831699_2014_泰力松_2014年年度报告_2015-04-08.pdf

西安泰力松新材料股份有限公司 2014 年年度报告公告编号：2015-006第 1 页 共 91 页泰力松NEEQ:831699西安泰力松新材料股份有限公司Xian Telison New Materials Co.,Ltd.年度报告2014西安泰力松新材料股份有限公司 2014 年年度报告公告编号：2015-006西安泰力松新材料股份有限公司 2014 年年度报告公告编号：2015-006第 2 页 共 91 页公 司 年 度 大 事 记2014年6月20日，泰力松有限全体股东一致决议：以2014年6月30日为基准日，对泰力松有限进行审计、评估，按经审计的账面净资产值折股整体变更为股份有限公司。2014年12月，全国中小企业股份转让系统同意公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌。2014年7月始，组建公司金坛分公司，2014年12月正式投产。2014年9月，获得德勤-西安高增长20强第一名；2014年12月获得德勤全国高增长第一名。2014年3月始，公司信息系统更加完善（3D设计平台、维响加密系统、OA、ERP、销售CRM管理系统）。图 片（如有）2014 年 9 月，通过 ISO9000 及ISO14001 第三方复审；2014 年 3 月，西安泰力松华南办事处成立。西安泰力松新材料股份有限公司 2014 年年度报告公告编号：2015-006第 3 页 共 91 页目 录第一节声明与提示.5第二节 公司概况.7第三节 会计数据和财务指标摘要.9第四节 管理层讨论与分析.11第五节 重要事项.27第六节 股本变动及股东情况.29第七节 融资及分配情况.31第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.31第九节 公司治理及内部控制.35第十节 财务报告.40西安泰力松新材料股份有限公司 2014 年年度报告公告编号：2015-006第 4 页 共 91 页释义释义项目释义项目释义释义公司、本公司、泰力松指西安泰力松新材料股份有限公司分公司指西安泰力松新材料股份有限公司金坛分公司董事会指西安泰力松新材料股份有限公司董事会监事会指西安泰力松新材料股份有限公司监事会高级管理人员指公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书本年度指2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日西北机器指西北机器有限公司电子信息集团指陕西电子信息集团有限公司元、万元指人民币元、人民币万元转让系统指全国中小企业股份转让系统主办券商指招商证券股份有限公司挂牌指公司在全国中小企业股份转让系统进行公开转让西安泰力松新材料股份有限公司 2014 年年度报告公告编号：2015-006第 5 页 共 91 页第一节第一节第一节第一节声明与提示声明与提示声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。中审亚太会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事否是否存在豁免披露事项否【重要风险提示】【重要风险提示】重要风险事项名称重要风险事项名称重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述1、原材料价格波动风险由于公司采购的原材料主要为铜基材、锡金属等，其采购价格按照“上海有色网”的锡金属和“长江有色金属网”的铜金属现货报价的当天平均价结算，当原材料的市场供应和市场价格发生较大波动，将会直接影响到本公司产品的成本和利润水平。2、市场需求波动风险公司主营的光伏焊锡带产品是太阳能光伏组件生产用到的重要原材料，其质量好坏直接影响到电池片的转换率、破片率、生产率及成本，约占到光伏组件产品总成本的2.5%左右。当太阳能光伏产品市场供求关系发生重大变化时，会对整个光伏焊锡带行业产生较大的影响，导致公司经营业绩受到影响。3、营运资金不足的风险公司目前处于成长阶段，产品结构调整，生产规模扩大，管理费用高，研发投入大，应收账款、存货占用流动资金比例较大。随着公司生产规模进一步扩大，可能会出现营运资金不足的风险。4、短期偿债风险公司经营活动创造现金流的能力略显不足。