与提示 声明 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了-审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。重要风险事项 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经济波动风险 公司所处行业为互联网和相关服务业，该行业受国家宏观经济形势影响较大。若全球经济进入下行趋势或者我国整体经济增长速度显著放缓，而公司未能及时的对此合理预测并相应采取有效措施，则公司的经营业绩存在下滑风险。公司治理风险 股份公司成立前，公司的法人治理结构不完善，内部控制存在欠缺。股份公司成立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。由于股份公司成立时间短，各项管理制度的执行需要经过一个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。随着公司的经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因北京奥斯马特科技发展股份有限公司 2014 年度报告 第5 页，共 89 页 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。控股股东不当控制风险 实际控制人郭伟渺、慕林永合计持有公司 999.76 万股的股份，占公司总股本的 99.97，且郭伟渺担任公司董事长，慕林永担任公司董事、总经理。因此，郭伟渺、慕林永在公司决策、监督、日常经营管理上均可施予重大影响。公司存在实际控制人利用控股股东和主要决策者的地位对重大事项施加影响，从而使得公司决策存在偏离中小股东最佳利益目标的风险。社会信用体系不够完善风险 互联网零售业做为一种新兴业态，通过互联网电子商务交易平台连接供应商与客户群，促成供需双方交易。在互联网零售行业中，供需双方在支付、商品品质保障、售后服务等多方面存在一定的信用风险。我国信用体系还不完善，交易行为缺乏必要的自律和严厉的社会监督，因此将对互联网零售业的发展造成一定不利影响。核心技术人员流失风险 公司所处的行业为互联网零售业，是为互联网产业的延伸，该行业需要大量高端互联网技术人才，是典型的技术与人才密集型行业。公司正处在快速发展阶段，核心技术人才的稳定性对公司发展提供了有利保障，若发生人才流失，将会对公司发展造成不利影响。委托第三方物流风险 物流作为互联网零售业态中的关键环节，其服务质量对行业内公司的发展具有一定的影响。目前，公司物流运作模式主要为委托第三方物流平台，在该物流运作模式下经营增加了公司管理风险、信息风北京奥斯马特科技发展股份有限公司 2014 年度报告 第6 页，共 89 页 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 险及财务风险等，在一定程度上降低服务效率与服务质量、提高公司经营成本。本期重大风险是否发生重大变化 否 北京奥斯马特科技发展股份有限公司 2014 年度报告 第 7 页，共 89 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京奥斯马特科技发展股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Allsmart Technology Development Co.,Ltd.证券简称 奥斯马特 证券代码 831806 法定代表人 郭伟渺 注册地址 北京市海淀区魏公村街 1 号韦伯豪 6 号楼 1 单元 3A04 室 办公地址 北京市海淀区魏公村街 1 号韦伯豪 6-1-3A04 主办券商 浙商证券股份有限公司 主办券商办公地址 杭州市杭大路 1 号黄龙世纪广场 A 座 6/7 层 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈红、马丽蕾 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 房间 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 陈磊 电话 010-88572800 传真 010-88571085 电子邮箱 公司网址 联系地址 北京市海淀区魏公村街 1 号韦伯豪 6-1-3A04 邮政编码 100081 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 北京奥斯马特科技发展股份有限公司 2014 年度报告 第 8 页，共 89 页 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-01-21 