831332_2014_申高制药_2014年年度报告_2015-04-06.pdf

第1 页，共 84 页 证券简称：申高制药 证券代码：831332 公告编号：2015-011 申高制药 NEEQ:831332 现 2014年度报告 重庆申高生化制药股份有限公司 （Chongqing Shengao Biochemical Pharmaceutical Co.,Ltd）第2 页，共 84 页 公 司 年 度 大 事 记 2014 年 4 月，公司“申高”、“荣高”商标荣获“万州区知名商标”。2014 年 6 月，公司被国家工商行政管理总局认定为“20122013 年度守合同重信用企业”。2014 年 11 月 12 日，公司成功在“全国中小企业股份转让系统”（新三板）挂牌并公开转让，证券简称：申高制药，证券代码：831332。2014 年 11 月 20 日，公司“多酶片的生产工艺”荣获“万州区科技进步一等奖”。重庆申高生化制药股份有限公司 2014 年度报告 第3 页，共 84 页 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.8 第三节会计数据和财务指标摘要.10 第四节管理层讨论与分析.12 第五节重要事项.21 第六节股本变动及股东情况.24 第七节融资及分配情况.26 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.27 第九节公司治理及内部控制.30 第十节财务报告.34 重庆申高生化制药股份有限公司 2014 年度报告 第4 页，共 84 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 申高制药、公司、本公司、股份公司 重庆申高生化制药股份有限公司 有限公司 公司前身“重庆申高生化制药有限公司”股东大会 重庆申高生化制药股份有限公司股东大会 董事会 重庆申高生化制药股份有限公司董事会 监事会 重庆申高生化制药股份有限公司监事会 公司法 中华人民共和国公司法 证券法 中华人民共和国证券法 公司章程 最近一次由股东大会会议通过的重庆申高生化制药股份有限公司章程 三会 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 公司董事、监事及高级管理人员 全国股份转让系统公司 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 人民币元、人民币万元 报告期、本期、本年 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 重庆申高生化制药股份有限公司 2014 年度报告 第5 页，共 84 页 第一节 声明与提示 声明 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。(一)董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由 无(二)列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 无 重要风险事项 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、公司治理和内部控制风险 随着公司的快速发展，生产经营规模将不断扩大，人员将不断增加，从而对未来公司治理和内部控制提出了更高的要求。通过股份制改制和推荐主办券商的辅导，公司已经建立了相对完善的公司章程、三会议事规则和内部控制体系，并且针对内部控制中的不足已经采取积极的改进措施，但内部控制具有固有局限性，存在不能防止或发现错报的可能性。公司未来经营中存在因公司治理不善或内部控制未能有效执行而影响公司持续稳定发展的风险。2、控股股东、实际控制人股权过于集中的风险 公司控股股东、实际控制人龚志国先生和王修蓉女士合计持有公司 82%的股份，同时龚志国先生担任公司董事长兼总经理，王修蓉女士担任公司董事。因重庆申高生化制药股份有限公司 2014 年度报告 第6 页，共 84 页 此，公司客观上存在控股股东、实际控制人利用其绝对控股地位，通过不当行使其表决权对公司发展战略、经营决策、人事安排和利润分配等重大事项施加影响，从而可能损害公司及中小股东的利益的风险。3、行业特殊风险 医药制造业涉及广大人民群众身体健康和生命安全，因此政府主管部门对于该行业的合规性要求较高，需取得药品生产许可证、药品注册证和药品 GMP证书等强制性许可或认证，并且行业门槛仍在不断提高过程中。