831664_2014_点众股份_2014年年度报告_2015-03-15.pdf

北京点众电子股份有限公司2014年度报告 公告编号：2015-010 第1 页，共 77 页 证券代码：证券代码：831664831664 证券简称：证券简称：点众股份点众股份 主办券商：齐鲁证券主办券商：齐鲁证券 北京点众电子股份有限公司 Beijing Dezeal Electronic CO.,Ltd.2014点众股份 NEEQ:831664 年度报告 北京点众电子股份有限公司2014年度报告 公告编号：2015-010 第2 页，共 77 页 2014 年 1 月 1 日，经过北京教育装备行业协会认真审核，公司荣获“北京教育装备行业协会”会员证书。2014 年 2 月 19 日，经过中关村科技园区管理委员会审核，公司荣获“中关村高新技术企业”认证证书。2014 年 4 月 22 日，经过北京恩格威认证专家组的严格审查，点众股份获得“质量管理体系认证证书”及“环境管理体系认证证书”。2014 年 5 月，公司自主研发的教学会议终端获得中国国家强制性产品认证（CCC 认证）及中国节能产品认证。2014 年 6 月 27 日，公司顺利完成股改，正式更名为北京点众电子股份有限公司。这标志着公司向资本市场和规范化运营迈出了坚实的一步。2014 年 12 月 23 日，公司取得全国中小企业股份转让系统出具的同意挂牌的函。公司于 2015 年 1月 9日在全国中小企业股份转让系统挂牌。公 司 年 度 大 事 记 北京点众电子股份有限公司 2014 年度报告 第3 页，共 77 页 目录目录 第一节声明与提示.4 第二节公司概况.6 第三节会计数据和财务指标摘要.8 第四节管理层讨论与分析.10 第五节重要事项.16 第六节股本变动及股东情况.18 第七节融资及分配情况.20 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.21 第九节公司治理及内部控制.23 第十节财务报告.27 北京点众电子股份有限公司 2014 年度报告 第4 页，共 77 页 第一节第一节 声明与提示 声明声明 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 是否存在豁免披露事项 否(一)列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事王小兵、范嫦娥因个人原因未出席第一届董事会第六次会议，分别委托高树堂、龙小飞代为出席。风险事项风险事项 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司收入水平和盈利能力波动的风险 2013 年、2014 年公司经审计的主营业务收入分别为 12,800,515.80 元、9,659,015.91 元，2014 年较 2013 年减少 3,141,499.89 元，降幅达 24.54%；2013 年度、2014 年度的净利润分别为 1,198,794.56元、-1,140,382.15 元，2014 年出现较大亏损。2014年公司收入、盈利状况下降，存在收入水平和盈利能力均波动较大的风险。实际控制人不当控制的风险 公司的实际控制人为谢普录、李洪波，持有公司615.28 万股，占公司股本比例为 76.91%，且谢普录担任公司的董事长、总经理，李洪波担任公司的财务总监、董事会秘书。如果实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东带来风险。技术更新风险 目前公司商业模式主要为采购硬件、软件后集成销售，需尽可能准确的把握新技术、新理论的发展趋势，及时将先进的技术应用于自身的业务中，提高自身产品的技术含量和附加值，才能在激烈的市场竞争中占得先机。如果公司不能准确地把握行业技术的发展趋势，在技术开发方向的决策上发生失误，或不能北京点众电子股份有限公司 2014 年度报告 第5 页，共 77 页 及时将新技术运用于产品开发和升级将对公司的声誉和盈利能力造成不利影响。持续获得教育行业客户的风险 报告期内公司重大客户涉及多家教育部门、学校机构，主要客户的获取方式、交易背景、定价政策和销售方式容易受到政府采购周期等宏观因素、政策因素影响，对公司持续稳定获得稳定客户造成潜在风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 北京点众电子股份有限公司 2014 年度报告 第6 页，共 77 页 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京点众电子股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Dezeal Electronic CO.,Ltd.