831721_2014_盛天彩_2014年年度报告_2015-06-04.pdf

第1页，共95页宁夏盛天彩数字科技股份有限公司（NINGXIA SHENGTIANCAI DIGITALTECHNOLOCY CO.,LTD）2014盛天彩NEEQ:831721年度报告第2页，共95页2014 年 11 月，公司被国家文化部认定为第六批国家文化产业示范基地。通过先进文化企业的示范、窗口和辐射作用，引导促进我区文化产业持续健康快速发展，不断提高文化产业的总体实力和竞争力。2014 年全国唯一一家工业设计创意产业综合服务平台落户宁夏盛天彩数字科技股份有限公司。作为全国唯一获批国家级工业设计项目，将对加快开发区乃至全区工业设计创意产业和打破工业生产格局具有十分重要的现实意义。该项目是集工业设计技术研发、工业设计、创意产业综合服务、设计创意人才培训和创意产品生产销售等多种功能于一体的产、学、研综合服务平台。面向广大工业企业开展工业产品设计、设计创意技能培养、工业设计方案拟定、工业产品外包装设计制作、工业设计产品生产销售等核心业务。项目建成后，将打破传统工业以装配组装为主的生产模式，逐步向工业设计创意服务方向转变，不断提升我区工业设计创造力和创新能力，打造“宁夏工业设计创意”的高地。2014 年 11 月，公司获得银川市创业办审批成立了银川市盛天彩大学生创业孵化基地，填补了公司从技能教育、人才培养、人才选拔、人才吸纳到人才输出、创业扶持的升华。基地建设将全面实施创业带动就业战略，建设大学生创业孵化服务平台，推动大学生创新、创业。发挥以创业实现就业、以创业带动就业的辐射带动效应。将基地建成集创业技能培训、技能鉴定、创业培训、创业指导、创业沙龙、小企业融资平台，人才推荐及小企业孵化等多功能于一体的综合性服务平公 司 年 度 大 事 记第3页，共95页台。宁夏盛天彩数字科技股份有限公司2014 年度报告第4页，共95页目录目录第一节声明与提示.6第二节公司概况.9第三节会计数据和财务指标摘要.11第四节管理层讨论与分析.13第五节重要事项.28第六节股本变动及股东情况.29第七节融资及分配情况.32第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.33第九节公司治理及内部控制.37第十节财务报告.41宁夏盛天彩数字科技股份有限公司2014 年度报告第5页，共95页释义释义释义项目释义项目释义释义公司、股份公司、盛天彩、盛天彩股份宁夏盛天彩数字科技股份有限公司盛天彩文化传媒公司、有限公司银川高新区盛天彩文化传媒有限公司众诚科创宁夏众诚科创信息科技有限公司上海力远上海力远计算机科技有限公司股东会银川高新区盛天彩文化传媒有限公司股东会股东大会宁夏盛天彩数字科技股份有限公司股东大会董事会宁夏盛天彩数字科技股份有限公司董事会监事会宁夏盛天彩数字科技股份有限公司监事会高级管理人员公司总经理、副总经理、董事会秘书三会公司股东大会、董事会、监事会公司章程2013 年 12 月 26 日，宁夏盛天彩数字科技股份有限公司召开创立大会暨 2013 年第 1 次股东大会决议通过的公司章程“三会”议事规则股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则全国股份转让系统全国中小企业股份转让系统全国股份转让系统公司全国中小企业股份转让系统有限责任公司推荐主办券商、国盛证券国盛证券有限责任公司元、万元人民币元、人民币万元公司法中华人民共和国公司法证券法中华人民共和国证券法大华会计师事务所大华会计师事务所（特殊普通合伙）君泽君律师事务所北京君泽君律师事务所VI企业视觉设计。通过 VI 设计，可将企业的非可视化内容（如：企业核心价值、经营理念、企业形象）转化为静态的可识别符号（如文字、动画、影像等）。宁夏盛天彩数字科技股份有限公司2014 年度报告第6页，共95页第一节 声明与提示声明公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了大华审字2015004948号 标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了-审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。