在公司应收账款、存货占压资金较大的情况下，未来如果公司的收入未大幅增长、资产流动性缓慢、盈利能西安泰力松新材料股份有限公司 2014 年年度报告公告编号：2015-006第 6 页 共 91 页力下降或资产负债管理不当，公司将面临短期偿债压力增大风险。5、税收优惠政策的风险公司于 2013 年获得高新技术企业认定。依据中华人民共和国企业所得税法、关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知等文件的规定，2013 年至 2015 年享受按 15%的税率征收企业所得税的税收优惠政策，如果未来因税收政策变化或公司不再符合高新技术认定标准等原因，公司所得税税率将发生变化，将对公司经营业绩将产生一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否西安泰力松新材料股份有限公司 2014 年年度报告公告编号：2015-006第 7 页 共 91 页第二节第二节第二节第二节 公司概况公司概况公司概况公司概况一、基本信息公司中文全称西安泰力松新材料股份有限公司英文名称及缩写Xian Telison New Materials Co.,Ltd.证券简称泰力松证券代码831699法定代表人陈庆谊注册地址陕西省西安市高新区新型工业园创汇路 25 号办公地址陕西省西安市高新区新型工业园创汇路 25 号主办券商招商证券股份有限公司主办券商办公地址深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38-45 层会计师事务所中审亚太会计事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名李伟、袁斌会计师事务所办公地址北京市海淀区复兴路 47 号天行建商务大厦 22-23 层二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人任建伟电话（029）88339570传真（029）88324054电子邮箱公司网址http:/联系地址及邮政编码陕西省西安市高新区新型工业园创汇路25 号 710119公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地陕西省西安泰力松新材料股份有限公司董事会办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统挂牌时间2015 年 1 月 13 日行业（证监会规定的行业大类）C32 有色金属冶炼和压延加工业主要产品与服务项目锡合金、光伏辅料及其他电子新材料、电子新材料工艺设备的研发、生产及销售，货物及激素的进出口经营（国家限制和禁止进出口的货物和技术除外）。普通股股票转让方式协议转让普通股总股本（股）18,000,000.00控股股东西北机器有限公司实际控制人陕西电子信息集团有限公司四、注册情况西安泰力松新材料股份有限公司 2014 年年度报告公告编号：2015-006第 8 页 共 91 页项目号码报告期内是否变更企业法人营业执照注册号610131100064588否税务登记证号码61019857509102X否组织机构代码57509102-X否西安泰力松新材料股份有限公司 2014 年年度报告公告编号：2015-006第 9 页 共 91 页第三节第三节第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要一、盈利能力一、盈利能力一、盈利能力一、盈利能力本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例营业收入（元）196,535,932.51210,771,968.14-6.75%毛利率%16.02%9.87%-归属于挂牌公司股东的净利润（元）9,868,582.236,766,342.0745.85%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）9,521,494.606,006,837.6558.51%加权平均净资产收益率%46.34%52.14%-基本每股收益（元/每股）0.550.3844.74%二、偿债能力二、偿债能力二、偿债能力二、偿债能力本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例增减比例