证券简称 点众股份 证券代码 831664 法定代表人 谢普录 注册地址 北京市昌平区科技园区创新路 7 号 2 号楼 2233 号 办公地址 北京市海淀区上地东路 35 号 2 号楼 216 主办券商 齐鲁证券 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 周振、林文忠 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 李洪波 电话 010-62969296-805 传真 010-62969296-848 电子邮箱 公司网址 联系地址 北京市海淀区上地东路 35 号 2 号楼 216 邮政编码 100080 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-01-09 行业（证监会规定的行业大类）F52 批发和零售业中的零售业 主要产品与服务项目 教育多媒体信息化软硬件研发、销售及技术服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）8,000,000 控股股东 谢普录 实际控制人 谢普录、李洪波 北京点众电子股份有限公司 2014 年度报告 第7 页，共 77 页 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 110114008316368 否 税务登记证号码 110114774721901 否 组织机构代码 77472190-1 否 北京点众电子股份有限公司 2014 年度报告 第8 页，共 77 页 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 9,659,015.91 12,800,515.80-24.54%毛利率 28.61%39.68%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,140,382.15 1,198,794.56-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,442,837.01 1,173,295.65-加权平均净资产收益率-15.46%21.70%-基本每股收益（元/股）-0.15 0.26-二、偿债能力 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 10,018,237.36 7,621,349.82 31.45%负债总计 2,367,758.06 1,080,488.37 119.14%归属于挂牌公司股东的净资产（元）7,650,479.30 6,540,861.45 16.96%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）0.96 1.31-26.72%资产负债率 23.63%14.18%-流动比率 4.18 6.91-利息保障倍数-17.04-三、营运情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-2,447,600.08 1,523,173.44-应收账款周转率 13.50 140.78-存货周转率 2.51 2.45-北京点众电子股份有限公司 2014 年度报告 第9 页，共 77 页 四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 31.45%-24.34%-营业收入增长率-24.54%13.77%-净利润增长率-1,435.12%-五、股本情况 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本（股）8,000,000 5,000,000 60.00%计入权益的优先股数量（股）-计入负债的优先股数量（股）-带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）-六、非经常性损益 项目项目 金额金额（元（元）非流动资产处置损益-计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）330,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 25,829.25 其中：营业外收入 25,829.25 非经常性损益合计 355,829.25 所得税影响数 53,374.39 非经常性损益净额 302,454.86 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况：无 北京点众电子股份有限公司 2014 年度报告 第10 页，共 77 页 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析（一）（一）商业模式商业模式 公司是立足于校园信息化行业、教育信息化行业的软硬件及服务提供商，拥有七项软件著作权、四项软件产品登记证书、一项实用新型专利证书。公司拥有一支在教育信息化行业具有丰富的业务经验和市场经验的专业技术团队，依托自身对教育信息化、数字校园的理解、服务经验以及自身的软硬件研发、设计、及实施能力，为以学校、教育机构、幼儿园为主的客户提供校园信息化定制化解决方案，并提供上门技术实施服务。公司向上游商贸类企业采购服务器、工作站、摄像机、支架、音箱、分频器、各类线材、红外线发射棒、专业灯等解决方案中涉及的硬件产品。核心产品高清触摸一体机公司采用委托生产的方式获取。公司与客户建立了直接的沟通渠道，保证了对客户需求的准确把握，同时公司内部建立了产品研发与实施部门的沟通机制，以保障项目成功，客户满意。