行业（证监会规定的行业大类）F52 零售业 主要产品与服务项目 互联网零售和电子商务服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）10,000,000 控股股东 郭伟渺、慕林永 实际控制人 郭伟渺、慕林永 四、注册情况 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 110108000963619 否 税务登记证号码 110108718714096 否 组织机构代码 71871409-6 否 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 19,287,628.89 35,429,459.57 -45.56%毛利率 14.33%20.47%归属于挂牌公司股东的净利润-3,208,604.39 668,091.84 -580.26%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,208,604.39 668,091.84 -580.26%加权平均净资产收益率-31.44%5.82%基本每股收益（元/股）-0.32 0.07 -580.26%北京奥斯马特科技发展股份有限公司 2014 年度报告 第 9 页，共 89 页 二、偿债能力 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 16,866,383.96 20,833,860.25-19.04%负债总计 8,264,909.75 9,023,781.65-8.41%归属于挂牌公司股东的净资产（元）8,601,474.21 11,810,078.60-27.17%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）0.86 1.18-27.17%资产负债率 49.00%43.31%-流动比率 2.02 2.26 -利息保障倍数-4.18 2.53 三、营运情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,230,832.03 6,827,318.69 -应收账款周转率 7.21 9.65 -存货周转率 2.10 4.38 -四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率-19.04%9.94%-营业收入增长率-45.56%-2.96%-净利润增长率-580.26%-12.19%-五、股本情况 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本（股）10,000,000 10,000,000-计入权益的优先股数量（股）-计入负债的优先股数量（股）-带有转股条款的债券（股）-北京奥斯马特科技发展股份有限公司 2014 年度报告 第 10 页，共 89 页 期权数量（股）-六、非经常性损益 项目项目 金额金额（元（元）非经常性损益合计-所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额-北京奥斯马特科技发展股份有限公司 2014 年度报告 第 11 页，共 89 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 本公司是处于互联网零售（F5294）行业的服务型企业，致力于向国内外行业客户提供互联网平台整合开发服务和销售运营服务。公司拥有自主研发的核心电子商务平台及专业技术团队，基于多年来服务于行业客户积累的丰富经验及技术开发能力，可快速将行业客户的业务需求转换为公司自身的持续盈利点。公司现有成熟运营多年的业务结构，包括向国内外广大的互联网用户和金融、电子商务、产品制造、网络信息等行业客户提供低成本、高品质的 B2C、B2B线上商品营销服务、线下商品大宗供货以及电子商务平台开发和运维服务。公司通过“以服务带动销售，以销售增值服务”两条腿走路的模式开拓业务，使得基于电子商务平台开发及运维服务和互联网营销服务产生的 B2C 销售额逐年扩大。公司品牌影响力在供应商与客户间不断得到提升，实现多方共赢的商业合作模式。报告期内，公司收入来源主要是销售收入和服务收入。年度内变化统计：事事项项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 北京奥斯马特科技发展股份有限公司 2014 年度报告 第 12 页，共 89 页 一、总体经营情况 报告期内，公司实现营业收入 1,928.76 万元，较上年同期下降 45.56%；毛利率14.33%，较上年同期的 20.47%有所下降，毛利率下降的主要原因是因为历年积压存货折价处理所致。