831860_2014_驰翔精密_江苏驰翔翔精密齿轮股份有限公司2014年年度报告_2015-04-28.pdf

第1 页，共 97 页 证券代码：831860 证券简称：驰翔精密 公告编号：2015-008 江苏驰翔精密齿轮股份有限公司（Jiangsu Chixiang Precision Gears Co.,Ltd）2014驰翔精密 NEEQ:831860 年度报告 第2 页，共 97 页 一、建成省级企业院士工作站。继 2013 年 3月 22 日公司举行盐城市企业院士工作站揭牌仪式后，两年多来，公司以产业发展的技术需求为导向，以院士及其创新团队为技术核心，联合攻克产业关键、共性技术，促进科技成果转化及产业化，通过不懈努力，经江苏省科学技术厅批准，我司于 2014 年 6 月获得江苏省企业院士工作站荣誉称号。该站的建立为我司齿轮零部件新产品和内啮合齿轮泵研究、开发，促进科技成果产业化推广，培养企业创新人才队伍，增强企业自主创新能力和市场竞争力提供强有力支撑。二、技改投入取得新突破。2014 年以来，公司先后投入 1000 余万元，购置了国内外一流的德国德玛吉加工中心、斯派克光谱仪、瑞士 GF 线切割和新一代高精度数控磨齿机及各类高效、高精度数控机床等配套设备，主要用于高端齿轮和内啮合齿轮泵的生产。并对现有的磨齿机、数控滚齿机等关键设备，进行数字化、智能化、自动化改造。通过装备不断更新，淘汰低效高耗产能，提升产品加工精度、制造工效，有效降低用工成本，不断满足客户对高端齿轮产品的需求。三、科技项目申报持续发力。今年以来，我司先后获得盐城市优秀科技型中小企业荣誉称号，盐城市第 5 批领军人才资助计划（朱位秋院士团队），全年新增发明专利申请3项、实用新型授权专利 3 项，授让实用新型专利 1项，获得江苏省高新技术产品 2 个。四、内啮合齿轮泵开发向前推进。继 2013 年12 月 24 日，公司与浙江大学联合研发的“液压系统核心部件单级高效高压大排量内啮合齿轮泵在浙江大学通过省级新产品鉴定。一年来，公司研发部全体研发人员，攻坚克难，突破一道又一道技术难题，截止目前已完成 6 种系列齿轮泵的开发任务，为明年全面完成 21 种内啮合齿轮泵系列品种的开发，奠定了坚实的基础。公 司 年 度 大 事 记 江苏驰翔精密齿轮股份有限公司 2014 年度报告 第3 页，共 97 页 目录目录 第一节声明与提示.6 第二节公司概况.8 第三节会计数据和财务指标摘要.10 第四节管理层讨论与分析.12 第五节重要事项.26 第六节股本变动及股东情况.28 第七节融资及分配情况.30 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.31 第九节公司治理及内部控制.34 第十节财务报告.37 江苏驰翔精密齿轮股份有限公司 2014 年度报告 第4 页，共 97 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、驰翔精密 江苏驰翔精密齿轮股份有限公司 驰翔有限 江苏驰翔精密齿轮有限公司，公司前身 盐城驰翔 盐城市驰翔精密齿轮有限公司，公司前身 江苏华兴 江苏华兴投资集团有限公司，公司原股东 报告期 2014 年度 元、万元 人民币元、人民币万元 全国股份转让系统公司 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、国信证券 国信证券股份有限公司 天职国际 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）上海海朋 上海海朋律师事务所 协会 中国证券业协会 公司法 中华人民共和国公司法 公司章程 经公司股东大会通过的现行有效的股份公司章程 三会议事规则 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 齿轮 轮缘上有齿，能连续啮合传递运动和动力的机械元件 高精度齿轮 在 GB/T10095/2001 的 6 级精度以上的齿轮 标准件 符合国家统一标准规定的零件 齿轮箱 由多个齿轮、轴组成的传动部件 Ra 表面粗糙度的一种计量单位。表面粗糙度越小，则表面越光滑。表面粗糙度的大小，对机械零件的使用性能有很大的影响 圆的直径表示方法，如 3 表示圆的直径为 3 厘米 行星减速机 一种传达机构，其结构由一个内齿环紧密结合於齿箱壳体上，环齿中心有一个自外部动力所驱动之太阳齿轮，介于两者之间有一组由三颗齿轮等分组合於托盘上之行星齿轮组。利用齿轮的速度转换器，将电机（马达）的回转数减速到所要的回转数，并得到较大转矩的机构。