832001_2014_黑碳节能_2014年年度报告_2015-04-14.pdf

贵州黑碳节能减排股份有限公司 2014 年度报告 公告编号：2015010第1 页，共 113 页 贵州黑碳节能减排股份有限公司（GuizhouBlackCarbonEnergyConservationStockLimitedCompany）2014黑碳节能NEEQ:832001年度报告贵州黑碳节能减排股份有限公司 2014 年度报告 公告编号：2015010第2 页，共 113 页 2014 年 6 月 9 日，公司取得 2014 年第三届中国品牌年会“中国低碳行业领军品牌”的称号。2014 年 7 月 18 日，贵阳市低碳校园示范建设项目获得贵州省发改委下发的“2014 年第二批省预算内基本建设投资计划”通知。2014 年 7 月 29 日，公司整体改制为股份有限公司，注册资本由 555.56 万元增加至 1,000 万元。2014 年 8 月 22 日，公司正式向全国中小企业股份转让系统提交挂牌申请。2014 年 8 月 26 日，公司取得贵州省环境保护产业协会颁发的“贵州省环境工程设计专项乙级资质证书”。2014 年 12 月 5 日，山区小流域人工湿地生态修复模式与管理方法的研究与示范项目通过了贵州省水利厅科技项目立项。2014 年 12 月 31 日，贵山大酒店节能改造工程项目获得贵阳市财政局、贵阳市发改委下发的“2014 年省财政应对气候变化专项资金投资计划”立项通知。公 司 年 度 大 事 记贵州黑碳节能减排股份有限公司 2014 年度报告 公告编号：2015010第3 页，共 113 页目录 目录 第一节声明与提示.5第二节公司概况.7第三节会计数据和财务指标摘要.9第四节管理层讨论与分析.11第五节重要事项.20第六节股本变动及股东情况.22第七节融资及分配情况.24第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.24第九节公司治理及内部控制.29第十节财务报告.33贵州黑碳节能减排股份有限公司 2014 年度报告 公告编号：2015010第4 页，共 113 页释义 释义 释义项目释义项目释义释义公司/本公司/黑碳节能贵州黑碳节能减排股份有限公司卡本工程/母公司贵州卡本低碳工程技术服务有限公司卡本环境贵州卡本环境资源管理有限公司兴黔卡本基金贵州兴黔卡本环境资源产业投资基金合伙企业（有限合伙）恒远碳资产贵州恒远碳资产管理有限公司溢信投资溢信投资有限公司报告期、本年、本年度、本期2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日低碳低碳，意指较低的温室气体（二氧化碳为主）排放，从而减少对大气的污染，减缓生态恶化碳排放额度用于抵销一份二氧化碳当量(包括经核证减排量及自愿减排量)的其中一种单位ISO14064指于组织层面定性及报告温室气体的排放和去除的原则和规定的 ISO 标准,包括设计、开发、管理、报告及核实一个组织的温室气体库存的规定三可原则可监测、可报告、可核查（简称 MRV，Monitoring（监测）、Reporting（报告）与 Verification（核查）是国际社会对温室气体排放和减排监测的基本要求，是联合国气候变化框架公约下国家温室气体排放清单和京都议定书下三种履约机制，亦是各国建立碳排放权交易体系的基石。欧盟碳排放交易体系第三个交易期颁布并实施了新的 MRV 相关法规和配套标准京都议定书联合国气候变化框架公约于 1997 年 12 月 11 日在日本京都举行的第三届缔约方大会採纳联合国气候变化框架公约的议定书，以不时经修订者为淮，其对工业国家设定减少温室气体排放的约束性义务元、万元 人民币元、人民币万元 贵州黑碳节能减排股份有限公司 2014 年度报告 公告编号：2015010第5 页，共 113 页第一节 声明与提示 声明 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 重要风险事项重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 行业成长阶段的风险 低碳服务业是新兴的行业，正处初创期，市场规模、行业标准、服务方式等均在不断发展中。随着经济、社会的不断发展，为实现可持续性，转变为低碳增长模式是必然的要求，低碳服务业未来发展前景广阔。公司凭借在低碳领域的知识和经验，较早地进行该行业，有利于在未来行业的发展中取得较快的成长。