2014年度，公司整体营业收入比之2013年下降，导致营业收入下降的主要原因包括：互联网零售竞争加剧、PC行业市场环境严峻和外部政策影响等因素。面对以上不利的市场条件，公司重新定义“互联网销售和服务”的发展战略，围绕“服务+销售”的既定商业模式制定中长期发展规划和年度经营目标，对现有经营模式进行优化和调整，一方面降低公司运营成本，提高工作效率，另一方面对产品布局和行业客户渠道进行调整和新的开拓，并为适应业务方向的调整制定2015年的技术平台改造规划，以确保公司的可持续健康发展。二、公司业务、产品和服务等有关经营计划的实现情况 针对市场的不利因素，公司积极地制定了以下方面的调整措施：(1)产品布局优化调整 公司对上游合作厂商资源布局进行优化整合，保持与 PC 和 IT 产品周边厂商合作的同时，加强与家居产品、康体产品、手表首饰、小家电等高附加值产品厂商的合作。公司现有深度合作的品牌 100 多个，总计单品逾千种。其中 IT 产品类品牌 15 个，主要包括联想（lenovo）、ThinkPad、惠普、苹果、三星、Jabra、贝尔金、泰格斯等市场主流品牌；非 IT 产品品牌合作增加到 100 多个，主要包括 3M、施华洛世奇、伊莱克斯、天梭、风王、车邦士、欧姆龙、百捷等国内外著名品牌。(2)行业客户渠道调整 公司将更多的关注度从行业客户本身的礼品定制服务延伸到对大客户所拥有的众多终端消费者提供服务。通过为行业客户搭建电子商务平台或通过行业客户已有的电商平台，将营销目标直接锁定在行业大客户拥有的终端用户身上，凭借有技巧的营销手段和服务资源拉动终端消费者在线兑换和购物，既为行业客户提供更好的增值服务，又可有效补充行业大客户直接采购量下降部分的销售额。报告期内，公司主要的行业客户渠道包括：中国石化、中国邮政、广发银行、工商银行、建设银行、平安银行等。(3)服务延伸 北京奥斯马特科技发展股份有限公司 2014 年度报告 第 13 页，共 89 页 公司凭借多年来服务于行业客户所练就的洞察力，基于奥斯马特自身特有的技术整合能力，能够快速将行业客户的业务需求转换为自身的持续经营业务。公司凭借优势的电子商务平台技术与完善的外包服务管理体系，为企业客户提供平台搭建和运维服务的同时，赢得向所服务企业的最终客户的优先供货权，以销售商品实现服务增值延伸和持续经营。报告期内，公司的主要服务客户为联想、锐捷等。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成与现金流与现金流分析分析 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业收入占营业收入的比重的比重%金额金额 变动比变动比例例%占营业收入占营业收入的比重的比重%营业收入 19,287,628.89-45.56 35,429,459.57-2.96 营业成本 16,523,522.59-41.36 85.67 28,176,766.66-6.69 79.53 管理费用 3,213,779.73-4.53 16.66 3,366,150.01 15.86 9.50 销售费用 1,814,909.42-17.78 9.41 2,207,347.96 21.87 6.23 财务费用 561,693.38-20.40 2.91 705,640.67 105.51 1.99 营业利润-2,897,637.04-416.11-15.02 916,657.64-11.85 2.59 资产减值损失 33,230.68-178.00 0.17-42,602.65 484.25-0.12 营业外收入-营业外支出-所得税费用 310,967.35 25.10 1.61 248,565.80-10.94 0.70 净利润-3,208,604.39-580.26-16.64 668,091.84-12.19 1.89 经营活动产生的现金流量净额 3,230,832.03-52.68-6,827,318.69-541.89-投资活动产生的现金流量净额-5,000.00-87.58-40,256.85 90.24-筹资活动产生的现金流量净额-2,529,921.34-62.09-6,674,205.37-366.01-项目变动及重大差异产生的原因：1、公司本年销售收入较上年下降了 45.56%，降幅较大。导致销售成本、营业利润、净利润及各项指标均有下降。作为上年收入占比较高的中国邮政贺卡奖品兑换北京奥斯马特科技发展股份有限公司 2014 年度报告 第 14 页，共 89 页 项目上年销售收入为 1300 余万元，在 2014 年邮政贺卡业务策略发生调整后，销售收入仅为 160 余万元，单一业务销售额下降 1000 多万元。