公司采用直接销售模式、项目模式、代理模式及其他模式获得收入。公司目前商业模式与去年相比未发生较大变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二）（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期内，公司为校园信息化行业、教育信息化行业的软硬件提供服务，拥有一支在教育信息化行业具有丰富的业务经验和市场经验的专业技术团队，为以学校、教育机构、幼儿园为主的客户提供校园信息化定制化解决方案，并提供上门技术实施服务，与北京瀚森基业科技有限公司、河南创景科技有限公司等签订了重要合同有，在项目设计与施工、视频会议设计实施与培训、教学会议终端设备技术升级与销售等方面均取得了一定的成绩。公司于2014 年 12 月23 日取得了全国中小企业股份转让系统出具的同意挂牌的函，这意味着公司的发展步上了一个新的台阶。公司挂牌上市将给公司今后的业务发展带来更大的商机。2014 年公司业务收入为 9,659,015.91 元，较 2013 年减少 3,141,499.89 元，降幅达 24.54%；净利润为-1,140,382.15 元，较 2013 年出现较大亏损。教育多媒体市场需求不足，公司产品毛利率下降，导致公司收入下降，加之公司员工薪酬支出、登陆资本市场中介费用较大，报告期末公司亏损-1,140,382.15 元。北京点众电子股份有限公司 2014 年度报告 第11 页，共 77 页 1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成与现金流与现金流分析分析 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业占营业收入的收入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业占营业收入的收入的比重比重 营业收入 9,659,015.91-24.54%-12,800,515.80 13.77%-营业成本 6,895,393.36-10.70%71.39%7,721,719.87-2.12%60.32%管理费用 3,459,683.85 25.88%35.82%2,748,305.91 1.11%21.47%销售费用 625,342.36-23.79%6.47%820,559.47 51.24%6.41%财务费用 68,536.36-23.74%0.71%89,869.59 377.38%0.70%营业利润-1,521,663.59-15.75%1,385,964.38 1,092.18%10.83%资产减值损失 74,840.37 1,888.24%0.77%3,764.15-0.03%营业外收入 375,213.86 1,150.71%3.88%30,000.00-0.23%营业外支出-1.28-所得税费用-6,067.58-0.06%217,168.54 469.05%1.70%净利润-1,140,382.15-11.81%1,198,794.56 1,435.12%9.37%经营活动产生的现金流量净额-2,447,600.08-1,523,173.44-投资活动产生的现金流量净额-42,606.84-28,091.40-筹资活动产生的现金流量净额 4,179,233.35-1,088,288.88-项目变动及重大差异产生的原因：1、营业利润与 2013 年度相比减少 2,907,627.97 元。主要原因为：（1）公司综合毛利率 2014 年与 2013 年相比，由 39.68%下降到 28.61%，2014 年的营业收入与 2013年相比减少 3,141,499.89 元。毛利率降低及营业收入减少导致公司营业利润的影响为：减少营业利润 1,416,332.34 元。（2）2014 年度公司计入管理费用的员工培训费及新三板挂牌中介费金额为 1,322,013.42 元。上述（1）、（2）事项对公司营业的利润的影响为减少营业利润 2,738,345.76 元。2、资产减值损失与 2013 年度相比增加 71,076.22 元，增加比例 1888.24%。主要原因为：公司 2014 年度应收账款比 2013 年增加 1,404,615.08 元，增长比例为 2776.75%。因 2014 年应收账款增加，导致 2014 年度计提的资产减值损失与 2013 年度相比增长比例较大。3、营业外收入与 2013 年度相比增加 345,213.86 元，增加比例 1150.71%。主要原因为：公司 2014 年度收到政府新三板挂牌补贴 300,000.00 元、收到政府高新企业补贴30,000.00 元、收到增值税软件退税 19,384.61 元。2013 年度公司未收到过上述款项。4、所得税费用与 2013 年度相比减少 223,236.12 元。主要原因为：（1）2014 年度北京点众电子股份有限公司 2014 年度报告 第12 页，共 77 页 公司亏损，且由于应收款项增加进而计提的坏账准备增加，导致计提的递延所得税费用与 2013 年度相比减少 11,081.44 元。（2）2013 年度公司盈利 1,198,794.56 元，相应的应交所得税为 217,313.16 元，公司 2014 年度亏损，只预交了 5,158.48 元的企业所得税。