在用于传递动力与运动的减速机机构中，行星减速机属精密型减速机，减速比可精确到 0.1转-0.5 转/分钟 乘用车 用于载运乘客及其随身行李或临时物品的汽车，可细分为基本型乘用车（轿车）、多功能乘用车（MPV）、运动型多用途乘用车（SUV）和交叉型乘用车 总成 由一系列零件或产品，组成一个实现某个特定功能的整体 江苏驰翔精密齿轮股份有限公司 2014 年度报告 第5 页，共 97 页 车辆变速总成 发动机、变速箱、离合器等组成的车辆动力传递装置，其作用是输出动力，并通过变速器改变动力输出速度和转矩 车辆驱动桥传动总成 由主减速器、差速器、车轮传动装置和驱动桥壳等组成的装置，其主要作用是改变力的传递方向，并由主减速器降低转速，增大转矩 变速箱 一种能固定或分档改变输出轴和输入轴传动比的齿轮传动装置，通过改变传动比，改变发动机曲轴的转矩 齿轮分会 中国机械通用零部件工业协会齿轮分会 江苏驰翔精密齿轮股份有限公司 2014 年度报告 第6 页，共 97 页 第一节 声明与提示 声明 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。根据证券法的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了无保留意见，注册会计师认为被审计单位会计报表符合合法性与公允性，没有在审计过程中受到限制，且不存在应当调整或披露而被审计单位未予调整或披露的重要事项时，应当出具无保留意见的审计报告。审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。(一)董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由 无(二)列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 无 重要风险事项 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人周业刚、王俊红夫妇直接持有公司78.01%的股份。若公司实际控制人利用其表决权以及对董事会的影响力对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会破坏公司的治理结构，对公司经营以及其他股东利益造成不利影响。2、税收优惠资格可能丧失的风险 公司是经江苏省科学技术厅认定的高新技术企业，有效期为 3 年，自 2012 年度至 2014 年度享受减按 15%税率征收企业所得税的优惠政策。但是如果公司未能在高新技术企业资格到期后重新获得高新技术企业资格，或未来国家调整相关税收优惠政策，现有的税收优惠有可能丧失，将对公司未来经营业绩、现金流产生不利影响。3、公司内控不完善的风险 2014 年 6 月 20 日，公司由有限公司整体变更设立为股份有限公司。变更为股份公司后，建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系，但由于股份公司成立的时间较短，各项管理制度的执行尚未经过实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善；同时，随着公司江苏驰翔精密齿轮股份有限公司 2014 年度报告 第7 页，共 97 页 的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。4、下游行业不景气的风险 公司生产的齿轮作为装备制造业中的配套部件，是机械成套装备的传动部件，也是机械工业的关键基础件。其主要应用于工程机械、汽车等行业。工程机械、汽车等又应用于基础设施建设、冶金采矿、装备制造、交通运输等领域。因此，齿轮行业的市场需求与下游行业的发展状况和景气程度联动性较强。5、短期偿债能力不足的风险 2014 年，公司的流动负债主要为依托银行信用和商业信用形成的短期借款和应付账款，虽然这与公司报告期内存货备货增加相关，但依靠短期商业信用资金将对公司的资金链产生一定的压力。因此，公司存在现金流状况不佳和债务结构不合理导致的偿债风险。6、补贴收入影响盈利水平的风险 公司为高科技企业，报告期内得到国家和地方政府的大力扶持，享受国家和地方政府的补贴和其他优惠政策。2012 年、2013 年和 2014 年，公司计入营业外收入的政府补助分别为 1,338.45 万元、182.70 万元和805.32 万元，占当期归属于母公司所有者的净利润的比例分别为 155.80%、20.88%和 65.52%。