但由于低碳服务业正处于初创期，市场成熟度正在不断培育中，行业成长存在一定的不确定性，如未来行业出现较大的波动，将可能对公司的经营带来影响。拓展新业务的风险 根据公司发展战略，公司将以低碳的视角，紧紧围绕低碳服务核心能力，运用国内、国际通用的标准或体系，凭借低碳服务的技术和丰富经验，不断拓展低碳服务范围，深化低碳咨询综合服务业务；未来将加大节能项目的实施与管理、碳排放权出售等业务。同时，将拓展环境综合治理及低碳电子商务等业务领域。公司报告期内主要收入来自低碳咨询综合服务，节能项目管理和碳排放权出售业务正在拓展中，尚未产生收入。未来公司将继续拓展新的业务，因新的业务在市场、业务、技术、人员、管理等方面可能会与原业务有所不同，公司存在因拓展新业务带来的经营风险。贵州黑碳节能减排股份有限公司 2014 年度报告 公告编号：2015010第6 页，共 113 页政策变化的风险 低碳服务业是新兴行业，正处于初创阶段，其发展受国家政策的影响，国家正加大低碳经济支持力度，开展低碳社区试点，计划到“十二五”规划末，全国开展的低碳社区试点争取达到 1,000 个左右。国家根据节能减排要求，已划分各行业、企业的减排目标，这些都将有助于公司低碳业务的发展。但如果未来政府改变现有的低碳政策，减少资金扶持，将可能会影响到低碳服务业的整体发展速度。节能项目管理风险 节能项目管理业务是公司直接投资进行节能项目改造，并从改造后获得的节能减排效益中收回投资和取得利润。公司根据节能实施后某段时间内节省能源费用的一定百分比收取费用,收入取决于：（1）在节能设施的建设、安装和运作中与客户的合作；（2）客户对能源的消耗反过来会受到客户的生产能力影响；（3）节省下来的能源的市场价格；（4）客户的持续经营能力。其中任意一项发生剧烈波动，都会给公司业务、财务状况、经营业绩及前景造成影响。融资风险 公司在提供节能项目管理服务时，需要先垫付资金，未来公司实施的项目增加，公司面临的资金压力将进一步加大。由于节能项目管理的投入产出周期长，大项目一般在投入几年之后，公司才会得到回报，企业要进行后续投入就会面临更大的资金压力。未来公司因没有融资支持，可能会导致公司的资金链断裂，对公司的盈利和发展造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 贵州黑碳节能减排股份有限公司 2014 年度报告 公告编号：2015010第7 页，共 113 页第二节公司概况 一、基本信息公司中文全称 贵州黑碳节能减排股份有限公司 英文名称及缩写 Guizhou Black Carbon Energy Conservation Stock Limited Company 证券简称 黑碳节能 证券代码 832001 法定代表人 唐锴 注册地址 贵阳市云岩区友谊路 21 号 办公地址 贵州省贵阳市金阳知识经济产业园科技大厦 A 座 8 楼 主办券商 华创证券有限责任公司 主办券商办公地址 贵州省贵阳市中华北路 216 号华创大厦 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 杨雄、王晓明 会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号 4 楼 二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人 董珂 电话 0851-87990160-6828 传真 0851-85518715 电子邮箱 公司网址-联系地址 贵州省贵阳市金阳知识经济产业园科技大厦 A 座 8 楼邮政编码 550081 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 贵州黑碳节能减排股份有限公司董事会办公室 三、企业信息股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-02-16 行业（证监会规定的行业大类）M75 科技推广和应用服务业 主要产品与服务项目 合同能源管理服务；煤气、天然气建设项目节能管理咨询；工业用户、公用建筑节能项目咨询；工业、农村沼气技术咨询；城市、农村生活垃圾及工业、农村垃圾处理项目咨询；生态环境建设项目咨询；销售：城市生活垃圾处理设备，空调，节能变频器；节能减排方案设计。