831606_2014_方硕科技_2014年年度报告_2015-04-07.pdf

公告编号：公告编号：20152015-0 01717 第1 页，共 73 页 证券证券代码代码：831606831606 证券简称：证券简称：方硕科技方硕科技 主办券商主办券商：广发证券：广发证券 山东方硕电子科技股份有限公司（SHANDONG FANGSHUO ELECTRONIC TECHNOLOGY CO.,LTD.）2014 方硕科技 NEEQ:831606 年度报告 第2 页，共 73 页 2014 年 7 月 15 日，曹淑强等 21 名发起人召开公司创立大会暨第一次股东大会，烟台方硕电子科技有限公司以截至 2014 年 5 月 31日经审计的账面净资产折股 1,500 万股整体变更为山东方硕电子科技股份有限公司。2014 年 9 月 2 日，公司召开 2014 年第三次临时股东大会通过了公司的增资决议，公司的注册资本由 1,500 万元变更为 1,800 万元，此次增资由山东中际投资控股有限公司以货币形式出资。经全国计算机模拟协会批准，2014 年 11 月22 日公司承办了“全国计算机模拟与车联网技术应用年会暨汽车后市场车联网论坛”。会议讨论了车联网产品在汽车后市场应用中能够带来的社会效益和经济效益，增强了公司在行业内及周边市场的影响力。2014 年 12 月 30 日，山东方硕电子科技股份有限公司正式在全国中小企业股份转让系统挂牌。股票简称：方硕科技，股票代码831606。公 司 年 度 大 事 记 山东方硕电子科技股份有限公司 2014 年度报告 第3 页，共 73 页 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.6 第三节会计数据和财务指标摘要.8 第四节管理层讨论与分析.10 第五节重要事项.20 第六节股本变动及股东情况.23 第七节融资及分配情况.25 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.26 第九节公司治理及内部控制.31 第十节财务报告.35 山东方硕电子科技股份有限公司 2014 年度报告 第4 页，共 73 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、方硕科技 山东方硕电子科技股份有限公司 方硕有限 烟台方硕电子科技有限公司,公司前身 公司高级管理人员 总经理、财务负责人、技术总监、董事会秘书 公司法 中华人民共和国公司法 公司章程 山东方硕电子科技股份有限公司章程 有限公司章程 烟台方硕电子科技有限公司章程 中国证监会 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 指引 全国中小企业股份转让系统股票挂牌条件适用基本标准指引（试行）广发证券、主办券商 广发证券股份有限公司 元、万元 人民币元、人民币万元 VPS Virtual Private Server 即虚拟专用服务器，是利用虚拟服务器软件在一台物理服务器上创建多个相互隔离的小服务器。OBD On-Board Diagnostic 的简称，即车载诊断系统。系统随时监控发动机的运行状况和尾气后处理系统的工作状态，同时将故障信息存入存储器。汽车 4S 店 是一种以“四位一体”为核心的汽车特许经营模式，包括整车销售（Sale）、零配件（Sparepart）、售后服务（Service）、信息反馈（Survey）等。车载终端 即车辆调度监控终端，是车辆监控管理系统的前端设备。移动终端 具有多种应用功能的智能手机、平板电脑等可以在移动中使用的计算机设备。GPS Global Positioning System 的缩写，即全球定位系统，是利用 GPS定位卫星，在全球范围内实时进行定位、导航的系统。GPRS General Packet Radio Service 的简称，即通用分组无线服务技术，利用 GSM 网络中未使用的 TDMA 信道，提供中速的数据传递，是 GSM通讯技术的延续。报告期 指 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日。山东方硕电子科技股份有限公司 2014 年度报告 第5 页，共 73 页 第一节 声明与提示 声明 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。