医药制造业企业存在着不能达到强制性合规要求而无法继续经营的固有风险。公司现有药品GMP 证书有效期至 2015 年 12 月 31 日，如公司在 2015年 12 月 31 日以前不能达到 GMP（2010）版相关要求，将对公司未来持续经营产生重大不利影响。4、生产经营风险 由于医药质量安全事关重大，因此一旦出现质量事故，将会造成较为严重的后果，罚款、停业整顿甚至吊销营业执照。虽然公司自成立以来，一直严格把守质量关，坚持“质量优于产量”的方针，但公司作为医药行业企业，仍面临着潜在质量安全事故可能带来的经营风险。5、产品价格下降的风险 近年以来，为治理药价虚高、降低人民群众医疗成本，政府加强了针对药价的管理工作，2006 年以来国家发改委多次调低相关药品的最高零售价，对药品生产企业的收入和利润有不同程度的影响。药品价格下降主要原因包括政策性降价和市场竞争所导致的价格下降。如果公司产品被列入政策性降价范围或者由于市场竞争而被迫降价，则可能对公司的收入或利润产生较大的影响。6、原辅材料涨价的风险 公司生产所用原辅材料主要为胰酶、胃蛋白酶等化学原料药、中药材以及胶囊等，其价格受宏观经济重庆申高生化制药股份有限公司 2014 年度报告 第7 页，共 84 页 形势和自然灾害等不可抗力因素的影响较大。如果未来公司采购原辅材料的价格大幅上涨，则可能会降低公司的利润水平。7、未来利润受非经常性损益影响而出现较大波动的风险 2014 年度公司累计收到政府补助 749,000.00元，按照企业会计准则确认为当期收益的政府补助金额为 424,151.51 元，剔除所得税影响后的非经常性损益金额为 412,619.03 元，占当期净利润的 19.20%，对净利润的影响较大，公司未来利润有可能受到政府补助等非经常性损益的影响而出现较大波动的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 重庆申高生化制药股份有限公司 2014 年度报告 第8 页，共 84 页 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 重庆申高生化制药股份有限公司 英文名称及缩写 Chongqing Shengao Biochemical Pharmaceutical Co.,Ltd 证券简称 申高制药 证券代码 831332 法定代表人 龚志国 注册地址 重庆市万州区申明工业园区 办公地址 重庆市万州区申明工业园区申明中路 18 号 主办券商 江海证券有限公司 主办券商办公地址 北京市朝阳区东三环南路 58 号富顿中心 A 座 2 层 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 童文光、黄建星 会计师事务所办公地址 北京市海滨区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 杨秀华 电话 02385791658 传真 02385791657 电子邮箱 公司网址 联系地址 重庆市万州区申明工业园区申明中路 18 号 邮政编码 404000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 重庆申高生化制药股份有限公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014-11-12 行业（证监会规定的行业大类）医药制造业 主要产品与服务项目 研发、生产和销售各类片剂、硬胶囊剂、颗粒剂、散剂等 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）16,000,000 控股股东 龚志国、王修蓉 实际控制人 龚志国、王修蓉 重庆申高生化制药股份有限公司 2014 年度报告 第9 页，共 84 页 四、注册情况 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 500101000010557 否 税务登记证号码 500101711665252 否 组织机构代码 71166525-2 否 重庆申高生化制药股份有限公司 2014 年度报告 第10 页，共 84 页 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 25,887,820.12 23,318,624.11 11.02%毛利率 39.61%35.44%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,148,650.05 1,238,189.50 