832291_2014_中泊防爆_2014年年度报告_2015-04-28.pdf

第1 页，共 118 页 河北中泊防爆工具集团股份有限公司（HEBEI BOTOU SAFETYTOOLS Co.,Ltd.）2014中泊防爆 NEEQ:832291 年度报告 第2 页，共 118 页 1、2014 年 7 月 31 日，中泊防爆收购天津市桥防安全工具有限公司其他股东的股权，至此，天津桥防成为中泊防爆全资子公司。2、2014 年 10 月，公司完成股改，整体变更设立股份公司 3、2014 年 9 月 19 日，中泊防爆获得高新技术企业认证，有效期从 2014 年至 2016 年。公 司 年 度 大 事 记 河北中泊防爆工具集团股份有限公司 2014 年度报告 第3 页，共 118 页 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.7 第三节会计数据和财务指标摘要.9 第四节管理层讨论与分析.11 第五节重要事项.22 第六节股本变动及股东情况.24 第七节融资及分配情况.26 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.27 第九节公司治理及内部控制.31 第十节财务报告.34 河北中泊防爆工具集团股份有限公司 2014 年度报告 第4 页，共 118 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、中泊防爆、股份有限公司 河北中泊防爆工具集团股份有限公司 中泊防爆有限、有限公司 河北中泊防爆工具集团有限公司 天津桥防 天津市桥防安全工具有限公司 泊头中奥 泊头市中奥防爆工具有限公司 泊头中亚 泊头市中亚特种工具有限公司 天津维度 天津维度防爆工具有限公司 上海维度 上海维度防爆工具有限公司 上海一峰 上海一峰防爆工具有限公司 天津易嘉维 天津易嘉维国际贸易有限公司 股东大会 河北中泊防爆工具集团股份有限公司股东大会 股东会 河北中泊防爆工具集团有限公司股东会 董事会 河北中泊防爆工具集团有限公司董事会、河北中泊防爆工具集团股份有限公司董事会 监事会 河北中泊防爆工具集团有限公司监事会、河北中泊防爆工具集团股份有限公司监事会 三会 股东（大）会、董事会、监事会 高级管理人员 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 主办券商、中信建投证券 中信建投证券股份有限公司 律师 北京太古律师事务所 会计师 北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）评估师 北京金开资产评估有限公司 公司章程 河北中泊防爆工具集团股份有限公司章程 公司法 中华人民共和国公司法 证券法 中华人民共和国证券法 报告期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 河北中泊防爆工具集团股份有限公司 2014 年度报告 第5 页，共 118 页 第一节 声明与提示 声明 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。北京中证天通会计师事务所对公司出具了标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。重要风险事项 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人控制不当的风险 公司控股股东为杨庆来先生，持有公司 4,052.80万股股份，占总股本的 50.66%，自公司设立以来一直处于绝对控股地位并实际履行公司的经营管理权。虽然公司目前已建立了规范的公司治理结构和健全的内控制度，但不能排除杨庆来先生在公司挂牌后利用其控股地位通过行使表决权对公司的重大经营、人事决策等进行不当控制进而损害公司、其它股东利益的可能性。治理机制的风险 有限公司在公司治理制度的建立及运行方面存在一些瑕疵，例如：未针对关联交易制定专门规则，有限公司监事未在有限公司期间形成相应的报告等。股份公司成立后，公司制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理制度、重大经营与投资决策管理规则等治理制度，但由于相关治理机制建立运行时间较短，公司管理层规范意识的提高、相关制度的切实执行与完善需要一定的过程。因此，公司短期内可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。