832210_2014_科诺铝业_宁波科诺铝业股份有限公司2014年年度报告_2015-05-19.pdf

证券代码：832210 证券简称：科诺铝业 公告编号：2015-001 第1 页，共 96 页 宁波科诺铝业股份有限公司(NINGBO KENO ALUMINIUM CO.,LTD）2014科诺铝业 NEEQ:832210 年度报告 证券代码：832210 证券简称：科诺铝业 公告编号：2015-001 第2 页，共 96 页 2014 年 6 月 19 号，公司完成工商注册登记手续，正式更名“宁波科诺铝业股份有限公司”，顺利完成股份制改造。2014 年 8 月，公司向 21名核心员工定向发行股票 100 万股。2014 年 3 月，全资子公司科耐新生产线顺利投产。公 司 年 度 大 事 记 宁波科诺铝业股份有限公司 2014 年度报告 第3 页，共 96 页 目录目录 第一节声明与提示第一节声明与提示 .5 5 第二节公司概况第二节公司概况 .8 8 第三节会计数据和财务指标摘要第三节会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节管理层讨论与分析第四节管理层讨论与分析 .1212 第五节重要事项第五节重要事项 .1818 第六节股本变动及股东情况第六节股本变动及股东情况 .2020 第七节融资及分配情况第七节融资及分配情况 .2222 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2323 第九节公司治理及内部控制第九节公司治理及内部控制 .2525 第十节财务报告第十节财务报告 .2828 宁波科诺铝业股份有限公司 2014 年度报告 第4 页，共 96 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、科诺铝业 宁波科诺铝业股份有限公司。宁波科耐 宁波科耐汽车部件有限公司、公司全资子公司。股东、股东大会 宁波科诺铝业股份有限公司股东、股东大会。董事、董事会 宁波科诺铝业股份有限公司董事、董事会。监事、监事会 宁波科诺铝业股份有限公司监事，监事会。三会、“三会”宁波科诺铝业股份有限公司股东大会、董事会、监事会三者的合称。公司章程 宁波科诺铝业股份有限公司章程。报告期 2014 年 公司法 中华人民共和国公司法。证券法 中华人民共和国证券法。全国股份转让系统 全国中小企业股份转让系统有限责任公司。推荐主办券商、浙商证券 浙商证券股份有限公司。中汇所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）。元、万元 人民币元、人民币万元。宁波科诺铝业股份有限公司 2014 年度报告 第一节 声明与提示 声明声明 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关的事项已有详细说明，请投资者注意阅读。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。重要重要风险事项风险事项 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 财务风险 1、资产负债率偏高的风险：2014 年 12 月末，公司资产负债率为78.65%。公司目前处于快速成长期，但是公司目前融资来源较为单一，主要依靠银行短期借款和股东暂借款来缓解公司高速发展所带来的资金压力。由于受到融资渠道的限制，导致净资产规模较小，因此资产负债率较高。公司自成立以来，经营稳健，恪守信用，从未发生不能按时归还银行借款或支付供应商货款的情况。在较高的资产负债率情况下，获得了多家金融机构的授信额度，充分说明了公司资信状况良好，其信用获得了银行和供应商的肯定。较高的资产负债率，将使公司面临流动性及偿债风险，一旦公司在负债和资金管理方面处理不当，将给公司带来极大的财务风险。2、应收账款出现坏账的风险：2014 年末，公司应收账款净额为3,786.95 万元，占同期流动资产的比例为 59.2%，其中 99%的应收账款账龄在一年以内。公司应收账款金额较大，主要因公司的销售模式所致。公司的客户主要是为知名汽车整车厂生产配套的汽车天窗总成生产厂家，为了巩固与客户的长期合作，公司综合考虑客户的行业地位、信誉程度和报价情况，给予相应的信用期，平均为 2个月左右。公司的主要客户综合实力较强，信誉较好，各期末主要应收账款均在信用期内，报告期内未发生重大应收账款逾期未收回的情况。随着公司业务的不断拓展，应收账款有同步增加的趋势。