资产总计（元）162,558,420.2572,251,158.23124.99%负债总计（元）136,184,493.9355,889,614.14143.67%归属于挂牌公司股东的净资产（元）26,373,926.3216,361,544.0961.19%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）1.471.64-10.37%资产负债率%83.78%77.35%-流动比率0.991.07-利息保障倍数2.433.93-三、营运情况三、营运情况三、营运情况三、营运情况本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例经营活动产生的现金流量净额（元）-31,056,941.22-24,543,328.96-应收账款周转率2.638.18-存货周转率17.5932.50-四、成长情况四、成长情况本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例总资产增长率%124.99%275.15%-营业收入增长率%-6.75%28.53%-净利润增长率%45.85%1764.21%-五、股本情况五、股本情况五、股本情况五、股本情况本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例增减比例普通股总股本（股）18,000,000.0018,000,000.0000.00%计入权益的优先股数量（股）-计入负债的优先股数量（股）-带有转股条款的债券（股）-西安泰力松新材料股份有限公司 2014 年年度报告公告编号：2015-006第 10 页 共 91 页期权数量（股）-六、六、六、六、非经常性损益非经常性损益非经常性损益非经常性损益项目项目金额（元）金额（元）非流动资产处置损益越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）444,600.00计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收账款减值准备转回对外委托贷款取得的收益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出-36,261.61其他符合非经常性损益定义的损益项目非经常性损益合计非经常性损益合计408,338.39所得税影响数61,250.76非经常性损益净额非经常性损益净额347,087.63西安泰力松新材料股份有限公司 2014 年年度报告公告编号：2015-006第 11 页 共 91 页第四节第四节第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析管理层讨论与分析管理层讨论与分析一、经营分析一、经营分析一、经营分析一、经营分析（一）商业模式（一）商业模式公司专注于高性能光伏焊锡带产品的研发、生产和销售。根据市场的实际需求及自身发展规划，公司已经形成了独立、完整和高效的研发、采购、生产和销售体系，能够提供满足客户要求的高品质焊锡带产品与服务，实现企业价值、客户价值和员工价值的共同成长。1 1 1 1、研发模式、研发模式公司重视产品研发工作，坚持自主研发模式。2013年，公司在已有的技术人员基础上，通过外部招聘，组建了研发部。公司研发生产的产品主要是光伏焊锡带及其生产设备等，研发项目来源于市场调研、客户需求及行业发展趋势分析等。研发部有专门的技术人员进行新技术的应用预研，及时做好技术储备。研发过程依ISO90001:2008标准中的设计和开发控制程序执行。总经理办公会审议立项报告、确定是否进行新产品的设计开发、引进产品技术转化及定型产品技术改造、升级。研发部负责设计、开发全过程的组织、协调、实施工作，进行设计和开发的策划，确定设计、开发的组织的更改和确认等；生产部负责所需物料的采购，进行新产品的加工试制和生产；品质部负责产品的检验和验收。各部门协调合作，有效保证了研发工作质量。2 2 2 2、采购模式、采购模式公司依据年度及月度计划，确定采购进程。公司建立了供应商管理制度和原材料采购管理制度并严格执行。公司严格按照ISO90001：2008标准，执行采购控制程序。公司根据不同原材料市场供应的特点，选取数家供应商作为备选采购目标对象。在对备选采购目标对象经严格评审通过认定后，将供应商被纳入合格供应商名录。