831074_2014_佳力科技_2014年年度报告_2015-04-27.pdf

浙江佳力科技股份有限公司2014 年度报告 公告编号：2015022证券代码：831074 证券简称：佳力科技 主办券商：首创证券 NEEQ:831074年度报告 2014浙江佳力科技股份有限公司2014 年度报告 公告编号：2015022第 1 页，共 122 页 2014 年 7 月 28 日，全国中小企业股份转让系统出具股转系统函2014 1052号，同意我公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌；2014 年 8 月 20 日，我公司股票在全国中小企业股份转让系统公开转让。本公司全资子公司浙江佳力风能技术有限公司风电铸件小件车间投产，公司风电铸造产能和小件配套能力得到了提升。本公司武器装备质量体系于 2014 年 3月 68 日通过中国新时代认证中心的初次现场审核，审核界定的产品范围为：防爆蓄电池叉车的设计、开发、生产和服务。公司及下属全资子公司浙江佳力风能技术有限公司通过国家高新技术企业复审，取得高新技术企业证书公 司 年 度 大 事 记浙江佳力科技股份有限公司2014 年度报告第 2 页，共 122 页 目录 目录 第一节声明与提示.4第二节公司概况.7第三节会计数据和财务指标摘要.9第四节管理层讨论与分析.12第五节重要事项.22第六节股本变动及股东情况.24第七节融资及分配情况.26第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.28第九节公司治理及内部控制.31第十节财务报告.35浙江佳力科技股份有限公司2014 年度报告第 3 页，共 122 页 释义 释义 释义项目释义项目释义释义公司、本公司、佳力科技浙江佳力科技股份有限公司佳力风能浙江佳力风能技术有限公司佳力防爆 浙江佳力防爆专用车辆技术有限公司 德国研发公司 浙江佳力德国科技研发有限公司，英文名称为 Zhejiang Jiali Technology Development and Research GmbH Germany 佳力斯韦姆新能源 杭州佳力斯韦姆新能源科技有限公司 贝欧科技 德国贝欧科技有限责任公司，德文名称：Beotechnic GmbH 国电联合动力 国电联合动力技术有限公司及其下属子公司 报告期、本期、本年2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日元、万元人民币元、人民币万元公司章程公司现行有效的公司章程公司法中华人民共和国公司法挂牌公司股票在全国中小企业股份转让系统进行公开转让的行为主办券商、首创证券首创证券有限责任公司全国股份转让系统全国中小企业股份转让系统有限责任公司立信会计师事务所立信会计师事务所（特殊普通合伙）上海申赛上海申赛机电控制技术有限公司芜湖君华芜湖君华股权投资中心（有限合伙）浙江佳力科技股份有限公司2014 年度报告第 4 页，共 122 页 第一节 声明与提示 声明 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。公司负责人龚政尧、主管会计工作负责人龚燕飞及会计机构负责人（会计主管人员）孙均保证年度报告中财务报告的真实、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 浙江佳力科技股份有限公司2014 年度报告第 5 页，共 122 页 重要风险事项重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、风电行业发展波动的风险 2005 年到 2009 年，我国风电行业在政策扶持下新增装机容量连续翻番，2010 年中国（除台湾以外）的新增装机容量排名全球第一。自 2011 年起，在国家宏观调控、海外“双反”打击的背景下，中国风电年新增装机容量持续下滑，经过两年多的行业调整，随着弃风限电、并网问题的逐步缓解，中国风电行业出现了回暖态势，新增装机容量明显回升，风电项目核准容量有所增长，弃风限电得到一定缓解。公司目前主要从事风电设备铸件产品生产和销售，风电设备铸件产品作为风电整机的重要零部件，受下游风电行业发展和景气度影响较为明显，风电行业未来发展的波动性将给公司未来盈利带来一定影响。公司通过加大研发 2.5MWY 以上的大功率风电铸件，增强公司的产品竞争力，目前公司 2.5MW 以上的风电铸件已批量生产。2、产业政策调整的风险风电产业的发展与产业政策扶持力度的关联度较高，产业政策的变动和调整将直接影响该行业未来的发展速度和成长空间。