若公司对应收账款管理不善，或者个别主要客户生产经营出现困宁波科诺铝业股份有限公司 2014 年度报告 第6 页，共 96 页 难，则存在应收账款发生坏账的风险。原材料价格波动风险 公司产品主要原料为铝锭和铝棒，铝挤压材的销售价格随铝锭价格波动而波动，公司铝锭采购价格主要参考长江现货市场价格确定，公司产品的销售定价原则是“铝锭价格+加工费”。2014 年度铝锭和铝棒的采购成本占生产成本的比例为74.03%，占比较大。公司铝锭和铝棒采购价格受国内及国际市场供求关系影响很大，尽管公司在实际生产中采取了以销定产的生产模式，销售采用了“铝锭价格+加工费”定价模式，但一旦铝锭价格短期内发生大幅波动，仍将影响公司的生产成本和毛利率。主要原材料铝锭集中采购的风险 公司主要原材料为铝锭和铝棒，铝棒的主要原料为铝锭。铝锭为大宗采购商品，供应受市场价格波动影响较大。2014 年度公司向前五名供应商采购金额占同期采购总额的比例为93.65%。公司采用供应商考核制度，对供应商进行筛选，在确定的合格供应商名录中选择合作供货，由于铝锭是大宗采购商品，价格透明，即使供应商违约或存在质量问题，公司可以选择其他合格供应商中，在必要时增加新的合格供应商。管理风险 1、实际控制人、大股东不当控制的风险：公司控股股东为虞文彪。公司已经建立“三会”制度并制定了相应的议事规则，完善了公司法人治理结构，但实际控制人仍可通过行使表决权等方式控制公司的生产经营和重大决策。公司实际控制人权利行使不当可能会给公司、其他股东及债权人带来一定的风险。2、人力资源风险：公司所属汽车用铝挤压行业是一个资金、技术、劳动相对密集的产业。近年来公司的发展受益于组建了一支具有丰富实践经验和专业技能的团队。随着业务范围和规模的逐步扩大，公司对高层次管理人才、技术人才的需求将大量增加，人才引进已成为公司人力资源管理工作的重点，假若公司在吸引优秀人才、稳定人才队伍、避免人才流失方面做的不到位，则存在人才供给跟不上公司发展的风险。产业政策变动风险 作为我国国民经济的支柱产业，汽车产业在我国的经济发展中具有重要战略地位。在国家刺激内需和鼓励消费的政策背景下，汽车行业作为产业链长、对经济拉动明显的行业，在较长时期内将属于产业政策和消费政策鼓励的行业。近两年环境污染加剧，城市交通状况恶化，国家将可能对汽车产业政策进行调整，将对汽车生产和消费市场产生较大的影响，从而对包括公司在内的汽车用铝挤压材生产企业的经营产生一定影响。租赁厂房搬迁的风险 公司主要生产厂房均为租赁取得，若出租人要求提前收回厂房，公司将面临由于厂房搬迁而造成的搬迁损宁波科诺铝业股份有限公司 2014 年度报告 第7 页，共 96 页 失。宁波市工业厂房的租赁市场交易活跃，公司可以在较短时间内找到符合条件的替代厂房，且实际操作过程中发行人的核心生产设备搬迁难度较小。但是，如果租赁厂房近期被出租人强制提前收回，将会对公司的生产经营造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 宁波科诺铝业股份有限公司 2014 年度报告 第8 页，共 96 页 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 宁波科诺铝业股份有限公司 英文名称及缩写 NINGBO KENO ALUMINIUM CO.,LTD 证券简称 科诺铝业 证券代码 832210 法定代表人 邱建平 注册地址 宁波市江北区洪塘工业A 区洪兴路6 号 办公地址 宁波市江北区洪塘工业A 区洪兴路6 号 主办券商 浙商证券股份有限公司 主办券商办公地址 杭州市大路1 号黄龙世纪广场 A 座 6/7 层 会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吴成航、刘选 会计师事务所办公地址 杭州市钱江新城新业路8 号 UDC 时代大厦 A 座 8 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 徐惠亮 电话 0574-27905131 传真 0574-27905578 电子邮箱 公司网址 http:/ 宁波市江北区洪塘工业A 区洪兴路6 号 邮政编码 315033 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-04-20 行业（证监会规定的行业大类）有色金属冶炼和压延加工业 主要产品与服务项目 汽车用铝挤压材和非汽车用铝挤压材的生产、销售。