部分土地证无法如期办理完毕的风险 公司于 2012 年 10 月 25 日与泊镇西关村签订 占用土地协议书，出资 100 余万元购买西厂北部约4.786 亩土地，该土地目前性质目前仍为农用地，并已纳入泊头市土地利用总体规划（2010 年-2020 年）的规划区域。虽然企业未实际使用此土地进行厂房建设，但如果企业不能如期办理相关土地的权利证书，可能会对企业造成不良影响或被处罚的风险。河北中泊防爆工具集团股份有限公司 2014 年度报告 第6 页，共 118 页 原材料价格波动的风险 防爆工具及其它铜合金工具的主要原材料为电解铜、铍铜合金，采购价格主要参照上一个月的上海有色网公布的 1#电解铜的采购月平均价确定。在原材料价格频繁波动的时期，如果成本的变化不能及时向下游传导，则存在企业的经营业绩下滑的风险。汇率波动的风险 本公司经营业务涉及出口业务，且出口规模呈上升趋势，主要以美元和欧元结算，因此如果未来外汇汇率发生较大波动，将对公司的生产经营带来不利影响。技术人才流失的风险 手工具制造行业属于劳动密集型和技术熟练型行业，需要大量具备行业经验的技术人员。技术研发人员和生产人员占公司员工人数的比例达到 60%以上。行业内争夺人才日趋激烈，如果公司现有的绩效考核机制、发展平台不能吸引并留住人才，将会给公司发展造成不利影响。国际市场的风险 2014 年度，公司出口业务占营业收入比重为49.87%，因此，相比国内一般企业，公司对国际市场变化更为敏感。为应对国际市场风险，公司积极拓展国内客户，努力扩大内销的比例，但国际市场的重大不利变化仍然会对公司经营产生重大影响。对供应商依赖的风险 公司主要原材料供应商有乌中冶金制品（上海）有限公司、北京金都物资贸易有限公司等。2014 年度，公司向乌中冶金制品（上海）有限公司的采购规模较大。为了保证公司原材料的及时供应，锁定公司的原材料供应风险，公司已经与上述供应商签订了长期供货合同建立长期合作关系，但仍存在上述供应商不能按时保质保量供货，从而对公司生产经营造成不利影响的可能。存货减值的风险 公司在 2014 年 12 月 31 日的存货金额为54,531,926.97 元，占当期总资产比重为 29.73%，主要为原材料、在产品、产成品。虽然目前公司存货周转情况良好且制定了完善的存货管理制度，但若经营环境发生变化，公司未能及时作出合理的应对措施，则存货可能发生减值，对公司的经营业绩产生不利影响。潜在同业竞争的重大提示 公司的关联法人天津维度、上海维度是公司实际控制人杨庆来之子杨景维控制的企业，上海一峰为公司高管人员杨栋江、高永红之子杨景峰控制的企业。该等关联人营业执照的经营范围中均包含五金工具（或防爆工具）的销售。本期重大风险是否发生重大变化：否 河北中泊防爆工具集团股份有限公司 2014 年度报告 第7 页，共 118 页 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 河北中泊防爆工具集团股份有限公司 英文名称及缩写 HEBEI BOTOU SAFETYTOOLS Co.,Ltd.证券简称 中泊防爆 证券代码 832291 法定代表人 杨庆来 注册地址 河北省沧州市泊头市工业区武港路 2 号 办公地址 河北省沧州市泊头市工业区武港路 2 号 主办券商 中信建投证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市东城区朝内大街 188 号 会计师事务所 北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 董治国、于瑞有 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西直门北大街甲 43 号 1 号楼 13 层 1316-1326 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 张金萍 电话 0317-8319008 传真 0317-8319008 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址 河北省沧州市泊头市工业区武港路 2 号 062150 邮政编码 062150 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-04-17 行业（证监会规定的行业大类）根据证监会 2012 年发布的上市公司行业分类指引，公司属于“C33 金属制品业”。