贵州黑碳节能减排股份有限公司 2014 年度报告 公告编号：2015010第8 页，共 113 页普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）10,000,000 控股股东 贵州卡本低碳工程技术服务有限公司 实际控制人 吴显鹏 四、注册情况 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 520103000123830 否 税务登记证号码 520103556621961 否 组织机构代码 55662196-1 否 贵州黑碳节能减排股份有限公司 2014 年度报告 公告编号：2015010第 9 页，共 113 页第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 本期 上年同期 增减比例 本期 上年同期 增减比例 营业收入 13,775,291.272,823,666.90 387.85%毛利率 73.27%69.18%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,459,943.74290,038.21 1,437.71%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,575,684.01341,315.70 947.62%加权平均净资产收益率 55.45%21.74%-基本每股收益（元/股）0.45-二、偿债能力 本期期末 上年期末 增减比例 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 18,233,946.765,003,637.20 264.41%负债总计 3,794,774.733,524,408.91 7.67%归属于挂牌公司股东的净资产（元）14,439,172.031,479,228.29 876.13%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）1.44-资产负债率 18.80%18.28%-流动比率 4.761.34-利息保障倍数-三、营运情况 本期 上年同期 增减比例 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,748,075.763,437,546.04-应收账款周转率 34.61-存货周转率 7.54-四、成长情况贵州黑碳节能减排股份有限公司 2014 年度报告 公告编号：2015010第 10 页，共 113 页 本期 上年同期 增减比例 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 264.41%274.21%-营业收入增长率 387.85%246.63%-净利润增长率 1,437.71%37.83%-五、股本情况 本期期末 上年期末 增减比例 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本（股）10,000,000 -计入权益的优先股数量（股）-计入负债的优先股数量（股）-带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）-六、非经常性损益项目 金额（元）项目 金额（元）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益884,259.73非经常性损益合计 884,259.73所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 884,259.73贵州黑碳节能减排股份有限公司 2014 年度报告 公告编号：2015010第 11 页，共 113 页第四节管理层讨论与分析 一、经营分析(一)商业模式(一)商业模式 公司系一家专业的为客户提供低碳咨询综合服务与节能项目管理等，集低碳设计、投资、实施、评价、管理于一体的综合服务商。公司抓住国家节能减排的重大历史机遇，依托公司原控股股东恒远碳资产在碳排放权开发方面所掌握的低碳经验和技术，积极为客户开展碳足迹调查、碳中和服务、低碳设计和建设等服务，目前已经成为一家具有一定影响力的低碳咨询综合服务商。一、公司主营业务包括以下三类:1、低碳咨询综合服务 公司凭借在低碳领域的优势，为企业、政府、社区、景区、医院、等提供碳风险管理、低碳工程设计、低碳社区项目设计及建设等服务，公司提供从调查、设计、实施、评价、管理全过程综合服务；同时公司基于国内新型“美丽乡村”建设的政策，以低碳的视野为打造农村新环境设计面源污染处理系统、水环境治理系统，为农村环境治理项目提供新型管理运行模式。