831266_2014_一铭软件_2014年年度报告_2015-03-24.pdf

第1 页，共 104 页 广西一铭软件股份有限公司 （Guangxi Emind Software Co.,Ltd）2014一铭软件 NEEQ:831266 年度报告 第2 页，共 104 页 2014年8月15日，一铭软件在京举办“一铭操作系统 V2.0”新产品发布会；一铭操作系统是一次重要升级，不仅在优化系统界面、操作方式，更注重丰富于用户体验、用户习惯、增强用户网络信息安全。继续走在国产操作系统的前沿。2014 年 6 月，一 铭 软 件 与 联 想 签订预装一铭操作系统的软件许可协议合同。为公司的国产操作系统推广起了推动作用。2014 年 11 月，一铭软件同银监会开启技术评估合作，讨论银行业设备的操作系统迁移方案。2014 年度，一铭软件荣获多项国家荣誉，包括第十二届中国国际软件和信息服务交易会获得“创新影响力奖”、第七届中国版权年会获得“2014 年中国版权最具影响力企业”奖项、中国软件大会获得“操作系统领域突出贡献企业奖”。报告期后，2015 年 3 月 3 日，公司股票变更转让方式为做市转让。2014 年度，一铭软件荣获“广西优秀软件企业”，截止报告期末，共获 27 项软件著作权权，产品登记 26 项，新增南宁市新产品认定 11 项。公 司 年 度 大 事 记 第3 页，共 104 页 广西一铭软件股份有限公司 2014 年度报告 第4 页，共 104 页 目录目录 第一节 声明与提示.6 第二节 公司概况.9 第三节 会计数据和财务指标摘要.11 第四节 管理层讨论与分析.13 第五节 重要事项.23 第六节 股本变动及股东情况.26 第七节 融资及分配情况.28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.29 第九节 公司治理及内部控制.33 第十节 财务报告.37 广西一铭软件股份有限公司 2014 年度报告 第5 页，共 104 页 释义 释义释义项目项目 释义释义 元、万元 人民币元、人民币万元 财务报告 2014 年度财务报告 中兴财光华会计师事务所、会计师事务所、会计师 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）报告期、本期 2014 年 1 月 1 日-2014 年 12 月 31 日 管理层 公司董事、监事及高级管理人员 高级管理人员 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 三会议事规则 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 监事会 广西一铭软件股份有限公司监事会 董事会 广西一铭软件股份有限公司董事会 股东大会 广西一铭软件股份有限公司股东大会 三会 股东大会、董事会和监事会 公司章程 广西一铭软件股份有限公司章程 主办券商、东北证券 东北证券股份有限公司 全国股份转让系统公司 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 证券法 中华人民共和国证券法 公司法 中华人民共和国公司法 一铭铭鑫 北京一铭铭鑫软件有限公司 公司、本公司、一铭软件、股份公司 广西一铭软件股份有限公司 注：本文中凡未特殊说明，尾数合计差异系四舍五入造成。广西一铭软件股份有限公司 2014 年度报告 第6 页，共 104 页 第一节第一节 声明与提示 声明声明 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人余时均、主管会计工作负责人黄彦林及会计机构负责人黄彦林保证年度报告中财务报告的真实、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了中兴财光华审会字(2015)第11002 号审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 广西一铭软件股份有限公司 2014 年度报告 第7 页，共 104 页 风险事项风险事项 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、每股净资产低于每股面值 公司仅在 2013 年实现了盈利，由于 2014 年是一铭软件从广西面向全国铺开市场并建立销售网络及市场客户基础的一年，报告期内总体处于亏损状态。截至 2014 年12月 31 日，每股净资产低于 1 元（0.63 元）。