主要产品与服务项目 铍青铜防爆工具、铝青铜防爆工具、特种钢制工具、钛合金无磁工具及其它工具的研发、生产与销售。普通股股票转让方式 协议转让 河北中泊防爆工具集团股份有限公司 2014 年度报告 第8 页，共 118 页 普通股总股本（股）80,000,000 控股股东 杨庆来 实际控制人 杨庆来 四、注册情况 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 130000000020618 否 税务登记证号码 130981601621769 否 组织机构代码 601621769 否 河北中泊防爆工具集团股份有限公司 2014 年度报告 第9 页，共 118 页 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 96,155,403.70 85,187,961.06 12.87%毛利率 39.39%31.96%-归属于挂牌公司股东的净利润 17,269,704.93 9,843,716.95 75.44%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 16,921,582.15 9,377,797.08 80.44%加权平均净资产收益率 1,063.00%702.00%-基本每股收益（元/股）0.31 0.23 34.78%二、偿债能力 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 183,406,413.03 170,392,505.40 7.64%负债总计 19,657,506.54 13,773,308.32 42.72%归属于挂牌公司股东的净资产（元）163,748,906.49 156,619,197.08 4.55%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）163,748,906.49 153,688,679.16 6.55%资产负债率 10.65%8.26%-流动比率 7.75 10.39-利息保障倍数 160.26 82.65 三、营运情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 17,092,795.05 10,419,785.87-应收账款周转率 9.25 0.09-存货周转率 1.19 1.47-河北中泊防爆工具集团股份有限公司 2014 年度报告 第10 页，共 118 页 四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 7.64%20.58%-营业收入增长率 12.87%1.52%-净利润增长率 74.36%-10.63%-五、股本情况 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本（股）80,000,000-计入权益的优先股数量（股）-计入负债的优先股数量（股）-带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）-六、非经常性损益 项目项目 金额金额（元（元）非经常性损益合计 409,556.21 所得税影响数 68,481.52 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 348,122.78 河北中泊防爆工具集团股份有限公司 2014 年度报告 第11 页，共 118 页 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司所属行业为金属制品业，专业从事铍青铜防爆工具、铝青铜防爆工具、特种钢制工具、钛合金无磁工具及其它工具的研发、生产与销售。公司每年通过严格的评审确定原材料的合格供应商，采用库存预警机制，跟随主要原材料的期货市场走势，选择合适时机采购。公司通过市场调研、客户定制等途径获取市场信息，在预测市场需求的基础上，综合应用公司内外部资源制定研发计划。研发计划具体由技术开发部执行，待技术开发部形成技术成果后由项目评审组评审，评审通过后开始规模化生产和市场推广。公司下设 4 个国际销售部、3 个直销部，采取直销、网络销售、B2B、以及建立区域经销商的销售模式。在国内下游客户集中区域设立产品展示厅或办事处，利用公司品牌优势，提高公司产品的竞争力；在国际销售中强化区域的划分，建立经销商模式，增加对重点客户的服务。通过项目招投标、每年的广交会等知名国内五金工具展销会以及国际五金工具展销会、淘宝等网络平台、公司网站等方式进行市场推广。