重要风险事项 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 新业务拓展风险 目前，公司逐步发展包括汽车网上商城、网络 4S 店等新业务在内的平台业务模式，但该业务及相关服务的供应链管理、产品开发、市场营销等方面仍有待提高，同时车联网、大数据和云服务等相关市场仍处于发展初期阶段，盈利模式尚未成熟，新业务的拓展存在不确定性。业绩波动风险 公司成立时间较短，报告期内业务规模尚小，2014年度公司营业收入为 14,786,264.15 元，净利润为-2,021,892.69 元。公司的产品及服务的最终用户为汽车保有者，因而公司业绩与汽车销量紧密相关。公司存在因汽车销量发生较大波动，或公司自身销售、经营模式改变等因素导致业绩波动的风险。流动性风险 2014 年度公司经营活动产生的现金流量净额为-9,665,841.08 元，公司经营活动产生的现金流量净额为负且呈现增长趋势，若经营活动产生现金流不能有效改善将对公司的流动性产生一定影响。历史存在大股东占款问题 报告期内，公司存在股东占用公司款项情况。截至2013 年 12 月 31 日，公司应收原股东盖美丽 90.35万元，该款项于 2014 年 4 月全部清偿，并对相关行为进行了规范。截至 2014 年年报出具日，公司未有新的股东占款情况发生。本期重大风险是否发生重大变化：否 山东方硕电子科技股份有限公司 2014 年度报告 第6 页，共 73 页 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 山东方硕电子科技股份有限公司 英文名称及缩写 SHANDONG FANGSHUO ELECTRONIC TECHNOLOGY CO.,LTD.证券简称 方硕科技 证券代码 831606 法定代表人 曹淑强 注册地址 山东省烟台市高新区经八路 17 号 办公地址 山东省烟台市高新区经八路 17 号 主办券商 广发证券股份有限公司 主办券商办公地址 广东省广州市天河区天河北路 183-187 号大都会广场 43 楼 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吴金锋、田景智 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 张慧君 电话 0535-7350555 传真 0535-6755889 电子邮箱 fangshuo_ 公司网址 联系地址 山东省烟台市高新区经八路 17 号 邮政编码 264003 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014-12-30 行业（证监会规定的行业大类）软件和信息技术服务业（行业代码：I65）主要产品与服务项目 汽车卫星定位防盗系统、车载端产品的研发应用、相应软件开发及相关网络服务运营。普通股股票转让方式 协议转让 山东方硕电子科技股份有限公司 2014 年度报告 第7 页，共 73 页 普通股总股本（股）18,000,000 控股股东 曹淑强、倪吉亮 实际控制人 曹淑强、倪吉亮 四、注册情况 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 370613200016990 否 税务登记证号码 370613576638891 否 组织机构代码 57663889-1 否 山东方硕电子科技股份有限公司 2014 年度报告 第8 页，共 73 页 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 14,786,264.15 13,635,466.23 8.44%毛利率 53.23%38.99%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,021,892.69 1,129,100.53-279.07%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,092,583.25 1,089,065.69-292.14%加权平均净资产收益率-14.72%7.71%-基本每股收益（元/股）-0.13 0.08-246.67%二、偿债能力 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 22,740,611.85 18,577,827.89 22.41%负债总计 1,755,335.57 3,370,658.92-47.92%归属于挂牌公司股东的净资产（元）20,985,276.28 