虽然公司盈利增长不依赖补贴收入，但公司存在因各级政府对公司补贴收入政策变化而影响盈利增长的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 江苏驰翔精密齿轮股份有限公司 2014 年度报告 第8 页，共 97 页 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 江苏驰翔精密齿轮股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Chixiang Precision Gears Co.,Ltd 证券简称 驰翔精密 证券代码 831860 法定代表人 周业刚 注册地址 江苏省盐城市盐都区盐兴路 68 号 办公地址 江苏省盐城市盐都区盐兴路 68 号 主办券商 国信证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦 16-26 层 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张坚 党小安 会计师事务所办公地址 北京海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 还乔生 电话 0515-88728680 传真 0515-88725766 电子邮箱 公司网址 http:/ 江苏省盐城市盐都区盐兴路 68 号 邮政编码 224015 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-01-26 行业（证监会规定的行业大类）齿轮及齿轮减、变速箱制造 主要产品与服务项目 齿轮、齿轮箱、齿轮泵、汽车配件、纺机零部件制造（国家有专项规定的除外），自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技江苏驰翔精密齿轮股份有限公司 2014 年度报告 第9 页，共 97 页 术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）40,000,000 控股股东 周业刚 王俊红 实际控制人 周业刚 王俊红 四、注册情况 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 320928000028373 否 税务登记证号码 320903736515576 否 组织机构代码 736515576 否 江苏驰翔精密齿轮股份有限公司 2014 年度报告 第10 页，共 97 页 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 101,787,051.78 89,464,441.51 13.77%毛利率 31.88%35.77%-归属于挂牌公司股东的净利润 12,290,257.74 8,750,115.56 40.46%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,473,707.43 7,007,474.33 -21.89%加权平均净资产收益率 15.98%11.58%-基本每股收益（元/股）0.31 0.23 34.78%二、偿债能力 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 196,240,588.02 207,111,392.96-5.24%负债总计 116,459,097.62 126,534,866.17-7.96%归属于挂牌公司股东的净资产（元）79,781,490.40 80,576,526.79-0.98%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）1.99 2.01-0.99%资产负债率 59.35%61.10%-流动比率 0.81 0.80-利息保障倍数 2.91 2.13 三、营运情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 15,370,024.57 19,243,936.91-应收账款周转率 2.60 2.68-存货周转率 2.09 1.91-江苏驰翔精密齿轮股份有限公司 2014 年度报告 第11 页，共 97 页 四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率-5.25%8.64%-营业收入增长率 13.77%45.08%-净利润增长率 40.46%1.85%-五、股本情况 