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）11,000,000 宁波科诺铝业股份有限公司 2014 年度报告 第9 页，共 96 页 控股股东 虞文彪 实际控制人 虞文彪 四、注册情况 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 330200000047674 否 税务登记证号码 330205790059487 否 组织机构代码 79005948-7 否 宁波科诺铝业股份有限公司 2014 年度报告 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 198,674,107.24 156,125,635.64 27.25%毛利率 12.53%9.36%-归属于挂牌公司股东的净利润 6,246,173.81 1,425,091.78 338.30%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,068,242.41 1,425,091.78 325.81%加权平均净资产收益率 61.86%56.57%-基本每股收益（元/股）0.60 0.49 22.45%二、偿债能力 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 76,635,741.73 76,117,532.53 0.68%负债总计 60,270,517.85 73,598,482.46-18.11%归属于挂牌公司股东的净资产（元）16,365,223.88 2,519,050.07 549.66%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）1.49 0.84 77.38%资产负债率 78.65%96.69%-流动比率 1.07 0.90-利息保障倍数 3.79 2.20 三、营运情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-2,722,557.38-5,678,892.29-应收账款周转率 6.30 6.52-存货周转率 10.17 8.54-宁波科诺铝业股份有限公司 2014 年度报告 第11 页，共 96 页 四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 0.68%16.50%-营业收入增长率 27.25%10.74%-净利润增长率 338.30%7.77%-五、股本情况 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本（股）11,000,000 3,000,000 266.67%计入权益的优先股数量（股）-计入负债的优先股数量（股）-带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）-六、非经常性损益 项目项目 金额金额（元（元）非经常性损益合计 232,300.53 所得税影响数 50,262.63 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 182,037.90 宁波科诺铝业股份有限公司 2014 年度报告 第12 页，共 96 页 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司是工业铝挤压材研发、生产和销售一体的企业，主要立足于高精密汽车天窗导轨铝型材核心产品，广泛应用于宝马、奔驰、奥迪、大众、通用、福特等全球知名汽车制造商，合计超过110 个汽车车型。同时，公司还生产各类特殊性能要求的汽车专用铝挤压材，应用于汽车发动机系统、变速箱系统、ABS 系统、胎压检测系统的棒材，以及汽车控制臂、装饰亮条、玻璃窗导轨、行李架、脚踏板、遮阳帘等的异型材。公司的销售模式为直销。公司盈利主要来自于工业铝挤压材的销售，从而持续获取收入、利润和现金流量。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否-所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 1、公司营业收入19867 万元，同比去年增长27.25%，显示公司良好的持续增长能力。2、营业利润 806 万元，同比去年增长283%，主要原因：第一，公司2014 年度产量进一步提升，规模效应显现。第二，全资子公司宁波科耐汽车部件有限公司新生产线投产，采用全新的设备，生产效率、产品质量均有大幅提升，成本下降明显。第三，公司产品结构进一步优化，车用型材比重进一步提高，较其他型材的毛利率有所提高。