目前，公司与主要原材料供应商建立了长期良好的合作关系，形成了较为稳定的原材料供货渠道。3 3 3 3、生产模式、生产模式公司的主要产品为光伏焊锡带和锡合金产品，公司以生产计划组织生产，研发部提供相关技术文件及设备装配、调试等工艺图并负责技术指导，品质部负责配套原材料及产品质量检测等，生产部负责具体实施生产。公司生产过程按ISO9001和ISO14001质量体系标准执行，对人、机、料、环、法多方面进行质量管控。公司通过ERP系统的实施，把企业的物流、人流、信息流、资金流进行一体西安泰力松新材料股份有限公司 2014 年年度报告公告编号：2015-006第 12 页 共 91 页式的管理。4 4 4 4、销售模式销售模式公司的销售模式包括直接销售模式和经销模式。直接销售模式主要面向信誉度较好的大型国有企业或者上市企业；经销模式针对下游中小企业。公司销售部设总监1名，经理1名，销售员19名，风控员1名，客服人员4名，售后工程师1名，物流跟单人员1名，市场专员1名。销售部主要负责市场信息搜集、市场营销计划的制定与实施、客户沟通、招投标、销售合同的签订与执行、回笼款项等。为方便锡合金产品的销售服务及市场前沿信息的收集，公司在深圳设立了华南办事处，管辖区内产品销售、新市场开拓等。客服人员具体负责订单相关的一切事宜，包括样品处理、订单接收与执行、货款跟进、客户相关信息收集及整理归档等，物流跟单人员具体负责联系物流公司，跟踪货物的到货情况；市场专员具体负责市场信息收集、公司品牌策划推广、新品推广等。公司主要通过展会开拓新客户，参加的太阳能展销会主要有上海（SNEC）国际太阳能产业及光伏工程展览会、中国（无锡）国际新能源大会暨展览会等。同时公司采取“以点带面”的销售方式，通过既有客户对公司的产品质量和服务的认可，增强公司市场信誉度，以获得其他新客户采购意向。对于原有客户，公司主要通过高品质的产品和优质的服务获取新的订单：对于已经签订的订单，及时、按质交付产品；不断加强研发与生产环节管理，对技术与生产工艺持续改进提高产品质量；加强采购、生产与物流管理，保证交货及时性。通过签订销售协议，客户在合同期执行具体采购计划。在客户管理方面，公司主要采取以下措施：建立完备的客户档案，包括客户的合同、订单、技术资料、反馈的意见及建议等；定期走访客户，了解产品使用情况和客户需求，遇到问题及时处理；电话回访，了解产品使用情况及服务需求；通过定期的会议沟通整个项目进展情况；信用管理制度，最大限度保证优质客户及货款安全。通过OA平台的CRM客户管理端实时客户动态。年度内变化统计：年度内变化统计：事项是或否所处行业是否发生变化否主营业务是否发生变化否主要产品或服务是否发生变化否客户类型是否发生变化否关键资源是否发生变化否销售渠道是否发生变化否收入来源是否发生变化否商业模式是否发生变化否西安泰力松新材料股份有限公司 2014 年年度报告公告编号：2015-006第 13 页 共 91 页（二）报告期内经营情况回顾（二）报告期内经营情况回顾2014年公司实现销售收入1.96亿元，推出了高性能特殊焊接导电材料（如压花焊带、无栅焊线），实现利润1177.62万元，同比增长46.15%，整体盈利能力有了大幅度提升。2014年公司取得全国中小企业股份转让系统同意公司股票挂牌的函。（1 1）抓市场拓展）抓市场拓展公司坚持大客户战略，积极拓展国内市场。报告期内，年销售额1000万元以上的客户达到6个，新增常州亿晶、正信光伏、隆基硅、比亚迪等战略型客户。同时，公司严格实行信用管理制度，在销售规模化的同时加快资金回笼，坚持以销售的增长推动公司盈利能力的增长。（2 2）抓生产建设）抓生产建设为进一步提高产品市场占有率，提升品牌知名度，2014年7月份公司开始筹建金坛分公司，目前已具备批量生产能力，月产能可达150-200吨，产品成功通过了正信光伏、亿晶光电等企业的认证。西安生产基地通过提升工艺、优化设备等方式，生产配套能力也进一步加强，月产能已达到200吨。（3 3）抓技术研发）抓技术研发公司坚持市场和客户需求为导向的新品开发原则，不断推出如折弯焊带、无铅镀锡铜线等锡基新品，同时还推进电子元器件装配生产设备等的研发。2014年，公司共完成新品设计4项，新品试制项目2项，老品改进项目6项；成功申请实用新型专利2项，发明专利1项，进入实质性审核阶段实用新型专利2项。