具体服务内容包括：企业碳风险管理、建设低碳社区项目、社区低碳工程设计实施。2、节能项目管理 面对低碳市场的投资需求，公司挑选一批符合要求的低碳节能项目，与客户签订节能服务合同，为客户提供包括能源审计、项目设计、投资、工程施工、设备安装调试、人员培训、节能量确认等一整套的能效管理综合服务，由公司直接投资进行节能改造，并从改造后获得的节能减排效益中收回投资和取得利润。3、排放权出售 公司作为排放权交易主管部门管理办法规定下的项目业主，通过碳排放额度的销售获得销售收益。报告期内，公司的收入主要来源为低碳咨询综合服务。二、公司提供服务所使用的主要技术 1、ISO 14064:2006 标准 ISO 14064:2006 是一个由三部分组成的标准，其中包括一套 GHG 计算和验证准则。该标准规定了国际上最佳的温室气体资料和数据管理、汇报和验证模式。人们可以通过使用标准化的方法，计算和验证排放量数值，确保 1 吨二氧化碳的测量方式在全球任何地方都是一样的。这样使排放声明不确定度的计算在全世界得到统一，最终用户群（如政府、市场贸易和其他相关方）可依靠这些数据并进行索赔。2、“三可”原则 MRV 是 Monitoring（监测）、Reporting（报告）与 Verification（核查）的缩写。可监测、可报告、可核查是国际社会对温室气体排放和减排监测的基本要求，是联合国气候变化框架公约下国家温室气体排放清单和京都议定书下三种履约机制（国际排放贸易机制、联合履行机制、清洁发展机制）的实施基础，更是各国建立碳排放权贵州黑碳节能减排股份有限公司 2014 年度报告 公告编号：2015010第 12 页，共 113 页交易体系的基石。欧盟碳排放交易体系（The EU Emissions Trading System，以下简称 EU-ETS）第三个交易期颁布并实施了新的 MRV 相关法规和配套标准。3、针对各种能耗设备采用多种节能技术，实现水、电、气的能效综合管理 公司基于模糊控制理论、现代变频调速技术等原理，综合运用多种节能技术，针对空压机、中央空调、风机、水泵、电梯等能耗设备实行最优能源管理，实现节能、降碳的控制目标。年度内变化统计：事项 是或否 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二)报告期内经营情况回顾(二)报告期内经营情况回顾 2014 年，公司管理层按照董事会制定的战略规划，依靠已有的低碳咨询技术，积极开拓市场，提高市场占有率，同时公司加大与各大科研机构的合作，提高自身技术水平，力求为客户提供最优质的服务。报告期内共计完成低碳咨询项目 26 个，同时公司积极开展节能项目管理，在本年度内新增 2 个节能项目管理客户。1、报告期内，公司实现营业收入 1,377.53 万元，其中主营业务收入 1,377.53 万元，同比增长 387.85%；2、报告期内，公司净利润 445.99 万元，同比增长 1,437.71%。1.主营业务分析(1)利润构成与现金流分析 单位：元 1.主营业务分析(1)利润构成与现金流分析 单位：元 项目 本期 上年同期 项目 本期 上年同期 金额 变动比例占营业收入的比重金额 变动比例 占营业收入的比重金额 变动比例占营业收入的比重金额 变动比例 占营业收入的比重营业收入 13,775,291.27 387.85%-2,823,666.90246.63%-营业成本 3,681,595.84 323.04%26.73%870,262.201,301.80%30.82%管理费用 3,374,879.49 231.36%24.50%1,018,497.19147.90%36.07%销售费用 583,017.80 73.93%4.23%335,198.10278.77%11.87%财务费用-20,866.62 1,438.27%-0.15%-1,356.5076.12%-0.05%营业利润 5,954,935.11 1,787.28%43.23%315,529.3749.25%11.17%资产减值损失-83,050.00-166.57%-0.60%124,750.00-3,295.69%4.42%营业外收入-营业外支出-所得税费用 1,494,991.37 5,764.74%10.85%25,491.162,511.99%0.90%贵州黑碳节能减排股份有限公司 2014 年度报告 公告编号：2015010第 13 页，共 113 页净利润 4,459,943.74 1,437.71%32.38%290,038.2137.83%37.83%经营活动产生的现金流量净额 2,748,075.76-20.06%-3,437,546.04686.94%-投资活动产生的现金流量净额-581,682.64 1,186.05%-45,230.00569.08%-筹资活动产生的现金流量净额 11,500,000.00-589.36%-2,350,000.00-574.75%-项目变动及重大差异产生的原因：1、报告期内，营业收入及营业成本变动的主要原因系本期公司业务的大幅增加，报告期内公司总计完成 28 个项目，其中低碳咨询类项目 26 个，节能项目管理类项目 2个，较去年相比业务规模大幅上升，相应的营业收入及营业成本随之增加。