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本（股）40,000,000 22,065,391 81.27%计入权益的优先股数量（股）0 0-计入负债的优先股数量（股）0 0-带有转股条款的债券（股）0.00 0.00-期权数量（股）0 0-六、非经常性损益 项目项目 金额金额（元（元）非经常性损益合计 8,002,493.00 所得税影响数 1,185,942.69 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性损益净额 6,816,550.31 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 科目科目 本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（去年同期去年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 可供出售金融资产-1,000,000.00-递延收益 4,613,357.86 3,709,566.24-江苏驰翔精密齿轮股份有限公司 2014 年度报告 第12 页，共 97 页 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司通过为企业客户提供多种硬齿面、高精度齿轮来实现企业的发展战略。公司研发部根据营销部门调查的企业需求情况，研发出使企业满意的齿轮产品。公司的主要商业模式如下：（一）生产模式 公司基本采用订单式的生产方式，即按照营销部门提供的订单来组织生产。营销部在接受客户订购意向后，与技术中心、制造部等相关部门进行评审，评估交货期限和生产技术的可行性。营销部将评估信息反馈给客户，经客户确认后签订订单。制造部根据不同订单不同的生产周期、加工难度、数量、合同规定的交货时间等来制定详细的生产作业计划，下发到各生产车间，组织生产。在这个过程中，供应科根据生产计划对毛坯、标准件、配套件进行采购，生产车间根据制造部制定的计划，在技术部的技术支持下，进行生产准备及具体产品的生产。公司生产的齿轮零件主要配套供应给大型整车和整机生产厂商，与它们具有长期战略合作关系。技术部负责产品的设计，制定生产工艺方案。对于新产品，公司会与客户进行合作研发，进行技术交流，并在公司进行小批量试制，试制成功后即可进行大批量生产。(二）采购模式 公司主要原材料有钢材、锻件以及润滑油等辅料，为有效降低生产成本，公司在原材料的采购和应用方面建立了严格、完善、有效的管理体系和质量保证体系。公司制造部下设供应科，负责采购的实施和管理。生产部门根据营销部门接到的生产订单来制定生产计划，供应科根据生产计划来确定采购要求，并编制采购文件。由资材审计部下属的仓储科负责所需采购产品的归口管理。采购文件需由供应科长审定，以确保采购文件及所采购产品的适宜性。采购文件在资材副总经理批准后方可实施。公司严格按照公司的供应商管理制度，参照整个行业的情况，通过对原材料的质量、价格、供货期限等进行比较的方式，由供应科在合格的供方名录中选择采购产品的供应商，并签订采购合同。采购合同需要对采购产品、型号规格、产品标准、质量要求等等进行规定。采购产品一律由采购人员负责送检，由制造部外协检验组、检验科理化室、精测人员、计量人员对其进行检查、验证。经验证合格的产品，由外协检验员、理化检验员、精测人员、计量人员负责开具入库单，由仓储科仓库保管员办理入库手续，具体规则参照外购/外协件检验产品清单。对于不合格的产品，由供应科按合同规定予以退货、更换同类合格产品、降价接收等方式处理，或按不合格品控制程序处理。对于降价接收的产品，必须不影响最终产品的基本质量要求。当需要在供应方货源处进行验证时，则在采购合同中做出具体安排，并规定产品放行的形式。（三）销售模式 公司产品均采用直接销售的方式进行，由本公司直接销售给客户。公司设立营销部门负责产品的销售，销售部门下设不同类型齿轮的销售队伍。此外，还有专门的团队负江苏驰翔精密齿轮股份有限公司 2014 年度报告 第13 页，共 97 页 责针对外企的产品销售。公司设有营销部门，除了公司所在地，部门还在公司产品销售的重点区域湖南衡东、湖南株洲、江苏常州设有办事处。公司产品除内销外，还出售给欧美大型企业或其在中国设立的独资企业，产品客户包括卡特彼勒（中国）机械部件有限公司及其母公司、卡拉罗（中国）传动系统有限公司等。