现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额与 2013 年度相比，由 2013 年的 1,523,173.44 元变动为-2,447,600.08 元。主要原因为：（1）公司 2014 年度营业收入与 2013 年度相比减少 3,141,499.89 元。（2）公司 2014 年度应收账款与 2013 年度相比增加 1,404,615.08元。2、投资活动产生的现金流量净额与 2013 年度相比，由 2013 年的-28,091.40 元变动为-42,606.84 元。主要原因为：2014 年度公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金与 2013 年度相比增加 14,515.44 元。3、筹资活动产生的现金流量净额与 2013 年度相比，由 2013 年的-1,088,288.88元变动为 4,179,233.35 元。主要原因为：（1）2014 年度公司向银行的借款与 2013 年度相比增加 2,000,000.00 元。（2）2014 年度公司收到股东的增资款与 2013 年度相比增加 1,250,000.00 元。（3）2013 年度公司偿还银行借款 2,000,000.00 元，2014 年度公司未发生偿还银行借款的情况。(2)(2)收入构成分析收入构成分析 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%系统集成收入 9,355,794.44 96.86%12,383,502.03 96.74%技术服务收入 303,221.47 3.14%417,013.77 3.26%收入构成变动的原因 本期收入构成与上年收入构成基本一致，以系统集成收入为主，该收入占公司本期营业收入的比例为 96.86%。(3)(3)营运分析营运分析 主要销售客户的基本情况：公司的客户包括学校、幼儿园、教育机构、政府机构及信息化集成商。根据不同客户对教育信息化的不同需求，公司提供相应的技术方案及软硬件产品。2014 年公司前五大客户为北京瀚森基业科技有限公司、河南创景科技有限公司、北京市第五幼儿园、北京市昌平区十三陵中心小学、北京市昌平实验小学。该五大客户销售情况如下：客户名称客户名称 营业收入营业收入 比例（比例（%）北京瀚森基业科技有限公司 1,884,615.30 19.51 河南创景科技有限公司 1,776,773.56 18.39 北京市第五幼儿园 1,360,569.73 14.09 北京市昌平区十三陵中心小学 655,643.51 6.79 北京市昌平实验小学 558,974.36 5.79 北京点众电子股份有限公司 2014 年度报告 第13 页，共 77 页 合计合计 6,236,576.466,236,576.46 64.5764.57 主要供应商的基本情况：公司的供应商主要集中在上游硬件制造商及销售商,公司从商贸类硬件销售商处采购电脑、工作站、服务器、线材等教育信息化硬件组件。公司的教学会议终端产品采用委托生产的方式获取。2014 年公司主要供应商为信安技术（中国）有限公司，其供应较为稳定。其他供货商变动主要是公司根据需求变换供应商所致。2014 年公司与信安技术（中国）有限公司采购的金额为 5,794,500.00 元，占公司本年采购的比例为 89.05%。重要订单的基本情况：1、2014 年 4 月 22 日，公司与信安技术（中国）有限公司签订合同 198.45 万元，采购触控平板。2、2014 年 4 月 28 日，公司与河南创景科技有限公司签订合同 207.89 万元，销售触控平板及软件等产品。3、2014 年 7 月 14 日，公司与信安技术（中国）有限公司签订合同 270 万元，液晶触摸屏。4、2014 年 7 月 15 日，公司与北京市第五幼儿园签订合同 156.18 万元的系统集成项目。5、2014 年 8 月 20 日，公司与北京瀚森基业科技有限公司签订合同 245 万元，销售点众触摸屏及软件等产品。2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本期末本期末 上年期末上年期末 占占总资总资产比产比重重的增减的增减 金额金额 变动比例变动比例 占总资占总资产的产的比比重重 金额金额 变动比例变动比例 占总资占总资产的产的比比重重 货币资金 2,723,225.12 123.84%27.18%1,216,598.69 50.23%15.96%11.22%应收账款 1,382,440.00 2,776.75%13.80%48,055.67-64.08%0.63%13.17%存货 4,187,909.44 19.87%41.80%3,493,626.50 24.16%45.84%-4.04%长 期 股 权投资-固定资产 62,007.41-58.96%0.62%151,089.67-31.10%1.98%-1.36%在建工程-短期借款 2,000,000.00-19.96%-19.96%长期借款-总资产 10,018,237.36 31.45%-7,621,349.82-24.34%-项目变动原因：1、应收账款与 2013 年度相比增加 1,404,615.08 元，增加比例 2776.75%。