73.53%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,736,031.02 1,224,871.34 41.73%加权平均净资产收益率 12.31%7.85%-基本每股收益（元/股）0.13 0.08 73.51%二、偿债能力 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 41,080,483.54 40,852,558.73 0.56%负债总计 22,546,292.86 24,467,018.10-7.85%归属于挂牌公司股东的净资产（元）18,534,190.68 16,385,540.63 13.11%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）1.16 1.02 13.11%资产负债率 54.88%59.89%-流动比率 1.04 0.91-利息保障倍数 3.16 2.43 三、营运情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 436,514.78 5,148.53-应收账款周转率 2.32 3.66-存货周转率 2.66 2.93-重庆申高生化制药股份有限公司 2014 年度报告 第11 页，共 84 页 四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 0.56%-23.17%-营业收入增长率 11.02%9.69%-净利润增长率 73.53%54.44%-五、股本情况 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本（股）16,000,000 16,000,000-计入权益的优先股数量（股）-计入负债的优先股数量（股）-带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）-六、非经常性损益 项目项目 金额金额（元（元）计入当期损益的政府补助 424,151.51 其他营业外收入和支出 3,347.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 49,245.30 非经常性损益合计 476,743.81 所得税影响数 64,124.78 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 412,619.03 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 科目科目 本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（去年同期去年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 长期股权投资 673,440.00-673,440.00-可供出售金融资产-673,440.00-673,440.00 其他流动负债 758,181.82-433,333.33-递延收益-758,181.82-433,333.33 重庆申高生化制药股份有限公司 2014 年度报告 第12 页，共 84 页 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司为生物生化制药和中成药的研发、生产和销售为一体的医药制造企业，拥有“多酶片的生产工艺”等发明专利技术，公司通过将产品销售给医药分销商，从而获得产品的销售收入和盈利。公司通过不断地进行技术研发，积极开拓新客户和新市场，针对生物生化类、普药类、中成药和特别品种类制定了不同的销售政策。公司的盈利主要依靠产品销售获得，本年度内主要收入和利润来源于生物生化类产品和普药类产品。本年度内公司的商业模式无重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否-所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2014 年，面对复杂多变的社会经济环境和行业状况，申高制药管理团队带领全体员工，稳中求进，凭借清晰明确的经营战略，及时调整销售策略。截至 2014 年 12 月 31日，公司基本完成年初制定的各项目标和任务，全年实现营业收入 25,887,820.12 元，同比增加 11.02%；实现净利润 2,148,650.05 元，同比增加 73.53%；每股收益 0.13 元/股，同比增长 73.51%，公司盈利能力稳步提高。