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否-所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2014 年，公司按照年初制定的战略规划和经营计划，取得了良好的经营业绩。公司实现营业收入 101,787,051.78 元，较去年同期增长 13.77%。利润总额和净利润分别 为 14,205,671.75 元和 12,290,257.74 元，较去年同期分别增长 45.02%和 39.05%。归属于母公司股东的净利润为 12,290,257.74 元，较去年同期增长 40.46%。2014 年，公司按照年初制定的战略规划和经营计划，取得了良好的经营业绩。公司实现营业收入 101,787,051.78 元，较去年同期增长 13.77%。利润总额和净利润分别为 14,205,671.75 元和 12,290,257.74 元，较去年同期分别增长 45.02%和 40.46%。归属于母公司股东的净利润为 12,290,257.74 元，较去年同期增长 40.46%。公司的主营业务是各类硬齿面、高精度齿轮的研发、制造和销售。根据中国证监会颁布的上市公司行业分类指引（2012 年修订）分类，公司所处行业为通用设备制造业（C34）；根据中华人民共和国国家统计局颁布的国民经济行业分类（GB/T 4754-2011），公司所处行业为通用设备制造业（C34）中的齿轮及齿轮减、变速箱制造（C3452）。齿轮是轮缘上有齿，能连续啮合传递运动和动力的机械元件，是依靠齿的啮合传递扭矩的轮状机械零件。齿轮及齿轮变速箱（统称齿轮产品）几乎是所有机械成套装备的传动部件，因而也是机械工业的关键基础件。所以齿轮行业一直是各发达国家机械工业关注的重点。齿轮具有较高的传动效率、准确的传动比、较大的功率范围以及运动平稳等优点，在工业产品中得到广泛的应用，是众多机电产品的核心部件。齿轮的设计和制造水平直接影响到工业产品的质量，在通用机械装备领域有着不可替代的地位。公司自成立以来，一直致力于高精度齿轮的研发、生产和销售。产品服务对象主要集中于汽车、工业减速机及工程机械的国内外知名企业，在行业内具有一定知名度。截至 2014 年 12 月 31 日，公司共有员工 273 名。公司营业收入不断增加，2014 年达到101,787,051.78 元。公司拥有行业先进水平的制造和检测设备，具有较强的齿轮研发和制造技术。此外，公司还与国内多所高校进行了产学研合作。公司被认定为江苏省省级起重机行星减速机工程技术研究中心、省级企业技术中心、省科技型民营企业、省创新型企业、省中小企业管理创新优秀企业、省两化融合试点企业、盐城市 AA 重合同守信用企业、A 级纳税企业、AAA 级资信等级企业。但公司仍江苏驰翔精密齿轮股份有限公司 2014 年度报告 第14 页，共 97 页 处于高速发展阶段，与国内外齿轮行业龙头企业相比，规模相对较小。在国际范围，知名度较高、规模较大的齿轮箱制造商包括弗兰德（已被西门子收购）、美国格里森公司、住友重机械工业株式会社等公司。国内主要竞争对手有：陕西法士特齿轮有限公司、重庆市蓝黛实业有限公司、江苏飞船股份有限公司、杭州前进齿轮箱集团有限公司、浙江双环传动机械股份有限公司、江苏上齿集团有限公司、山东汽车齿轮总厂。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成与现金流与现金流分析分析 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 变动比变动比例例 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 101,787,051.78 13.77%-89,464,441.51-营业成本 69,336,265.40 20.58%68.12%57,501,107.70 33.51%64.27%管理费用 16,464,099.16 9.16%16.18%15,082,108.21 26.39%16.86%销售费用 2,909,361.32 187.95%2.86%1,010,374.64 89.50%1.13%财务费用 7,449,887.05-13.56%7.32%8,618,539.82 9.02%9.63%营业利润 6,203,178.75-19.72%6.09%7,727,174.46-269.87%8.64%资产减值损失-1,451,191.56 34.05%-1.43%-1,082,598.01-142.04%-1.21%营业外收入 8,053,275.04 292.21%7.91%2,053,329.24-84.80%2.30%营业外支出 