主要原因为公司加大市场开拓力度导致年底对客户的应收款项尚未收回，主要客户包括：河南创景科技有限公司 1,000,000.00 元、清华大学附属小学 380,200.00 元，上述应收账款的账龄为 1 年以内。2、固定资产净值与 2013 年度相比减少 89,082.26 元，减少比例 58.96%。原因为正常的折旧摊销及公司根据业务需要采购的固定资产减少。北京点众电子股份有限公司 2014 年度报告 第14 页，共 77 页 3.3.投资情况分析投资情况分析：无。(一一)外部环境的分析外部环境的分析 根据教育部公布的统计数字，全国共有幼儿园 12.91 万所，小学 32 万所、初中学校 5.94 万所、高中学校 3.12 万所，总班级数达到 351.4 万。按每个教室配备一台高清触摸一体机计算，中国仅教育行业就将达到 850 万台的市场容量。在国家庞大的教育资金支持及教育信息化进程推动下，未来对高清触摸一体机的需求将继续保持快速增长势头。预计到 2015 年，我国高清触摸一体机销量有望达到 80 万台，普及率接近 60%；到2017 年，我国高清触摸一体机年销量有望突破 100 万台，普及率将达到 80%。公司主营产品主要被应用于教育领域，故教育领域的需求量增长，有利于公司的产品销量增长。(二二)竞争优势分析竞争优势分析 公司专注于教学会议终端、高清触摸一体机的研发、生产和销售。在硬件技术方面，公司产品采用了最先进的触摸技术。公司的核心技术人员熟悉产品的核心技术和关键参数，从技术上保证了客户的需求。在软件技术方面，公司拥有七项软件著作权、四项软件产品登记证书。内容涵盖视频会议、教育信息化、电子档案、信息发布、视频播放、视频采集等方面，经过长期的技术研发、累积了多年的实际运作经验，是众多技术领域结合的产物，并与公司特定的商业模式相匹配，给公司带来了技术优势。在销售方面，公司与各大学校、幼儿园及教育机构为主的客户建立了稳定的长期合作关系。为公司业绩的提升奠定了坚实的基础。(三三)持续经营评价持续经营评价 报告期内，公司专注从事教育多媒体信息化软硬件研发、销售及服务。主营业务未发生变更。公司经营管理团队稳定，未发生重大人事变动。公司重视研发，已进一步扩张研发团队，以保证公司研发水平。综上所述，公司具有明显的可持续经营能力。(四四)自愿披露自愿披露 无。二、风险因素(一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1、技术更新风险 公司拥有多项计算机软件著作权、软件产品登记证书以及一项实用新型专利证书。公司所处的教育信息化行业正处在高速发展阶段，以高清触摸屏为代表的硬件产品更新换代快。公司的生存和发展很大程度上取决于是否能根据相关技术的更新换代，匹配不北京点众电子股份有限公司 2014 年度报告 第15 页，共 77 页 断变化的客户需求。公司必须尽可能准确的把握新技术、新理论的发展趋势，及时将先进的技术应用于自身的业务中，才能在激烈的市场竞争中占得先机。如果公司不能准确地把握行业技术的发展趋势，在技术开发方向的决策上发生失误，或不能及时将新技术运用于产品开发和升级将对公司的声誉和盈利能力造成不利影响。2、市场竞争风险 公司属于教育信息化行业，在各类公司所服务的客户中赢得了良好的声誉。但是，中国数字教育是一个高度开放的市场，来自国内、国外同行的竞争非常激烈，而且，客户的需求和偏好也在快速变化和不断提升当中。因此，公司能否立足于校园信息化领域的既有优势，不断拓展产品领域和客户市场，将是公司持续快速发展的重要前提。3、公司收入水平和盈利能力下降的风险 2013 年、2014 年月公司经审计的主营业务收入分别为 12,800,515.80 元、9,659,015.91 元，2014 年较 2013 年减少 3,141,499.89 元，降幅达 24.54%；2013 年度、2014 年度的净利润分别为 1,198,794.56 元、-1,140,382.15 元，2014 年出现亏损。公司报告期存在收入水平和盈利能力均下降的风险。4、持续获得教育行业客户的风险 报告期内公司重大客户涉及多家教育部门、学校机构，主要客户的获取方式、交易背景、定价政策和销售方式容易受到政府采购周期等宏观因素、政策因素影响，对公司持续稳定获得稳定客户造成潜在风险。5、防止关联方非经营性占用资金的制度不能得到有效执行的风险 2014 年 8 月，公司控股股东、实际控制人非经营性占用公司资金 1,166,562.00 元，上述资金拆借行为发生在股份公司成立之后，公司已制定较为完善的决策程序，但相关制度仍未得到有效履行，公司控股股东、实际控制人谢普录经主办券商等中介机构的督导已充分认识该等事项的严重性，于 2014 年 12 月全部归还了向公司的借款，并承诺今后将严格遵守有关法律、法规和规范性文件、公司章程的要求及关联交易决策管理办法的规定。公司仍存在相关制度在制定初期不能得到有效执行的风险。