2、报告期内，管理费用大幅上升主要系公司 2014 年正式向全国中小企业股份转让系统申请挂牌，相应发生的中介费用为 1,555,000 元，同时本年公司为了加快业务的发展以及加强公司团队的建设，相继引入部分高管，随之的管理费用相应增加。3、报告期内，销售费用较去年增加了 73.93%，主要系本年业务规模大幅上升，相应的与销售相关的费用随之上升。4、报告期内，财务费用较去年增加了 1,438.27%，主要系本年公司银行存款较去年增加较多，导致相应的利息收入增长较快。5、报告期内，营业利润、所得税费用及净利润较去年同期相比增幅较大，主要系本年业务规模的扩大以及毛利率的提高，本年毛利率为 73.27%，去年同期为 69.18%。现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流较去年较少 20.06%，主要系本年应收账款增加同时预收客户的款项减少所致。2、报告期内，投资活动产生的现金流净额较去年增加较多，主要系本年公司进行了资产重组，资产支付对价为人民币 50 万元。3、报告期内，筹资活动产生的现金流净额较去年变动加大，主要系本年公司增资所致。(2)收入构成分析(2)收入构成分析 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例%上期收入金额 占营业收入比例%类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例%上期收入金额 占营业收入比例%低碳咨询综合服务12,804,417.4992.95%2,823,666.90100.00%节能项目管理970,873.787.05%-排放权出售-合计13,775,291.27100.00%2,823,666.90100.00%收入构成变动的原因 报告期内，公司业务收入呈现大幅增长，主要的增长原因如下：1、公司业务架构重组后，母公司将低碳咨询业务全部剥离到本公司，其他关联公司不再从事低碳咨询业务，同时本年度内公司积极拓展新的低碳咨询项目，努力打开省内及省外市场，故本期低碳咨询综合服务收入较去年同期增加较多。2、公司在 2014 年下半年开始开展节能项目管理业务，本年新增客户 2 位，实现收入 970,873.78 元。(3)营运分析(3)营运分析 主要销售客户的基本情况：贵州黑碳节能减排股份有限公司 2014 年度报告 公告编号：2015010第 14 页，共 113 页 报告期内，公司共计完成 28 个项目，其中：1、低碳咨询项目 26 个，客户的行业包括：制造行业、房地产业、酒店行业、制药行业、旅游业、能源开发行业、政府项目等；实施的项目规模在 10 万元至 300 万元，其中覆盖的城市包括：贵阳市、六盘水市、深圳市、上海市、北京市、广州市、珠海市、徐州市等；主要提供的咨询服务包括：企业碳风险管理、碳足迹调查及碳中和、企业低碳能力建设、低碳活动策划及设计等；2、节能项目管理项目 2 个，客户行业包括：饮用水生产行业，酒店行业；实施的项目规模在 50 万元，均为贵阳市内企业；主要提供的节能项目管理服务包括：企业能耗调查、企业节能设计咨询、企业节能改造服务等。上述项目的客户均为独立第三方。主要供应商的基本情况：报告期内，公司的主要供应商包括：自然人专家团队（苍大强教授团队等）、贵州亿科电力电气设备有限公司、深圳市万嘉明科技发展有限公司，上述供应商均为独立第三方。重要订单的基本情况：报告期内的重要合同包括：1、公司与深圳市绿色低碳科技促进会于 2013 年签署的低碳咨询综合服务合同，合同金额 350 万元，本期完成金额 62.5 万元，合同已履行完毕，合同涉及服务包括：低碳工程及碳风险评估。2、公司与深圳市燃气投资有限公司于 2012 年签署的低碳咨询综合服务合同，合同金额 650 万元，本期完成金额 225 万元，合同已履行完毕，合同涉及服务包括：温室气体调查及碳中和服务。