50,782.04 198.41%0.05%17,017.67-87.06%0.02%所得税费用 1,915,414.01 89.01%1.88%1,013,370.47 332.69%1.13%净利润 12,290,257.74 40.46%12.07%8,750,115.56 1.86%9.78%经营活动产生的现金流量净额 15,370,024.57-20.13%-19,243,936.91 13.62%-投资活动产生的现金流量净额-3,788,117.58-44.74%-6,854,733.99-39.23%-筹资活动产生的现金流量净额-12,148,598.08 1.09%-12,017,842.59 90.46%-项目变动及重大差异产生的原因：销售费用年度发生额为 2,909,361.32 元，较同期上升 187.95%，系业务量增长差旅费、招待费、运输费增加所致。营业外收入年度发生额为 8,053,275.04 元，较去年同期上升 292.21%，系公司收到当地政府部门 2014 年度技改升级补助资金及股份制改造税收返还资金。现金流量分析：公司 2014 年度经营活动产生的现金流量净额为 15,370,024.57 元，较上年经营活动产生的现金流量净额 19,243,936.91 元，同比下降 20.13%，主要是预付账款的增加及应付账款的减少而形成。(2)(2)收入构成分析收入构成分析 江苏驰翔精密齿轮股份有限公司 2014 年度报告 第15 页，共 97 页 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%主营业务收入 101,548,143.54 99.76%89,386,435.99 99.91%其他业务收入 238,908.24 0.23%78,005.52 0.90%收入构成变动的原因 公司 2014 年度实现销售收入 101,787,051.78 元，较 2013 年度 89,464,441.51 元上升13.77%，主要是公司 2014 年技改扩能后，原有产品产量加大及 2014 年新开发的产品市场在逐步上量。(3)(3)营运分析营运分析 主要销售客户的基本情况：齿轮行业的下游行业主要有汽车、工程机械、能源装置、交通运输、航空航天及武器装备、船舶及海洋工程装备这六大类。一方面，齿轮作为一种机械零配件，与其它配套部件一起组成下游行业所需的主机设备，而不是作为单独的个体来发挥作用，因此下游行业对齿轮行业发展的影响直接而重要；另一方面，齿轮作为一种标准化的配件，应用于下游众多行业当中，个别下游行业的起伏对齿轮总体的需求影响不大，具有一定的抗风险能力，整体行业发展较为平稳。公司与前五名客户合作稳定。由于行业特性，公司虽然客户相对集中.客户 与本公司 期末余额 湖南机油泵股份有限公司非关联方 6,863,038.81 株洲市九洲传动机械设备有限公司非关联方 6,386,483.95 常州国茂立德传动设备有限公司非关联方 6,139,162.67 马佐里（东台）纺机有限公司非关联方 5,064,969.11 国茂减速机集团有限公司非关联方 2,920,765.16 合计 27,374,419.70 主要供应商的基本情况：制造齿轮的主要原材料是钢材，因此钢铁行业是齿轮行业的主要上游行业。钢铁价格的变动决定了齿轮原材料价格的变动，直接影响着齿轮行业。公司采购的主要原材料市场竞争充分，供应商数量众多，不存在对单一供应商依赖风险。公司本期前五名供应商如下 单位名称 关系 与本公司发生额余额账龄 莱芜市双洋物资有限公司供应商 12,187,693.78 728,919.99 1 年以内 常州龙马易达锻造有限公司供应商 7,725,084.13 415,680.43 1 年以内 常州庙桥兴盛锻造有限公司供应商 6,328,057.00 389,142.59 1 年以内 盐城圣奥热处理有限公司供应商 3,813,816.85 2,162,845.97 1 年以内 江阴市力煌金属材料有限公司 供应商 1,937,472.20 85,864.60 1 年以内 重要订单的基本情况：公司十分重视合同的内控管理，在合同订立、履行、变更、解除、终止等环节实施审查、监督与控制。报告期内，公司签订的采购和销售合同均能得到有效执行。