3、公司在 2014 年开发 20 多款新车型天窗导轨型材和汽车控制臂型材，并被批准定点生产企业，为未来订单的稳步增长打下良好的基础。4、公司在2014 年度成功开发小米移动电源并实现批量供货，成为小米公司策略供应商之一，公司产品进入移动终端领域并将在 2015 年重点开发此领域相关产品，将成为公司重要的利润增长点。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成与现金流与现金流分析分析 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 变动比变动比例例 占营业收占营业收入的入的比重比重 宁波科诺铝业股份有限公司 2014 年度报告 第13 页，共 96 页 营业收入 198,674,107.24 27.25%-156,125,635.64 10.74%-营业成本 173,785,323.66 22.80%87.47%141,516,037.73 10.12%90.64%管理费用 8,133,457.97 12.80%4.09%7,210,324.73 30.33%4.62%销售费用 3,963,929.60 45.17%1.90%2,730,471.53 18.32%1.75%财务费用 2,960,129.24 68.59%1.48%1,755,767.14-29.09%1.12%营业利润 8,064,725.13 284.17%4.05%2,099,266.38 70.52%1.34%资产减值损失 688,116.16 295.11%0.34%174,156.20-58.79%0.11%营业外收入 208,749.81 1,650.33%0.10%11,926.67 844.09%0.01%营业外支出 7,699.28 26,933.99%0.01%28.48-99.93%0.00%所得税费用 2,019,601.85 194.37%1.01%686,072.79-62,238.00%0.44%净利润 6,246,173.81 338.30%3.14%1,425,091.78 7.77%0.91%经营活动产生的现金流量净额-2,722,557.38 152.06%-5,678,892.29 766.40%-投资活动产生的现金流量净额 10,699,537.87 428.01%-4,692,539.55 10.36%-筹资活动产生的现金流量净额-5,324,440.72-247.17%-11,288,045.03 94.83%-项目变动及重大差异产生的原因：1、销售费用同比增加45.17%，主要原因系随着销售收入的增加，其相应增加运费。2、财务费用同比增加68.59%，主要原因系(1)、本期借款利息增加，(2)、公司股份制改造后清理了关联方资金占用，相应的资金占用费减少。3、营业利润同比增加 284.17%，主要原因系本期销售收入同比增加 27.25%，同时新生产线投入使用，生产效率提升、成本降低，毛利率提升。4、资产减值同比增加295.11%，主要系本期期末应收账款余额增加，相应提取坏账准备所致。5、营业外收入同比增加1650.33%，主要原因系本期收到宁波市经济和信息化委员会等相关补助金、奖励金202360 元所致。6、所得税费用同比增加194.37%，主要原因系本期利润总额增加所致。现金流量分析：公司本年度净利润624.62 万元，而经营活动产生的现金流量净额为-272.26 万元，主要原因：本年度应收账款余额期末比期初增加 1271.91 万元，增幅较大。(2)(2)收入构成分析收入构成分析 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%主营业务收入 197,470,987.91 99.39%155,372,720.23 99.46%其他业务收入 1,203,119.33 0.61%752,915.14 0.54%收入构成变动的原因 报告期内收入构成无重大变化。(3)(3)营运分析营运分析 主要销售客户的基本情况：2014 年收入前五名 宁波科诺铝业股份有限公司 2014 年度报告 第14 页，共 96 页 客户名称 销售内容 销售收入（元）占比（%）宁波裕民机械工业有限公司 铝材 29,299,433.24 14.75 宝威汽车部件（苏州）有限公司 铝材 21,963,371.94 11.05 上海长空机械有限公司 铝材 19,750,186.06 9.94 宁海县振业汽车部件有限公司 铝材 15,953,559.05 8.03 嘉兴敏实机械有限公司 铝材 13,062,771.85 6.57 合计 100,029,322.14 50.35 以上均为非关联方。