随着公司的产品和品牌逐步被消费者认可，市场的进一步打开，预计 2015 年能够实现爆发式增长盈利，并弥补以前年度亏损。但由于市场存在不确定性，故公司存在每股净资产持续低于每股面值的风险。二、业绩波动的风险 虽然公司目前正在积极地开拓市场，以进一步扩大销售，但由于市场存在诸多不确定性，且软件行业的更新发展速度很快，公司进一步扩大销售的愿望并不一定能够实现，故公司的业绩存在波动的风险。三、非经常性损益占比较大风险 2014 年非经常性损益占利润总额比例为-25.60%，该比例为负数，主要是因为公司 2014 年的营业利润为负数。目前，公司非经常性损益占利润总额的比例较高，对非经常性损益存在一定的依赖。如公司不能持续取得相关政府补助，将对公司短期内的盈利状况带来一定的不利影响。四、税收优惠风险 根据南宁高新技术产业开发区国家税务局 2012年 5 月 31 日出具的税收优惠事项备案通知书（南高国税备字【2012】16 号），一铭软件自 2011 年 1 月 1日起至 2012 年 12 月 31 日止免征企业所得税，2013年 1 月 1 日起至 2015 年 12 月 31 日止减半征收企业所得税。另外，一铭软件 2013 年 8 月 15 日获认定为“高新技术企业”，证书编号为：GR201345000019，有效期至 2016 年 8 月 15 日，按国家高新技术企业政策规定在证书有效期内减按 15%税率缴纳企业所得税。根据财政部、国家税务总局联合下发的关于软件产品增值税政策的通知（财税【2011】100号）文件之规定，从2011年1月1日起，公司销售自行开发生产的软件产品，按17%税率征收增值税后，对增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退。截至报告期末，上述优惠政策的享受增加了公司收益，但若国家财税政策发生变动，取消上述税收优惠政策，公司净利润将受到重大不利影响。广西一铭软件股份有限公司 2014 年度报告 第8 页，共 104 页 五、政策风险 公司所处的软件开发与服务行业是我国重点鼓励、扶持发展的产业。我国政府通过制定产业政策和颁布法律法规，从税收减免、投资优惠、支持研究开发、加强人才培养到知识产权保护等方面，对公司所处行业给予大力扶持。从 2001 年起国务院及国家版权局、国家新闻出版总署开始着手推进软件正版化工作，并于 2013 年 8 月 15 日国务院办公厅印发了（国办发【2013】88 号）政府机关使用正版软件管理办法，该文件内容中，明确政府机关单位使用的计算机操作系统软件、办公软件和杀毒软件三类通用软件必须为正版软件，同时将使用正版软件工作纳入年度考核、进行资产管理、建设长效管理机制。目前，公司软件产品的主要最终用户为政府用户及国有企业，如国家降低或取消对正版国产通用软件的扶持政策，在政府采购等方面取消对正版国产软件的支持，将会对公司的生产和经营产生重大不利影响。六、实际控制人不当控制风险 报告期末，余时均持有公司 13,200,667.00 股股份，占公司股份总额的 58.08%，公司实际控制人仍为余时均。虽然公司制定了三会议事规则以及相关工作细则等内部规范性文件，且余时均也作出避免同业竞争等承诺，但仍不能排除实际控制人通过控股地位对公司的经营决策、利润分配、对外投资等重大事项施加控制或重要影响，可能对公司及其他股东的权益产生不利影响。七、公司治理风险 随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，公司需要对资源整合、市场开拓、技术研发、质量管理、财务管理和内部控制等方面进行调整，这对公司治理将会提出更高的要求。如果公司管理层的管理水平不能适应公司规模扩张的需要，公司将面临公司治理的风险。八、人才流失风险 软件产业是最典型的智力密集型的产业，优秀的人才对于产业的发展至关重要，而流动性最强的是具有一定学历和专业技能的管理人员、营销精英和技术骨干。