报告期内，公司主营业务稳中有升，原因：首先，公司启动了二级销售市场开发策略，市场营销策划措施得力，进一步拓展了产品销售渠道，提高了产品市场占有率；其次，公司积极参与医药行业交流活动，大力进行产品推广。2014 年，公司启动了新版 GMP 技术改造项目，目前项目各项工作正在稳步推进中。2014 年 10 月 30 日，公司获得全国中小企业股份转让系统公司同意公司股票挂牌的函，并于 2014 年 11 月 12 日起在全国股份转让系统挂牌并公开转让。1.1.主营业务分析主营业务分析 重庆申高生化制药股份有限公司 2014 年度报告 第13 页，共 84 页 (1)(1)利润构成与现金流分析利润构成与现金流分析 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 25,887,820.12 11.02%-23,318,624.11 9.69%-营业成本 15,634,417.85 3.85%65.14%15,054,543.76-0.83%68.36%管理费用 5,308,671.52 18.43%20.51%4,482,436.88 8.17%19.22%销售费用 1,688,641.43 25.47%6.52%1,345,850.52 22.97%5.77%财务费用 1,177,953.38 19.31%4.55%987,331.48-1.74%4.23%营业利润 1,936,861.64 46.20%7.48%1,324,801.38 623.91%5.68%资产减值损失 3,984.64 204.09%0.02%-3,827.92-200.00%-0.02%营业外收入 427,498.51 71.25%1.65%249,634.93-88.02%1.07%营业外支出 0.00-100.00%0.00%233,966.51-74.58%1.00%所得税费用 215,710.10 110.90%0.83%102,280.30-6.83%0.44%净利润 2,148,650.05 73.53%8.30%1,238,189.50 54.44%5.31%经营活动产生的现金流量净额 436,514.78 8,378.44%-5,148.53-99.85%-投资活动产生的现金流量净额-831,700.24 11.06%-935,142.03 61.91%-筹资活动产生的现金流量净额-290,509.88-115.43%-1,882,564.77 443.50%-项目变动及重大差异产生的原因：管理费用：2014 年度较 2013 年度增加了 826,234.64 元，增幅为 18.43%，主要原因是 2014 年公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让，由此产生的中介机构服务费增加所致。营业利润：2014 年度较 2013 年度增加了 612,060.26 元，增幅为 46.20%，主要原因是受 2014 年度收入增加、成本适当降低使得毛利增加的影响，尽管期间费用有所增加，但仍使营业利润保持增长；营业外收入：2014 年度较 2013 年度增加了 177,863.58 元，增幅为 71.25%，主要原因为公司收到按照企业会计准则确认的政府补助较 2013 年度增加所致；所得税费用：2014 年度较 2013 年度增加了 113,429.80 元，增幅为 110.90%，主要原因是受 2014 年度利润总额增加的影响，当期应交所得税额有所增加；净利润：2014 年度较 2013 年度增加了 910,460.55 元，增幅为 73.53%，主要原因是受毛利率提高和政府补助增加的影响。现金流量分析：2014 年度公司实现净利润 2,148,650.05 元，但当期经营活动产生的现金流量净额仅为 436,514.78 元，存在一定的差距，主要原因一方面受折旧与摊销等非付现成本、利息支出等非经营活动现金流的影响，另一方面，随着生产经营规模的扩大，公司应收款重庆申高生化制药股份有限公司 2014 年度报告 第14 页，共 84 页 项及存货占用的营运资金相应增加也是导致净利润与经营活动现金流量净额产生差异的主要原因。