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 三、对非标准审计意见审计报告的说明 是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 审计意见类型：标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：无 北京点众电子股份有限公司 2014 年度报告 第16 页，共 77 页 第五节重要事项 一、重要事项索引 事事项项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 五、二、（一）是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 是 五、二、（二）是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项 否-是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 否-是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否-是否存在股权激励事项 否-是否存在已披露的承诺事项 是 五、二、（三）是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否-是否存在被调查处罚的事项 否-是否存在重大资产重组的事项 否-二、重大事项详情(一一)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他及其他资源资源的的情况情况 占用原因、归还及整改情况：2014 年 8 月，实际控制人谢普录向公司借款 1,166,562.00 元，并分别于 2014 年 12月 12 日和 2014 年 12 月 16 日归还了向公司的借款 1,000,000.00 元和 166,562.00 元。(二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况 日常性关联交易事项日常性关联交易事项 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1 购买原材料、燃料、动力-2 销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 514,411.95 514,411.95 3 投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）-4 财务资助（挂牌公司接受的）200,000.00 200,000.00 5 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型-总计总计 714,411.95 714,411.95 714,411.95714,411.95 偶发性偶发性关联交易关联交易事项事项 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履是否履北京点众电子股份有限公司 2014 年度报告 第17 页，共 77 页 行行必要必要决策程决策程序序 李洪波 抵押借款 2,000,000.00 否 总计总计 -2,000,000.002,000,000.00 -公司于 2014 年 5月 16 日与北京农业银行股份有限公司北京延庆县支行签订编号为NO.11010120140000616 的流动资金借款合同，借入期限为 12 个月的流贷资金 200万元，到期日为 2015 年 5 月 15 日。李洪波以其位于北京市昌平区的个人住房 128.72平方米为上述借款提供抵押担保，并与银行签订了编号为 NO.11100620140001476 的最高额抵押借款合同。(三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 公司申请挂牌时，为避免未来发生同业竞争的可能，公司所有的股东、董事、监事、高级管理人员均签署了避免同业竞争承诺函；公司控股股东签署了关于资金占用事项的承诺书，出具书面承诺：“保证将严格遵守有关法律、法规和规范性文件及 公司章程的要求及关联交易决策管理办法的规定，确保将来不致发生类似情形，若再发生上述情形，本人将承担法律责任。”；董事、监事及高级管理人员均签署了承诺函，承诺不存在对外投资与公司存在利益冲突的情况。除上述承诺外，公司及董事、监事、高级管理人员或股东、实际控制人及其他信息披露义务人不存在其他年度或持续到本年度已披露的承诺。北京点众电子股份有限公司 2014 年度报告 第18 页，共 77 页 第六第六节股本变动节股本变动及股东情况及股东情况 一、普通股股本情况(一一)普通股普通股股本结构股本结构 股份性质股份性质 期初期初 本期本期变动变动 期末期末 数量数量 比例比例 数量数量 比例比例 无限售条件股份 1、控股股东，实际控制人-2、董事监事及高级管理人员-3、核心员工-4、无限售股份总数-有限售条件股份 1、控股股东，实际控制人 6,152,800 76.91%-6,152,800 76.91%2、董事监事及高级管理人员 7,466,400 93.33%-7,466,400 93.33%3、核心员工-4、有限售股份总数 8,000,000 100.00%-8,000,000 100.00%总股本 8,000,000-8,000,000-普通股股东人数 11 注：注：公司于 2014 年 06 月 27 日设立股份公司，本节涉及的期初股份数据、比例均为股份公司设立时的数据、比例。