15,207,168.97 37.99%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）1.17 1.01 15.84%资产负债率 7.72%18.14%-流动比率 9.84 5.15-利息保障倍数-三、营运情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-9,665,841.08-3,725,461.36-应收账款周转率 1.88 2.76-存货周转率 2.11 3.11-山东方硕电子科技股份有限公司 2014 年度报告 第9 页，共 73 页 四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 22.41%11.30%-营业收入增长率 8.44%60.11%-净利润增长率-279.07%-五、股本情况 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本（股）18,000,000 15,000,000 20.00%计入权益的优先股数量（股）-计入负债的优先股数量（股）-带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）-六、非经常性损益 项目项目 金额金额（元（元）计入当期损益的政府补助 200,000.00 非流动资产处置损益-119,210.79 非经常性损益合计 80,789.21 所得税影响数-10,098.65 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 70,690.56 山东方硕电子科技股份有限公司 2014 年度报告 第10 页，共 73 页 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司的商业模式为通过与渠道合作，进行资源整合，实现产品销售，累积有效客户资源，提供平台服务，增强用户体验，进而提供增值服务，获取服务收入。公司的现阶段主营业务收入主要来源于 VPS 卫星定位防盗系统和车管家车辆管理服务系统的销售。公司从 2014 年年底开始加快实施平台服务模式，目前主要是增强用户体验感，强化用户粘性，尚未实现收益。但随着用户的不断积累，平台服务内容的丰富，用户粘性的增强，未来平台服务收入、增值服务收费等可能超越产品销售的收入，真正完成产品销售向车联网服务的转型。公司采购的主要方式为集中采购。通过与硬件供应商签订框架协议，公司从供应商处采购车载终端，技术人员通过对终端设备植入软件和通讯芯片，保证硬件终端与系统平台的连接，满足数据采集的需求。公司销售模式分为 4S 店模式、代理商模式、升级版的 4S 店销售模式。4S 店模式为公司与 4S 店签订 1-3 年期限不等的框架协议合同，约定双方的主要合作方式和产品价格，双方一般次月月初对账核对上月的销售情况，公司根据对账结果确认收入。代理商模式为公司与代理商签订 1-3 年期限不等的代理商合同，双方在合同中约定代理区域、合作方式以及产品价格等，结算方式一般为款到发货，公司在收到发货回执后确认收入；升级版的 4S 店销售模式是与可集合 4S 店资源的企业达成合作关系，可降低人工、维护、沟通等成本，保障公司业务的持续开展和加快客户积累速度。公司的商业模式根据汽车行业特点、车载系统市场状况及自身情况，采取与汽车市场其他重要参与者充分合作，共享收益的方式开拓市场。公司以保有和潜在的客户资源为基础与保险公司进行战略合作，每年为待售产品购买产品质量责任险。由于公司产品本身带有防盗抢功能，在用户购买产品时，保险公司向客户出具带有盗抢赔付条款的保函，保险期限一般为 1-3 年。用户购买公司产品后，在获取车载系统提供的服务的同时还能得到全车盗抢赔付的保障，具有较好的性价比，得到客户的认可。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否-所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 公司 2014 年实现营业收入 14,786,264.15，同比增加 8.44%；实现净利润山东方硕电子科技股份有限公司 2014 年度报告 第11 页，共 73 页 -2,021,892.69，同比下降-179.07%。报告期内，公司销售保持稳定发展，4S 店领域销售稳步增长，但在汽车行业及消费政策影响下，销售业绩增长缓慢；随着传统领域产品竞争加剧，公司产品利润也受到影响。