（4 4）抓综合管理）抓综合管理明确岗位职责，推进人员优化和全员绩效，最大程度的实现了减员增效；成立标准化小组，完善流程及制度，真正做到以制度管人的规范模式；优化升级ERP系统，增加OA管理、3D设计平台和销售CRM管理系统，在信息化系统管理方面更加完善；强化供应商管理和PMC部门职能、完善产品检验标准、推行以“减员、减废品、减客诉、减浪费、减成本”为主要内容的“五减”工程、加强员工培训等，全方位提升企业内控能力。1 1 1 1、主营业务分析、主营业务分析西安泰力松新材料股份有限公司 2014 年年度报告公告编号：2015-006第 14 页 共 91 页（1 1 1 1）利润构成与现金流分析）利润构成与现金流分析单位：元单位：元项目变动及重大差异产生的原因：项项目目本期本期上年同期上年同期金额金额变动比例变动比例占营业占营业收入的收入的比重比重金额金额变动比例变动比例占营业占营业收入的收入的比重比重营业收入196,535,932.51-6.75%-210,771,968.1428.53%-营业成本165,052,708.50-13.11%83.98%189,962,640.6720.01%90.13%管理费用9,169,700.815.11%4.67%8,723,539.03117.75%4.14%销售费用2,352,138.1230.38%1.20%1,804,098.158.85%0.86%财务费用8,158,352.78190.23%4.15%2,811,036.49453.76%1.33%营业利润11,367,901.3558.68%5.78%7,163,899.701331.65%3.40%资产减值损失36,176.37-84.98%0.02%240,918.561252.60%0.11%营业外收入444,915.91-51.86%0.23%924,284.822637.40%0.44%营业外支出36,577.5218.95%0.02%30,750.2119220.31%0.01%所得税费用1,907,657.5147.76%0.97%1,291,092.241012.67%0.61%净利润9,868,582.2345.85%5.02%6,766,342.071764.21%3.21%经营活动产生的现金流量净额-31,056,941.22-26.54%-24,543,328.96-1194.59%-投资活动产生的现金流量净额-4,945,115.7518.83%-6,092,633.64-117.70%-筹资活动产生的现金流量净额40,223,024.7629.69%-31,014,169.58585.30%-西安泰力松新材料股份有限公司 2014 年年度报告公告编号：2015-006第 15 页 共 91 页现金流量分析：（2 2）收入构成分析）收入构成分析类别类别/项目项目本期收入金额本期收入金额占营业收入占营业收入比例比例%上期收入金额上期收入金额占营业收入占营业收入比例比例%焊锡带141,479,844.6971.99%74,701,030.2035.44%锡合金55,056,087.8228.01%136,070,937.9464.56%合计196,535,932.51100.00%210,771,968.14100.00%收入构成变动的原因收入构成变动的原因报告期内公司营业收入构成变动较大，公司将生产和销售的重心由锡合金产品转至技术含量高、毛报告期内，公司营业利润增长，是公司进行产品结构调整，毛利率较高的焊锡带产品收入比重同比大幅提高，同时公司报告期内购买了性能更好的固定资产和自主研发的机器设备，大幅提升了设备的稳定性以及提升了产品的品质。并且严抓生产环节，废品率降低，有效降低了成本。公司管理费用增加，是本年度员工薪资待遇增加、办公费增加等所致。公司销售费用增加，是本年度员员工薪资待遇增加、运输费用、广告宣传费用增加所致。公司财务费用增加，是本年度取得银行融资借款增加导致利息支出相对去年增加所致。资产减值损失减少，是本年度收回了部分超过一年期的应收账款，并且以前年度计提的存货跌价损失本年度内已冲销所致。所得税增加，是因为本年税前利润较去年有所增加，所以所得税费用相应增加。营业外收入减少，是本年度收到的政府补贴较上年减少所致。投资活动产生的现金流量减少，是本年度购买固定资产较上期减少所致。筹资活动产生的现金流量增加，是本年产品生产规模扩大导致融资数量增加所致本年度公司经营活动产生的现金流量与本年度净利润不存在重大差异。现金流量增加，主要是因为报告期内公司调整产品结构，锡合金的销售收入占比减小，焊锡带的销售收入占比大幅提升，由于焊锡带产品所处的行业特征，且客户多为大型国企或上市公司等，付款审批流程复杂，回款速度较慢。