在国家产业政策导向下，公司产品结构已向大功率风电机组方向发展，并且不断提高产品质量，满足市场需求。3、销售客户相对集中的风险受风电整机制造行业以及石油储运离心泵行业高集中度的影响，公司前五大客户的销售总额占当期营业收入的比例较高，客户的集中度较高。公司为应对该风险，通过不断的技术提升，质量提升与核心客户之间逐渐建立了稳定的、相互依赖的长期合作关系，使公司虽然面临客户相对集中的风险，但仍能够健康稳定的发展。4、主要原材料价格波动的风险公司生产经营所需的主要原材料为生铁、废钢，采购价格受国际铁矿石价格和石油价格影响，公司通过内部挖潜、工艺优化提高工艺出品率和产品合格品率，加强技术创新和管理创新，实施多种成本控制和管理办法，努力降低原材料成本对公司产品毛利率的不利影响。若未来由于各方面因素导致原材料采购价格出现较大波动，将对公司盈利能力产生一定的不利影响。5、税收及财政补贴政策风险公司及子公司佳力风能于 2014 年 9 月 29 日、2014年 10 月 27 日日分别获得了浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局联合批准联合颁发的高新技术企业证书，有效期三年，享受减按 15.00%的税率征收企业所得税的优惠。同时，公司享受的政府补助占比也较高，浙江佳力科技股份有限公司2014 年度报告第 6 页，共 122 页 未来，若公司不能持续取得高新技术企业资格，或国家调整相关税收政策，或财政补贴政策调整，将会给公司的税负、经营业绩带来一定的影响。6、应收账款发生坏账的风险截至报告期末，公司应收账款账面余额为 29，784.25 万元，其中账龄在 1 年以内的应收账款占 81.85%。如果上述应收账款因客户经营情况恶化而无法按时足额收回，将对公司财务状况和经营成果产生不利影响。7、实际控制人控制风险 本公司的实际控制人龚政尧、龚潜海、龚燕飞，截至本期末合计直接持有公司 80.94%的股权。尽管本公司建立了较为完善的法人治理结构，通过公司章程和佳力科技防止控股股东及其关联方占用公司资金管理制度、对股东，特别是实际控制人的行为进行了相关的约束，建立了关联交易决策制度等相关制度，防止和杜绝控股股东、实际控制人利用其控股地位作出不利于公司和其他股东利益的决策或行为。但实际控制人仍有可能通过行使表决权等方式对公司的人事任免和重大资本支出、发展战略等生产经营决策等施加重大影响，存在实际控制人控制的风险。公司通过在公司章程中关联交易回避的条款，制定了三会议事规则，制定了关联交易管理办法、对外投资管理制度等管理制度，从决策、监督层面加强对实际控制人的制衡，以防范实际控制人侵害公司及其他股东利益；公司还将通过加强对管理层培训等方式，不断增强实际控制人及管理层的诚信和规范意识，督促其切实遵守相关法律法规，忠诚履行职责。8、外协加工风险 由于机加工设备投资量较大，风电设备铸件产品的机加工工序需要通过外协企业完成。同时，为了提高生产效率，公司铸件产品的部分打磨清理工序也通过外协方式完成。虽然公司在选择外协加工单位时已对其加工单位的加工能力进行了严格的考核，并对加工流程进行实地监测，对加工结果进行全面检测，目前外协加工未发生严重的产品质量问题或延误交货问题，但随着公司经营规模不断扩大，仍不能完全排除因外协加工导致质量事故或不能按时交货等事件的发生。9、新产品试制开发风险 风电设备铸件属定制性产品，铸件企业一般先要获得整机厂的新产品试制订单，试制成功并经检验合格后，才能获得整机厂的批量订单。因此，新产品的试制开发是公司未来发展的基础。如果公司试制开发的产品无法与主流整机厂商配套，或者无法获得客户认同，则公司将面临一定风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 浙江佳力科技股份有限公司2014 年度报告第 7 页，共 122 页 第二节公司概况 一、基本信息公司中文全称 浙江佳力科技股份有限公司 英文名称及缩写 ZHEJIANGJIALI TECHNOLOGYCO.,LTD/JLKJ 证券简称 佳力科技 证券代码 831074 法定代表人 龚政尧 注册地址 浙江省杭州市萧山区瓜沥镇 办公地址 浙江省杭州市萧山区瓜沥镇 主办券商 首创证券有限责任公司 主办券商办公地址 北京市西城区德胜门外大街 115 号 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 沈利刚、凌燕、洪坚 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市江干区庆春东路 