主要供应商的基本情况：2014 年前五供应商:供应商名称 采购内容 采购金额（元）占比（）山东创新工贸有限公司 铝棒 71,600,391.81 47.22%宁波杭钢外贸发展有限公司 铝锭 33,351,416.34 22.00%江苏亿格贸易有限公司 铝棒 12,624,139.69 8.33%宁波兴光燃气集团公司 天然气 5,113,129.73 3.37%苏州铭恒金属科技有限公司 铝棒 3,900,918.97 2.57%合计 126,589,996.55 83.49%以上均为非关联方。重要订单的基本情况：销售合同：与宁波裕民机械工业有限公司、宝威汽车部件（苏州）有限公司、上海长空机械有限公司、宁海县振业汽车部件有限公司、嘉兴敏实机械有限公司等签订年度框架合同，具体按销售订单执行。采购合同：与 山东创新工贸有限公司、宁波保税区杭钢外贸发展有限公司、苏州铭恒金属科技有限公司等签订框架协议。实际按采购订单执行。2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本期末本期末 上年期末上年期末 占占总资产比重总资产比重的的增减增减 金额金额 变动比例变动比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 4,974,636.69 114.23%6.00%2,322,096.92-52.66%3.05%-应收账款 37,863,948.71 50.17%49.00%25,214,793.92 11.26%33.13%-存货 15,659,713.92-15.48%20.00%18,528,230.96 26.72%24.34%-长期股权投资-固定资产 12,115,468.23 24.63%16.00%9,721,046.06 23.05%12.77%-在建工程-短期借款 33,000,000.00 10.00%43.00%30,000,000.00-3.23%39.41%-长期借款-总资产 76,635,741.73 0.68%-76,117,532.53 16.50%-项目变动原因：1、货币资金同比增加114.23%，主要原因系公司销售规模的增大，相应增加银行存款储备所致。宁波科诺铝业股份有限公司 2014 年度报告 第15 页，共 96 页 2、应收账款同比增加50.17%，主要原因系公司销售规模的增大，相应增加应收账款所致。3、固定资产同比增加24.63%，主要原因系子公司科耐公司新生产线投入使用所致。3.3.投资情况分析投资情况分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司分析控股子公司、参股公司分析 报告期内无单个的净利润对公司净利润影响达10%以上的子公司。(2)(2)对外对外股权股权投资投资情况情况 报告期内对外股权投资无变化。委托贷款情况：(三三)外部环境的分析外部环境的分析 汽车天窗导轨作为汽车零部件行业的细分行业，对汽车行业的依存度高，随着近年来我国汽车市场持续高速发展，汽车零部件材料需求日益提高，呈良性上升趋势。汽车及汽车零部件行业与宏观经济波动的相关性较为明显，公司作为汽车零部件材料供应商，易受到经济周期波动的影响。目前公司已在汽车天窗导轨市场占有绝对的市场份额，是 webasto、Inteva、Inalfa 三大汽车天窗总成企业认可的最重要供应商。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 公司拥有一支稳定且经验丰富的汽车铝挤压专业团队，拥有多项专有技术，针对汽车天窗导轨断面复杂、尺寸高精密、硬度偏差小等特点，掌握了独特的解决方案。公司建立了完善的质量管理体系，通过了 ISO/TS 16949：009 质量管理体系，通过了 webasto、Inteva、Inalfa 的严格审核，“客户认证”反映了客户对公司产品质量的认可，是公司的核心竞争力，使得公司加入其全球采购体系，建立了长期合作关系。(五五)持续经营评价持续经营评价 报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。二、未来展望(一一)行业行业发展趋势发展趋势 2014 年全国汽车产销 2372.29 万辆和2349.19 万辆，同比分别增长7.26%和 6.86%，行业处于良好的成长期。随着中国汽车工业蓬勃发展和国家对节能减排工作的重视，国家不断加大对汽车轻量化及环保型新材料生产及制造的投入，我国汽车“铝化”程度进一步提高，铝挤压材的需求和渗透率也将大大增强。