2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 江苏驰翔精密齿轮股份有限公司 2014 年度报告 第16 页，共 97 页 项目项目 本期末本期末 上年期末上年期末 占占总资产比重总资产比重的的增减增减 金额金额 变动比例变动比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 467,165.10-95.77%0.24%11,033,856.19 1,565.50%-5.33%-95.53%应收账款 39,775,438.37 3.17%20.27%38,554,364.02 36.44%18.62%8.88%存货 30,376,044.94-15.86%15.48%36,103,585.54 50.65%17.43%-11.2%长期股权投资-固定资产 92,558,368.74-1.57%47.17%94,035,481.42 5.03%45.40%3.88%在建工程 239,270.00 6.69%0.12%224,270.00-97.66%0.11%12.60%短期借款 53,300,000.00 2.90%27.16%51,800,000.00-16.18%25.01%8.60%长期借款-总资产 196,240,588.02-5.24%-207,111,392.96 8.60%-0.00%项目变动原因：公司 2014 年度货金资金余额 467，165.10 元，较上期 11，033，856.19 元下降10,566,691.09 元，系上期末余额中包含 10，000，000 元的应付票据的保证金。3.3.投资情况分析投资情况分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司分析控股子公司、参股公司分析 无(2)(2)对外对外股权股权投资投资情况情况 无(3)(3)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 项目项目 投资金额投资金额 投资投资期限期限 预计预计收益收益 无-总计总计 -委托贷款情况：(三三)外部环境的分析外部环境的分析 1、行业简介 公司的主营业务是各类硬齿面、高精度齿轮的研发、制造和销售。根据中国证监会颁布的上市公司行业分类指引（2012 年修订）分类，公司所处行业为通用设备制造业（C34）；根据中华人民共和国国家统计局颁布的国民经济行业分类（GB/T 4754-2011），公司所处行业为通用设备制造业（C34）中的齿轮及齿轮减、变速箱制造（C3452）。齿轮是轮缘上有齿，能连续啮合传递运动和动力的机械元件，是依靠齿的啮合传递扭矩的轮状机械零件。齿轮及齿轮变速箱（统称齿轮产品）几乎是所有机械成套装备的传动部件，因而也是机械工业的关键基础件。所以齿轮行业一直是各发达国家机械工业关注的重点。齿轮具有较高的传动效率、准确的传动比、较大的功率范围以及运动平稳等优点，在工业产品中得到广泛的应用，是众多机电产品的核心部件。齿轮的设计和制造水平直接影响到工业产品的质量，在通用机械装备领域有着不可替代的地位。齿轮可按其外形分为圆柱齿轮、锥齿轮、非圆齿轮、齿条、蜗杆蜗轮；按齿线形状分为直齿轮、斜齿轮、人字齿轮、曲线齿轮；按轮齿所在的表面分为外齿轮、内齿轮；江苏驰翔精密齿轮股份有限公司 2014 年度报告 第17 页，共 97 页 按制造方法可分为铸造齿轮、切制齿轮、轧制齿轮、烧结齿轮等。齿轮应用有三大市场车辆齿轮、通用工业齿轮、专用工业齿轮。这三大板块涵盖了船舶、能源、化工、航空、矿山、冶金、工程机械等二十多个领域，产业关联度高。在国际齿轮行业中，通用工业齿轮的市场规模最大，竞争也最激烈。2、与行业上下游的关系 （1）上游行业对本行业发展的影响 制造齿轮的主要原材料是钢材，因此钢铁行业是齿轮行业的主要上游行业。钢铁价格的变动决定了齿轮原材料价格的变动，直接影响着齿轮行业。（2）下游行业对本行业发展的影响 齿轮行业的下游行业主要有汽车、工程机械、能源装置、交通运输、航空航天及武器装备、船舶及海洋工程装备这六大类。一方面，齿轮作为一种机械零配件，与其它配套部件一起组成下游行业所需的主机设备，而不是作为单独的个体来发挥作用，因此下游行业对齿轮行业发展的影响直接而重要；另一方面，齿轮作为一种标准化的配件，应用于下游众多行业当中，个别下游行业的起伏对齿轮总体的需求影响不大，具有一定的抗风险能力，整体行业发展较为平稳。3、行业监管（1）行业主管部门及监管体制 公司所属行业行政主管部门是国家发展与改革委员会（简称发改委）。其主要职责是会同相关部门组织拟订综合性发展战略和产业政策，负责协调和平衡相关发展规划和重大政策。齿轮行业的自律性组织为中国机械通用零部件工业协会齿轮分会（CGMA），隶属于中国机械通用零部件工业协会（CMCA）。