1-1 号 19-20 楼 二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人 沈汉生 电话 0571-82565063 传真 0571-82565062 电子邮箱 公司网址 联系地址 浙江省杭州市萧山区瓜沥镇 邮政编码 311241 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014-08-20 行业（证监会规定的行业大类）C34 通用设备制造业 主要产品与服务项目 风电设备铸件、石油储运离心泵的研发、生产和销售普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）86,500,000 控股股东 龚政尧 实际控制人 龚政尧、龚潜海、龚燕飞 浙江佳力科技股份有限公司2014 年度报告第 8 页，共 122 页 四、注册情况 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 330000000012446 否 税务登记证号码 330181255701159 否 组织机构代码 25570115-9 否 浙江佳力科技股份有限公司2014 年度报告第 9 页，共 122 页 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力项目 本期 上年同期 增减比例 项目 本期 上年同期 增减比例 营业收入 399,251,905.61348,644,413.93 14.52%毛利率 29.84%27.11%-归属于挂牌公司股东的净利润 45,690,947.8127,223,155.91 67.84%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 30,451,454.9315,366,018.22 98.17%加权平均净资产收益率 12.59%8.35%-基本每股收益（元/股）0.530.31 67.84%二、偿债能力项目 本期期末 上年期末 增减比例 项目 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 923,159,464.21903,653,395.07 2.16%负债总计 537,951,650.11563,648,113.32-4.56%归属于挂牌公司股东的净资产（元）385,207,814.10340,005,281.75 13.29%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）4.453.93 13.29%资产负债率 58.27%62.37%-流动比率 1.050.96 -利息保障倍数 3.211.57 -三、营运情况项目 本期 上年同期 增减比例 项目 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 42,410,412.5081,685,906.94-应收账款周转率 1.391.27-存货周转率 2.292.27-浙江佳力科技股份有限公司2014 年度报告第 10 页，共 122 页 四、成长情况项目 本期 上年同期 增减比例 项目 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 2.16%-8.50%-营业收入增长率 14.52%7.23%-净利润增长率 67.83%-2.42%-五、股本情况项目 本期期末 上年期末 增减比例项目 本期期末 上年期末 增减比例普通股总股本（股）86,500,00086,500,000 0.00%计入权益的优先股数量（股）00-计入负债的优先股数量（股）00-带有转股条款的债券（股）0.000.00-期权数量（股）00-六、非经常性损益项目 金额（元）项目 金额（元）非流动资产处置损益1,096,443.17计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）15,610,111.95债务重组损益61,760.00除上述各项之外的其他营业外收入和支出119,435.81非经常性损益合计 19,464,411.93所得税影响数-1,648,258.05少数股东权益影响额（税后）0.00非经常性损益净额 15,239,492.88七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况根据财政部最新的企业会计准则要求，经第四届董事会第六次会议审议通过，公司于 2014 年 7 月 1 日开始执行新颁布或修订的企业会计准则，根据财政部 2014 年新修订的相关会计准则的规定，本公司于上述颁布的相关会计准则的实施日开始执行。