公司拥有汽车铝挤压材行业的丰富经验，具备与不同需求客户配套的解决能力以及较高的性价比优势，除汽车天窗导轨外，还积极开发生产各类特殊性能要求的汽车专用铝挤压材，应用于汽车发动机系统、变速箱系统、ABS 系统、胎压检测系统的棒材，以及汽车控制臂、装饰亮条、玻璃窗导轨、行李架、脚踏板、遮阳帘等的异型材。公司将充分利用这一发展机遇，稳定现有客户、现有产品的质量和交付，积极拓展其他铝制品应用，扩大市场份额。(二二)公司发展战略公司发展战略 宁波科诺铝业股份有限公司 2014 年度报告 第16 页，共 96 页 受移动智能终端设备的轻薄化等趋势影响，铝合金机壳已经成为智能手机、平板电脑、可穿戴设备、移动电源等产品外观设计的主流发展趋势，未来成长空间巨大。当前，公司在铝合金领域已有多年的积累，技术研发和制造水平持续提升，公司将积极加大对该领域的投入力度，成立专门的项目组，应对电子产品快速的反应，小米移动电源已经实现批量化生产，其他产品正加快进行技术研发和产品试制。移动智能终端作为重点发展领域，未来将成为公司业绩成长较快的部分。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 公司计划在 2015 年在子公司宁波科耐汽车部件有限公司用自有资金投入第二条全自动生产线，进一步扩大产能，采用液氮冷却等国际先进的技术，进一步提升效率和质量，降低生产成本，该条生产线预计5 月初可顺利投产。(四四)不确定性因素不确定性因素 从目前情况看，无不确定性因素。三、风险因素(一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 （一）财务风险 1、资产负债率偏高的风险：2014 年 12 月末，公司资产负债率为 78.65%。公司目前处于快速成长期，但是公司目前融资来源较为单一，主要依靠银行短期借款和股东暂借款来缓解公司高速发展所带来的资金压力。由于受到融资渠道的限制，导致净资产规模较小，因此资产负债率较高。公司自成立以来，经营稳健，恪守信用，从未发生不能按时归还银行借款或支付供应商货款的情况。在较高的资产负债率情况下，获得了多家金融机构的授信额度，充分说明了公司资信状况良好，其信用获得了银行和供应商的肯定。较高的资产负债率，将使公司面临流动性及偿债风险，一旦公司在负债和资金管理方面处理不当，将给公司带来极大的财务风险。2、应收账款出现坏账的风险：2014 年末，公司应收账款净额为3,786.95 万元，占同期流动资产的比例为 59.2%，其中 99%的应收账款账龄在一年以内。公司应收账款金额较大，主要因公司的销售模式所致。公司的客户主要是为知名汽车整车厂生产配套的汽车天窗总成生产厂家，为了巩固与客户的长期合作，公司综合考虑客户的行业地位、信誉程度和报价情况，给予相应的信用期，平均为 2 个月左右。公司的主要客户综合实力较强，信誉较好，各期末主要应收账款均在信用期内，报告期内未发生重大应收账款逾期未收回的情况。随着公司业务的不断拓展，应收账款有同步增加的趋势。若公司对应收账款管理不善，或者个别主要客户生产经营出现困难，则存在应收账款发生坏账的风险。（二）原材料价格波动风险 公司产品主要原料为铝锭和铝棒，铝挤压材的销售价格随铝锭价格波动而波动，公司铝锭采购价格主要参考长江现货市场价格确定，公司产品的销售定价原则是“铝锭价格+加工费”。2014 年度铝锭和铝棒的采购成本占生产成本的比例为74.03%，占比较大。公司铝锭和铝棒采购价格受国内及国际市场供求关系影响很大，尽管公司在实际生产中采取了以销定产的生产模式，销售采用了“铝锭价格+加工费”定价模式，但一旦铝锭价格短期内发生大幅波动，仍将影响公司的生产成本和毛利率。（三）主要原材料铝锭集中采购的风险 公司主要原材料为铝锭和铝棒，铝棒的主要原料为铝锭。铝锭为大宗采购商品，供应受宁波科诺铝业股份有限公司 2014 年度报告 第17 页，共 96 页 市场价格波动影响较大。2014 年度公司向前五名供应商采购金额占同期采购总额的比例为 93.65%。公司采用供应商考核制度，对供应商进行筛选，在确定的合格供应商名录中选择合作供货，由于铝锭是大宗采购商品，价格透明，即使供应商违约或存在质量问题，公司可以选择其他合格供应商中，在必要时增加新的合格供应商。（四）管理风险 1、实际控制人、大股东不当控制的风险 公司控股股东为虞文彪。公司已经建立“三会”制度并制定了相应的议事规则，完善了公司法人治理结构，但实际控制人仍可通过行使表决权等方式控制公司的生产经营和重大决策。公司实际控制人权利行使不当可能会给公司、其他股东及债权人带来一定的风险。