CGMA 是由齿轮及齿轮传动零部件的生产企业、科研单位、高等院校、各级行业服务机构、用户及与齿轮相关的原材料、机床、刀具、量仪、油品等生产销售企业自愿组成的全国性、非营利性的行业社会团体。（2）行业主要法律法规和政策 作为装备制造业中成套设备的重要基础件，齿轮产品所处的行业发展应符合装备制造业国家产业政策。适用齿轮行业的相关政策法规主要有：时间部门产业政策主要内容 2011.4.29 发改委、财政部、商务部 鼓励进口技术和产品目录（2011 年版）“渗碳淬火高精度硬齿面齿轮装置加工制造技术”被列为“鼓励引进的先进技术”。2011.6.23 发改委、科技部、工信部、商务部、知识产权局当前优先发展的高技术产业化重点领域指南（2011 年度）“数控齿轮加工机床、兆瓦级风电齿轮箱、大模数齿轮齿条传动装置、轨道交通专用齿轮箱”被列入当前优先发展的高技术产业化重点领域。2013.2.16 发改委产业结构调整指导目录（2011 年本）修正版鼓励类第八部分第 5 条中的“高性能基础件（高性能齿轮、12.9 级及以上螺栓、高强度弹簧、长寿命轴承等）”。鼓励类第十四部分第 33 条中的“动车组用齿轮变速箱，船用可变桨齿轮传动系统”。鼓励类第十五部分第 8 条“车体、转向架、齿轮箱及车内装饰材料轻量化应用”。2009.5.12 国务院装备制造业调整和振兴规划将提高基础制造水平，通用零部件基本满足国内市场需求，形成一批参与国际分工的“专、精、特”专业化零部件生产企业作为规划目标之一。将高精度齿轮传动装置列为需要重点发展的基础部件之一；将齿轮用特种钢列为需要重点发展的特种原材料之一。2012.7.9 国务院“十二五”国家战略性新兴产业发展规划规划提出了七大战略性新兴产业的重点发展方向和主要任务。其中第四条为高端装备制造产业，包括航空江苏驰翔精密齿轮股份有限公司 2014 年度报告 第18 页，共 97 页 装备产业、卫星及应用产业、轨道交通装备产业、海洋工程装备产业、智能制造装备产业。在这些产业发展规划中，提到了将关键基础零部件产业化。2011.11.7 工信部 机械基础件基础制造工艺和基础材料产业“十二五”发展规划“十二五”期间，我国重大装备所需机械基础件配套能力提高到 75%以上；机械基础件的可靠性、性能一致性和稳定性得到显著提升，产品使用寿命提高 15-20%。规划提出将重点发展 11 类机械基础件，包括高速、精密、重载轴承，超大型、高参数齿轮及传动装置，高压液压元件和大功率液力元件，智能、高频响气动元件等。规划强调加大对已有齿轮产业集聚区的支持和指导，引导企业向产业园区集聚。充分利用现有优势资源，组建齿轮公共研发平台，为行业提供关键技术、共性技术研发支持，并实现成果共享。大力推进数字化控制技术与齿轮等机械基础件的相互融合，发展新一代具有智能化和集成化特征的机械基础件。2014.2.14 工信部关于加快推进工业强基的指导意见意见要求加快推进工业强基，提升关键基础材料、核心基础零部件（元器件）、先进基础工艺、产业技术基础（简称工业“四基”）发展水平，夯实工业发展基础。意见提出了关键基础材料、核心基础零部件（元器件）、先进基础工艺、产业技术基础的发展重点，明确了推进工业强基的六大任务。意见强化了加快推进工业强基的保障措施。要求研究出台支持工业“四基”发展的产业政策，完善财政支持政策，拓宽融资渠道。2014.2.24 工信部 2014 年工业强基专项行动方案 该方案要求各地根据本地区产业发展实际组织开展相关工作，提升工业关键基础材料、核心基础零部件(元器件)、先进基础工艺和产业技术基础发展水平，促进工业转型升级。2012.1.17 工信部、科技部、财政部、国资委 重大技术装备自主创新指导目录（2012年版）“齿轮啮合传动系统、高精度高速齿轮箱设计制造技术、齿轮齿根表面淬火等零件热处理技术、高速铁路齿轮箱、城市轨道交通齿轮箱、精密小模数蜗轮蜗杆副、高精螺旋锥齿轮、大型星轮齿轮箱、石油平台升降电驱齿轮齿条、大型火电（核电）发电机组齿轮调速装置”等被列入其中。2011.3.29 中国机械工业联合会“十二五”机械工业发展总体规划规划讲到：“十二五”期间，我国机械工业将主攻高端装备产品、新兴产业装备、民生用机械装备、关键基础产品和基础工艺及技术五个重点领域。规划指出：与快速发展的主机产品相比，基础零部件及优质专用材料、自控系统和测试仪器、数控机床和基础制造装备的发展明显滞后，已成为影响机械产品向高端升级的三大瓶颈。尤其是基础零部件，不但产品水平差距大，而且至今尚未引起各方面足够重视。4、行业壁垒（1）资金壁垒 齿轮行业属于资本密集型行业，前期需要较多的资金投入到固定资产和研发上。齿轮产品的高精度要求对齿轮生产设备提出了更高的要求，这就要求企业在生产设备上投入更多的资金。