3、公司与中海油深燃能源有限公司于 2013 年签署的低碳咨询综合服务合同，合同金额 150 万元，本期完成金额 80 万元，合同已履行完毕，合同涉及服务包括：低碳能力建设培训、碳足迹调查及碳中和服务。4、公司与贵州浙商集团有限公司于 2013 年签署的低碳咨询综合服务合同，合同金额 300 万元，本期完成金额 300 万元，合同已履行完毕，合同涉及服务包括：低碳能力建设培训、碳足迹调查及节能设计和改造。2.资产负债结构分析 单位：元2.资产负债结构分析 单位：元 项目 本期末 上年期末 占总资产比重的增减 项目 本期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动比例 占总资产的比重金额 变动比例 占总资产的比重 金额 变动比例 占总资产的比重金额 变动比例 占总资产的比重 货币资金 16,024,131.94579.64%87.88%2,357,738.8279.24%47.12%40.76%应收账款 796,100.00-4.37%-4.37%存货 976,064.00-5.35%-5.35%长期股权投资-固定资产 37,421.32-25.98%0.21%50,554.38199.72%1.01%-0.81%在建工程-短期借款-长期借款-贵州黑碳节能减排股份有限公司 2014 年度报告 公告编号：2015010第 15 页，共 113 页总资产 18,233,946.76264.41%-5,003,637.20274.21%-项目变动原因：1、货币资金较去年同期增加了 579.64%，主要原因系报告期内，公司获得贵州兴黔卡本环境资源产业投资基金合伙企业（有限合伙）人民币 500 万元投资款；同时本期业务规模扩大，累计完成收入 1,377.53 万元，并且客户回款情况良好，故本期货币资金余额增加较多。2、应收账款本年金额为 796,100.00 元，去年同期为 0，主要原因系去年公司业务规模较小，相应的无应收账款情况，本年业务规模扩大，部分年底完成的项目存在应收账款的情况。3、存货本年金额为 976,064.00 元，去年同期为 0，主要原因系公司本年开始开展节能项目管理业务，存货中主要系尚未为客户安装的节能管理设备。4、报告期内，总资产增加的主要原因系公司业务规模扩大及注册资本增加带来货币资金的增加所致。3.投资情况分析(1)主要控股子公司、参股公司分析 3.投资情况分析(1)主要控股子公司、参股公司分析 报告期内，公司有 1 家全资子公司贵州卡本环境资源管理有限公司，注册资本为 50万元，主要业务：低碳综合咨询及培训。报告期内卡本环境实现营业收入 4,225,000.00元，净利润 1,911,823.09 元。报告期内该公司累计完成低碳咨询项目 4 个。委托贷款情况：(三)外部环境的分析(三)外部环境的分析 一、宏观环境及行业发展 在全球应对气候变化，积极推进低碳发展的大背景下，为完成“十二五”规划时期的节能减排指标，国家正在利用各种手段努力实现节能减排。国务院关于加快发展节能环保产业的意见中提出，根据不同区域特点，在全国选择有代表性的 100 个地区开展生态文明先行示范区建设。围绕产业低碳化、交通清洁化、建筑绿色化、服务集约化、主要污染物减量化、可再生能源利用规模化等挖掘内需潜力，系统推进节能减排，带动经济转型升级，为跨区域、跨流域节能减排探索积累经验。发挥典型带动和辐射效应，形成节能减排、生态文明的综合能力。同时为积极探索新型城镇化道路，加强低碳社会建设，倡导低碳生活方式，推动社区低碳化发展，国家发改委印发了关于开展低碳社区试点工作的通知，大力推动低碳社区试点工作，争取到“十二五”末，全国开展的低碳社区试点达到 1,000 个左右。在这种政策以及行业发展背景下，我国的工业、建筑和政府机构对于低碳管理和咨询服务都是迫切需求的。在 2012 年，采矿业、建筑业和电力部门约占低碳管理和咨询服务总产值的 70%，其中建筑业约占 27%。同时由于政府鼓励开发我国西部地区，工厂迁移及制造业不断地增长将推动贵州省节能减排方案及低碳服务的需求。此外，经济的不断增长也会推动贵州省居民收入增长和生活水平的提高，随之而来的，当地政府和居民也会督促企业降低其碳排放量，从而在发展的同时保护环境。未来，节能减排方案及低碳服务需求将持续增加。据Frost&Sullivan低碳行业报告，2014年我国低碳咨询行业的总收入为3.87亿元，2015 年行业总收入预计为 4.36 亿元，2014 年至 2019 年预计年复合增长率约为 16.2%。