(一)董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由无(二)列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由无(三)豁免披露事项及理由无宁夏盛天彩数字科技股份有限公司2014 年度报告第7页，共95页重要风险事项重要风险事项名称重要风险事项名称重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述控股股东控制不力的风险公司第一大股东宁夏众诚科创信息科技有限公司持有 306 万股公司股份，占总股本的 51%。公司其他股东任立勇、任立超、任立伟、段兰拥有公司 49%的股份；任立勇为公司的总经理、法定代表人，任立超、任立伟、段兰为公司的副总经理，公司的实际经营管理及公司的核心技术皆为此四人掌控，且任立勇、任立超、任立伟系亲兄弟，段兰系任立勇妻子。若此四人达成一致行动，可能会对公司日后的经营施加重大影响，致使控股股东无法实际控制公司，对公司的股权结构，生产经营状况产生风险。行业政策风险目前，对于从事电视包装业务的公司，还没有出台相关的行业监管政策对其进行监督管理，对于行业规范、产品质量把握、产品标准等方面的监管尚属于空白。未来，随着电视包装行业的不断深入发展，国家对这一细分行业监管将会规范，在公司准入管理、产品标准管理和持续督导等方面将会出台相应的监管政策。在此过程中，一些经营不够规范、业务单一、专业能力较弱的公司可能面临终止经营的风险，或者面临淘汰。内部控制风险股份公司成立时间较短，各项新制定的管理、控制制度的执行尚未经过一个完整经营周期的实践检验，需要在经营过程中逐渐完善。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，人员不断增加，对公司治理和内部管理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。同业竞争的风险公司实际控制人侯文瑞、朱佳宁对外投资有多家公司，虽然现阶段未发生同业竞争情况，且这些公司均已签署承诺函，承诺在今后的生产活动中不与盛天彩公司经营相同或相似的业务。但一旦上述关联公司中的一家或数家在今后的经营中发生业务转型，从事与公司相同的业务，将对公司的经营产生不利影响。经营业绩下滑的风险2012 年、2013 年和 2014 年 1 至 12 月，公司实现营业收入分别为 728,602.00 元、1,378,562.13 元和5,285,196.20 元，实现的净利润分别为 128,911.11元、-430,817.24 元和-2,006,075.12 元，报告期内公司营业收入实现逐年增长，盈利波动较大。2014 年公司市场部联合技术部扩大了市场营销的力度，收入较 2013 年出现大幅增加。报告期后公司获取新增客户的稳定性可能会有所降低，从而对公司未来业绩产生不利影响。宁夏盛天彩数字科技股份有限公司2014 年度报告第8页，共95页经营地域性风险公司的客户目前主要集中于宁夏地区，如果未来该地区主要电视媒体出现收视率大幅下降等影响广告资源价值的情况，电视台等电视媒体的经营业绩受挫，将会对公司的经营业绩产生重大不利影响。客户集中度较高的风险2012 年、2013 年和 2014 年 1 至 12 月，公司前五名客户对公司收入的贡献额占当期营业收入的比例分别为 92.78%、77.57%和 64.90%。报告期内公司对前五名客户的依赖度较高。如果未来公司发生主要客户流失，或公司的技术水平跟不上市场的变化，将可能对公司的经营造成重大不利影响。核心技术人员流失的风险创意产业属于资金密集型和知识密集型行业，核心技术人员是公司生存与发展的根本，也是公司核心竞争力的根本所在。随着市场竞争的日益加剧，企业间对人才的争夺也日益激烈。未来公司将可能面临核心技术人员流失的风险，从而削弱企业竞争实力，对公司业务经营产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否宁夏盛天彩数字科技股份有限公司2014 年度报告第9页，共95页第二节公司概况一、基本信息公司中文全称宁夏盛天彩数字科技股份有限公司英文名称及缩写NINGXIA SHENGTIANCAI DIGITAL TECHNOLOCY CO.,LTD证券简称盛天彩证券代码831721法定代表人任立勇注册地址宁夏银川金凤区宁安大街 490 号 IBI 育成中心 7 号楼 4 层办公地址宁夏银川金凤区宁安大街 490 号 IBI 育成中心 7 号楼 4 层主办券商国盛证券有限责任公司主办券商办公地址江西省南昌市北京西路 88 