(2)(2)收入构成分析收入构成分析 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%生物、生化类 8,319,047.77 32.13%6,832,033.40 29.30%特别品种类 153,567.27 0.59%337,923.53 1.45%普药类 16,686,062.02 64.46%15,089,738.40 64.71%中成药 729,143.06 2.82%1,058,928.78 4.54%合计 25,887,820.12 100.00%23,318,624.11 100.00%收入构成变动的原因 公司 2014 年度营业收入较 2013 年度增加了 2,569,196.01 元，增幅为 11.02%，表明公司经营业绩有所增长，从营业收入构成来看，公司 2014 年度收入构成与 2013 年度大体相当，无重大变化。(3)(3)营运分析营运分析 主要销售客户的基本情况：公司的销售客户为各地医药分销商，对主要客户的销售范围包括公司全部产品。2014 年度公司主要收入和利润来源是生物生化类和普药类产品。公司来源于前五大客户的销售额占营业收入的比例为 51.25%，但是公司来源于单一客户的收入占营业收入总额的比例不超过 15.00%，客户相对较分散。本年度新老客户订单稳定增长，公司产品市场占有率也在不断提升，主要客户有：四川科伦医药贸易有限公司 3,883,458.81 15.00%重庆桐君阁股份有限公司医药批发分公司 3,309,913.85 12.79%四川本草堂药业有限公司 2,689,341.20 10.39%重庆九州通医药有限公司 1,981,558.73 7.65%重庆科渝药品经营有限责任公司 1,403,232.48 5.42%公司及公司股东、董事、监事和高级管理人员未在主要客户单位持有权益或任职，不存在应予披露的关联关系。主要供应商的基本情况：公司业务的上游主要为医药中间体行业和中药饮片行业，公司采购的材料主要为生产药品所需的基础原料药品、辅助材料及空心胶囊等包装物。公司所需原辅材料市场化程度较高，供应来源广泛，不存在对特定供应商重大依赖的情形。公司及公司股东、董事、监事和高级管理人员未在主要供应商单位持有权益或任职，重庆申高生化制药股份有限公司 2014 年度报告 第15 页，共 84 页 不存在应予披露的关联关系。重要订单的基本情况：除日常采购及销售合同外，2014 年 12 月 9 日，公司与重庆大渝机电开发有限公司签订了购销合同，主要约定内容为：自合同生效后至 2015 年 12 月 8 日，公司向重庆大渝机电开发有限公司采购固体制剂生产线 2 套，每套 160 万元，采购价款合计 320 万元。公司十分重视合同管理工作，在合同订立、履行、变更、解除、终止等环节实施审查、监督与控制。报告期内，公司重要的采购和销售合同均能得到有效执行。2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本期末本期末 上年期末上年期末 占占总资产比总资产比重重的增减的增减 金额金额 变动比例变动比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 2,059,452.53-54.71%5.01%4,547,708.04 57.47%11.13%-6.12%应收账款 6,705,315.81 47.00%16.32%4,561,584.88 145.20%11.17%5.16%存货 6,057,043.98 6.21%14.74%5,703,018.03 24.52%13.96%0.78%长期股权投资-固定资产 15,356,074.51-1.01%37.38%15,513,115.68 0.11%37.97%-0.59%在建工程 97,699.00 9.48%0.24%89,239.50-0.22%0.02%短期借款 15,000,000.00-6.25%36.51%16,000,000.00-50.77%39.17%-2.65%长期借款-总资产 41,080,483.54 0.56%-40,852,558.73-23.17%-0.00%项目变动原因：货币资金：2014 年末较 2013 年末减少了 2,488,255.51 元，降幅为 54.71%，主要原因为在公司债权融资规模略有减少的情况下，受宏观经济增长放缓的影响，公司销售回款期拉长所致；应收账款：2014 年末较 2013 年末增加了 2,143,730.93 元，增幅为 47.00%，主要原因一方面是受公司收入总额增加的影响，公司应收销售款总额相应增长，另一方面受宏观经济增长放缓、资金面趋紧的影响，客户销售回款周期普遍拉长，使得应收账款余额增加。3.3.投资情况分析投资情况分析 (1)(1)对外对外股权股权投资投资情况情况 公司持有重庆三峡银行股份有限公司股权 673,440.00 元，持股比例为 0.02%，公司按照企业会计准则的相关规定，确定为可供出售金融资产，2014 年度收到分红款 49,245.30 元。