2、人力资源风险 公司所属汽车用铝挤压行业是一个资金、技术、劳动相对密集的产业。近年来公司的发展受益于组建了一支具有丰富实践经验和专业技能的团队。随着业务范围和规模的逐步扩大，公司对高层次管理人才、技术人才的需求将大量增加，人才引进已成为公司人力资源管理工作的重点，假若公司在吸引优秀人才、稳定人才队伍、避免人才流失方面做的不到位，则存在人才供给跟不上公司发展的风险。（五）产业政策变动风险 作为我国国民经济的支柱产业，汽车产业在我国的经济发展中具有重要战略地位。在国家刺激内需和鼓励消费的政策背景下，汽车行业作为产业链长、对经济拉动明显的行业，在较长时期内将属于产业政策和消费政策鼓励的行业。近两年环境污染加剧，城市交通状况恶化，国家将可能对汽车产业政策进行调整，将对汽车生产和消费市场产生较大的影响，从而对包括公司在内的汽车用铝挤压材生产企业的经营产生一定影响。（六）租赁厂房搬迁的风险 公司主要生产厂房均为租赁取得，若出租人要求提前收回厂房，公司将面临由于厂房搬迁而造成的搬迁损失。宁波市工业厂房的租赁市场交易活跃，公司可以在较短时间内找到符合条件的替代厂房，且实际操作过程中发行人的核心生产设备搬迁难度较小。但是，如果租赁厂房近期被出租人强制提前收回，将会对公司的生产经营造成不利影响。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 四、对非标准审计意见审计报告的说明 是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 审计意见类型：标准 无保 留意见 董事会就非标准审计意见的说明：无 宁波科诺铝业股份有限公司 2014 年度报告 第18 页，共 96 页 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是-是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 是-是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项 否-是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 否-是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否-是否存在股权激励事项 否-是否存在已披露的承诺事项 否-是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否-是否存在被调查处罚的事项 否-是否存在重大资产重组的事项 否-二、重大事项详情 案件进展情况、涉及金额、是否形成预计负债，以及对公司未来的影响：-对外担保对外担保分类分类汇总：汇总：(一一)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他及其他资源资源的的情况情况 占用者占用者 占用形式占用形式 （资金、（资金、资产、资源）资产、资源）期初余额期初余额 期末余额期末余额 是 否 无是 否 无偿占用偿占用 是 否是 否 履履行 必 要行 必 要决 策 程决 策 程序序 宁波亚丰投资有限公司 资金拆出 11,500,000.00 0.00 否 是 总计总计 -占用原因、归还及整改情况：2013 年大股东资金紧张，借本公司资金周转用，2014 年 1 月该款项全部还清，并按中国人民银行同期贷款利率收取了资金占用费。(二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况 偶发性偶发性关联交易关联交易事项事项 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履是否履行行必要必要宁波科诺铝业股份有限公司 2014 年度报告 第19 页，共 96 页 决策程决策程序序 宁波亚丰投资有限公司 厂房租赁 823,290.60 是 宁波亚丰投资有限公司 为本公司担保 3,000,000.00 是 宁波亚丰投资有限公司 为本公司担保 9,000,000.00 是 宁波亚丰投资有限公司 为本公司担保 2,000,000.00 是 宁波亚丰投资有限公司 为本公司担保 9,000,000.00 是 宁波亚丰投资有限公司 为本公司担保 2,000,000.00 是 虞文彪、徐惠亮、邱建平、江益 为本公司担保 5,000,000.00 是 虞文彪 资金拆入 4,350,000.00 是 江益 资金拆入 1,200,000.00 是 邱建平 资金拆入 2,300,000.00 是 徐惠亮 资金拆入 