这部分人才因为掌握管理知识、企业核心机密、销售渠道或行业内较为先进的技术，而有更大的选择范围和发展空间，就业选择空间为广泛，因而行业内人才争夺激烈，人员流动频繁，如果公司不能在人才稳定和人才引进方面采取有效的措施而导致公司核心的管理类、研发类等人才的流失而又不能迅速补进人才，将会对公司未来的产品研发和公司发展产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 广西一铭软件股份有限公司 2014 年度报告 第9 页，共 104 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 广西一铭软件股份有限公司 英文名称及缩写 Guangxi Emind Software Co.,Ltd 证券简称 一铭软件 证券代码 831266 法定代表人 余时均 注册地址 南宁市高新区科园东五路4号工业园区3号标准厂房第三层304#场地 办公地址 南宁市科园东五路 4 号南宁软件园三楼 主办券商 东北证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 5 层 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王凤岐、许满库 会计师事务所办公地址 北京市复兴门内大街 28 号凯晨世贸中心东座 F4 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 黄珍 电话 07715590388 传真 07715590288 电子邮箱 公司网址 联系地址 南宁市科园东五路 4 号南宁软件园三楼 邮政编码 530007 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014-11-06 行业（证监会规定的行业大类）按照上市公司行业分类指引（2012 年版），公司所处的行业属于软件和信息技术服务业（I65）；主要产品与服务项目 通用基础软件、云计算应用、东盟小语种智能翻译软件研发、销售及为客户提供软件技术服务 普通股股票转让方式 协议转让（2015 年 3 月 3 日变更为做市转让方式）普通股总股本（股）22,730,000 控股股东 余时均 实际控制人 余时均 广西一铭软件股份有限公司 2014 年度报告 第10 页，共 104 页 四、注册情况 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 450000200027225(1-1)否 税务登记证号码 45010056906114X 否 组织机构代码 56906114-X 否 广西一铭软件股份有限公司 2014 年度报告 第11 页，共 104 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 4,134,789.37 9,190,105.38-55.01%毛利率 22.14%72.93%-归属于挂牌公司股东的净利润-8,099,215.37 3,639,437.75-322.54%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-9,908,910.12 2,838,375.71-449.10%加权平均净资产收益率-44.03%17.64%-基本每股收益（元/股）-0.36 0.16-325.00%二、偿债能力 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 19,048,835.79 24,889,183.27-23.47%负债总计 4,701,760.67 2,442,892.78 92.47%归属于挂牌公司股东的净资产（元）14,347,075.12 22,446,290.49-36.08%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）0.63 0.99-36.36%资产负债率 24.68%9.82%-流动比率 1.16 3.81-利息保障倍数-55.21 1,608.50-三、营运情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-3,221,925.42 238,637.23-应收账款周转率 0.90 2.14-存货周转率 953.92 368.61-四、成长情况 广西一铭软件股份有限公司 2014 年度报告 第12 页，共 104 页 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率-23.47%30.00%-营业收入增长率-55.01%133.77%-净利润增长率-322.54%-449.53%-五、股本情况 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本（股）22,730,000 22,730,000 0.00%计入权益的优先股数量（股）0 0-计入负债的优先股数量（股）0 0-带有转股条款的债券（股）0.00 0.00-期权数量（股）0 0-六、非经常性损益 项目项目 金额金额（元（元）非经常性损益合计 2,068,228.37 所得税影响数 258,533.62 非经常性损益净额 1,809,694.75 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 无。