(三三)外部环境的分析外部环境的分析 重庆市万州区人民政府将医药产业作为集公益性、战略性、竞争性为一体的朝阳产重庆申高生化制药股份有限公司 2014 年度报告 第16 页，共 84 页 业来发展，并确立了打造重庆和三峡库区重要的现代医药产业基地的战略目标，计划实现今后 5 年总投资 20 亿元、实现医药总产值 60 亿元，并对于包括公司在内的本地医药企业予以大力扶持。良好的市场基础和产业发展环境为公司未来长远发展奠定了坚实的基础。2014 年，国内经济压力加剧，医药行业监管政策相继出台，尤其是新版 GMP 认证的大力推行，一方面加大了医药企业的成本投入，另一方面又增强了合格医药企业的市场竞争能力，整体行业门槛在不断提高过程中，为医药企业的发展带来重大影响。2015年，尽管经济环境和行业状况更加复杂，但随着医改的不断推进，医药行业也会出现许多新的发展机遇。医药行业是朝阳产业，但竞争异常激烈。公司作为重庆市知名制药企业，为在激烈竞争中求得生存与发展，通过对医药市场的细分来明确自身的定位和发展战略，从而提升自身的相对竞争优势。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 公司的竞争优势主要体现在技术和研发、市场营销、产品和技术应用多元化以及管理体制等方面。（1）技术和研发优势 公司一直以来高度重视新产品新技术研发，大力投入，取得了国家高新技术企业认证，有重庆市认定企业技术中心，有 3 项产品荣获重庆市高新技术产品证书，获得授权专利 10 项，其中发明专利 1 项，拥有完整的产品技术研究、开发和批量生产体系。公司的技术优势主要体现在生物酶制剂产品技术方面。公司从事生物酶技术研究多年，自主研发成功的“多酶片的生产工艺”将多酶片产品有效期从 12 个月延长至 18 个月，对推动酶制剂产品的工业化规模生产和进一步开发起到了重要的推动作用。（2）市场营销 公司市场营销策略灵活，一方面在重庆本地市场上通过与知名医药分销商合作树立品牌，逐步建立客户忠诚度，另一方面在外地市场积极开发有实力的区域分销商，并建立长期稳定的合作伙伴关系，以便快速打开当地市场，合理分配市场资源，实现收益最大化。同时，公司拥有较强的售后服务团队，售后服务人员均有良好的产品知识和行业经验，在向客户销售产品的过程中，能够为客户提供全方位的技术咨询和支持服务。（3）管理体制 公司作为新兴民营企业，管理体制灵活，市场理念先进，通过优化公司治理、改善管理体制以积极适应市场竞争。目前公司管理层和核心业务人员在公司均持有股份或担任董事、监事、高级管理人员，管理层和核心业务人员稳定性较高，有利于公司业务的长远发展。(五五)持续经营评价持续经营评价 重庆申高生化制药股份有限公司 2014 年度报告 第17 页，共 84 页 报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。因此公司拥有良好的持续经营能力。二、未来展望(一一)行业发展趋势行业发展趋势 医药制造行业一直是世界各国重点发展的基础产业之一，发展前景广阔。在“十二五”规划中，包括生物医药在内的生物产业被列为战略性新兴产业，医药行业能获得国家层面的许多政策支持。同时，国民经济的快速发展、生活环境的变化、人们健康观念的转变、人口老龄化进程的加快、医药行业的刚性需求，以及政府对医疗事业不断地加大投入，客观上促进了医药行业的快速发展。公司所在的重庆市医药行业具有良好的市场基础，发展环境较好。重庆市也出台了一系列医药产业扶持政策，并制定了产业发展规划：到 2017 年，累计投资 650 亿元，全市医药产业规模以上企业总产值达到 1000 亿元，主营业务收入利润率提高到 10%，建成包括 4 大百亿级和 2 个 50 亿级产业在内的医药产业集群，形成产业链完善、规模效应明显、核心竞争力较强的千亿级医药支柱产业；到 2020 年，累计投资 1000 亿元，规模以上医药工业企业总产值超过 1500 亿元，占全市工业的 3.0%，建成我国重要的现代医药及医疗器械研发制造基地。公司以技术创新为公司核心竞争力，充分把握市场发展机遇，努力通过自主创新，结合现有产品优势，夯实基础，迎接新机遇。(二二)公司发展战略公司发展战略 公司将始终坚持永不停步的发展创新、管理创新、产品创新，“共同拥抱和谐健康的理念、创一流品牌、创一流企业”的可持续发展经营方针，依托技术创新优势，按照“规划一批，研发一批，储备一批，生产一批”的产品研发思路，以酶类制剂药物开发为核心，不断地开发特色药品及附加值高的产品。同时，公司将借助自身品牌优势，不断加大市场开发力度，通过对现有产品结构的不断优化，提高对产品细分市场的占有率，强化市场竞争优势。