1,000,000.00 是 总计总计 -宁波科诺铝业股份有限公司 2014 年度报告 第20 页，共 96 页 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况(一一)普通股普通股股本结构股本结构 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例 数量数量 比例比例 无限售条件股份 1、控股股东，实际控制人-2、董事监事及高级管理人员-137,500 4.32%3、核心员工-450,000 4.10%4、无限售股份总数-587,500 8.40%有限售条件股份 1、控股股东，实际控制人 1,500,000 50.00%-5,000,000 45.00%2、董事监事及高级管理人员 1,500,000 50.00%-5,412,500 46.00%3、核心员工-4、有限售股份总数-10,412,500 92.00%总股本 3,000,000-11,000,000-普通股股东人数 24(二二)普通股普通股前十名股东情况前十名股东情况 序号序号 股东名股东名称称 期初持股数期初持股数（股（股）持股变动持股变动（股）（股）期末持股数期末持股数（股）（股）期末持期末持 股比例股比例 期末持有限售股份数期末持有限售股份数（股（股）期末持有无限售股期末持有无限售股份数份数（股（股）1 虞文彪 1,500,000 3,500,000 5,000,000 45.45%5,000,000-2 邱建平 1,110,000 2,590,000 3,700,000 33.64%3,700,000-3 江益 300,000 700,000 1,000,000 9.09%1,000,000-4 徐惠亮 90,000 360,000 450,000 4.09%75,000 375,000 5 董培纯-250,000 250,000 2.27%187,500 62,500 6 吴秀英-90,000 90,000 0.82%67,500 22,500 7 潘明海-50,000 50,000 0.45%-50,000 8 何俊-40,000 40,000 0.36%-40,000 9 贺令军-30,000 30,000 0.27%-30,000 10 谢琼-30,000 30,000 0.27%-30,000 宁波科诺铝业股份有限公司 2014 年度报告 第21 页，共 96 页 11 冉建华-30,000 30,000 0.27%22,500 7,500 12 陈强-30,000 30,000 0.27%-30,000 13 刘培如-30,000 30,000 0.27%-30,000 14 周亚丽-30,000 30,000 0.27%-30,000 15 苟庆-30,000 30,000 0.27%-30,000 16 李博-30,000 30,000 0.27%-30,000 17 游春荷-30,000 30,000 0.27%-30,000 18 石洪武-30,000 30,000 0.27%22,500 7,500 合计合计 -3,000,000 7,880,000 10,880,000-10,075,000 805,000 前十名股东间相互关系说明 无 二、优先股股本基本情况 项目项目 期初股份数量（股期初股份数量（股）数量变动（股数量变动（股）期末期末股份数量股份数量（股（股）计入权益的优先股-计入负债的优先股-优先股总计-三、控股股东、实际控制人情况(一一)控股控股股东情况股东情况 虞文彪先生：中国国籍，无境外永久居留权，住所为宁波市江北区范江岸路 198 弄 52号。1964 年出生，大专学历。1982 年 9 月至 1993 年 9 月，任职宁波华丰建筑工程有限公司项目经理；1993 年 9 月至 2000 年 12 月，任职宁波胜丰建筑工程有限公司总经理；2000 年 12 月至今任职亚丰投资董事长，2006 年 6 月至今任职公司董事长。(二二)实际控制人实际控制人情况情况 虞文彪先生：中国国籍，无境外永久居留权，住所为宁波市江北区范江岸路 198 弄 52号。1964 年出生，大专学历。1982 年 9 月至 1993 年 9 月，任职宁波华丰建筑工程有限公司项目经理；1993 年 9 月至 2000 年 12 月，任职宁波胜丰建筑工程有限公司总经理；2000 年 12 月至今任职亚丰投资董事长，2006 年 6 月至今任职公司董事长。报告期内，公司实际控制人未发生变化。宁波科诺铝业股份有限公司 2014 年度报告 第22 页，共 96 页 第七节融资及分配情况 一、报告期内普通股股票发