2、销售费用比上年同期减少 17.78%,主要系与收入相关的职工薪酬、会议费、运费、包装设计费均有所下降所致。3、财务费用比上年同期下降了 20.40%,主要为融资规模缩小，银行贷款利息支出减少。4、资产减值损失比上年同期下降了 178.00%,主要原因是与上年相比，账龄为 1-2年的应收账款余额有所增长，计提坏账准备所致。5、在公司收入及利润均下降的情况下，所得税费用反而比上年增长了 25.10%，系本年公司处置了以前年度已计提减值准备的积压库存，转销了存货跌价准备 127.67万元，产生了递延所得税费用 31.09 万元。现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少了 52.68%,主要是因为本年收入大幅减少，公司收款下降。2、投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少了 87.58%，主要为本年减少了固定资产投资。3、筹资活动产生的现金净额本年及上年均为净流出,本年流出净额较上年减少了62.09，主要是因为融资规模有所下降，支付利息费用等也随之减少所致。(2)(2)收入构成分析收入构成分析 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入占营业收入比例比例%线上销售线上销售 15,001,725.58 77.78%28,721,137.29 81.07%其中：B2C 销售收入 12,158,757.37 63.04%10,528,541.64 29.72%B2B 销售收入 2,842,968.21 14.74%18,192,595.65 51.35%线下销售线下销售 2,795,799.89 14.50%3,860,356.14 10.90%技术服务技术服务 1,490,103.42 7.73%2,847,966.13 8.04%合计 19,287,628.89 100.00%35,429,459.57 100.00%北京奥斯马特科技发展股份有限公司 2014 年度报告 第 15 页，共 89 页 收入构成变动的原因 报告期内，由于公司主动的在以下业务方向做出调整，因此给收入结构带来一些变化，收入变动主要体现在：1、B2B 销售收入下降 公司 B2B 业务主要是面向实体店面渠道、PC 行业厂商以及政府、石化、邮政等行业大客户的促销礼品供货服务，报告期内该部分业务受互联网零售竞争加剧、PC 行业市场环境严峻和外部政策影响等因素的影响，该部分业务受到很大冲击。（1）由于互联网零售竞争加剧，不断挤压传统实体零售店面的生存空间，间接的导致公司以作为连锁店面服务供应商的店面服务业务的销售额下降；（2）PC 行业市场环境严峻的影响主要体现在受 PC 企业自身经营情况影响而导致营销礼品采购量减小，从而导致公司礼品服务大单销售收入下降；（3）外部政策影响主要体现在政府、国企等行业大客户礼品采购经费缩减导致的营销服务收入下降。例如公司持续 3 年作为中国邮政贺卡奖品兑换项目的主要供货商，在 2013 年销售收入为 1300 余万元，2014 年邮政贺卡业务策略发生调整后，2014 年公司贺卡业务的销售收入仅为 160 余万元，仅为 2013 年销售收入的 13%，单一业务销售额下降 1000 多万元。2、服务收入下降 服务收入下降主要是公司服务业务方向布局调整导致的影响。在报告期内，公司鉴于互联网发展趋势，为达到用技术平台开发服务达成与企业客户长期的战略合作，从而持续提升营销服务份额和提升商品销售额的长远目的，公司自愿降低或放弃部分技术平台开发服务收入。3、B2C 销售收入增长 针对日趋严峻的市场形势及 B2B 业务受到的冲击，公司立足于“以服务带动销售”的发展策略拓展 B2C 业务，为公司 B2C 业务带来了大幅增长。公司通过提供服务以及与行业大客户自身平台的营销合作实现多种类型渠道的 B2C电子商务服务经营模式，将销售目标从行业大客户转变为直接锁定在行业大客户自身众多的终端消费者身上，作为 B2B 业务销售收入下降的有效补充。北京奥斯马特科技发展股份有限公司 2014 年度报告 第 16 页，共 89 页 仍以公司与中国邮政的合作为例，虽然该客户在贺卡奖品兑换项目销售收入有所下降，但公司 2014 年开始在中国邮政 B2C 网站邮乐网中建设品牌旗舰店、参与中国邮储银行在线商城积分兑换和分期消费项目等，由点到面，在 2014 年将销售对象延展到中国邮政下面的众多终端消费者，实现销售额的有效补充。2013 年公司对邮政客户 B2C 业务销售额仅为 18 余万元，2014 年增长到约 80 万元，实现近 4 倍以上增长。(3)(3)营运分析营运分析 主要销售客户的基本情况：公司的主要客户集中在银行行业、国有企业和 IT 行业生产厂商。