公司致力于“做强生物生化药，大力发展大健康产业”围绕生物生化药品产业链，打造产业集团化的科技型制药企业。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 1、完成新版 GMP 改造，并通过新版 GMP 认证。按计划推进新版 GMP 改造工程，公司在 2015 年 7 月完成改造，2015 年底将完成在线产品片剂、胶囊剂、颗粒剂、散剂等剂型的新版 GMP 认证。2、调整产品结构，拓宽销售渠道。重庆申高生化制药股份有限公司 2014 年度报告 第18 页，共 84 页 2015 年，公司将继续坚持根据市场需求，进一步调整产品结构，拓宽市场销售渠道。充分利用列入重庆市医药重点品种的机遇，以及国家医药产业政策，进一步做大多酶片、复方胃蛋白酶颗粒、酚氨咖敏片、银黄颗粒四个重点品种的销售市场份额，重点发展多酶片的板装产品市场，提升普药市场占有率，积极培育银黄颗粒中成药以及特别品种的产品市场，并不断地结合市场行情及产品特点，制定不同的销售政策，提高产品市场竞争优势。3、充分利用资本市场机遇做大做强 公司将根据公司发展需要，借助资本市场平台，为企业生产经营创造有利条件，适时通过并购方式，壮大企业生产经营规模，构建医药产业上下游产业链，增强企业核心竞争力。在此提醒投资者，上述经营计划不构成对投资者的业绩承诺，投资者对此应保持足够的风险意识，并且应理解经营计划与业绩承诺之间的差异。(四四)不确定性因素不确定性因素 不适用 三、风险因素(一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1、公司治理和内部控制风险 随着公司的快速发展，生产经营规模将不断扩大，人员将不断增加，从而对未来公司治理和内部控制提出了更高的要求。通过股份制改制和推荐主办券商的辅导，公司已经建立了相对完善的公司章程、三会议事规则和内部控制体系，并且针对内部控制中的不足已经采取积极的改进措施，但内部控制具有固有局限性，存在不能防止或发现错报的可能性。公司未来经营中存在因公司治理不善或内部控制未能有效执行而影响公司持续稳定发展的风险。对策：公司将根据公众公司要求，进一步健全公司治理结构和机制，不断完善公司的股东大会、董事会、监事会的运作机制，完善信息披露机制，提高公司内部管理水平，严格执行公司内部控制制度，以尽可能减少公司治理和内部控制风险。2、控股股东、实际控制人股权过于集中的风险 公司控股股东、实际控制人龚志国先生和王修蓉女士合计持有公司 82%的股份，同时龚志国先生担任公司董事长兼总经理，王修蓉女士担任公司董事。因此，公司客观上存在控股股东、实际控制人利用其绝对控股地位，通过不当行使其表决权对公司发展战略、经营决策、人事安排和利润分配等重大事项施加影响，从而可能损害公司及中小股东的利益的风险。对策：公司已经依据公司法建立监事会，并且监事会 3 名成员中职工代表监事有 2重庆申高生化制药股份有限公司 2014 年度报告 第19 页，共 84 页 名。公司一方面将严格遵循公司法、证券法等相关法律法规、规章的相关规定，不断健全和完善公司治理机制，另一方面随着生产经营规模的扩大和外部投资者的进入，未来公司还将考虑引进独立董事制度，设立外部董事席位，进一步完善公司决策机制，减少因控股股东、实际控制人股权过于集中而带来的潜在决策风险。3、行业特殊风险 医药制造业涉及广大人民群众身体健康和生命安全，因此政府主管部门对于该行业的合规性要求较高，需取得药品生产许可证、药品注册证和药品 GMP 证书等强制性许可或认证，并且行业门槛仍在不断提高过程中。医药制造业企业存在着不能达到强制性合规要求而无法继续经营的固有风险。根据重庆市食品药品监督管理局的函复，公司现有药品 GMP 证书已获同意延期，有效期将延续至 2015 年 12 月 31 日。如公司在 2015 年 12月 31 日以前不能达到 GMP（2010）版相关要求，将对公司未来持续经营产生重大不利影响。对策：公司正在抓紧落实 GMP（2010）版延期认证各项工作，公司将根据 GMP（2010）版要求，进一步提高公司药品生产经营管理水平，确保在 2015 年 12 月 31 日之前达到相关标准，获得 GMP（2010）版认证，确保不致因 GMP 认证对公司持续经营产生重大不利影响。4、生产经营风险 由于医药质量安全事关重大，因此一旦出现质量事故，将会造成较为严重的后果，罚款、停业整顿甚至吊销营业执照。虽然公司自成立以来，一直严格把守质量关，坚持“质量优于产量”的方针，但公司作为医药行业企业，仍面临着潜在质量安全事故可能带来的经营风险。