在与客户确定合作意向后签订合同，根据销售合同、客户订单开展相关产品的生产，并对生产进行全程控制，产品质检合格后发货，并提供相应的技术支持。公司通过不断加大对研发、销售的投入，逐渐扩大产品覆盖范围，使产品向中高端、高端市场进军，进一步提高公司在行业内的地位和推动中国民族品牌在国际市场的影响力。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否-所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2014 年度，公司管理层紧紧围绕年度经营目标，强化技术创新，提高工业装备水平，完善和拓展销售渠道，合理配置资源，注重风险防控，不断提升核心竞争力，促进企业持续快速稳定发展。随着资本市场对全国中小企业股份转让系统挂牌企业关注度显著提升以及社会公众节能环保意识的不断增强，公司主营业务发展前景良好，品牌知名度进一步扩大。1、经营业绩情况 报告期内，公司经营业绩稳步增长。2014 年度，公司实现营业收入 9,615.54 万元，河北中泊防爆工具集团股份有限公司 2014 年度报告 第12 页，共 118 页 同比增长 12.87%；利润总额为 2,130.50 万元，同比增长 78.65%；实现净利润 1,733.20万元，同比增长 74.36%。截至 2014 年 12 月 31 日，公司总资产为 18,340.64 万元，同比增长 7.64%；净资产为 16374.89 万元，同比增长 4.55%。2、业务拓展情况 报告期内，公司迎合市场需求加快开发新产品，销售渠道建设进一步完善和拓展：（1）国际客户渠道：公司在保持国际市场占有率的基础上，通过国际展会继续发展国际客户。（2）经销商渠道：公司进一步规范了产品的经销体系，统一价格及销售政策。继续以共同开发、共同完成、共同受益的模式来推动各地经销商发展市场，（3）海外市场销售渠道：公司在保持原海外市场经销渠道的同时，通过专业团队不断开发和辐射周边市场，提高电子商务网络销售能力，为后期进一步开拓国际市场奠定了良好基础。3、质量管理与技术研发情况 公司坚持贯彻执行 ISO-9000、ISO-14000 质量管理体系，严格执行产品检验程序，优化产品检验流程，增加了相关检测手段，使产品批次合格率得到显著提升。报告期内，公司继续加大专业检测设备和工具的研发投入，不断提高公司的技术实力。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成与现金流与现金流分析分析 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占 营 业占 营 业收 入 的收 入 的比重比重 营业收入 96,155,403.70 12.87%-85,187,961.06 1.52%-营业成本 75,814,308.38 0.53%60.61%-4.09%68.04%管理费用 8,183,988.54 25.61%8.51%6,515,371.72 20.99%7.65%销售费用 8,557,507.04 2.88%8.90%8,318,099.56-0.79%9.76%财务费用 172,856.85 330.00%0.18%40,199.13-86.62%0.05%营业利润 20,578,465.18 773.40%21.40%11,211,184.00-15.10%13.16%资产减值损失-174,270.26-160.24%-0.18%289,291.64 45.37%0.34%营业外收入 725,981.40 19.70%0.76%606,500.00 871.81%0.71%营业外支出 269,437.91 520.10%0.28%43,450.64 1,179.18%0.05%所得税费用 3,702,993.99 101.92%3.85%1,833,930.59-14.34%2.15%净利润 17,269,704.93 74.36%18.03%9,843,716.95-10.63%11.67%经营活动产生的现金流量净额 17,092,795.05 64.04%-10,419,785.87-14.01%-投资活动产生的现金流量净额 6,549,570.85-129.77%-22,002,656.73 332.14%-筹资活动产生的现金流量净额 17,307,086.72-5.71%-18,355,800.26-10,216.91%-项目变动及重大差异产生的原因：1、管理费用 2014 年度为 8,183,988.54 元，较 2013 年度增长 25.61%，主要原因为河北中泊防爆工具集团股份有限公司 2014 年度报告 第13 页，共 118 页 本公司2014年10月办理股票在全国中小企业股份转让系统挂牌事宜发生的中介机构费用增加所致。