号江信国际金融大厦会计师事务所大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名梁春会计师事务所办公地址北京海淀区海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人胡振国电话0951-5952660传真0951-5952660电子邮箱公司网址-联系地址宁夏银川市金凤区宁安大街 490 号 IBI 育成中心七号楼邮政编码750002公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地公司董事会办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统挂牌时间2015-01-20行业（证监会规定的行业大类）公司所处大行业为 L 类主要产品与服务项目影视动漫设计制作发行策划及咨询；代理、设计、制作、发布国内各类广告业务；承办展览展示；数字图像处理宁夏盛天彩数字科技股份有限公司2014 年度报告第10页，共95页系统；动漫创意产品的研发与销售普通股股票转让方式协议转让普通股总股本（股）6,000,000控股股东宁夏众诚科创信息科技有限公司实际控制人朱佳宁，侯文瑞四、注册情况号码报告期内是否变更企业法人营业执照注册号641100200021420否税务登记证号码649702799948539否组织机构代码79994853-9否宁夏盛天彩数字科技股份有限公司2014 年度报告第11页，共95页第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例营业收入5,285,196.201,378,562.13283.38%毛利率47.30%65.13%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,006,075.12-430,817.24-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,878,340.40-524,031.75-加权平均净资产收益率-37.02%-11.41%-基本每股收益（元/股）-0.33-0.19-二、偿债能力本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例增减比例资产总计9,927,432.486,729,812.7947.51%负债总计5,512,176.41308,481.601,686.87%归属于挂牌公司股东的净资产（元）4,415,256.076,421,331.19-31.24%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）0.741.07-资产负债率55.52%4.58%-流动比率97.4917.74-利息保障倍数0.000.00三、营运情况本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例经营活动产生的现金流量净额-1,342,275.48-1,213,696.72-应收账款周转率4.862.02-存货周转率220.290.00-宁夏盛天彩数字科技股份有限公司2014 年度报告第12页，共95页四、成长情况本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例总资产增长率47.51%418.44%-营业收入增长率283.38%89.21%-净利润增长率-五、股本情况本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例增减比例普通股总股本（股）6,000,0006,000,0000.00%计入权益的优先股数量（股）-计入负债的优先股数量（股）-带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）-六、非经常性损益项目项目金额（元）金额（元）非经常性损益合计872,265.28所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额872,265.28宁夏盛天彩数字科技股份有限公司2014 年度报告第13页，共95页第四节管理层讨论与分析一、经营分析(一)商业模式(一)商业模式公司所属行业：按照中国证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所处大行业为 L 类：租赁和商务服务业，细分类别为：商务服务业（L72），应用行业为广告业；根据我国国民经济行业分类（2011 年修订）国家标准（GB/T4754-2002），公司所处行业属于商务服务业（L72）下的广告业（L7240）。