本年度投资活动产生的现金流量净额较去年有所减少，主要是因为本年度购买的固定资产有所减少。本年度筹资活动产生的现金流量增加，是本年主营业务产品生产规模扩大导致融资有所增加。西安泰力松新材料股份有限公司 2014 年年度报告公告编号：2015-006第 16 页 共 91 页利率较高的焊锡带产品上，系公司产品结构调整的原因。（3 3）营运分析）营运分析1.公司主要生产焊锡带、锡合金产品，主要客户为太阳能光伏电池片及组件、硅片以及电子器件等生产销售企业。报告期内，公司销售收入为19653.59万元，主要客户为连云港神舟新能源有限公司、正信光伏有限公司、光为绿色新能源股份有限公司、华加美及确信爱法有限公司。报告期内，前五大客户的销售收入总额为10826.19万元，占公司全年销售比例为55.09%，公司与前五大客户不存在任何关联方关系，也未对任何单一客户产生依赖情况。公司产品在华东地区销售相对较多，占比为46.93%，华南地区销售占比21.39%，西北地区销售占比18.00%。上述三类地区已占公司销售总额的86.32%。2.报告期内，公司前五大客户具体销售情况：连云港神舟新能源有限公司销售金额31,864,901.91元，占比16.21%，主要供应焊锡带产品。正信光伏有限公司销售金额23,193,550.58元，占比11.8%，主要供应焊锡带产品。光为绿色新能源股份有限公司销售金额18,389,180.23元，占比9.36%，主要供应焊锡带产品。华加美焊材（深圳）有限公司销售金额17,171,641.02元，占比8.74%，主要供应锡合金产品。确信爱法金属（深圳）有限公司销售金额17,642,620.54元，占比8.98%，主要供应锡合金产品。主要供应商的基本情况：公司主要从事高性能光伏焊锡带、锡合金的研发、生产和销售。采购原材料主要为锡锭、铜杆、铜丝等。公司前五大供应商为西安捷盛电子技术有限公司、西安爱力克电子科技有限公司、上海瑜鸿实业有限公司、张家港市铭润铜业有限公司及衡阳旺发锡业有限公司，前五大供应商的年采购总额为9955.06万元，占公司年度采购总额的比例为65.47%。公司与西安捷盛电子技术有限公司、西安爱力克电子有限公司的采购在报告期内为关联交易，但采购价格均以市场公允的交易价格为准，不存在利益输送。公司也未对任一单一供应商产生依赖关系。2.报告期内，公司与前五大供应商的具体采购情况为：西安捷盛电子技术有限公司采购金额42,663,511.83元，占比28.06%，主要采购铜丝。西安爱力克电子科技有限公司采购金额17,515,677.76元，占比11.52%，主要采购锡合金。上海瑜鸿实业有限公司采购金额14,962,744.19元，占比9.84%，主要采购白银。张家港市铭润铜业有限公司采购金额14,755,185.92元，占比9.71%，主要采购铜杆。西安泰力松新材料股份有限公司 2014 年年度报告公告编号：2015-006第 17 页 共 91 页衡阳旺发锡业有限公司采购金额9,653,507.38元，占比6.35%，主要采购锡锭等。重要合同的基本情况：报告期内，公司签订的重要合同有：2014年10月，中电投西安太阳能电力有限公司西宁分公司，销售合同金额5,271,291.00元，执行中；2014年10月，中电投西安太阳能电力有限公司，销售合同金额3,070,400.00元，执行中；2014年7月，中标连云港神舟新能源有限公司下半年焊锡带采购，执行完毕。2014年10月，张家港市铭润铜业有限公司。采购合同金额2,479,500.00,执行完毕。2014年9月，张家港市铭润铜业有限公司。采购合同金额2,004,600.00,执行完毕。2 2、资产负债结构分析、资产负债结构分析单位：元单位：元资产负债项目重大变动原因：项目项目本期末本期末上年期末上年期末占总资产占总资产比重的增比重的增减减金额金额变动变动比例比例占总资产的占总资产的比重比重金额金额变动变动比例比例占总资产占总资产的比重的比重货币资金6,594,003.34177.87%4.06%2,373,035.5518.96%3.28%23.50%应收账款102,733,929.46118.97%63.20%46,917,235.83914.59%64.94%-2.68%存货11,653,024.4563.90%7.17%7,109,808.9855.24%9.84%-27.15%长期股权投资-固定资产23,456,750.90113.70%14.43%10,976,350.7978.45%15.19%-5.02%在建工程2,129,592.48-1.31%-短期借款75,000,000.00435.71%46.14%14,000,000.00366.67%19.38%138.11%长期借款-总资产162,558,420.25124.99%-72,251,158.23275.15%-货币资金与上年同期相比，增加177.87%，主要是因为公司所处的光伏焊锡带行业发展前景较好，为满足市场需求，公司扩大企业生产规模，向银行融资取得短期借款所致。