执行企业会计准则第 9 号职工薪酬（修订），本公司根据企业会计准则第 9 号职工薪酬（修订）将本公司辞退福利、基本养老保险及失业保险单独分类至辞退福利及设定提存计划核算，并进行了补充披露。浙江佳力科技股份有限公司2014 年度报告第 11 页，共 122 页 执行企业会计准则第 30 号财务报表列报（修订），本公司根据企业会计准则第 30 号财务报表列报（修订）将本公司收到的与资产相关的政府补助列示于递延收益项目。本次会计政策变更，仅对上述财务报表项目列示产生影响。会计政策变更不会对公司 2014 年度的资产总额、负债总额、净资产、净利润产生影响。科目科目本期期末（本期）本期期末（本期）上年期末（去年同期）上年期末（去年同期）调整重述前调整重述前调整重述后调整重述后调整重述前调整重述前调整重述后调整重述后递延收益 0.00 54,179,763.02其他非流动负债 54,179,763.02 0.00浙江佳力科技股份有限公司2014 年度报告第 12 页，共 122 页 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析(一)商业模式(一)商业模式 本公司处于通用设备制造业，是专门从事风电设备铸件、石油化工设备的研发、生产和销售的企业。报告期内，公司开展主营业务的关键资源要素包括：1、技术优势，公司拥有省级技术中心、省级研发中心、二个国家级高新技术企业、一个国家级博士后工作站；2、知识产权资源丰富，发展迅速，截止报告期末，公司累计授权专利 82 项，其中，发明专利 20 项，实用新型专利 61 项，外观专利 1 项；3、优秀的人才资源，报告期末，公司拥有研发人员 80 余人，硕士以上学历研发人员 6 人；4、完善的有效营销体系，公司在全国范围内建立了完善的营销网络，同时通过外贸部门开展对外销售工作，成立由销售部、研发人员组成的市场开发和售后服务队伍，确保了新产品的市场推广和产品售后质量保障。公司的运营模式是以风电设备铸件、石油化工设备的研发、生产、销售与服务为核心，根据客户要求进行产品设计与技术研发，采用“以销定产”的方式组织物资采购、产品生产的经营活动，并以此获取销售收入、利润及现金流。公司凭借技术研发优势以及优质的产品提高客户忠诚度，在稳固现有优质客户的基础上持续拓展新客户，确保公司未来营业收入的稳步增长。报告期内，公司的商业模式较上年度无重大变化。年度内变化统计：事项 是或否-事项 是或否-所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二)报告期内经营情况回顾(二)报告期内经营情况回顾 报告期内，全球经济处于深度转型调整期，经济平稳增长压力增大，结构性矛盾相对突出，国内众企业面临前所未有的发展压力与挑战。佳力科技坚持以改革破困局、以创新促发展，深化企业内部管理，不断提升核心竞争力，促进企业持续快速稳定发展，实现了经济新常态下的稳中有为。报告期内，公司实现营业收入 39,925.19 万元，与去年同期相比，增长 14.52%，主要系风电铸件收入增加所致；营业成本 280,10.86 万元，和去年同期相比，增长了10.22%；毛利率 29.84%，较去年同期增长 10.07 个百分点，归属于挂牌公司的净利润4,578.44 万元，与去年同期相比，增长 67.83%。报告期末，公司资产总额 923,15.95浙江佳力科技股份有限公司2014 年度报告第 13 页，共 122 页 万元，较 2013 年末增长 2.16%；负债总额 53,795.17 万元，较 2013 年末降低 4.56%；归属于母公司所有者的股东权益 38,520.78 万元，较 2013 年末增长 13.29%。报告期内，公司于 2014 年 8 月 20 日在全国中小企业股份转让系统挂牌，在资本市场上迈出第一步，为今后企业谋取资本市场利好推动企业发展打好了基础。报告期内，公司及子公司佳力风能获得“高新技术企业”认定批复，享受 15%的企业所得税政策优惠。报告期内，公司继续加大对研发创新的投入力度，不断推出新技术、新产品，在保持行业领先同时，实现了产业结构逐步转型升级。报告期内，公司业务、产品或服务未发生重大变化。1.主营业务分析(1)利润构成与现金流分析 单位：元 1.