经营范围：影视动漫设计制作发行策划及咨询；代理、设计、制作、发布国内各类广告业务；承办展览展示；数字图像处理系统；动漫创意产品的研发与销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。主营业务：电视包装、建筑游离动画制作、企事业单位宣传片的策划和制作。公司主要从事电视包装及企事业单位品牌策划业务，基于对以电视台为代表的电视媒体品牌建设及企事业单位形象传播或产品宣传需求的深入理解，依托平面设计制作技术（Graphic Design）、三维合成制作加工技术（CG,ComputerGraphics）、影视后期技术（After Effects）等行业公开技术及公司制作人员的专业设计制作能力，通过公司自有营销网络，主要通过直销的方式，为电视媒体、政府及企事业单位提供电视包装、企事业单位宣传片的策划和制作等服务，进而获取收入并实现利润。（1）采购模式公司主营业务为电视包装、企事业单位品牌推广及活动策划，采购内容主要为美术设计、电脑制作等专业人员的劳务、劳务外包服务费、相关软硬件设备等。公司业务所涉及的采购内容主要是相关软硬件设备及美术设计、电脑制作等专业人才的劳务。与公司主营业务相关的硬件设备主要包括计算机、摄影器材等，软件主要包括平面设计软件、3D 动画软件和后期合成软件。上述设备和软件一般由公司直接从市场采购，由于计算机、摄影器材和相关 CG（ComputerGraphics，即三维合成制作加工技术）软件市场供应充分，且公司的采购量与市场供应量相比较小，公司的采购需求可以得到充分满足。每年，我国有大量美术、设计、计算机等专业的高等院校毕业生，从绝对数量来讲，电视包装等相关行业的人才供应充分。对于一般的美术设计及电脑制作人员，公司主要通过校园（包括宁夏盛天彩职业技能培训学校）招聘和社会招聘两种方式进行招募正式员工，目前公司设计制作人员还相对匮乏，在公司业务量较大时（如每年的春节前后），会聘请具有经验的兼职人员进行相关的设计和制作。此外，公司在报告期内还从事动漫衍生品的委托加工业务（委托加工方式为包工包料）。公司提供动漫衍生产品的设计方案，委托上海梦至美实业有限公司按公司要求生产动漫衍生产品（挎包、靠枕等），生产出来的产品经上海梦至美实业有限公司内部质量检查和公司委派的质检人员的质量检查，验收合格后公司付清相应的加工费用。加工费（含材料采购成本）由上海梦至美根据加工量及用料要求确定，然后将报价发送至公司，如公司接受价格标准则为公司进行生产加工。报告期内，2012 年公司开始动漫衍生品的研发，进展并不顺利，研发成果因不符合公司创意初衷，最终作品报废处理。2014 年公司终于实现动漫衍生品业务的突破，成功研发生产出具有创意的动漫衍生品，还未销售、未产生收入，营业成本中无结转的动漫衍生产品成本。宁夏盛天彩数字科技股份有限公司2014 年度报告第14页，共95页（2）销售模式公司电视包装业务的客户以电视台为主，包括宁夏广播电视总台、宁夏都市阳光视觉文化传播有限公司、宁夏广电传媒集团晴彩宁夏频道等；建筑游离动画、企事业单位宣传片的策划和制作业务的客户为各行业企事业单位，包括宁夏都市阳光视觉文化传播有限公司、银川智羽广告设计有限公司、宁夏佳利骏工贸有限公司、宁夏区党委政法委员会、石嘴山市宣传部等。公司获取客户的方式主要有：通过宁夏企业家协会会员企业介绍、已合作企业介绍、企业主动上门需求、通过政府重大项目信息公示获得客户，此外公司也通过上门拜访客户、电话宣传方式获取客户。公司销售方式为直接面对客户，不同过第三方代理机构。对于电视包装业务，公司目前建立了以制作部和市场部为核心的营销体系，以技术管理和项目营销的双重模式对业务进行推广。市场部负责宁夏地区电视媒体客户的需求调研与业务洽谈，进行新客户开发与到期客户的续签，并在签约后提供深度伴随式服务（如宁夏地方电视台于每年春节前后进行的电视节目包装等）。市场部的客户通常为市宁夏地区广播电视台、广播电台和其他企事业单位，服务内容涉及形象包装，包括在播包装与离播包装。公司直接向电视台收取电视包装制作费用，结算方式通常为分期付款。此外，公司还整合品牌推广及电视包装领域内的资源，结合电视媒体客户和其他客户的品牌推广需求，为企事业单位品牌形象及产品形象进行策划及设计，在对老客户进行关系维护的同时，适时开发新客户。（3）服务模式服务内容：公司主要提供电视包装、企事业单位品牌推广及活动策划服务。公司接受客户委托，负责其电视包装的全部或部分内容，主要包括电视栏目片头、片尾、片花、栏目宣传片、电视频道 ID、频道宣传片、公益广告、主持人形象塑造等；另外，公司根据客户需求为各类企事业单位提供企事业单位品牌或企业产品品牌的推广及策划服务。