(二二)普通股普通股前十名股东情况前十名股东情况 序号序号 股东名称股东名称 期初持股期初持股数数 持股变持股变动动 期末持股数期末持股数 期末持期末持 股比例股比例 期末持有限期末持有限售股份数售股份数 期末持有无期末持有无限售股份数限售股份数 1 谢普录 4,922,400-4,922,400 61.53%4,922,400-2 李洪波 1,230,400-1,230,400 15.38%1,230,400-3 高树堂 369,600-369,600 4.62%369,600-4 龙小飞 369,600-369,600 4.62%369,600-5 王小兵 246,400-246,400 3.08%246,400-6 刘汉玉 246,400-246,400 3.08%246,400-7 郑振新 164,000-164,000 2.05%164,000-8 张海军 123,200-123,200 1.54%123,200-9 李港 123,200-123,200 1.54%123,200-10 范嫦娥 123,200-123,200 1.54%123,200-合计合计 -7,918,4007,918,400 -7,918,4007,918,400 98.98%98.98%7,918,4007,918,400 -前十名股东间相互关系说明 公司前十大股东中，除了谢普录、李洪波两人签署了一致行动协议外，其他股东不存在关联关系。二、优先股股本基本情况 北京点众电子股份有限公司 2014 年度报告 第19 页，共 77 页 项目项目 期初股份数量（股期初股份数量（股）数量变动（股数量变动（股）期末期末股份数量股份数量（股（股）计入权益的优先股-计入负债的优先股-优先股总计-三、控股股东、实际控制人情况(一一)控股控股股东情况股东情况 谢普录，男，1980 年 07 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，清华大学 EMBA 在读。2001 年 07 月-2004 年 07 月，就职于中国教育电子公司，任项目经理；2004 年 07 月-2005 年 05 月，就职于香港天视通北京分公司，任总经理；2005 年 05 月-2014 年 6 月，就职于北京点众电子有限责任公司，任执行董事、总经理。2014 年 06月，开始担任股份公司董事长、总经理，任期三年，自 2014 年 06 月 27 日至 2017 年 06月 26 日。(二二)实际控制人实际控制人情况情况 根据历史上的合作关系、公司实际运作情况以及谢普录、李洪波两人共同签署的 一致行动协议，主要条款包括：1、对两人历史上的一致行动行为进行了确认；2、本协议一方拟向董事会或股东大会提出应由董事会或股东大会审议的议案时，应当事先就议案内容与另一方进行充分的沟通和交流，如果另一方对议案内容有异议，在不违反规定的前提下双方均应当做出适当让步，对议案内容进行修改，直至双方共同认可议案的内容后，以其中一方的名义或双方的名义向董事会或股东大会提出相关议案，并对议案做出相同的表决意见。3、对于非由本协议的一方或双方提出的议案，在董事会或股东大会召开前双方应当就待审议的议案进行充分的沟通和交流，直至双方达成一致意见，并各自以自身的名义或一方授权另一方按照形成的一致意见在董事会会议或股东大会会议上做出相同的表决意见。如果难以达成一致意见，在议案的内容符合法律法规、监管机构的规定和软件公司章程规定的前提下，一方拟对议案投同意票，而另一方拟对该议案投反对票或弃权票的，则双方在正式会议上均应对该议案投同意票；如果一方拟对议案投反对票，而另一方拟对该议案投弃权票的，则双方在正式会议上均应对该议案投反对票；如果议案的内容违反法律法规、监管机构的规定和公司章程规定，则双方均应对该议案投反对票。谢普录简历参见控股股东情况。李洪波，女，1974 年 09 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历。1996年 08 月-1999 年 06 月，就职于北京贝克特网络技术有限公司，任财务助理；1999 年 08月-2001 年 04 月，就职于北京科迪威电子技术有限公司，任会计；2001 年 06 月-2002年 09 月,就职于北京天众伟业科技有限公司，任会计；2002 年 10 月-2005 年 09 月，就职于北京创恒信网络技术有限公司，任会计；2005 年 09 月-2008 年 03 月，就职于北京宏天视通电子科技有限公司，任会计；2008 年 04 月-2012 年 10 月，就职于北京点众电子有限责任公司，任财务主管；2012 年 11 月-2013 年 10 月，就职于普巴软件有限公司，任会计；2013 年 11 月-2014 年 06 月，就职于北京点众电子有限责任公司，任商务经理。2014 年 06 月，开始担任股份公司财务总监、董事会秘书，本届任期三年，自 2014 年06 月 27 日至 2017 年 06 月 26 日。北京点众电子股份有限公司 2014 年度报告 第20 页，共 77 页 第七节融资及分配情况 一、报告期内普通股股票发行情况 无。二、债券融资情况 无。三、间接融资情况 融资方式融资方式 融资方融资方 融资金额（元融资金额