主营业务分析(1)利润构成与现金流分析 单位：元 项目 本期 上年同期 项目 本期 上年同期 金额 变动比例占 营 业收 入 的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重金额 变动比例占 营 业收 入 的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重营业收入 399,251,905.61 14.52%-348,644,413.937.23%-营业成本 280,108,634.30 10.22%70.16%254,136,050.55-1.63%72.89%管理费用 42,712,928.65 18.50%10.70%36,044,250.114.51%10.34%销售费用 18,970,836.15-0.82%4.75%19,127,756.32-2.03%5.49%财务费用 22,661,961.79 2.91%5.68%22,021,578.54-14.51%6.32%营业利润 32,239,430.28 143.06%8.07%13,263,719.88143.20%3.80%资产减值损失-156,649.86-115.20%-0.04%1,030,827.73-93.58%0.30%营业外收入 19,616,707.98 10.89%4.91%17,689,686.27-69.54%5.07%营业外支出 578,835.67-68.73%0.14%1,850,950.0071.61%0.53%所得税费用 5492906.86 201.38%1.38%1,822,606.95201.94%0.52%净利润 45,784,395.73 67.83%11.47%27,279,849.20-2.86%7.82%经营活动产生的现金流量净额 42,410,412.50-48.08%-81,685,906.941,262.84%-投资活动产生的现金流量净额-8,004,940.95-338.68%3,353,771.34-95.72%-筹资活动产生的现金流量净额-32,386,873.47 65.39%-93,563,269.18-80.64%-项目变动及重大差异产生的原因：1、营业收入比上年同期增加 14.52%，主要原因是风电铸件业务收入增加；2、营业成本比上年同期增加 10.22%，主要原因是风电铸件业务收入增加，导致营业成本相应增加所致；3、管理费用比上年同期增加 18.50%，主要原因是公司研究开发费和工资增加所致；4、营业利润比上年同期增加 143.06%，主要原因是公司营业收入增加和毛利率提高所致；5、营业外收入比上年同期增加 10.89%，主要原因是增值税退税和政府补助转入增加；浙江佳力科技股份有限公司2014 年度报告第 14 页，共 122 页 6、所得税费用比上年同期增加 201.38%，主要原因是营业利润增加所致；7、净利润比上年同期增加 67.83%，主要原因是公司营业收入增加、毛利率提高、营业外收入增加所致；现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少 48.08%，主要原因是 2013 年公司根据市场利率变化，增加了融资票据和应收票据使用和贴现比重，贴现后的资金计入经营性现金导致 2013 年经营性现金流量大幅增加。2、报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-8,004,940.95 元，比去年同期减少 338.68%；主要原因是 2014 年度购建固定资产、无形资产等支付的现金比 2013 年度购建固定资产、无形资产等支付的现金减少 31,088,370.66 元，而收到的其他与投资活动有关的现金 42,201,700.00 元、处置固定资产收回的净额也比 2014 年度多11,395,382.95 元所致。3、报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为-32,386,873.47 元，比去年同期增加 65.39%；主要原因是 2013 年偿还债务支付的现金比 2014 年多 60,300,000.00元,致使 2013 年度筹资活动产生的现金流量净额为-93,563,269.18 元。