对策：公司将一方面继续坚持“质量优于产量”的方针，另一方面也将居安思危、积极树立严格质量管理的企业氛围，培养全体干部职工的质量安全意识，减少质量安全事故发生的可能性。5、产品价格下降的风险 近年以来，为治理药价虚高、降低人民群众医疗成本，政府加强了针对药价的管理工作，2006 年以来国家发改委多次调低相关药品的最高零售价，对药品生产企业的收入和利润有不同程度的影响。药品价格下降主要原因包括政策性降价和市场竞争所导致的价格下降。如果公司产品被列入政策性降价范围或者由于市场竞争而被迫降价，则可能对公司的收入或利润产生较大的影响。对策：公司一方面将加大知识产权的保护力度，另一方面也将争取国家和地方政策的支持，凸显专利产品的优势和抗风险能力，不断提升公司品牌形象，巩固和提高议价能力。同时，公司还将不断加强技术研发，推出新产品，保持和提升公司的收入和利润水平。重庆申高生化制药股份有限公司 2014 年度报告 第20 页，共 84 页 6、原辅材料涨价的风险 公司生产所用原辅材料主要为胰酶、胃蛋白酶等化学原料药、中药材以及胶囊等，其价格受宏观经济形势和自然灾害等不可抗力因素的影响较大。如果未来公司采购原辅材料的价格大幅上涨，则可能会降低公司的利润水平。对策：公司通过与主要供应商建立长期稳定的合作关系，凭借良好的商业信誉来建设和维护供应商渠道，以有效抵御采购风险。同时，公司还将积极寻求多渠道、多厂家合作，在新产品的研发上充分考虑原辅材料的供给风险。7、未来利润受非经常性损益影响而出现较大波动的风险 2014 年度公司累计收到政府补助 749,000.00 元，按照企业会计准则确认为当期收益的政府补助金额为 424,151.51 元，剔除所得税影响后的非经常性损益金额为412,619.03 元，占当期净利润的 19.20%，对净利润的影响较大，公司未来利润有可能受到政府补助等非经常性损益的影响而出现较大波动的风险。对策：公司将进一步加强主营业务的经营，减少对政府补助的依赖，加大对拳头产品多酶片、复方胃蛋白酶颗粒、酚氨咖敏片等产品的市场推广和销售力度，争取更高的营业利润。从公司实际经营情况来看，2014 年营业利润实现了大幅增长，表明了公司的经营战略已经取得了较好的效果，未来利润受非经常性损益影响而出现较大波动的风险仍在可控范围之内。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内，无新增风险。四、对非标准审计意见审计报告的说明 是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 审计意见类型：标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：无 重庆申高生化制药股份有限公司 2014 年度报告 第21 页，共 84 页 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 本节二（三）是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 是 本节二（四）是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项 否-是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 否-是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否-是否存在股权激励事项 否-是否存在已披露的承诺事项 是 本节二（九）是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否-是否存在被调查处罚的事项 否-是否存在重大资产重组的事项 否-二、重大事项详情(一一)重大诉讼、仲裁事项：重大诉讼、仲裁事项：重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 涉及涉及金额金额 占期末净占期末净资产比例资产比例 是否是否结案结案 临时公告临时公告披露时间披露时间 无-总计总计 -案件进展情况、涉及金额、是否形成预计负债，以及对公司未来的影响：-(二二)公司发生的公司发生的对外对外担保事项：担保事项：担保对象担保对象 担保金额担保金额 担保期限担保期限 担保类型担保类型 （保证（保证、抵、抵押、押、质押质押）责任责任类型类型（一般或（一般或者者连带连带）是否履是否履行必要行必要决策程决策程序序 是否是否为关为关联担联担保保 是否是否存在存在清偿清偿迹象迹象 无-总计总计 -对外担保对外担保分类