应收账款与上年同期相比，增加118.97%，主要是焊锡带产品销量收入下半年增长较快，该部分收入账期较长，所以应收账款增加，符合行业特征。但下游客户大部分为央企，国企，上市公司，回款较为稳定，不存在重大回款风险。短期借款与上年同期相比，增加435.71%，主要是由于公司扩大生产规模，向银行融资，造成短期借款增加。公司在年底为下一年一季度提前备货，库存商品及在产品有增加。在建工程中自主研发的机器设备的投入以及公司在银行融资取得借款增加都是总资产较去年增加的原因。西安泰力松新材料股份有限公司 2014 年年度报告公告编号：2015-006第 18 页 共 91 页3 3、投资状况分析（委托理财及衍生品投资情况）、投资状况分析（委托理财及衍生品投资情况）项目项目投资金额投资金额投资期限投资期限预计收益预计收益产品类型 12,000,000.0014 天3,260.24产品类型 2100,000.007 天99.16产品类型 2200,000.007 天166.66总计总计-（三）外部环境的分析（三）外部环境的分析1 1、宏观环境、宏观环境公司所处行业为国家鼓励发展的新能源、新材料产业；随着新能源需求的不断增长，各国对开发绿色能源尤其是太阳能光伏产业进行一定的政策倾斜和财政补贴，光伏焊带行业也随之进入快速发展期。国家不断出台各项利好政策，鼓励光伏行业的发展。2015年3月16日，国家能源局下发2015年全国新增光伏电站建设规模为1780万千瓦，这一数字远超行业内预期。由此可见，从大的产业政策和环境来看，公司所处的行业稳定性较好，前景比较可观。2 2、行业发展、行业发展太阳能光伏电池产业链包括硅料、硅片、电池片及其他配件、组件及应用安装系统五个环节构成。光伏焊锡带产品属于产业链中游的电池组件环节关键原材料。从成本构成上来看，焊锡带约占到电池组件总成本约2.5%。虽然光伏焊锡带在组件中成本占比不高，但是其质量的好坏将直接影响到光伏组件电流的收集效率，对光伏组件的功率影响很大，而且随着电池片规格种类越来越多、厚度越来越薄，对光伏焊锡带的质量、规格和性能等要求也相应大幅提高，所以在组件中光伏焊锡带的技术含量也是相对较高的。2008年，中国开始启动屋顶和大型地面并网光伏发电示范项目的建设；2009年初完成了甘肃敦煌10MWp级大型荒漠并网光伏电站的招标工作；同时太阳能屋顶计划与金太阳示范工程的财政补贴项目也相续推出，这一系列的政策措施给中国未来的太阳能光伏产业提供了一个广阔的发展空间。2015年继商务部鼓励光伏企业创新国际贸易方式，聚集全球创新资源外，能源部又推出2015年新增光伏电站1780万千瓦的发电建设规划，全面鼓励和稳定扩大发电应用市场；我国作为太阳能电池组件生产大国，光伏焊锡带行业面临较好的发展空间。3 3、周期波动、周期波动任何行业都有周期性波动的特征，主要是因为国家政策对行业的引导及下游需求量等因素决定。新能源行业曾一段时间内国家政策的不确定性而受到一定程度的影响，下游组件制造商西安泰力松新材料股份有限公司 2014 年年度报告公告编号：2015-006第 19 页 共 91 页的需求有所下降。随着国家持续的政府补贴和利好政策的出台以及太阳能光伏自身的技术进步与成本节约，未来太阳能光伏行业仍将保持较快的发展势头。4 4、市场竞争现状、市场竞争现状据统计，目前国外太阳能电池光伏焊带的生产厂家主要有21家，生产厂家主要分布在美国、德国、日本、韩国、印度等国家；国内生产厂家大约有80余家，但是具备独立生产能力和研发机构的生产厂家占比不到30%。企业主要分布在江苏、河北、广东、浙江、上海等地区；光伏焊锡带产品市场竞争主要集中在几个大型光伏辅料企业，公司最大的竞争对手包括：苏州宇邦新型材料有限公司、江苏太阳光伏有限公司、保定市易通光伏科技有限公司等。公司成立3年以来，主营的高性能光伏焊锡带产品在西北地区市场占有率超过90%，公司锡合金产品成功进入爱法金属及华加美焊材等世界大型电子锡焊料企业的供应商名录。