(2)收入构成分析(2)收入构成分析 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例%上期收入金额 占营业收入比例%类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例%上期收入金额 占营业收入比例%风电设备铸件278,952,805.8069.87%204,774,600.7958.73%其他铸件41,043,168.8010.28%41,993,761.1212.04%石油储运离心输油泵54,051,234.0913.54%75,614,891.5821.69%防爆叉车8,719,531.562.18%8,540,982.882.45%配件及服务6,502,005.431.63%7,043,737.332.02%其他业务收入9,983,159.932.50%10,676,443.233.06%收入构成变动的原因 报告期内，公司的收入构成没有发生重大变动，风电设备铸件和石油储运离心输油泵是公司业务收入的主要来源，占公司营业收入的 69.87%。风电设备铸件产品比去年增加 7,417.82 万元，增长 36.22%，主要是由于风电行业复苏以及公司风电小件车间产能增加导致产品销售增加；石油储运离心输油泵去年减少 2,156.37 万元，减低 28.52%，主要是由于大型输油泵生产周期长、合同金额大，导致产品到 2015 年交货所致。随着风电行业的持续复苏及产能的提高、新业务的快速发展，公司营业收入将保持持续增长。(3)营运分析(3)营运分析 主要销售客户的基本情况：目前，公司客户主要集中在风电整机制造、石油石化两大产业，其中，风电整机客户主要是国电联合动力、航天万源、印度艾诺克斯等国内外领先的风电设备制造商，在风电行业占有重要地位。石油储运离心泵主要客户是中石化、中石油各管道建设工程公司和销售公司，报告期内，公司与下游行业内大客户均建立了长期稳定的合作关系。由于风电整机制造、石油石化行业集中度较高，前五大客户金额占公司同期主营收入达到53.83%，但与公司均无关联关系。报告期内，前五大客户情况如下：2014 年度 排名 单位 营业收入总额 占当年公司全部营业收入的比例(%)浙江佳力科技股份有限公司2014 年度报告第 15 页，共 122 页 第一名 国电联合动力技术有限公司 147,820,666.1637.02第二名 甘肃航天万源风电设备制造有限公司 18,652,478.574.67第三名 艾诺克斯 INOX WIND LTD 17,134,115.634.29第四名 日本宇部兴产 KUSANO CO.,LTD 16,206,441.844.06第五名 中国石化销售有限公司华东分公司 15,092,600.853.78合 计 214,906,303.0553.83 主要供应商的基本情况：报告期内，公司主要供应商为生铁、废钢、树脂等原材料生产企业，公司从上述原材料的行业的龙头或者规模较大企业采购，能够稳定地向公司提供原材料，确保公司生产经营的正常。公司与供应商均无关联关系。报告期内，前五大供应商的情况如下：2014 年度 排名 供应商名称 材料名称采购金额 占比 第一名 河北物流集团金属材料有限公司 生铁 36,499,680.13 8.60%第二名 邢台金丰矿业有限公司 生铁 19,545,780.38 4.61%第三名 杭州天宇化工有限公司 树脂 18,657,231.84 4.40%第四名 济南圣泉集团股份有限公司 树脂 17,093,408.90 4.03%第五名 宁波市明畅金属材料有限公司 生铁 15,916,123.55 3.75%合 计 107,712,224.80 25.39%重要订单的基本情况：公司重要的销售及采购合同，均按照合同规定履行，未发生异常。2.资产负债结构分析 单位：元2.资产负债结构分析 单位：元 项目 本期末 上年期末 占总资产比重的增减 项目 本期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动比例 占总资产的比重金额 变动比例 占总资产的比重 金额 变动比例 占总资产的比重金额 变动比例 占总资产的比重 货币资金 93,743,139.15-8.22%10.10%102,136,785.84-25.12%11.30%-10.60%应收账款 269,142,967.969.30%29.01%246,246,599.88-3.58%27.25%6.46%存货 131,622,480.1420.38%14.19%109,336,917.74-25.40%12.10%17.25%长期股权投资-固定资产 310,044,319.1519.53%33.59%259,386,841.9411.75%28.70%17.65%在建工程 41,539,976.28-54.09%4.50%90,488,789.489.43%10.01%-49.69%短期借款 