二、行业周期及行业竞争格局 贵州黑碳节能减排股份有限公司 2014 年度报告 公告编号：2015010第 16 页，共 113 页 据 Frost&Sullivan 低碳行业报告，2014 年低碳咨询行业（剔除排放权核证行业）总收入为 6.84 亿元，由于该行业为新兴行业，处于行业成长期，行业较为分散，前五大公司合计市场占有率为 16.7%，前五大公司的竞争优势主要来自于：积累的行业声誉、专业技术人员的储备、与专业机构或人员的合作、客户资源以及开展低碳外部相关业务的能力。三、行业重大事件 1、2014 年 9 月 19 日，国家发展和改革委员会发布了 国家应对气候变化规划(20142020 年)，其中列示了我国到 2020 年应对气候变化工作的主要目标为：控制温室气体排放行动目标全面完成。单位国内生产总值二氧化碳排放比 2005 年下降 40%-45%，非化石能源占一次能源消费的比重到 15%左右，森林面积和蓄积量分别比 2005 年增加4,000 万公顷和 13 亿立方米；低碳试点示范取得显著进展。支持低碳发展试验试点的配套政策和评价指标体系逐步完善，形成一批各具特色的低碳省区、低碳城市和低碳城镇，建成一批具有典型示范意义的低碳城区、低碳园区和低碳社区，推广一批具有良好减排效果的低碳技术和产品，实施一批碳捕集、利用和封存示范项目。2、2014 年 11 月 12 日，中华人民共和国和美利坚合众国共同发表了中美气候变化联合声明，其中第八条中提到，“启动气候智慧型/低碳城市倡议：为了解决正在发展的城镇化和日益增大的城市温室气体排放，并认识到地方领导人采取重大气候行动的潜力，中美两国将在气候变化工作组下建立一个关于气候智慧型/低碳城市的新倡议。作为第一步，中美两国将召开一次气候智慧型/低碳城市峰会，届时两国在此领域领先的城市将分享其最佳实践、设立新的目标并展示城市层面在减少碳排放和构建适应能力方面的领导力”，该点的提出预示着低碳咨询行业未来的快速发展。国家对于气候变化的重视，会进一步促进低碳行业以及节能环保行业的发展，为公司的持续、快速发展提供了有力条件。3、2014 年 11 月 22 日，由中国科学院上海高等研究院领衔的中国低碳城市建设报告日前发布，其中指出，我国正处于快速的城市化进程中，不同类型的城市如何实现各自的“低碳化生存”，是一个非常值得关注的研究课题。虽然近年来全国各地掀起了建设低碳城市、低碳示范区的热潮，但仍然没有一套科学、量化的低碳发展指标体系，对城市各领域的低碳发展状况进行客观评价。对此，中国科学院城市低碳发展指标体系建立了“低碳城市”发展的五个目标，即经济发展、设施完善、智慧低碳、环境宜居、防灾安全。针对这五项目标，该指标体系同时建立了城市评价的五个领域，主要包括城市的经济社会特征、基础设施建设特征、城市能源消耗特征、城市交通运输和城市环境影响特征。4、2014 年 11 月 25 日，国家发展和改革委员会发布低碳社区试点建设指南征求意见稿，其中明确了低碳社区试点的基本要求和组织实施程序，提出按照城市新建社区、城市既有社区和农村社区三种类别开展试点，并详细阐述了每类社区试点的选取要求、建设目标、建设内容及建设标准。指南提出到“十二五”末，全国启动低碳社区试点 1,000 家左右；“十三五”时期，择优建成一批“国家低碳示范社区”。(四)竞争优势分析(四)竞争优势分析 1、综合服务优势 公司在低碳领域有别于其他传统服务商仅提供单一服务，凭借在低碳领域的专业优势及前瞻性，实现服务模式多元化，在传统设计方案、项目实施的基础上，综合运用多种节能技术，为客户提供集“调研-诊断-评估-规划-设计-实施-运行管理”为一体的综贵州黑碳节能减排股份有限公司 2014 年度报告 公告编号：2015010第 17 页，共 113 页合性服务，有利于深化服务，提高盈利能力，打造综合的服务及盈利模式。2、市场推广复制模式 公司在低碳领域的很多创新实践为我们积累了丰富的低碳服务经验：早在 2011 年就开始把“碳盘查、碳规划、碳中和以及碳标签”业务系统的总结为“碳风险评估”，并为多个政府、企业编制了设计方案，2011 年在贵阳乌当区、云岩区建设的“低碳社区”示范点，并将“低碳设施改造”与“低碳社区建设指标评价体系结合”总结为“贵阳模式”（或称“G 模式”，系本公司针对经济欠发达地区的既有城市、农村社区进行低碳社区改造创新设计的建设、改造模式，以贵阳市为代表）得到了国家发改委的高度评价，该体系2014年3月已被国家发展改革委纳入国家推广低碳社区试点工作的指导性文件。公司的低碳服务模式可以复制、推广应用，有利于公司积累专业优势、业务快速发展。