公司适时调整产品方向，以 OBD 技术为核心邦途车管家产品作为公司主打产品，向下覆盖 4S 店领域，向上发展整车生产及汽车金融领域业务，增加产品适用性。公司报告期内净利润有较大幅度下滑，主要原因系管理费用和销售费用的增加，管理费用增长 243.12%，销售费用增加 348.60%。费用增加主要是报告期内加快人才引进及新产品研发，同时加大产品宣传力度，其中广告及展会投入增幅较大。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成与现金流与现金流分析分析 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 变动比变动比例例 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 14,786,264.15 8.44%-13,635,466.23 60.11%-营业成本 6,915,587.54-16.87%46.77%8,319,009.50 22.70%61.01%管理费用 7,977,677.38 243.12%53.95%3,281,326.77 151.94%24.06%销售费用 3,034,415.96 348.60%20.52%870,465.40 48.23%6.38%财务费用 190,265.34 7,055.83%1.29%2,696.57-53.93%0.02%营业利润-3,890,969.56-414.01%-26.31%939,821.57 592.68%9.23%资产减值损失 372,449.69 10.43%2.52%337,257.40 144.71%2.47%营业外收入 1,721,926.81 533.63%11.65%322,678.95-2.37%营业外支出 120,710.79 2,843.00%0.82%4,245.90-0.03%所得税费用-267,860.85-207.40%-1.81%129,154.09-0.95%净利润-2,021,892.69-179.07%-13.67%1,129,100.53-8.28%经营活动产生的现金流量净额-9,665,841.08-3,725,461.36-投资活动产生的现金流量净额 4,702,772.54 125.81%-3,738,111.11-筹资活动产生的现金流量净额 7,602,725.00-项目变动及重大差异产生的原因：1、管理费用增幅较大，主要原因为公司加大了增加研发费的投入，以及随着业务量增加导致的人力成本增长；2、销售费用增幅较大，主要原因为公司为了加快市场布局，增加销售人员以及宣传力度；3、财务费用增加主要原因为当期贷款利息的增加；4、营业利润的减少，主要是期间费用的大幅度增加所致；5、营业外收入的增加，主要原因为公司作为软件企业享受的增值税退税。现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额为-9665841.08 元，主要原因为公司规模扩大，导致给职工支付的现金以及支付的各项税费增加，同时其他支出增加。投资活动产生的现金流量山东方硕电子科技股份有限公司 2014 年度报告 第12 页，共 73 页 净额增加主要原因系收回大股东占款；筹资活动产生的现金流量净额增加主要原因系2014 年中际控股增资导致。(2)(2)收入构成分析收入构成分析 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%车载系统 14,711,784.68 99.50%13,345,047.43 97.87%其他 74,479.47 0.50%290,418.80 2.13%收入构成变动的原因 公司营业收入主要来源于车载系统的销售收入，收入构成基本保持稳定。(3)(3)营运分析营运分析 主要销售客户的基本情况：2014 年度公司主要销售客户为 4S 店，主要分布在山东区域，逐步向北京、上海、安徽等区域拓展。报告期的主要客户有：济南华建汽车销售服务有限公司、德州华运汽贸销售服务有限公司、东营石大汽车维修服务有限公司、德州交通集团有限公司众信汽车服务分公司、厦门福海荣贸易有限公司等 4S 店。主要供应商的基本情况：公司采购的主要内容主要为车载终端、保费和数据卡。2014 年度公司车载终端的主要供应商为深圳市博实结科技有限公司、保费供应商中国人寿财产保险股份有限公司、数据卡主要供应商为中国移动通信集团山东有限公司烟台高新区分公司和中国联合网络通讯有限公司烟台市分公司。