252,400,000.000.00%27.20%252,400,000.00-14.73%27.93%-2.60%长期借款-总资产 927,777,391.162.16%-903,653,395.07-8.50%-项目变动原因：1、货币资金比去年同期减少 8.22%，主要原因是报告期内增加原材料采购支出所致；浙江佳力科技股份有限公司2014 年度报告第 16 页，共 122 页 2、应收账款比去年同期增长 9.30%，主要原因是报告期内营业收入增加所致；3、存货比去年同期增长 20.38%，主要原因是报告期内风电行业复苏，公司产能提高在产品增加所致；4、固定资产去年同期增长 19.53%，在建工程比去年同期减少 54.09%，主要是报告期内新建风电小件车间项目等在建工程部分转固定资产所致；3.投资情况分析(1)主要控股子公司、参股公司分析 3.投资情况分析(1)主要控股子公司、参股公司分析 报告期内，公司全资或控股子公司为 4 家，分别为浙江佳力风能技术有限公司、浙江佳力防爆专用车辆技术有限公司、杭州佳力斯韦姆新能源科技有限公司、浙江佳力德国科技研发有限公司。其中，净利润占公司净利润 10%以上为浙江佳力风能技术有限公司，净利润占公司净利润的 85.84%。浙江佳力风能技术有限公司注册资本为 1,2000 万元，主营业务为风电铸件的生产和销售,本期营业收入为 319,341,617.62 元，净利润为39,301,861.33 元，较上期分别增长 28.74%,1,059.72%。(2)对外股权投资情况(2)对外股权投资情况 报告期内，母公司对外股权投资单位共 4 家，其中全资子公司 4 家,报告期内的投资额度具体情况见下表：被投资单位 期末余额(元）本期是否变动 持股比例 浙江佳力风能技术有限公司 180,724,939.38否 100%浙江佳力防爆专用车辆技术有限公司 16,791,997.41否 100%浙江佳力德国科技研发中心 31,331,703.33否 100%杭州佳力斯韦姆新能源科技有限公司 5,000,000.00否 100%合计 233,848,640.12 (三)外部环境的分析(三)外部环境的分析 伴随全球气候的变化，世界各国越发看重污染治理和环境保护。近几年，可再生能源的科技水平获得持续突破，国际合作不断深化，新能源迎来了又一次重要的发展机遇。3 月底召开的博鳌亚洲论坛 2015 年会中，环保问题、新能源产业继续成为会议的重要议题之一。根据全球风能协会的预测，风电新增装机容量将在 2019 年之前保持年均约 5%的增长率，拉美、非洲等地区将成为新的快速增长区域。我国近两年也出台了新能源的相关政策。2014 年 9 月，国家发展与改革委员会发布关于印发国家应对气候变化规划（2014-2020 年）的通知，提出优化能源结构，加快发展低碳能源，大力开发风电。至 2020 年，并网风电装机容量达到 2 亿千瓦，单位GDP 二氧化碳排放比 2005 年下降 40%-45%，非化石能源占一次能源消费的比重到 15%左右，产业结构和能源结构进一步优化。第十二届全国人民代表大会第三次会议发布的 政府工作报告提出要打好节能减排和环境治理攻坚战，能源生产和消费革命关乎发展与民生；要大力发展风电、光伏发电等可再生能源，积极发展循环经济，我国节能环保市场潜力巨大，要把节能环保产业打造成新兴的支柱产业。近两年，我国风电发展的重要方向有两个：低风速风场和海上风场。我国低风速资浙江佳力科技股份有限公司2014 年度报告第 17 页，共 122 页 源丰富，并且伴随风电技术水平的提高，低风速风场开发逐渐受到各方关注；2014 年 8月，国家能源局公布全国海上风电开发建设方案（2014-2016），积极推进海上风电项目的开发建设。(四)竞争优势分析(四)竞争优势分析（一）风电铸件行业的竞争优势分析：1、技术与研发优势 公司是高新技术企业，设有专门的铸造研究所，拥有一支由多名经验丰富的铸造高级工程师为骨干的研发队伍，技术研发能力较强。为适应风力发电机组大型化的快速发展，2010 年建立了“杭州市大型风电铸件技术研发中心”和萧山区技术中心，该中心已经获得杭州市相关政府部门的批准和资助。2、客户资源优势 公司主要客户均为国内外著名的风电装机厂，在风电行业占有重要地位。3、质量管理优势 公司按照 ISO9000 标准建立了一整套完善的、严格的质量管理体系，已通过ISO9001:2008 质量管理体系认证、ISO14001:2004 环境管理体系认证以及 GB/T28001 职业健康安全管理体系认证。4、先发优势 公司早在 2005 年便已涉足风电设备铸件制造领域，和国内同类企业相比具有较强的先发优势。