前五位客户是广发银行股份有限公司、工商银行网上商城、联想（北京）有限公司、中国邮政上海邮乐贸易有限公司、中国石油化工股份有限公司北京石油分公司。客户和行业集中度较高，前五位客户的销售收入占全部销售收入的 60%以上。这些客户均为特大型国有企业或民营企业，资金量充裕，结构稳定，公司与这些企业合作没有过高的财务风险，财务成本也较低；同时这些企业集中了大量终端消费群体，业务需求比较稳定，客户数据精准，为以后的增值再销售打下良好的大数据营销基础；企业客户对公司的客户服务水平及公司的互联网营销能力都有较高的门槛要求，对公司的系统安全，服务能力和响应速度都有严格的考核制度。所以公司服务银行行业客户、政府客户可以最大限度保证盈利。公司不存在向单个客户的销售比例超过当期营业收入 50%的情况，且与主要客户不存在关联方关系。主要供应商的基本情况：公司的主要合作厂家和供应商是 3M 中国有限公司、北京万通恒润商贸有限责任公司、上海沪嘉讯网络技术有限公司、上海索炫电脑系统有限公司、重庆伟仕宏翔科技发展有限公司等。这其中 3M 中国有限公司供应家居、康体用品，北京万通恒润商贸有限责任公司供应手机产品，上海索炫电脑系统有限公司、重庆伟仕宏翔科技发展有限公司供应电脑、数码等电子产品等、上海沪嘉讯网络技术有限公司供应蓝牙产品等。以上供应商都是大中型企业大多数为厂家或者厂家指定的总代和行业代理，和公司的合作关系比较稳定。公司与主要合作厂家和供应商不存在关联方关系。2014 年度，公司从前五大合作厂家和供应商的采购额占当期采购总额的 45.7%，在报告期内，未对单一或少数厂家和供应商形成重大依赖。北京奥斯马特科技发展股份有限公司 2014 年度报告 第 17 页，共 89 页 重要订单的基本情况：报告期内，公司在广发银行信用卡在线商城的销售收入422.50万元，主要是销售电脑整机、手机等电子产品、家居用品以及钟表首饰箱包产品；在工商银行融e购网上商城中销售收入252.22万元，主要是销售电脑整机、办公打印耗材及数码配件类产品；与联想（北京）有限公司达成订单金额226.13万元，主要销售蓝牙耳机产品及家居用品；与中国邮政达成订单金额总计225.56万元，主要收入来自于中国邮政贺卡奖品兑换项目的产品供应和中国邮政邮乐网上商城销售收入；与中国石油化工股份有限公司北京石油分公司达成订单总金额200.88万元，主要收入来自中国石化积分兑换项目。公司重要的销售及采购合同，均按照合同规定履行，未发生异常。2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期末本期末 上年期末上年期末 占占总资总资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变动比变动比例例%占总资占总资产的产的比比重重 金额金额 变动比例变动比例 占总资占总资产的产的比比重重 货币资金 3,831,288.70 22.20%5.11%3,135,378.01 3.73%15.05%-9.94%应收账款 2,615,976.83-1.89%3.49%2,666,336.99-41.60%12.80%-9.31%存货 7,714,064.92 15.73%10.29%6,665,516.18 7.28%31.99%-21.70%长期股权投资-固定资产 121,821.48 11.60%0.16%109,160.13 8.53%0.52%-0.36%在建工程-短期借款 2,000,000.00-60.00%2.67%5,000,000.00 150.00%24.00%-21.33%长期借款-总资产 16,866,383.96-19.04%100.00%20,833,860.25 9.94%100.00%-项目变动原因：1、货币资金较上年增加了 22.20%，主要系本年清理了其他应收款中的股东占款，增加了货币资金。2、应收账款回收良好，较上年略有下降，存货由于年底备货所致，较上年增加了15.73%。北京奥斯马特科技发展股份有限公司 2014 年度报告 第 18 页，共 89 页 3、短期借款较上年减少了 60%，主要系收入规模所限，减少了对外筹资。4、总资产较上年减少了 19.04%，主要系其他应收款中股东占款清理完毕，减少了资产总额。(三三)外部环境的分析外部环境的分析 公司所处的行业是互联网零售行业，随着互联网环境的改善和理念普及，电子商务行业进入发展的快车道。在外贸转内销与扩大内需、降低销售成本的经济背景下，目前互联网行业在国内已进入了爆发式增长的阶段，互联网购物已成为越来越多用户的首选购物方式。2014 年中国互联网发展报告显示，截止 2013 年底，我国网络购物用户规模达到 3.02 亿，较上年增加 5987 万人，增长率为 24.7%，使用率从 42.9%提升至48.9%。