重要订单的基本情况：采购合同 公司与供应商一般签订框架协议，确立合作关系，约定双方权利义务，确定供货的品种、价格以及货款结算方式；采购的具体内容以协议双方采购订单为准，双方根据每次订单实际采购量结算。截至本报告期末，公司主要采购合同签订对象如下：深圳博实结科技有限公司、中国移动通信集团山东有限公司烟台高新区分公司、中国大地财产保险股份有限公司、中国人寿财产保险股份有限公司。销售合同 公司一般与 4S 店或代理商签订框架协议，约定双方的主要合作方式、产品价格，合同期限一般 1-3 年，到期双方协商是否续签；汽车 4S 店的结算方式一般是先发货、后付款，双方次月月初对账核对上月的销售情况，公司根据对账结果确认收入；代理商的结算方式一般为款到发货，公司在收到发货回执后即确认收入，代理商模式销售收入较少。截至本报告期末，公司主要销售合同签订对象如下：烟台君美汽车销售有限公司、德州华运汽贸销售服务有限公司、济南华建汽车销售服务有限公司、德州交通集团有限公司众信汽车服务分公司、德州驭达汽车销售服务有限公司、厦门润东商贸有限公司、唐山冀东金地汽车用品销售有限公司、厦门福海荣贸易有限公司、东营石大汽车维修服务有限公司、烟台海之润汽车销售有限公司、济南华庆鑫源商贸有限公司等。2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本期末本期末 上年期末上年期末 占占总资产比重总资产比重的的山东方硕电子科技股份有限公司 2014 年度报告 第13 页，共 73 页 金额金额 变动比例变动比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占总资产占总资产的的比重比重 增减增减 货币资金 2,767,894.95-46.03%12.17%5,128,238.49 0.25%27.60%-15.43%应收账款 8,717,301.79 24.25%38.33%7,015,784.10 144.57%37.76%-存货 2,895,006.74-21.11%12.73%3,669,860.85 118.87%19.75%-7.02%长期股权投资-固定资产 2,112,468.71 82.78%9.29%1,155,719.65 34.14%6.22%3.07%在建工程-短期借款-长期借款-总资产 22,740,611.85 22.41%-18,577,827.89 11.30%-项目变动原因：应收账款增加，主要原因为销售增加，应收账款部分未收回；固定资产增加主要是因采购电子设备、车辆增加以及因公司搬迁而采购较多办公家具。3.3.投资情况分析投资情况分析 委托贷款情况：(三三)外部环境的分析外部环境的分析 1、行业管理体制 工业与信息化部负责车载信息终端设备行业的整体规划发展，组织制定本行业的技术政策、技术体制和技术标准，拟定本行业的法律、法规，发布行政规章。中国汽车工程学会、汽车电子技术分会、中国软件协会等行业自律组织，在政府和企事业单位之间发挥桥梁和纽带作用，负责开展行业企业诚信体系建设，组织制定行规行约，建立行业自律机制，并组织实施、监督和检查，维护行业公平竞争。2、行业法律法规、政策文件 名称名称 发布时间发布时间 相关内容相关内容 国家中长期科学和技术发展规划纲要（2006-2020）2006/02/09 重点开发综合交通运输信息平台和信息资源共享技术，现代物流技术，城市交通管理系统、汽车智能技术和新一代空中交通管理系统。信息产业科技发展“十一五”规划和2020年中长期规划纲要 2006/08/29 面向信息化建设和重大应用，进行业务和技术创新，带动核心技术与产品的研发，形成一批具有自主知识产权的核心技术和创新产品，基本满足国内应用对技术与产品需求，形成较为完整的产业链。关于企业所得税若干优惠政策的通知（财税【2008】1号）2008/02/22 对于软件产业和集成电路产业继续给予鼓励发展的优惠政策。山东方硕电子科技股份有限公司 2014 年度报告 第14 页，共 73 页 软件产品管理办法（中华人民共和国工业和信息化部令第9号）2009/02/04 在2000年实施的软件产品登记管理办法的基础上，完善了软件产品的认证和登记办法，加强了对软件产品在销售环节上的监管。电子信息产业调整和振兴规划 2009/09/03 支持信息技术企业与传统工业企业开展多层次的合作，进一步促进信息化与工业化融合。结合国家改善民生相关工程的实施，加强信息技术在教育、医疗、社保、交通等领域应用。提高信息技术服务，加速推进信息化，发展壮大信息服务产业。