电视包装业务服务模式：电视台指定总编室主任为代表，负责向公司下达媒体包装制作任务，并向公司提供必要的数据、信息、文本资料、音频、视频素材。公司出具整体包装策划报告，包括原始创意、文案、草图、样片等内容，并由电视台验收，验收合格后，公司开始具体制作，在制作过程中双方进行阶段性沟通和反馈，直至任务完成并经电视台的最终验收，最后出具成片。公司提供电视媒体客户的深度伴随式服务，将由品牌管理、创意策划及制作人员组成的服务团队派驻至电视台工作，完成除电视台自办节目及商业广告之外所有的常规任务制作，负责其全年形象包装及维护工作。电视台会委派 1-2名制作人员或电子编辑，与公司的服务团队共同开展工作。品牌策划（建筑游离动画的制作、企事业单位品牌推广及活动策划）服务模式：项目组和制作人员做出初步创意方案并提供报价，通过双方沟通和谈判就创意方案和价格达成一致。企事业单位提供企业形象宣传的核心价值理念或产品生产流程、产品功能流程等相关资料，项目团队就企业现场勘景结束后，由项目组组长根据现场实际情况，在初审文案的基础上，进行艺术加工，制定出分镜头脚本及专题片解说词，并送交客户审阅，客户审阅分镜头拍摄脚本及内容，并签字确定。然后进行前期的拍摄、后期的剪辑等，在规定时间内交出毛片供客户初审，客户提出修改意见。项目组修改完成后，最终确定成片。报告期内，公司商业模式没有发生较大变化。年度内变化统计：事项事项是或否-是或否-所处行业是否发生变化否主营业务是否发生变化否主要产品或服务是否发生变化否客户类型是否发生变化否宁夏盛天彩数字科技股份有限公司2014 年度报告第15页，共95页关键资源是否发生变化否销售渠道是否发生变化否收入来源是否发生变化否商业模式是否发生变化否(二)报告期内经营情况回顾(二)报告期内经营情况回顾公司主要从事电视包装、建筑游离动画的制作、企事业单位宣传片的策划和制作。公司是专业的电视媒体包装机构和品牌策划机构，致力于为电视媒体及各企事业单位提供媒体形象设计及品牌宣传服务。近年来，公司加大了在动漫领域的研发和推广力度，并已取得了宁夏回族自治区广播电影电视局颁发的“广播电视节目制作经营许可证”。长远目标，公司将依托其在电视传媒行业的丰富经验，凭借其对电视媒体客户和各行企事业单位需求的深刻理解，不断丰富自身的服务链条，实现由电视媒体包装服务提供商、品牌管理向集形象包装、品牌管理、动漫制作等服务于一身的媒体资源综合解决方案提供商转变。目前，公司的客户群体主要为宁夏地区的电视台、广告公司、文化传媒公司及其他企事业单位。（1）报告期内，公司实现营业收入 5,285,196.20 元，同比增长 283.38%。主要原因是新增客户业务需求增加。（2）公司净利润-2,006,075.12 元。主要原因是营业收入同比增加3,906,634.07元；营业成本同比增加2,304,685.04元；增幅为479.49%，主要原因为：客户增多、业务需求量大增、研发费用增大（研发人员工资及相应费用增加），并且委托外包设计金额增加（其中银川蓝旗品牌策划有限公司 576,000.00 元、山西灌木文化传媒有限公司680,000.00万元）；2014年管理费用同比增加3,802,196.99元，增幅为 295.50%，主要原因：截止 2014 年底人员较去年增加 25 人，工资、社保费用增加；租用办公楼费用增加（2014 确认 30 万元房租），挂牌新三板的审计费用、律师费、财务顾问费等中介费用增加；2014 年销售费用同比增加 166,348.55 元，增幅为237.71%，主要原因：增加市场部营销人员的工资以及业务费用增大；营业外收入增加782,246.48 元，增幅为 770.69%，主要原因：政府补助资金的下发确认的营业外收入（收到与收益有关财政补贴款 830,000 元，与资产有关用于综合服务平台建设确认收入53,746.48 元）。报告期内公司经营活动产生的现金净流量-1,342,275.48 元；投资活动产生的现金流量净额-2,940,182.53 元,主要是本期固定资产、无形资产，办公楼装修费用的投入；筹资活动产生的现金流量净额 5,500,000 元，主要是政府下发专项补助资金。2014 年公司经营活动产生的现金净流量为-1,342,275.48 元，投资活动产生的现金流量净额为-2,940,182.53 元，筹资活动产生的现金流量净额为 5,500,000；经营活动现金流量净额与净利润存在较大差异的主要原因为：由于固定资产折旧、无形资产摊销、长期待摊销增加 689，825.62 元，财务费用减少 9,237.24 元，存货增加 25,287.53 元，经营性应收项目减少 1,211,441.07 元，经营性应付项目减少 1,202,942.38 元，共同产生的原因。