2013 年 10 月商务部发布关于促进电子商务应用的实施意见指出，到 2015年，使电子商务成为重要的社会商品和服务流通方式，电子商务交易额超过 18 万亿元，网络零售额相当于社会消费品零售总额的 10%以上且日渐扩大。因此，公司本身已有的互联网零售业务在外部存在巨大的上升空间。其次，随着电子商务已成为当今商业的发展趋势，越来越多的传统零售行业和品牌生产商试图转型进入，但其面临着缺少专业的电子商务技术团队、营销团队和客服团队的困境。公司可向外输出的整合电子商务平台搭建、客户服务、物流仓储等关键环节的综合服务可快速降低这些企业的进入门槛，帮助这些企业快速转型，因此，公司的服务业务在外部也存在巨大的发展空间。以上都是对于公司业务开展有利的外部条件和自身多年的平台服务运营积累下的优势，但机遇与风险并存，不利条件也客观存在，比如物流体系的高成本与监管体系不健全、行业竞争激烈导致利润空间降低、互联网技术快速更新导致的技术成本升高等，都会对公司业务发展产生负面的作用。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 1、公司有较强的客户关系基础。公司于 1999 年成立伊始，业务开展始终聚焦于互联网消费及服务，是国内较早一批进入电子商务领域的企业，积累了丰富的运营经验和良好口碑，同时也积累了大量最终客户资源。公司业务涵盖金融行业、国有企业、全球知名品牌生产制造商等，这些企业的经营现状及发展前途均属于一流水平，由于这些企业对公司信息安全要求、平台开北京奥斯马特科技发展股份有限公司 2014 年度报告 第 19 页，共 89 页 发的技术要求、客服水平、营销服务水平要求门槛高而且结算及时，最大限度的减少了竞争，降低了公司财务、经营的短期风险，提升了公司经营素质。2、公司可对外提供一体化整合式电子商务服务 公司自主研发的电子商务平台，其集成订单处理、进销存管理、物流管理、财务管理、大数据管理、营销管理和 Callcentre 管理等各个功能模块，配合多年来不断优化的配套服务经验，可输出整合式的“技术开发+数据分析+产品运营+仓储物流+售前售后服务”的一站式电子商务综合服务，支持客户的个性化定制，可在多方面满足客户不同需求，维护客户忠诚度，为持续经营提供保障。3、创新的经营理念 公司具有创新性的“以服务带动销售，以销售增值服务”经营理念，坚持“服务+商务”两条腿走路的发展模式，通过向客户输出服务为契机，撬动后续的更大的销售业务；同时，通过服务的纽带作用还间接实现从厂商到终端消费者超百万大数据的积累，可为后续大数据业务运营提供更好的支持。4、积极的创新意识 作为依托于互联网平台的电子商务服务公司，核心技术平台的功能拓展和应用研发始终是公司发展的根本基础，随着移动互联技术的迅猛发展和普及，新型互联网移动电子商务逐渐趋向于大数据时代的客户端服务性销售，公司积极布局新的技术领域，发展移动互联的应用技术研发，包括微信、APP 客户端应用技术，OTO（Online To Offline）、MTO（Mobile To Offline）等新平台和新服务模式，为公司的可持续发展奠定良好的基础。(五五)持续经营评价持续经营评价 公司的商业模式清晰，在行业中具有独特性，市场发展空间大；公司在长期向外输出服务的同时，也为公司自身积累了丰富的厂商资源与终端客户数据，这些都是可转化为销售结果的已有资源；销售的产品在市场上也有稳定的供求关系。同时公司拥有成熟稳定的营销团队，技术开发能力也完全能够跟上市场需求和公司自身业务拓展的步伐，公司具备良好的持续经营能力。二、风险因素(一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 北京奥斯马特科技发展股份有限公司 2014 年度报告 第 20 页，共 89 页 1、政策风险 电子商务行业的发展需要良好的政策法规环境。与其有关的法律和政策风险，主要起因于行业立法的滞后和全球化环境下各国法律和制度的差异。电子商务作为新兴的虚拟网络空间商务业态，在电子交易的法律体制尚不成熟的当下，容易在网上交易与支付等方面产生新的风险。2、物流业发展滞后 公司 B2C 销售业务依赖于第三方物流配送，而目前国内物流业发展相对滞后。在国内，物流配送高费用与物流配送时间过长等问题之间尚未找到令电商与消费者满意的平衡点。与现代物流发展趋势要求相比，我国物流配送发展中还在物流资源整合、物流设施利用、物流技术改造等方面存在问题，其发展的滞后将会对公司 B2C 业务发展造成影响。3、市场竞争风险 随着电子商务行业快速发展，进入电子商务领域的企业数量逐年递增，行业内个别企业或个人在进行电子商务活动中通过打“价格战”、“价格欺诈”等手段来抢占市场份额，扰乱正常的市场竞争环境。也会使公司处于不利的竞争边缘。4、核心技术滞后风险 电子商务是信息技术条件下的产物，具有技术密集型特点，其核心技术升级滞后将给行业发展带来一定的风险。