2、财务费用 2014 年度为 172,856.85 元，较 2013 年度增长 330%，其主要原因是汇兑净损益影响所致。3、资产减值损失 2014 年度为-174,270.26 元，较 2013 年度下降 160.24%，其主要原因是收回以前年度应收款项，转回计提的坏账准备所致。4、营业外收入 2014 年度为 725,981.40 元，较 2013 年度增长 19.70%，其主要原因是 2014 年处理不需支付的欠款所致。5、营业外支出 2014 年度为 269,437.91 元，较 2013 年度增长 520.10%，其主要原因是 2014 年度处置固定资产以及资产盘亏 225,238.84 元所致。6、所得税费用 2014 年度为 3,702,993.99 元，较 2013 年度增长 101.92%，其主要原因为：公司收入、利润增加导致企业所得税增加所致；本公司之子公司泊头市中奥防爆工具有限公司、泊头市中亚特种工具有限公司 2012 年至 2013 年度企业所得按照地方税务部门确定的核定征收办法缴纳企业所得税，应税所得率为 10%，2014 年 11 月，上述两个子公司已经地方税务部门批准按照查账征收方式缴纳企业所得税，故 2014 年度企业所得税税率按照 25%计算。现金流量分析：2014 年度，公司经营活动产生的现金流量净额较 2013 年度增加 6,673,009.18 元，增长 64.04%，增长的原因主要为公司 2013 年度预付货款较多、2014 年付现采购减少所致。2014 年度，公司投资活动产生的现金流量净额较 2013 年度增加 28,552,227.58 元，减少 129.77%，主要是公司收回 2013 年度银行理财产品投资所致。2014 年度与 2013 年度筹资活动产生的现金流量净额大致相同，主要为吸收股东投资收到的现金。(2)(2)收入构成分析收入构成分析 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%铍青铜工具 46,117,644.78 48.06%37,615,342.52 44.21%铝青铜工具 31,303,459.39 32.62%26,379,747.88 31.00%钢制特种工具 18,535,573.46 19.32%21,096,115.71 24.79%合 计 95,956,677.63 100.00%85,091,206.11 100.00%收入构成变动的原因 公司营业收入 2014 年度为 96,155,403.70 元，较 2013 年度增长 12.87%，原因为本年度通过研发投入、加大宣传力度等促销方式增加、新开拓数家国内外客户。(3)(3)营运分析营运分析 主要销售客户的基本情况：2014年营业收入前5大客户营业收入总额12,137,684.49元占当期营业收入的比重为 12.62%，占比较低，公司不存在对单一客户的长期业务依赖。明细如下：序号序号 客户名称客户名称 营业收入金额营业收入金额 占全部营业收入的比例（占全部营业收入的比例（%）1 西班牙 GAURKI 3,371,867.31 3.51 2 英国 LAP 3,182,090.11 3.30 3 法国 B&D 2,420,250.47 2.52 4 日本 1,634,358.78 1.70 河北中泊防爆工具集团股份有限公司 2014 年度报告 第14 页，共 118 页 5 韩国大邱 CRETEC 1,529,117.82 1.59 合合 计计 12,137,684.49 12.62 以上客户都属于优秀客户，不属于公司关联方。主要供应商的基本情况：2014 年度公司与多家供应商保持常年合作，通过严格按照 ISO9000 管理每个供应商。由公司评定为合格供应商后才可供货。前五大供应商交易金额为 19,317,782.62 元，占当期采购比重 71.86，不存在受同一实际控制人控制的情况。公司的董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、主要关联方或持有发行人 5%以上股份的股东在上述供应商及客户中不占权益。