电子信息产业技术进步和技术改造投资方向 2009/09/10 重点支持智能手机嵌入式软件、汽车电子嵌入式软件、车载信息系统软件的研发环境和服务保障体系建设 当前优先发展的高技术产业化重点领域指南（2010年度）征求意见稿 2010/10/20 将重要行业的管理和应用软件，重点行业管理和信息化解决方案，面向广大中小企业的SaaS（软件即服务）模式软件服务平台作为未来重点发展领域。进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知（国发【2011】4号）2011/02/09 从财税政策、投融资政策、研究开发政策、进出口政策、人才政策、知识产权政策、市场政策等几个方面继续对软件企业及集成电路企业进行政策支持。中华人民共和国国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要 2011/03/14 加强信息服务，提升软件开发应用水平，发展信息系统集成服务、互联网增值服务、信息安全服务和数字内容服务等。软件和信息服务业“十二五”发展规划 2012/04/06 进一步优化产业发展环境，提高产业发展质量和水平，完善产业链，培育一批有实力和影响力的行业领先企业。电子信息制造业“十二五”发展规划 2012/02/24 紧密结合产业转型升级的趋势，统筹考虑市场需求和支撑条件，引领新兴产业发展。以新一代网络通信系统设备及智能终端、高性能集成电路、新型显示、云计算、物联网、数字家庭、关键电子元器件和材料七大领域作为战略性新兴领域，以重大工程应用为带动，加速创新成果产业化进程，打造完整产业链，山东方硕电子科技股份有限公司 2014 年度报告 第15 页，共 73 页 培育一批辐射面广、带动力强的新增长点。3、行业状况与发展趋势（1）行业的整体发展情况 第一，市场规模迅速扩大。汽车作为汽车电子信息产品的载体，其行业发展状况对行业影响最为直接。据中国汽车工业协会统计，2013 年汽车产销 2,211.68 万辆和 2,198.41 万辆，同比增长 14.76%和13.87%，比上年分别提高 10.2 和 9.6 个百分点，增速大幅提升，高于年初预计。产销突破 2,000 万辆创历史新高，再次刷新全球记录，已连续五年蝉联全球第一。其中乘用车产销 1,808.52 万辆和 1,792.89 万辆，同比增长 16.50%和 15.71%；商用车产销 403.16万辆和 405.52 万辆，同比增长 7.56%和 6.40%。行业的快速增长和相对分散的市场竞争格局为中国车载电子信息企业发展带来成长空间。（数据来源：国家统计局，2013 年）第二，移动互联技术的发展为车载电子信息产业提供了新的方向。随着移动互联网技术的发展和智能手机的快速普及，手机、平板电脑等移动终端渐渐成为人们最依赖的信息接受终端。根据国家统计局数据显示：截至 2012 年，中国移动电话用户超过 10 亿人。而根据 NCCIC 中国互联网络信息中心的数据显示，截至 2013 年 12月 31 日中国的手机网民数已达到 5 亿人。对汽车的服务与控制仅仅在车内实现已经远远满足不了汽车车主的需求，很多汽车服务功能已经向手机终端转移。以 GPS 导航为例，手机端 APP 的百度地图、谷歌地图、高德地图都具备 GPS 导航功能，三个地图软件在百度应用的统计下载量已分别到达 1 亿次、2011 万次、2746 万次。除了手机、平板电脑外，手表、眼镜等也或将成为新的信息接受终端，而随着这种互联技术的快速革新，如何将移动终端与汽车联系的紧密，成为行业的发展方向。第三，“车联网”概念的出现加快产业链条整合。“车联网”是通过装载在车上的电子识别标签等识别技术，实现在信息网络平台上对所有车辆的属性信息和动、静信息进行提取和有效利用，并根据不同的功能需求对所有车辆的运行状态进行有效的监管和提供综合服务的系统。随着“车联网”概念的兴起和应用，汽车将不再是孤立的单元，而是成为活动的网络节点。它的出现使得汽车与汽车销售、汽车维修、汽车保险、汽车装潢等相关产业形成连接，加速汽车相关产业链的整合，在为车主带来更好的服务体验的同时，也为相关产业带来了更多的发展机会。（2）行业的竞争格局 全球范围内，2006-2011 年，汽车电子行业销售额从 1,120 亿美元增长到 1,460 亿美元，行业规模不断扩大，但中高端汽车电子产品仍集中于欧洲、北美、日本等地区，所占比重超过 65%，是全球汽车产业领域的主要技术领先者。全球前五大汽车电子厂商的产品均涵盖多类汽车电子产品，在车用电子稳定系统、汽车电子控制系统形成垄断，掌握并引领汽车电子核心技术，具有较强的竞争优势。