3、经验丰富的管理团队 公司由一支有远见、具备丰富的行业知识和经验的管理团队领导，他们对公司的运营和业绩增长作出了显著的贡献，同时还有助于公司的长远发展。公司的大部分管理团队成员在环保、节能减排行业有着 5 至 7 年的从业经验。公司拥有这样一支管理团队，将会令公司跟上迅速发展的行业和市场。公司的管理团队成员中还有来自其他不同的专业，包括化工、材料学以及环境工程等。凭借多元化的专业背景和行业知识，公司具备足够在发展业务时的专业知识及在行业开拓时新的业务机会。4、特色评价指标体系 公司依据欧盟碳排放交易体系“三可”原则，在实施低碳改造工程的过程中建立起了一套低碳与节能减排评价指标体系，应用该体系可以有效地对低碳项目进行计量、考核、评价，公司的评价体系已被国家发改委所采纳，用于评价低碳社区。公司的低碳评价指标体系建设有利于公司未来的低碳服务项目的发展，为企业节能减排提供技术保障。公司在低碳领域多年试验中提炼、掌握了应用各种低碳元素组合出符合低碳要求的设计方案，并在实践中推广应用，这是实用的归纳规律。低碳技术的掌握和低碳标准的提炼、归纳是一个复杂、漫长的过程，需要在实践中反复试验，不断地总结、归纳和提炼，才能掌握各种低碳要素组合所具有的最佳低碳结果，最终形成规律和标准。5、创新项目管理模式 公司在低碳社区示范点建设的基础上，将“节电、节水、节气”的技术以及能效智能化管控平台运用到“低碳城市综合体”项目的设计、规划方面，给客户提供了除 G 模式以外更加丰富和完整的节能减排低碳服务，真正实现低碳城市综合体的评价指标体系，提升城市定位；还将“节电、节水、节气”的技术以及能效智能化管控平台运用到企业的节能改造项目中，为其提供不同的能效管控平台，满足客户节能降耗需求的同时还提升了企业形象，为其打造低碳品牌奠定坚实基础，创造可观的经济价值。6、不断提升的公司技术水平 公司积极与科技机构、院校、专业服务机构合作，不断提高公司的技术水平，力求为客户提供最优质的服务。(五)持续经营评价(五)持续经营评价 本年度由于国家对于低碳节能行业的利好政策以及公司积极的业务推广，公司 2014年度营业收入及利润均大幅增加，技术、品牌、客户认可度和市场地位均得到提高，公司整体经营状况稳定，资产负债结构合理，融资空间较大、不存在影响持续经营能力的重大不利影响。贵州黑碳节能减排股份有限公司 2014 年度报告 公告编号：2015010第 18 页，共 113 页二、风险因素(一)持续到本年度的风险因素(一)持续到本年度的风险因素 1、行业竞争风险 我国节能减排及低碳服务行业的巨大市场潜力已经吸引了许多国内外企业进入市场，他们大部分从其能源供应、房地产和采矿服务扩展至节能以及低碳服务，随着大量新经营者的进入，市场的竞争将会进一步加剧。行业竞争的加剧可能会导致服务价格下降或利润率下降或市场份额的损失，可能对业务、财务状况及经营业绩造成不利影响。应对措施：公司将通过不断改进低碳咨询综合服务，全方位考虑客户需求，为客户提供量身定做的服务，进一步提升客户满意度，从而在市场上进一步拓展公司的品牌。公司还将积极开展节能项目管理和碳排放权出售，使公司的业务不局限于低碳咨询综合服务，减小行业竞争的压力。2、政策变化的风险 低碳服务市场尚处于早期阶段，其发展在很大程度上取决于国家的政策，国家已开展低碳社区试点，到“十二五”末，全国开展的低碳社区试点争取达到 1,000 个左右。国家根据减排要求，划分各行业、企业的减排目标，这些都将有助于公司低碳业务的发展。但如果政府改变现有的低碳政策，减少资金扶持，可能会影响到低碳服务的整体发展水平。应对措施：如果未来国家低碳政策改变，使得资金扶持减少，公司将通过低碳咨询综合服务以及节能项目管理使企业在接受公司服务中获取更多的利益，从而提升企业对于接受此类服务的积极性。3、人员流失风险 公司未来的成功很大程度上依赖于核心技术人员的持续服务和表现。倘一个或多个核心技术人员无法或不愿继续留在公司,公司的的业务及经营业绩可能会受到重大不利影响。低碳咨询综合服务和节能项目管理业务内经验丰富的管理及操作人员的人选十分有限。倘若公司高级管理团队的任何成员或任何主要人员加入竞争对手公司,我们可能会因而失去商业秘密及专有技术。如果发生这种情况,公司的业务,财务状况及经营业绩可能受到不利影响。应对措施：公司建立了以绩效考核和薪酬福利为核心的激励机制，从而保持公司内部的公平竞争；其次是给员工提供宽松的职业发展空间，宣传公司优秀的企业文化，使员工增加对公司企业文化的认同感；再次，公司将建立人才流失预警制度、危机处理制度和岗位轮换制度，使得员工与公司的纠