明细如下：序号序号 客户名称客户名称 营业收入金额营业收入金额 占全部营业收入的比例（占全部营业收入的比例（%）1 乌中冶金制品（上海）有限公司 13,654,302.00 50.79 2 北京金都物资贸易有限公司 4,039,796.53 15.03 3 河北中宁特钢贸易有限公司 936,602.49 3.48 4 宝鸡市钛都有色金属有限公司 411,342.00 1.53 5 中铝天津国际贸易有限公司 275,739.60 1.03 合合 计计 12,137,684.49 12.62 重要订单的基本情况：一、借款及担保合同一、借款及担保合同 合同名称：流动资金借款合同（编号：冀沧（中小）-2013-170（借）、最高额抵押合同（编号：冀沧（中小）-2013-170（抵）。合同内容：向中泊防爆有限提供人民币 200 万元的贷款，用途为购买原材料，贷款总期限为 1 年，借款利率为浮动利率，年利率 7.50%。以泊企事国用（2006）字第 078号国有土地使用权为前述借款提供抵押担保。合作方：中国银行股份有限公司沧州分行 签署日期：2014 年 1 月 14 日 履行情况：正在履行 二、采购合同二、采购合同 公司与多家供应商保持长期合作关系。报告期内，公司按需分批采购，现对金额 50万元以上合同列示如下：1.公司向乌中冶金制品（上海）有限公司采购原材料铍铜母合金，规格：CuBe3.3(铍含量 3.0%-4.0%)CuBe4B、CuBe4B-L（铍含量 3.8-4.3%），CuBe10（铍含量9.5%-10.5%）。供货期限：2012 年 3 月 1 日-2015 年 12 月 31 日。2014 年度实际执行13,654,302.00 元。2.2014 年 1 月公司向北京金都物资贸易有限公司天津分公司采购原材料-电解铜，合同金额 1,758,195.6 元。2014 年 4 月公司向北京金都物资贸易有限公司天津分公司采购原材料-电解铜，合同金额 1,389,834.9 元。2014 年度实际执行 4,039,796.53 元。3.2014 年 4 月公司向河北中宁特钢贸易有限公司购买原材料-40Cr 合结钢，合同金额 502,470.6 元。2014 年度实际执行 936,602.49 元。三、购销合同三、购销合同 报告期内，公司所签订金额在 30 万元以上的重大购销合同如下：河北中泊防爆工具集团股份有限公司 2014 年度报告 第15 页，共 118 页 1.2014 年 4 月与中国石油天然气股份有限公司克拉玛依石化分公司 签订防爆工具框架买卖合同，合同约定：本合同的采购期限为 2014 年 4 月 1 日至 2016 年 3 月 31日，当买卖双方有实质性供需货时，按本协议履行，买方在采购期间内签发的订单受本合同的约束；运输由卖方负责，货物到达地点为克拉玛依分公司储运中心；本合同货款采取按季度结算，买卖双方于每季度对上一个季度供货数量与货款进行确认，并于下一个月底前进行结算。本合同附件还对供货品种、价格、技术标准等进行了明确的约定。2.2014 年 3 月与上海沪工实业有限公司签订 成交确认书 向有限公司购买防爆工具一批，合同金额 346,243.4 元。（履行完毕）3.2014 年 4 月与陕西中辉能源设备有限公司签订工矿产品购销合同，向公司购买防爆管钳等防爆工具，合同金额 462,676 元。（履行完毕）4.2014 年 4 月与大庆五金工具总汇有限公司签订成交确认书，向公司购买防爆工具一批，合同金额 601,442.66 元。（履行完毕）5.2014 年 5 月与宁夏宝丰能源集团股份有限公司签订买卖合同，向公司购买防爆扭力扳手等防爆工具，合同金额 232,000 元。（履行完毕）6.2014 年 5 月与广州市钜佳贸易有限公司签订工矿品购销合同，向公司购买铝青铜防爆工具一批，合同金额 242,440.26 元。（履行完毕）7.2014 年 6 月与四川石油天然气建设工程有限责任公司签订订购单，向公司购买防爆 F 扳手等防爆工具，合同金额 625,459.00 元。（履行完毕）8.2014 年 7 月与法国 BlackDecker Limited S.a.r.l.签订Purchase Order Num 4500863055，向公司购买 adjustable wrenche 300（可调节扳手）等工具产品，合同金额 49,643.28 欧元。（履行完毕）9.2014 年 6 月与法国 BlackDecker Limited S.a.r.l.签订Purchase Order Num 4500851429，向公司购买 adjustable wrenche 250（可调节扳手）等工具产品，合同金额 42,409.20 欧元。