传统半导体龙头，如 ST、ADI、飞思卡尔、日立、松下等，在不同细分市场形成各自的产品优势，产业链积极进行资本并购和建立战略联盟，形成竞争与合作态势。与国际发展形势相比，我国仅处于起步阶段，尚未形成比较成熟、完善的设备供应商、服务供应商、运营商市场，但由于我国汽车市场的持续快速增长、私人汽车保有量的连创新高以及为解决交通堵塞等问题的国家政策的扶持，我国汽车电子行业将不断完善和发展。目前已涌现出合众思壮、江苏新科、赛格导航、高德软件等国产汽车软硬件厂商，但尚未形成行业龙头，行业的规模、集中度和产业链的完善性有待进一步提升。（3）市场规模及变动因素 山东方硕电子科技股份有限公司 2014 年度报告 第16 页，共 73 页 据中国电子信息产业发展研究院统计数据显示 2012 年中国汽车电子市场规模 2,672 亿元，同比增长 11%，预计中国汽车电子市场规模到 2015 年将突破 4,000 亿元。而随着,智能手机掀起的智能化浪潮惠及汽车市场，人车交互越来越人性化，以及汽车电子产品产值提升，我国汽车电子市场规模仍将快速增长。汽车电子信息产业产业分布广泛，主由自汽车厂商与 4S 店、电信运营商、网络服务运营商、硬件终端提供厂商、内容和服务提供商五个部分组成。欧美各国服务开展的时间较长，车厂本身对“车联网”的理解和运营很有经验，终端提供商、内容和服务提供商、平台开发商等也比较成熟。我国在目前阶段尚未形成车联网完整的产业链，产业链的整合模式处于局部整合和各自独立阶段，尚没有形成贯通上下游的产业和实现较高效率的产业链模。公司主营产品车载系统由终端硬件及服务软件两方面组成，其变动因素主要为以下几点：硬件方面：硬件终端的模块、芯片的电子元件为其主要上游。电子元件的价格将直接影响企业的成本，电子元件的质量影响公司产品的品质。但除个别元件因技术含量较高导致价格波动较小外，大部分电子原件价格都呈现长期下降趋势；汽车前端市场（汽车生产厂商）及汽车后端市场（汽车 4S 店）为主要下游，汽车作为车载电子信息产品的载体，每年新增汽车的数量从根本上影响车载电子信息产品的消费规模。软件方面：服务软件是为汽车用户提供网络服务，为汽车服务产业的上下游提供更为便利的交易通道，影响其市场需要的因素主要有：内容服务提供商的发展情况，服务提供商的多样性，服务链条的完整性直接影响服务运营商可提供的服务种类及质量；网络服务用户数量，直接影响服务提供商的网络市场潜力；消费观念升级，随着当今科技的快速革新，消费者对手机软件、云数据、车联网等概念的不断了解和对汽车电子信息产业认可，网络服务用户数量将不断增加。此外，国家政策的支持也是行业发展的重要因素。工信部、科技部、发改委等部门先后出台国家中长期科学和技术发展规划纲要（2006-2020）、信息产业技术发展“十一五”规划和 2020 年中长期规划纲要、电子信息产业调整和振兴规划、电子信息产业技术进步和技术改造投资方向、电子信息制造业“十二五”发展规划等多项政策，鼓励并推动汽车电子及相关产业体系的建设，不断优化产业环境。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 1、市场先入优势 公司所处行业为车联网行业系汽车产业和信息产业的跨界结合，只有熟悉两个产业运作规律并擅长进行资源对接的团队才能找到有效的突破途径，市场空间巨大，但在行业竞争中，先入优势相当关键，后入模仿者往往很难超越先入者。公司根据行业特点和自身情况，取长补短，策略地选取了与汽车市场其他重要参与者充分合作，共享收益的方式开拓市场，获取了市场立足地，积累了一定用户群体，而用户群体这一资源带来的价值，主要由其在未来独享。公司在一定程度上确立了自己的市场先入优势。2、产品优势 公司主要产品是车载系统，包括 VPS 卫星定位防盗系统和车管家车辆管理服务系统。VPS卫星定位系统是沿用 GPS 网络技术，可进行简单的车辆定位、轨迹追踪等基础管理功能。与传统 GPS 技术相比，VPS 可实现信息对用户的直接反馈，增强了信息的时效性。车管家车辆管理服务系统不仅能实现车辆定位、追踪和车辆实时信息反馈，还可以通过车载模块直接连接 OBD 中控电脑对车辆进行数据检测，记录驾驶习惯，其最为突出的特点是以手机为显示终端，方便用户操作。山东方硕电子科技股份有限公司 2014 年度报告 第17 页，共 73 页 3、税收优惠 根据财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税2011100 号）的规定，本公司自 2011 年 1 月 1 日起销售自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。