广西一铭软件股份有限公司 2014 年度报告 第13 页，共 104 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 1、经营模式 公司为软件开发行业，公司的研发、销售和服务过程呈现软件企业的典型特征，即轻资产、重研发、重服务，公司的核心产品为一铭操作系统、一铭办公软件、一铭正版软件管理系统、一铭办公自动化管理系统、一铭云平台系统等软件产品，由于该类产品为标准化产品，一般在产品研发成功后由销售人员负责对外销售，取得收入、利润及现金流。此外，公司还对外提供软件技术服务，如信息管理系统等，系根据客户的需求进行开发，在技术开发完成并经客户使用验收后，该技术服务完成。具体为与客户在合同中约定具体的软件开发内容需求、软件开发结果的交付及验收方式、软件技术服务的价款及结算时点等内容。2、销售模式 公司的业务主要是面向各级政府机关单位及其他有电子办公需要的广大公司客户。公司的销售为直销模式和代理销售模式。（1）直销模式。其又具体可分为直接谈判销售方式和招投标方式两种 直接谈判销售方式。由公司市场销售部直接面向客户，通过产品展示会、直接拜访目标客户等方式向客户推介公司产品，并指派专员负责客户的跟踪服务，与客户商谈，在产品内容、数量、价格等合同细节确认后，与客户签订合约。招投标方式。公司在获悉招标信息并取得投标资格后，根据客户招标要求编写并提交投标书，在收到客户的中标通知书后，与客户按照招标文件要求和投标文件的承诺签订合约。（2）代理销售模式。公司在全国各省、市级选择合适的代理商。公司主动或积极配合代理商对公司软件产品的宣传活动、每月通报产品价格及市场信息，提供产品资料、定期销售培训及技术培训。当代理商与公司产品最终用户达成合作意向后，由公司与代理商签订销售协议，公司以一定的优惠价格将产品销售给代理商，再由代理商与最终产品用户签订销售协议，以市场价格完成对外的最终销售。3、盈利模式 公司的盈利主要是通过对其研发的软件产品的对外销售及为客户提供软件定制服务以获取利润。报告期内公司的毛利润低于同行业的平均水平及去年同期，主要系公司本期硬件采购增加额及部分技术外包额与外购软件的无形资产摊销额计入营业成本所致。未来公司将继续加强产品研发，维护公司的良好品牌形象，不断的提升产品的质量，开拓更大的市场以增加销售。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 广西一铭软件股份有限公司 2014 年度报告 第14 页，共 104 页 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期内，公司依然紧紧围绕既定目标，在产品研发、市场开拓、内部控制等方面增加了投入并取得了一些成效，有序开展各项工作：1、继续加大研发投入“让我们把国产操作系统用起来！”这是公司一直以来核心竞争的目标。政府部门单位采购一铭操作系统之后，有用起来的决心，公司就相应地进行努力。因此，满足客户使用中的需求，不断解决产品问题，需要公司继续加大研发投入。报告期内，公司继续加大研发，取得了新的成果，并发布符合客户要求的 2014 年一铭操作系统 V2.0 版本。在软件正版化项目实施中，部署了一名操作系统以及配套一铭 Offices 组件，依托 Linux操作系统技术，保证了系统的稳定性和可靠性，初步实现了国产软件的过渡。另外，公司产品一铭翻译云、手游“隋唐大英雄”，也将在 2015 年正式上线。2、继续优化客情关系、提升客户价值 在报告期内，公司不断优化客情关系，巩固提升原有市场，并向全国铺开市场建立销售网络及市场客户基础，公司还积极培养用户对一铭操作系统的使用性。同时，公司在全国范围建设试用客户群体，为更多用户了解一铭操作系统，也为 2015 年的市场拓展打下坚定基础。3、引进投资者，优化股权结构，提升企业价值。2014 年报告期后，2015 年 3 月 3 日公司股票变更为做市转让方式，活跃市场股票投资交易。报告期内，营业收入 4,134,789.37 元，同比下降 55.01%，净利润-8,099,215.37元，同比下降 322.54%。截至 2014 年年末，公司总资产 19,048,835.79 元，同比减少23.47%，股东权益 14,347,075.12 元，同比减少 36.08%。