如果公司未及时升级更新电子商务平台服务支持技术，则可能会处于行业竞争劣势，这将导致商务数据处理速度过慢、技术漏洞较多、系统安全防范能力较差等风险，这些风险也可能会给公司带来损失。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 三、对非标准审计意见审计报告的说明 是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 审计意见类型：标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 第五节 重要事项 北京奥斯马特科技发展股份有限公司 2014 年度报告 第 21 页，共 89 页 一、重要事项索引 事项事项 是是或或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 是否存在对外担保事项 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 第五节、二、（一）是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 是 第五节、二、（二）是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项 否 是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 否 是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否 是否存在股权激励事项 否 是否存在已披露的承诺事项 否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 是否存在被调查处罚的事项 否 是否存在重大资产重组的事项 否 二、重要事项详情（一一）股东及其关联方占用或转移公司资金、资产股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他及其他资源资源的的情况情况 占用者占用者 占用形式占用形式 （资金、（资金、资产、资源）资产、资源）期初余额期初余额 期末余额期末余额 是否无偿是否无偿占用占用 是否是否履行必要履行必要决策程序决策程序 郭伟渺 资金 1,294,621.21 是 否 慕林永 资金 5,122,017.36 是 否 合计 6,416,638.57 -占用原因、归还及整改情况：系个人临时借用，已在年底挂牌前归还。（二）报告期内（二）报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况 日常性关联交易事项日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1、房屋租赁 544,800.00 2、关联借款及关联担保 北京奥斯马特科技发展股份有限公司 2014 年度报告 第 22 页，共 89 页 （1）股东慕林永与北京银行签订了多笔个人经营性贷款借款合同及个人授信合同（编号：00402P130046），就北京银行提供的 600 万最高授信额度，由慕林永提供位于北京市海淀区魏公村街 1 号韦伯豪家园 6-2-3A01 的房产作为抵押，另一股东郭伟渺及公司作为保证人。本年基于此授信合同及慕林永与公司签订的借款协议，慕林永向北京银行借入款项共计 768万元，本年归还 518 万元，期末余额 450 万元。（2）股东慕林永与民生银行签订综合授信合同（编号：901392013006365），以位于海淀区海淀乡肖家河天秀花园秋水园 20 号楼的房产作为抵押，并由公司作为保证人，获得最高授信额度 920 万元。本年基于此授信合同及慕林永与有限公司签订的借款协议，慕林永向民生银行借入款项共计 147.5 万元，本年全部归还。第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况（一（一）普通股普通股股本结构股本结构 股份性质股份性质 期初期初 本期本期变动变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 1、控股股东、实际控制人 2、董事、监事及高级管理人员 3、核心员工 4、无限售股份总数 有限售条件股份 1、控股股东、实际控制人 9,997,600.00 99.976%9,997,600.00 99.976%2、董事、监事及高级管理人员 2,400.00 0.024%2,400.00 0.024%3、核心员工 4、有限售股份总数 10,000,000.00 100.000%10,000,000.00 100.000%总股本总股本 10,000,000.00-