（履行完毕）2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本期末本期末 上年期末上年期末 占占总资产比总资产比重重的增减的增减 金额金额 变 动 比变 动 比例例 占 总 资 产占 总 资 产的的比重比重 金额金额 变动变动比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 76,415,233.88 115.46%41.66%35,465,781.26 23.60%20.81%20.85%应收账款 10,557,044.14 3.20%5.76%10,229,884.66 31.32%6.00%-0.25%存货 54,531,926.97 26.59%29.73%43,078,123.11 20.01%25.28%4.45%长 期 股 权投资-固定资产 29,373,774.39 15.55%16.02%25,421,397.66-3.16%14.92%1.10%在建工程-短期借款 2,000,000.00-1.09%-1.09%长期借款-总资产 183,406,413.03 7.64%-170,392,505.40 20.58%-项目变动原因：1、2014 年 12 月 31 日，货币资金余额为 76,415,233.88 元，较 2013 年 12 月 31日增长 115.46%。主要原因是：公司股东原以实物出资部分注册资金于 2014 年 8 月以货币资金置换补足以及 2013 年末公司购买的工行理财产品于 2014 年到期收回 2,000 万元河北中泊防爆工具集团股份有限公司 2014 年度报告 第16 页，共 118 页 增加所致。2、2014 年 12 月 31 日，预付账款余额为 4,176,363.48 元，较 2013 年 12 月 31 日下降 67.44%，其主要原因为：在加强管理减少预付货款的同时，利用目前市场电解铜、铍铜、铝市场价格较低的时机，加快提货进度，使预付账款余额降低，原材料库存增加。3、2014 年 12 月 31 日，其他流动资产较期初减少 20,000,000.00 元，原因是：2013年 12 月购买的银行理财产品 20,000,000.00 元到期收回所致。3.3.投资情况分析投资情况分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司分析控股子公司、参股公司分析 1、泊头市中奥防爆工具有限公司：注册资本金人民币 1000 万元，为公司全资子公司，2014 年度资产总额 2,319.64 万元：净资产 2,207.72 万元，营业收入为 1,331.2万元，净利润为 184.2 万元。2、泊头市中亚特种工具有限公司：注册资本金人民币 2000 万元，为公司全资子公司，2014 年度资产总额 1,137.62 万元：净资产 1,085.08 万元，营业收入为 409.29 万元，净利润为 90.08 万元。3、天津市桥防安全工具工具有限公司：注册资本金人民币 300 万元，为公司全资子公司，2014 年度资产总额 418.7 万元：净资产 305.16 万元，营业收入为 831.20 万元，净利润为-6.93 万元。(2)(2)对外对外股权股权投资投资情况情况 无对外股权投资情况。委托贷款情况：(3)(3)公司公司控制的控制的特殊特殊目的目的主体情况主体情况 无(三三)外部环境的分析外部环境的分析 据不完全统计，目前我国从事工具五金产品生产的企业约 8,000 家左右，产品品种覆盖所有手工具、液压工具、电动工具、园艺工具及各种小型工具机械，全行业销售额超过 1,000 亿元人民币，已经成为全球工具制造业最大的国家和生产基地。（资料来源：中国五金制品协会网站）目前，五金工具的生产无需资质审批，市场竞争完全放开。“十二五”金属制品市场潜力巨大。金属制品行业涵盖范围很广，包括结构性金属制品、金属工具、集装箱及金属包装容器、不锈钢及类似日用金属制品等。2014 年我国金属制品业总资产达到 21,390.04 亿元，同比增长 14.35%；行业销售收入为 32,842.94 亿元，较 2013 年同期增长 14.19%；行业利润总额为 1,878.31 亿元，同比增幅为 15.63%。行业处于稳步增长态势。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 （1）产品和技术优势 目前公司已由最初的 OEM 贴牌生产进入 OBM 自主设计生产阶段。公司品种、规格齐全，防爆工具产品有 600 余个系列，10000 多种规格，公司生产的大型号钢制工具，适用特殊领域；新研发的钛合金无磁工具，质量轻、防磁性能好，是航空、航天、医用、高磁场作业等领域不可替代的专用工具。