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成与现金流分析利润构成与现金流分析 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业占营业收入的收入的比重比重 营业收入 4,134,789.37-55.01%-9,190,105.38 133.77%-营业成本 3,219,147.07 29.39%77.86%2,487,863.75 10.84%27.07%管理费用 10,875,574.71 194.78%263.03%3,689,428.30 4.92%40.15%销售费用 222,472.71-52.77%5.38%471,059.90 241.61%5.13%财务费用 143,716.56 5,379.09%3.48%2,623.00 129.07%0.03%营业利润-10,279,951.36-567.80%-248.62%2,197,523.07-203.05%23.91%资产减值损失-165,187.41-168.23%-4.00%242,092.56 67,599.26%2.63%营业外收入 2,212,156.31 7.95%53.50%2,049,319.48 87.59%22.30%营业外支出 10,771.89-64.54%0.26%30,376.00 2327.26%0.33%广西一铭软件股份有限公司 2014 年度报告 第15 页，共 104 页 所得税费用 20,648.43-96.42%0.50%577,028.80-1,290,992.17%6.28%净利润-8,099,215.37-322.54%-195.88%3,639,437.75-449.53%39.60%经营活动产生的现金流量净额-3,221,925.42-1,450.14%-238,637.23-118.72%-投资活动产生的现金流量净额-229,826.31 188.86%-79,563.59 112.47%-筹资活动产生的现金流量净额 2,864,800.00-100.00%-项目变动及重大差异产生的原因：1、营业收入:本期比上期减少了 55.01%,主要系由于 2014 年是一铭软件从广西面向全国铺开市场并建立销售网络及市场客户基础的一年，基于销售特点，报告期内软件正版化、操作系统国产化、建立长效软件资产管理机制的销售成绩将在 2015 年及之后爆发式增长。2、营业成本:本期比上期增加了 29.39%,主要系公司外包定制软件项目及硬件设备销售成本增加所致。3、管理费用：本期比上期增加 194.78%，主要系公司支付挂牌新三板费及加大对研发方面及开发市场的投入所致。4、销售费用：本期比上期减少 52.77%，主要系由于 2014 年是一铭软件从广西面向全国铺开市场并建立销售网络及市场客户基础的一年，销售成绩将在 2015 年及之后爆发式增长。报告期内销售提成减少所致。5、财务费用：本期比上期增加了 5,379.09%，主要系向银行借款，银行利息费增加导致。6、营业利润、净利润：本期比上期分别减少 567.80%及 322.54%，主要是本期收入减少，费用增加所致。7、营业外支出：本期比上期减少 64.54%，主要系今年未向贫困地区捐赠正版软件所致。8、所得税费用：本期比上期减少 96.42%，主要系公司今年亏损所致。9、资产减值损失：本期比上期减少了 168.23%，主要系本期收回上期应收账款所致。现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额与上期相比减少 3,460,562.65 元，主要是公司加大对研发方面及开发市场的投入。2、投资活动产生的现金流量净额与上期相比减少 150,262.72 元，主要是公司增加了对生产经营用固定资产的购置。3、筹资活动产生的现金流量净额与上期相比增加 2,864,800.00 元，主要系公司向浦发银行借款所致。(2)(2)收入构成分析收入构成分析 单位：元单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 设备销售 819,743.58 19.83%0.00 0.00%技术服务 934,012.05 22.59%1,173,207.29 12.77%软件销售 2,381,033.74 57.58%8,016,898.09 87.23%合计 4,134,789.37 100.00%9,190,105.38 100.00%收入构成变动的原因 本期增加了设备销售，主要系客户增加了硬件设备采购。