2014 年 3 月与宁夏众城科创信息科技有限公司发生 27,000,000.00 元款项，为泾源县生态展示馆所需费用（其中包括设计、制作、音视频、声光电、展示宣传系统、装饰工程一体化），后项目未实施。款项于 3 月份又退回宁夏众城科创信息科技有限公司，造成当期经营性现金流入及流出数额较大。1.主营业务分析1.主营业务分析(1)利润构成与现金流分析(1)利润构成与现金流分析单位：元单位：元宁夏盛天彩数字科技股份有限公司2014 年度报告第16页，共95页项目项目本期本期上年同期上年同期金额金额变动比例变动比例占营业收入的比重占营业收入的比重金额金额变动比例变动比例占营业收入的比重占营业收入的比重营业收入5,285,196.20283.38%-1,378,562.1389.21%-营业成本2,785,342.08479.49%52.70%480,657.0473.33%34.87%管理费用5,088,881.85295.50%96.29%1,286,684.86737.78%93.34%销售费用236,329.55237.71%4.47%69,981.00-48.01%5.08%财务费用-9,153.79192.07%-0.17%-3,134.10-1,080.54%-0.23%营业利润-2,858,774.94-54.09%-497,043.04-507.43%-36.06%资产减值损失-营业外收入883,746.48770.69%16.72%101,500.00103.00%7.36%营业外支出11,481.2038.57%0.22%8,285.49524,298.10%0.60%所得税费用19,565.46-27.51%0.37%26,988.71-37.36%1.96%净利润-2,006,075.12-37.96%-430,817.24-434.20%-31.25%经营活动产生的现金流量净额-1,342,275.48-1,213,696.72-投资活动产生的现金流量净额-2,940,182.53396.56%-692,104.66-筹资活动产生的现金流量净额5,500,000.007.85%-5,100,000.004,638.44%-项目变动及重大差异产生的原因：(1)报告期内，公司实现营业收入 5,285,196.20 元，同比增长 283.38%。主要原因是新增客户业务需求增加。(2)报告期内，公司净利润-2,006,075.12 元。产生重大差异的主要原因是营业收入同比增加 3,906,634.07 元；2014 年营业成本同比增加 2,304,685.04 元，增幅为 479.49%，主要原因为：客户增多、业务需求量大增、研发费用增大（研发人员工资及相应费用增加），并且委托外包设计金额增加（其中银川蓝旗品牌策划有限公司 576,000.00 元、山西灌木文化传媒有限公司680,000.00万元）；2014年管理费用同比增加3,802,196.99元，增幅为 295.50%，主要原因：截止 2014 年底人员较去年增加 25 人，工资、社保费用增加；租用办公楼费用增加（2014 确认 30 万元房租），挂牌新三板的审计费用、律师费、财务顾问费等中介费用增加；2014 年销售费用同比增加 166,348.55 元，增幅为237.71%，主要原因：增加市场部营销人员的工资以及业务费用增大；营业外收入增加782,246.48 元，增幅为 770.69%，主要原因：政府补助资金的下发确认的营业外收入（收到与收益有关财政补贴款 830,000 元，与资产有关用于综合服务平台建设确认收入53,746.48 元）。(3)2013 年合并报表只合并了公司本部及鉴定所并未将学校纳入合并范围，2014 年合并报表范围为公司本部、学校及鉴定所。现金流量分析：2014 年公司经营活动产生的现金净流量为-1,342,275.48 元，投资活动产生的现金流量宁夏盛天彩数字科技股份有限公司2014 年度报告第17页，共95页净额为-2,940,182.53 元，筹资活动产生的现金流量净额为 5,500,000 经营活动现金流量净额与净利润存在较大差异的主要原因为：由于固定资产折旧、无形资产摊销、长期待摊销增加 689，825.62 元，财务费用减少 9,237.24 元，存货增加 25,287.53 元，经营性应收项目减少 1,211,441.07 元，经营性应付项目减少 1,202,942.38 元，共同产生的原因。