公司在风电设备铸件制造项目规划初期，便将产品规格定位为兆瓦级以上，并始终以大型化、尖端化为发展目标，不断进行技术创新和新产品开发。公司已成功试制了 2.5MW、3MW、5MW、6MW 风机轮毂、底座，其中 3.0MW 风机轮毂、底座已实现了大批量生产。（二）石油储运离心泵行业的竞争优势分析：1、技术优势 石油储运离心泵是技术含量较高、使用于有爆炸性危险领域的特殊产品，公司多年来一直从事该类产品的生产和研发，积累了丰富的经验，并通过引进国际先进技术，掌握了一套较先进的设计、制造、检测和试验技术。为保持技术领先优势，公司先后在德国鲁尔工业区及国内建立了研发中心。国内研发中心分别被浙江省经济和信息化委员会和浙江省科技厅认定为“省级企业技术中心”、“佳力油泵省级高新技术研究开发中心”。研发中心内设有油泵研究所，专门进行石油储运离心泵设计、制造技术和新产品的研发。截至本公开转让说明书签署之日，公司在石油储运离心泵生产技术方面取得了十多项国家专利，与国内同类企业相比，公司具备一定的技术优势。2、设备优势 公司拥有包括加工中心、龙门铣床、数控镗床、数控车床等在内的一批自动化程度较高、加工配套齐全的生产设备，能较好地保证生产效率和产品质量的稳定性。此外，公司还拥有大型高压、低压油泵试验台各 1 套，其中低压试验台可测试功率为250KW/380v，最高试验压力可达 10MPa，能实现四台泵同时测试；高压试验台为双高压（10,000v/6,000v）试验台，最高试验压力为 10MPa，最大可测试功率为 5,000KW。该两套试验台均可实现全自动控制，通过计算机自动采集数据、绘图并打印，测试精度达到 1 级标准，可对石油储运离心泵进行全性能检测。公司是国内为数不多的拥有此类大功率全速运行油泵试验台的泵制造企业之一。3、客户网络优势 公司的前身管道油泵厂早在 1989 年就已开始从事管道油泵的生产，迄今已有 20 多浙江佳力科技股份有限公司2014 年度报告第 18 页，共 122 页 年的石油储运离心泵生产经验，在业内具有较强的品牌优势，与国内各石油储运离心泵需求单位以及设计、施工单位建立了良好的合作关系。公司是中国石油天然气集团公司、中国石油化工集团公司的稳定供应商、中国石油和石油化工设备工业协会常务理事单位，能源一号网会员单位。公司的石油储运离心泵产品性能稳定、质量可靠，被广泛应用于国内石油、成品油管线和各类储油库中，建立了庞大的客户网络。(五)持续经营评价(五)持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主营业务突出，风电铸件产品继续保持增长趋势，主要财务等各项指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司无重大违法、违规行为发生。因此，公司拥有良好的持续经营能力。二、未来展望(一)行业发展趋势(一)行业发展趋势 1、全球风电大幅增长，应用范围逐渐扩大 2014 年，全球风电新增装机容量 51,473 兆瓦，同比增长 44%，首次超过 50GW 门槛，其中，中国、德国和美国依次位列前三，分别占全球新增装机的 45%、10%和 9%；全球风电累计装机容量 369,597 兆瓦，中国、美国和德国仍为前三，分别占全球总装机容量的 31%、18%和 11%。全球海上风电新增装机容量 1713 兆瓦，同比增长 5%，英国、德国和中国依次位列前三，分别占全球海上风电新增装机的 47%、31%和 13%；全球海上风电累计装机容量 8759 兆瓦，英国、丹麦和德国位列前三，分别占全球海上总装机容量的51%、15%和 8%。（数据来自于全球风能协会）经过多年发展实践，风电技术越发成熟，成本趋于稳定，风电应用范围逐步扩大。2014 年，非洲和拉美区域，风电新增装机容量增幅分别达到 938%和 204%，成为快速扩张区域，未来有望进一步发展。2、国内风电全面回暖，进入理性发展阶段 2014 年，我国新增装机容量 23,196 兆瓦，同比增长 45%，累计风电装机容量 114,609兆瓦，同比增长 25%（数据来自于中国风能协会）；新增并网风电容量达 19,810 兆瓦，同比增长 37%，累计并网装机容量 77,160 兆瓦，同比增长 25%；风电年发电量为 1,534亿千瓦时，同比增长 14%，占全国发电量的 2.78%；全国弃风限电情况加快好转，平均弃风率 8%，同比下降 4%，为近年来最低值；全国风电开发建设速度明显加快，新增核准容量 3.6 万兆瓦，同比增长 20%，核准计划完成率明显提高；风电产业制造能力和集