(3)(3)营运分析营运分析 广西一铭软件股份有限公司 2014 年度报告 第16 页，共 104 页 主要销售客户的基本情况：报告期内，由于 2014 年是一铭软件从广西面向全国铺开市场并建立销售网络及市场客户基础的一年，基于销售特点，报告期内软件正版化、操作系统国产化、建立长效软件资产管理机制的销售成绩将在 2015 年及之后爆发式增长。报告期内公司销售收入、销售额分布合理，不存在向其他单个客户的销售比例超过总额的 50%的情况。公司目前董事、监事、高级管理人员和核心技术人员、主要关联方或持有公司 5%以上股份的股东未在相关销售客户中占有权益。前五名客户名称、营业收入及占公司主营业务收入的比例(%)如下：客户名称 销售收入（元）占公司营业收入的比例 哈尔滨鑫联华信息技术开发有限公司 1,494,205.12 36.14%广西壮族自治区投资促进局 1,440,256.40 34.83%中华人民共和国广西海事局 809,507.31 19.58%南宁奥亚科技有限公司 170,940.17 4.13%广西铺管家商业服务有限公司 122,641.50 2.97%合计 4,037,550.50 97.65%主要供应商的基本情况：由于公司主要业务为销售软件产品和提供软件技术服务，所提供的产品和服务较少涉及原材料采购。公司生产所需的对外采购主要涉及用于产品和技术开发所需的软件、为客户提供技术服务时配套提供的个别硬件及相关电脑耗材（如：服务器、电脑等）。2014 年采购金额为577,811.11元,上述采购一般由公司直接从市场采购，由于电子设备市场和开发用软件市场处于充分竞争状态，而且公司的采购量与市场供应量相比较少，公司不存在供应商依赖。公司目前董事、监事、高级管理人员和核心技术人员、主要关联方或持有公司 5%以上股份的股东未在相关供应商中占有权益。主要供应商、采购金额、及占采购比例如下：供应商名称 采购金额（元）占采购比例 南宁联翔科技有限责任公司 326,683.76 56.54%南宁科星电子有限公司 34,188.03 5.92%上海爱可生信息技术有限公司 37,452.14 6.48%广西朗汇科技有限公司 179,487.18 31.06%合计 577,811.11 100%重要订单的基本情况：基于合同金额和客户重要性两方面考虑，报告期内及期后对公司持续经营有重大影响的销售合同、采购合同及报告期内及期后履行情况如下：客户名称 金额 合同签订日期 执行情况 联想（上海）电子科技有限公司 软件许可协议 2014 年 6 月 1 日 正在执行中 威宁县文化体育广播电影电视旅游局 425,000.00 2014 年 12 月 23 日 正在执行中 北京雷安科技有限公司 150,800.00 2014 年 12 月 23 日 正在执行中 2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本期末本期末 上年期末上年期末 占占总资总资广西一铭软件股份有限公司 2014 年度报告 第17 页，共 104 页 金额金额 变动比例变动比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占总资占总资产的产的比比重重 产比重产比重的增减的增减 货币资金 147,812.36-79.88%0.78%734,764.09 27.63%2.95%-2.17%应收账款 789,336.55-90.18%4.14%8,034,221.77 1,356.63%32.28%-28.14%存货-100.00%-6,749.28-0.03%-0.03%长期股权投资-固定资产 266,484.70 71.82%1.40%155,092.20-26.28%0.62%0.78%在建工程-短期借款 3,000,000.00-15.75%-15.75%长期借款-总资产 19,048,835.79-23.47%-24,889,183.27 30.00%-项目变动原因：1、货币资金：本期比上期减少了 79.88%，主要系本期增加了研发投入和开发市场支出。2、应收账款：本期比上期减少了 90.18%，主要系上期的收入集中在年底，货款在本期收回。3、存货：本期比上期减少 100%，主要系公司软件产品更新较快，按订单生产，所以不存在存货。上期结存主要系客户采购电脑，本期已结转自用固定资产。4、固定资产:本期比上期增加了 71.82%,主要系本期增加了生产经营设备的购置。