光伏焊锡带是太阳能电池组件生产中最为重要的材料，其性能对太阳能电池组件的性能起到关键作用，由于工艺、技术、设备和服务等要求较高，目前只有包括公司在内的少数几家企业能够提供相应产品，该类产品的毛利率保持在较高水平。公司不同产品采用差异化定价策略，在保证合理利润的情况下争取最大份额订单，从而提高市场占有率。公司从光伏焊锡带的产品线到研发团队的打造，从厂房设备设施的升级配套到销售体系的构建，为公司实现跨越式发展奠定了坚实的基础。我国作为太阳能电池组件生产大国，光伏焊锡带行业面临较大的发展空间。随着公司产能的不断扩大以及市场开拓力度的加强，公司产品将为越来越多的太阳能电池组件生产企业使用和认可，市场份额的不断扩大，将提高公司在国内光伏焊带行业的排名和影响力。5 5、重大事件、重大事件目前，公司西安基地的产能主要服务于西北、华南、华中及西南地区的客户。因大型组件厂主要聚集在华东地区，由于物流原因，交货期较长，为了进一步扩大市场份额，同时更好的服务和满足长三角地区客户对公司光伏焊锡带产品的需求，在江苏设立了金坛分公司，现已具备批量生产能力。预计2015年给公司带来不少于10000万元的收入，500万元以上的利润。（四）竞争优势分析（四）竞争优势分析公司的竞争优势主要体现在：1 1、技术研发优势技术研发优势公司作为陕西省高新技术企业，致力于高性能光伏焊锡带的研发、生产和销售，主要产品西安泰力松新材料股份有限公司 2014 年年度报告公告编号：2015-006第 20 页 共 91 页的技术性、功能性均处于国内先进水平。公司已经组建了一支较高水平的研发团队，拥有完整的机械加工、电器设备开发和工艺管理能力，可独立完成设备的研发、改进和对材料的选型、配比及相关辅料的选用工作。公司高效率的生产设备和优秀的工艺流程管理不仅满足了不同客户的个性化产品需求，同时产品精度更高、成本更低，保证了产品质量稳定，增强了市场竞争力。2 2、客户优势客户优势光伏焊锡带产品，其质量好坏直接影响到电池片的转换率、破片率、生产率及成本，所以客户对产品质量要求很高。公司通过业务发展积累，主要客户为光伏组件行业中的大型国企或上市企业，大型组件制造商主要通过企业综合实力来确定其供应商，包括生产规模、信用情况、产品技术、物流能力等，只有综合实力较强的企业才能进入其合格供应商名录，准入门槛较高。公司稳定的为客户提供高品质的产品和优质的售后服务，公司产品在西北地区市场占有率超过90%，较高的区域市场占有率为公司业务的发展创造了有利条件，降低了公司新客户、新产品的市场开拓难度。3、产品质量优势产品质量优势公司高度重视产品质量，已达到国家ISO9001：2008和ISO14001：2008质量和环境管理体系认证标准，产品严格按照质量管理体系标准组织生产。另外，公司外协加工原材料由公司设置严格产品标准，公司品质部设置了自检、专检、产品抽检等多个环节，有效保证公司产品质量的可靠性、稳定性。通过全流程的质量控制措施保证产品出货质量，控制不良率，能够大批量地为客户提供各种规格的产品。公司的产品质量得到客户的高度认可，2014年公司被评为中国电子科技集团公司第四十八研究所优秀供应商。4 4、服务优势服务优势公司客户主要为国有及上市的大型光伏组件制造商，这些企业对产品质量和交付及时性要求较高。因此，公司通过不断的实践及改进，针对不同环节建立了精细化的管理制度和完善的服务体系，实现了整个产供销流程的高效协同运作，能够及时响应客户需求。公司采取以下措施保证服务效率和质量：1）建立完备的客户档案，包括客户的合同、订单、技术资料、反馈的意见及建议等；2）定期走访客户，了解产品使用情况和客户需求，遇到问题及时处理；3）电话回访，了解产品使用情况及服务需求；4）通过定期的会议沟通整个项目进展情况；5）完善信用管理制度，最大限度保证优质客户及货款安全；6）通过OA平台的CRM客户管理端实时掌握客户动态。西安泰力松新材料股份有限公司 2014 年年度报告公告编号：2015-006第 21 页 共 91 页（五）持续经营评价（五）持续经营评价1 1、市场开拓能力、市场开拓能力公司已经建立起较为完善的市场推广网络，通过西安生产基地辐射华中、华北及西北地区，金坛分公司和华东办事处辐射华东地区，华南办事处辐射华南及西南地区；密切关注市场动态，坚持大客户战略，重点关注行业知名企业，继续创新优化业务模式，深入挖掘客户需求，以客户需求为第一助推力，以客户资源调整研发方向、定制产品