2014 年 3 月与宁夏众城科创信息科技有限公司发生 27,000,000.00 元款项，为泾源县生态展示馆所需费用（其中包括设计、制作、音视频、声光电、展示宣传系统、装饰工程一体化），后项目未实施。款项于 3 月份又退回宁夏众城科创信息科技有限公司，造成当期经营性现金流入及流出数额较大。(2)收入构成分析(2)收入构成分析类别/项目类别/项目本期收入金额本期收入金额占营业收入比例%占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额占营业收入比例%占营业收入比例%动漫设计收入4,625,853.1587.52%1,319,752.1395.73%学校培训收入546,784.8010.35%-鉴定所收入112,558.252.13%58,810.004.27%合计5,285,196.20100.00%1,378,562.13100.00%收入构成变动的原因报告期内，动漫设计收入同比增加 3,306,101.02 元，学校培训收入 2013 年由于未做合并，本期收入为 546,784.80 元，鉴定所同比增长 53,748.25 元。(3)营运分析(3)营运分析主要销售客户的基本情况：报告期内，公司前五名主要客户的营运情况公司对宁夏广播电视台实现销售收入 1,020,574.02 元占公司收入总额的 19.31%。公司对宁夏佳利骏工贸有限公司实现销售收入 1,013,207.55 元，占公司收入总额的19.17%。公司对银川盛世光大房产开发有限公司实现销售收入 566,037.73 元，占公司收入总额的 10.71%。公司对银川耐普新材料有限公司实现销售收入 471,698.11 元，占公司收入总额的8.92%。公司对宁夏长林隆工贸有限公司实现销售收入 358,490.56 元，占公司收入总额的6.79%。主要供应商的基本情况：报告期内，公司前五名主要供应商的基本情况公司向山西灌木文化传媒有限公司支付 680,000.00 元，占公司外购成本的 34.27%。公司向银川蓝旗品牌策划有限公司支付 578,780.00 元，占公司外购成本的 29.03%。公司向宁夏泰瑞圣商贸有限公司支付 393,650.00 元，占公司外购成本的 19.84%。公司向宁夏极光文化传媒有限公司支付 216,000.00 元，占公司外购成本的 10.89%。公司向上海立米空间艺术设计有限公司支付 96,300.00 元，占公司外购成本的 4.86%。重要订单的基本情况：报告期内，公司对宁夏广播电视台签订的年度设计制作合同已履行完毕。宁夏盛天彩数字科技股份有限公司2014 年度报告第18页，共95页公司对宁夏佳利骏工贸有限公司签订的年度设计制作合同已履行完毕。公司对银川盛世光大房产开发有限公司签订的年度设计制作合同已履行完毕。公司对银川耐普新材料有限公司签订的年度设计制作合同已履行完毕。公司对宁夏长林隆工贸有限公司签订的年度设计制作合同已履行完毕。2.资产负债结构分析2.资产负债结构分析单位：元单位：元项目项目本期末本期末上年期末上年期末占总资产比重的增减占总资产比重的增减金额金额变动比例变动比例占总资产的比重占总资产的比重金额金额变动比例变动比例占总资产的比重占总资产的比重货币资金4,931,571.6232.78%49.68%3,714,029.63852.85%55.19%-9.99%应收账款834,012.20-37.71%8.40%1,338,970.005,479.04%19.90%-57.78%存货25,287.53-0.25%-长期股权投资-固定资产2,296,799.3056.30%23.14%1,469,472.26-21.84%5.96%在建工程-短期借款-长期借款-总资产9,927,432.4847.51%-6,729,812.79418.44%-项目变动原因：1、货币资金本期比上期末增加了 1,217,541.99 元，主要原因是设计收入收回及时以及政府补助资金及时到位。2、应收账款本期末比上期末减少 504,957.80 元。主要原因是合同约定期内及时回款。3、存货本期末比上期末增加 25,287.53 元，主要是动漫衍生产品库存增加。4、固定资产本期期末比上期末增加 827,327.04 元.主要原因是公司工业设计创意产业综合服务平台项目所需购置的设备。3.投资情况分析3.投资情况分析(1)主要控股子公司、参股公司分析(1)主要控股子公司、参股公司分析报告期内，公司 100%控股子公司宁夏盛天彩职业技能培训学校及宁夏晟源职业技能鉴定所的其主要营业收入分别为 546,784.63 元及 102,558.25 元。