5、短期借款：上期无短期借款，本期主要系向浦发银行借款所致。3.3.投资情况分析投资情况分析 （1 1）主要）主要控股子公司、参股公司分析控股子公司、参股公司分析 广西一铭软件股份有限公司的全资子公司北京一铭铭鑫软件有限公司，成立于 2012 年 5 月 23 日，注册资本 100 万元人民币，子公司经营范围：基础软件服务；销售软件；技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；计算机技术培训（未取得行政许可的项目除外）。公司除上述纳入合并报表范围的子公司外，不存在其他应纳入合并报表范围的公司。子公司目前产品正在研发当中，尚未推向市场，所以暂未有收入。报告期内，一铭铭鑫最主要的费用为管理费用，发生额为1,753,346.36元。（2 2）对外对外股权股权投资投资情况情况 无(三三)外部环境的分析外部环境的分析 1、宏观环境 软件产业是信息产业的核心，是国民经济的基础性，也是国家重点发展的战略性新兴产业，直接关系国家、经济、社会的安全。国家明确提出优先发展信息产业，在经济和社会领域广泛应用信息技术，实现对传统产业的信息化改造，推动信息化和工业化深度融合，提升我国的产业竞争力。中国政府通过鼓励和优惠政策积极地推动我国软件产业的发展。根据国家工信部官网 2015 年 1 月 23 日公布的 2014 年软件业经济运行情况（来源：运行监测协调局），2014 年我国软件产业总值 3.7 万亿元，同比增长 20.2%。其中软件产品收入 1.1 万亿元，同比增长 17.6%。根据 2011 年发布的软件和信息技术服务业“十二五”发展规划，到 2015 年，软件和信息技术服务业收入将突破 4 万亿元，年均增长 24.5%以上，占信息产业比重达到 25%，并将培育一批具有国际竞争力的龙头企业，扶持一批具有创新活力的中小企业。广西一铭软件股份有限公司 2014 年度报告 第18 页，共 104 页 另外，当前我国正处于加快转变经济发展方式的攻坚时期，经济全球化不断深入，信息化不断普及，全球软件技术和产业格局孕育着新一轮重大变革，为我国软件和信息技术服务业带来创新突破、应用深化、融合发展的战略机遇。产业政策及宏观经济环境为我国软件和信息技术服务业创造了良好的发展机遇，未来的发展前景广阔。2、我国通用基础软件行业发展 基础软件（主要包括操作系统、数据库、中间件、办公套件等）作为平台性软件和核心软件，是整个软件行业的基石。目前美国微软公司的视窗系列操作系统和 MS-office 办公软件仍在同行业中占据着垄断地位。我国国产操作系统多是基于 Linux 内核基础上进行二次开发成的操作系统。Linux 是一款开源的系统软件内核，它开放了源代码供其他人免费使用。近年来，国内市场中 Linux 发展趋势非常迅猛，国内多家软件厂商陆续推出了自主研发的 Linux 操作系统，目前已成为国产软件研发的一个重要方向。而国内几大计算机硬件生产商也开始跟国内操作系统生产商合作，推出更适合国人使用的产品，进一步推进国产操作系统的普及应用。在办公软件和正版管理等常用应用软件方面，随着国内政府采购和正版化市场的形成，为国产应用软件产业快速发展营造了一个非常良好的环境。从 2001 年起国务院及国家版权局、国家新闻出版总署开始出台了相关政策及实施方案，引导政府及企业初步完成软件正版化工作。2013 年 8 月 15 日国务院办公厅印发了（国办发【2013】88 号）政府机关使用正版软件管理办法，该文件内容中，明确政府机关单位使用的计算机操作系统软件、办公软件和杀毒软件三类通用软件必须为正版软件，同时将使用正版软件工作纳入年度考核、进行资产管理、建设长效管理机制。2013 年棱镜事件的主角斯诺登透露的资料显示，微软公司曾与美国政府合作，帮助美国国家安全局，获得互联网上的加密文件数据。由于操作系统关系到国家的信息安全，目前俄罗斯、德国等国家已经推行，在政府部门的电脑中，采用本国的操作系统软件。另外一方面，2014 年 4 月，微软宣布停止对 win XP 系统提供服务支持，而目前国内仍然有大量的办公电脑正在使用 win XP 系统，由此可能引发的信息泄露风险非常大。工信部对此表示，将继续加大力度，支持 Linux 的国产操作系统的研发和应用，并希望用户可以使用国产操作系统。一系列的国家政策给国产软件带来了巨大的发展机会。随着安全信息意识的不断加强，政府采购的支持，无疑对于国产软件行业带来了新的发展和机遇。3、市场竞争现状 在通用基础软件领域，目前市场竞争现状为国产与国外品牌（微软）的竞争。