公司的成型技术率先使用第四代模锻成型技术，由于此技术需要购置高价的压力机及大量的产品模具，故在防爆工具行业很少企业使用，目前公司已获得该项生产工艺的国家专利，专利号：ZL200410064548.9。河北中泊防爆工具集团股份有限公司 2014 年度报告 第17 页，共 118 页 公司现有发明专利 3 项、实用新型专利 7 项、外观设计专利 19 项。（2）防爆工具行业标准制定者 公司是防爆工具国家标准制定者之一。公司起草了 2003 年、2005 年、2008 年的工具五金的国家标准制定，如 QB/T 2613.1-2003 防爆用呆扳手，QB/T 2613.10-2005 防爆用管钳子，GB/T 4440-2008 活扳手，并起草了 GB/T 10686-2013 铜合金工具防爆性能试验方法的标准。完善的标准体系可以有效的提高产品质量，降低事故发生的可能性。（3）品牌优势 公司以优良的产品质量和良好的服务形成了较高的产品知名度和企业知名度，获得客户的信任和认同。公司生产的防爆工具获得美国 FM 认证和德国 GS 认证。FM 标志是美国乃至国际上最权威的第三方产品质量认证标志，FM 认可证书及检测报告在全球范围内被普遍承认；GS 标志是德国和欧州权威的第三方产品质量和安全认证标志，具有 GS 认证标志的产品，在产品流通中可免检，在市场招标中可优先，该认证是对工具本质性认证、实用性认证，是企业产品进入国内外市场的合格证和通行证。获得上述产品质量认证，增强了公司产品的竞争力。与此同时，公司通过了 ISO9001 质量管理体系认证和 ISO14001 环境管理体系认证，公司先后获得“河北省高新技术企业、国家级高新技术企业、河北省认定企业技术中心、中国工具名牌企业、中国工具十大著名企业、企业信用等级 AAA 级、纳税登记 A 级、工具五金商品质量检测综合排比十五强、河北省企业信用促进会副会长单位、突出贡献企业”等荣誉称号。公司产品获得“国家级火炬计划项目证书、中国五金精品、河北省中小企业名牌产品”等荣誉称号，并被中国工业博物馆收藏；公司的“桥防 QIANGFANG”、“X-Spark”商标获得“河北省著名商标”，桥防被评为“中国驰名商标”。（4）客户基础稳定 公司下游客户分布在国内河北省、天津市、新疆省等各省份，国外如美国、日本、德国、法国、新加坡、韩国、丹麦、印度、伊朗、科威特、阿联酋、俄罗斯、巴基斯坦、澳大利亚、土耳其、沙特阿拉伯、台湾、香港等 40 多个国家和地区，客户数超过一千户，比较分散。公司主要客户为石油、化工、天然气等易燃易爆行业，如中石油独山子分公司、中石油克拉玛依分公司、中石油抚顺分公司、四川天然气建设工程有限公司等；国外常年合作客户如西班牙 GAURKI、日本 OPS、英国 LAP、意大利 BETA 等。（5）成本优势 公司地处河北省泊头市，劳动力成本相对较低，与天津直线距离约 100 公里，与北京直线距离 270 公里，方便海运、空运；东领京沪高速、北邻石黄高速、G307 国道，周边铁路、公路较发达，物流运输道路通畅，采购及运输成本低，产品销售辐射半径较大，运输便捷。(五五)持续经营评价持续经营评价 1、公司所处的工具五金制品，特别是防爆手工具市场潜力巨大，行业发展态势良好。2、公司掌握防爆工具生产技术并积累了丰富的市场经验，具备良好的市场声誉和市场地位。3、公司具有广阔的客户基础，客户分布国内外 40 多个国家和地区。4、公司年度内管理层队伍问题，人员结构合理。经营经营业绩良好、经营活动现金流正常，偿债能力强。因此，公司具有可持续经营能力。河北中泊防爆工具集团股份有限公司 2014 年度报告 第18 页，共 118 页 二、未来展望(一一)行业发展趋势行业发展趋势 1、行业贸易规模继续平稳扩大 2013 年度我国五金制品行业累计完成进出口总额 1,098.44 亿美元，同比增长7.64%。其中累计完成出口额约 900 亿美元，同比增长 8.23%，累计完成进口额 221.07亿美元，同比增长 5.35%。全年累计实现对外贸易顺差 656.3 亿美元，同比增长 9.18%。2、行业贸易分布广泛 目前，我国五金制品产业品种齐全，很多产品的产量居世界第一，在全球市场占有较大份额。按照海关统计，五金制品共十大类，242 个税号。出口覆盖全球五大洲，分别出口到美国、日本、德国、俄罗斯联邦、中国香港、英国、澳大利亚、加拿大、马来西亚、荷兰等 227 个国家和地区，与 2012 年同期相对增加了 4 个地区，同时减少了 2个地区的出口贸易。进口来自于日本