委托贷款情况：(三)外部环境的分析(三)外部环境的分析公司从事的业务和影视及动漫行业有一定的相似度，但严格意义上而言又不属于影视行业或动漫行业，而业务属性和广告行业较为相似，因此，可将公司业务归类为广告业。报告期内，公司主营业务收入占营业收入的比例为 100%，公司未来业务发展继续以电视包装、企事业单位宣传片的策划和设计为主，依托公司现有的人才和技术优势向动漫行业拓展。根据公司的行业属性和主营业务，依据我国 国民经济行业分类（2011年修订）国家标准（GB/T4754-2002），公司所处行业门类为 L 类：租赁和商务服务业，行业大类为商务服务业，行业小类为广告业，行业代码 L7240；按照中国证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所处行业属于商务服务业（L72）。目前，我国广告行业实行政府监管与行业自律相结合的管理体制。国家工商行政管理总局是我国广告行业的主管部门，负责广告发布活动和广告经营活动的监督管理工宁夏盛天彩数字科技股份有限公司2014 年度报告第19页，共95页作。其中，广告发布活动管理主要包括制定、执行、监测广告发布标准，查处违法广告；广告经营活动管理包括规范市场经营行为、取缔非法经营行为等；此外，国家工商行政管理总局还承担指导广告行业发展的职能。除国家工商行政管理总局外，还有其他部门在规范广告行业的工作中发挥重要的行政监管作用。比如食品药品监管部门对食品、药品、医疗器械广告的监管，农业行政部门对农药、兽药广告的监管等。电视包装是在国家文化体制改革的号召下由于电视行业的制、播分离和市场化改革而形成的新兴子行业，目前国家还未出台适用于该细分行业的监管细则。但因电视包装行业系影视行业的派生子行业，且电视包装产品常作为电视节目的重要元素参与审查，现行的广播电影电视行业监管体制对其同样适用。国家工商行政管理总局依据广告法对专门从事电视广告制作的机构及其经营活动进行监管。我国现行广告法的适用范围是商业广告，对于电视包装商提供的电视频道呼号片、栏目片头片尾、公益广告片等是否适用仍待有关部门做出相关解释。部分地方政府按行政惯例将公益广告纳入当地工商局的管理范围，因此，工商行政管理总局实质上已作为重要的协管部门，对电视包装行业的健康发展发挥着积极的作用。虽然目前我国还没有对从事电视包装的企业实行许可制度，但是，与电视包装行业密切合作的节目制作、节目发行、节目播放和电视广告等机构都需要申请相应的经营许可，因此，行业整体的监管环境比较严格。如果电视包装机构拟涉足节目制作业务，同样需要向当地广电局和工商局分别申请广播电视节目制作经营许可证。1、行业自律、社会监督（1）中国广告行业自律组织中国广告协会成立于 1983 年12 月，是我国广告行业的自律组织，是联系政府广告行政管理机构与广告主、广告经营者、广告发布者的桥梁和纽带。其主要职能是在国家工商行政管理总局的指导下，按照国家有关方针、政策和法规，对行业进行指导、协调、服务、监督。其主办的现代广告是业内主要期刊之一，每年发布“中国广告行业统计数据”等行业信息。中国商务广告协会成立于 1981 年，是除中国广告协会外的另一行业自律组织，也是我国最早成立的全国性广告行业组织。其编辑出版的国际广告、中国广告作品年鉴是业内权威刊物，每年由此两大刊物发布的中国大广告公司基本情况调查和“中国广告公司创作实力 50 强”，是行业内的权威参考资料。中国 4A 协会成立于 2005 年 12 月，由中国商务广告协会发起，是在国内从事经营活动的外资及本土大型综合性广告公司共同组成的行业自律组织，也是中国广告代理商的高端组合。其宗旨是通过举办培训与各种相关活动，加强本土企业与国外同行间的合作与交流，建立规范的广告经营秩序，抵制不正当竞争，推进中国广告业逐步向符合国际惯例的广告代理制迈进。（2）中国广告行业自律规则 2008 年 2 月 9 日，中国广告协会第五次会员代表大会审议通过了最新的中国广告行业自律规则。该自律规则对广告内容、广告行为应遵循的一般原则和限制性要求作了详细规定。其主要内容是禁止虚假和误导性广告，广告应当尊重他人的知识产权，尊重妇女和儿童，尊重良好道德传统。禁止以商业贿赂、诋毁他人声誉和其他不正当手段达成交易，禁止以不正当的广告投放手段干扰媒体节目、栏目等内容的安排。2、主要产业政策国家鼓励广告业的发展，并出台了相应的政策加以支持：2006 年，国家“十一五”时期文化发展规划纲要提出发展广告业等 9 个重点文化产业，并要求“发挥各类媒体的作用，积极促进广告业的健康发展，努力扩大广告业规模，提高媒体广告的公信力，广告营业额有较快增长”，中国广告业