而国产竞争，主要为入围中央国家机关政府采购中心目录的 8 家产品，比较突出的有一铭操作系统、思普操作系统、中标麒麟操作系统、中科红旗操作系统、金山 WPS 的竞争，各品牌在不同的领域突显着各自优势。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 1、人才与技术优势 公司主要管理人员和技术研发人员均有这多年的从业经验，对行业有着较深的认识，并坚持不断的接触学习行业内的最新知识和技术，始终处于行业技术研究的前沿领域，公司在设立了专门从事研发的子公司，对产品研发持续的进行着大量的投入工作，目前公司有技术研发人员 41 名，并已取得 27 个软件著作权，在软件开发、运营维护方面有着比较扎实的技术基础，在行业内具有一定的技术优势。广西一铭软件股份有限公司 2014 年度报告 第19 页，共 104 页 2、关键资源和渠道 公司是国内首家在全国中小企业股份转让系统挂牌的国产操作系统厂商，从公司治理至生产经营都较为规范，品牌效益也进一步提升。操作系统的研发是一项前期投入巨大的产业，充足的运营资金对从事该项产品影响很重要。公司在挂牌后可以通过股权分散、定向增发来补充公司的资金流，壮大研发队伍，提升产品质量，扩大市场份额，促使企业壮大。3、地缘优势 公司的总部是广西壮族自治区，而公司的子公司在北京，两地实现了较好的资源互补。广西地处中国东盟自由贸易区，此贸易区为全球第三大自由贸易区，也是由发展中国家组成的最大自由贸易区。公司内有这多位东盟小语种翻译人才及相关软件开发人员，目前公司已经成功开发出了东盟小语种智能云翻译、及各东盟国家语言版本的一铭办公软件，产品在东盟自贸区内有着广阔的市场空间。另外公司的一部分研发团队在北京，而北京为我国软件产业的集中地，为公司吸纳优秀的软件专业人才和接触业界最新的技术动态等提供了便利条件。(五五)持续经营评价持续经营评价 公司是国产操作系统的品牌企业，业务独立，主要从事通用基础软件、云计算应用，东盟小语种智能翻译软件研发、销售及为客户提供软件技术服务。主要产品有一铭操作系统、一铭办公软件、一铭正版软件管理系统等，拥有独立完整的研发、运营、销售及技术服务部门，公司具有完整的业务流程、独立的供应、销售部门及渠道，并有独立的办公场所和研发中心。同时，作为一家公众公司，规范化经营和规模化经营将会降低经营风险。这些是企业可持续发展的基础条件。自 2003 年以来，随着国家对软件正版化力度不断加强，推进软件正版化是党中央、国务院的一项重要决策，事关实施创新驱动发展战略，事关国家信息安全。推进软件正版化工作要常抓不懈、扎实推进。在全国软件正版化市场竞争与机遇并存的环境下，公司紧紧抓住软件正版化的通用软件产品（操作系统、办公软件）的研发和推广，对市场变化的快速反应使公司保持国产操作系统的行业领先地位。2015 年是贯彻落实十八届四中全会精神、巩固政府机关软件正版化工作的关键又一起点。全国市场份额持续放大，预计将会有近 8000 亿元的市场份额，其中正版软件市场份额预计有 1000 亿元。因此公司未来的发展前景广阔。综上所述，不管是从行业发展看，还是从公司自身具备能力和潜力看，公司发展是可持续的。二、未来展望(一一)行业发展趋势行业发展趋势 软件正版化、操作系统国产化，事关国家信息安全，也是党中央、国务院的一项重要决策。“菱镜门”事件以来，世界各国都加强了对自主知识产权操作系统、办公软件的研发和支持力度，公司作为操作系统研发商，公司正迎来发展良机。2014 年微软停止更新 XP 服务，而大量的电脑都仍在使用 XP，因此存在着很大的信息安全漏洞，所以政府及国有单位需要及时更换使用正版软件。另外，中国-东盟自由区贸易往来日益显著，为公司将一铭操作系统产品打进东盟国家市场，一铭东盟翻译云的推广，都提供了良好的发展前景。(二二)公司发展战略公司发展战略 广西一铭软件股份有限公司 2014 年度报告 第20 页，共 104 页 公司将坚持以发展通用基础软件、云计算及东盟翻译软件为永久主营业务目标，坚持以一铭操作系统、一铭翻译云、一铭正版软件管理系统，云计算为四驾驱动马车引领企业发展。一铭操作系统在未来 5 年内，将继续加强产品竞争力和市场占有。系统安全可控是一铭操作系统的核心竞争力，2015 年将从技术上加强系统自身安全性，实现绝对系统自主安全，不用依赖第三方的安全软件保护。另一方面，我国有数以亿计的移动终端设备，却缺少自主可控的国产移动操作系统，这留下了信息安全隐患。2015 年将上线一铭操作系统移动终端版新业务产品，实现国家政府、国企事业单位、银监金融从互联网桌面电脑到移动通信终端都实现基础软件国产化，深入推进实现国家信息安全的战略目标。利用