公司具备“双软资质”，根据财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知（财税200025 号），2011 年度、2012 年度免征企业所得税，2013年至 2015 年企业所得税适用税率为 12.5%。4、渠道优势 公司所处行业为市场先入型行业，销售模式和渠道对公司发展至关重要。经过近几年的发展，公司积极与综合 4S 店合作，在北方市场尤其是山东市场具备较强的竞争优势，同时公司在维护现有销售渠道的前提下逐步拓展新的渠道，积极与汽车信贷金融公司、银行等机构合作，升级销售模式，以期保持公司在行业内的持续竞争优势。5、团队优势 公司创业股东和管理团队具有汽车相关行业从业背景，对于市场方向把握较强，同时对公司整体发展思路和各个阶段的主要矛盾有清晰的认识和规划，在专业背景、行业的了解及前瞻把握方面具有较强优势。公司对中高级管理人员和研发、销售领域的骨干员工实施了一定的激励政策，从而保证了核心员工的稳定性有利于公司的长远发展。(五五)持续经营评价持续经营评价 报告期内，公司营业收入持续增长，销售渠道逐步从传统 4S 店拓展到汽贸集团等，销售区域目前以山东市场为主，2014 年重点扩展区域为山东省外的北京、上海、安徽等区域市场，为突破行业束缚，公司加强上游渠道建设，加强了对汽车整车生产厂及厂家金融领域等市场其他参与者的合作力度，加快开发力度，并取得一定进展。同时，对外公司加强了同地方保险、银行、担保公司等金融机构汽车消费贷款业务合作，对内公司加大研发投入和人才引入。目前尚无影响公司可持续发展的因素，公司具备持续经营能力。二、未来展望(一一)行业发展趋势行业发展趋势 行业的整体发展情况：1、市场规模迅速扩大。汽车作为汽车电子信息产品的载体，其行业发展状况对行业影响最为直接。行业的快速增长和相对分散的市场竞争格局为中国车载电子信息企业发展带来成长空间。2、移动互联技术的发展为车载电子信息产业提供了新的方向。随着移动互联网技术的发展和智能手机的快速普及，手机、平板电脑等移动终端渐渐成为人们最依赖的信息接受终端。对汽车的服务与控制仅仅在车内实现已经远远满足不了汽车车主的需求，很多汽车服务功能已经向手机终端转移。除了手机、平板电脑外，手表、眼镜等也或将成为新的信息接受终端，而随着这种互联技术的快速革新，如何将移动终端与汽车联系的紧密，成为行业的发展方向。3、“车联网”概念的出现加快产业链条整合。“车联网”是通过装载在车上的电子识别标签等识别技术，实现在信息网络平台上对所有车辆的属性信息和动、静信息进行提取和有效利用，并根据不同的功能需求对所有车辆的运行状态进行有效的监管和提供综合服务的系统。随着“车联网”概念的兴起和应用，汽车将不再是孤立的单元，而是成为活动的网络节山东方硕电子科技股份有限公司 2014 年度报告 第18 页，共 73 页 点。它的出现使得汽车与汽车销售、汽车维修、汽车保险、汽车装潢等相关产业形成连接，加速汽车相关产业链的整合，在为车主带来更好的服务体验的同时，也为相关产业带来了更多的发展机会。(二二)公司发展战略公司发展战略 在充分利用自身比较优势的基础上，坚持市场领先战略，加快技术团队建设，加强技术优化创新，把提升产品技术、服务质量和加强市场开拓力度作为公司发展的重要基石；通过提高研发和创新能力，深度市场挖掘，保证在车载系统领域相对优势地位的前提下，持续不断地向纵深发展，经过五年的努力，将公司打造成为利用车联网平台为汽车用户提供全方位综合解决方案的领先专家。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 1、用户持续服务方面，公司将大力拓展市场和积累用户，争取汽车有效用户保有量超过 100 万，在汽车后市场服务方面搭建综合平台，整合利用用户资源，逐步实现提供增值服务收入超过销售产品收入。2、机构网点建设方面，形成“以山东为根据地，以上海为中心，以深圳、北京为两翼，以主要经济中心城市为支点”的业务空间布局，在政策允许的情况下，分公司和办事处数量达 4050 家，营销网络与服务网点覆盖全国主要经济区，基本完成全国布局。3、电商平台方面，通过在车险领域与保险公司合作，在车贷方面与汽车金融机构和银行合作等模式，根据市场情况，不断扩大合作面，整合汽车市场相关参与方的资源，在汽车后市场为汽车精品、售后服务、汽车生活等领域提供电商平台。4、微信平台方面，公司将加大网上 4S 店建设力度，实现微信平台的整车销售，并依靠平台资源开展